Курсовая работа: Эффективность инвестиционного проекта строительства автомойки и автомагазина
Бизнес-план
строительство автомойки и автомагазина
Инициатор проекта:
ООО «Фирма»
Москва
2004
Оглавление
Название проекта –Строительство автомойки и автомагазина
Вариант проекта — Дата начала проекта — 01.01.2005
Продолжительность расчетов — 36 мес.
1. | Резюме | 3 |
2. | Компания | 4 |
3. | Окружение | 5 |
4. | Инвестиционный план | 6 |
5. | Операционный план | 8 |
6. | Финансирование | 11 |
7. | Результаты | 12 |
8. | Анализ | 20 |
9. | Приложения | 25 |
1. | Резюме |
Инициатор проекта: ООО «Фирма»
Цель проекта: Строительство автомойки и автомагазина
Описание объекта :
Адрес объекта: Москва, ул. Новая
Объект будет включать в себя:
• 4 поста автомойки
• Автомагазин
• Шиномонтаж
Планируемая пропускная способность автомойки: 5400 машин в месяц
Общая численность персонала: 33 человека
Необходимая сумма инвестиций: USD 185 000-
В результате расчетов были получены следующие показатели эффективности
Эффективность инвестиций
Показатель | Рубли | Доллар США |
Ставка дисконтирования, % | 10,00 | 2,00 |
Период окупаемости — PB, мес. | 17 | 18 |
Дисконтированный период окупаемости — DPB, мес. | 18 | 18 |
Средняя норма рентабельности — ARR, % | 128,72 | 116,86 |
Чистый приведенный доход — NPV | 12 412 664 | 435 762 |
Индекс прибыльности — PI | 3,35 | 3,41 |
Внутренняя норма рентабельности — IRR, % | 183,40 | 165,30 |
Модифицированная внутренняя норма рентабельности — MIRR, % | 64,22 | 53,37 |
Период расчета интегральных показателей — 36 мес.
2. | Компания |
Полное название: | ООО «Фирма» |
Юридический адрес: | |
Руководитель: | |
Форма собственности: | |
Сведения об акционерах: |
Планируется предоставлять следующие услуги:
• Мойка кузова
• Мойка двигателя
• Комплексная уборка автомобиля
• Мойка ковриков
• Мойка колес
• Мойка днища, подкрылков
• Удаления пятен битума и следов насекомых
• Химчистка салона, багажника
• Чернение бамперов, резины
• Чистка кожаных сидений
• Обработка кузова жидким воском
• Монтаж/демонтаж колес
• Ремонт колес
• Балансировка колес
• Продажа автошин, аксессуаров
Список продуктов/услуг
Наименование | Ед. изм. | Нач. продаж |
Мойка автомобиля | автомобиль | 14.08.2005 |
Комплексная чистка автомобиля | автомобиль | 14.08.2005 |
Шиномонтажные работы | автомобиль | 14.08.2005 |
Продажа автошин | шт. | 14.08.2005 |
3. | Окружение |
Основная валюта проекта — Рубли(руб.)
Валюта для расчета на внешнем рынке — Доллар США($ US) Курс на момент ввода: 1 $ US = 29.200 руб.
1 год | 2 год | 3 год |
7.000 | 6.650 | 6.25 |
Объект | 1 год | 2 год | 3 год |
Сбыт | 10,00 | 9,50 | 9,03 |
Прямые издержки | 10,00 | 9,50 | 9,03 |
Общие издержки | 10,00 | 9,50 | 9,03 |
Зарплата | 10,00 | 9,50 | 9,03 |
Название налога | База | Период | Ставка |
Налог на прибыль | Прибыль | Месяц | 24 % |
НДС | Добав. стоим. | Месяц | 18 % |
Налог на имущество | Имущество | Квартал | 0.55 % |
ЕСН | Зарплата | Месяц | 35.6 % |
Переплаченный НДС переносится в будущие периоды. Убытки предыдущих периодов списываются сразу.
4. | Инвестиционный план |
Строительство автомойки и автомагазина планируется по адресу: г. Москва, ул. Новая
Общая площадь участка: 0,13 га.
Планируется построить следующие объекты:
• 4 поста автомойки (180 кв.м.)
• Автомагазин (60кв.м.)
• Шиномонтаж (45 кв.м.)
Необходимое оборудование
№ | Наименование | Кол-во | Сумма, USD |
1 | Автомойка | 10 900 | |
Ручная мойка | 4 | 6 000 | |
Водоочистка | 1 | 1 000 | |
Пылесос | 3 | 2 400 | |
Моющий пылесос | 1 | 1 500 | |
2 | Шиномонтаж | 7 000 | |
Компрессор | 1 | 1 000 | |
Монтажный станок | 1 | 4 500 | |
Балансир | 1 | 1 000 | |
Вулканизатор | 1 | 500 | |
3 | Автомагазин | 4 000 | |
Торговое оборудование | 3 000 | ||
Оформление витрин, вывесок | 1 000 | ||
4 | ИТОГО | 21 900 | |
5 | Монтаж оборудования | 1095 |
Продукт/Вариант | Ед.изм. | Цена(руб) |
Мойка автомобиля | автомобиль | 170,00* |
Комплексная чистка автомобиля | автомобиль | 1 110,00** |
Шиномонтажные работы | автомобиль | 180,00* |
Автошины | шт. | 1 140,00*** |
* – в среднем на автомобиль
** – в среднем на автомобиль (комплексная уборка салона, багажника, мойка двигателя полировка передней панели, чернение колес, химчистка сидений) *** – прогноз цены отечественной автошины на начало 2005 г.
5. | Операционный план |
В автомагазине планируется продавать как отечественные, так и импортные автошины. В настоящем проекте рассматривается вариант продаж отечественных шин т.к. с точки зрения экономической эффективности этот вариант наиболее пессимистичный.
Наименование | Ед. изм. | (руб) |
Автошины | шт. | 980,00 |
Название | Сумма (руб.) | Сумма ($ US) | Платежи |
Управление | |||
Административные расходы | 150,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Производство | |||
Комммунальные платежи | 21 600,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Техобслуживание | 110,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Расходные материалы | 800,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | |
Маркетинг | |||
Рекламные расходы | 500,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва |
Должность | Кол-во | Зарплата ($ US) | Платежи |
Управление | |||
Директор | 1 | 800,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва |
Бухгалтер | 1 | 400,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва |
Кассир | 1 | 300,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва |
Производство | |||
Мойщик машин | 24 | 350,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва |
Шиномонтажник | 4 | 400,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва |
Продавец | 2 | 400,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва |
Всего: 33 чел.
Фонд заработной платы: 12 300,00 $ US
Планируемый объем предоставляемых услуг
Строка | Ед.изм | 1кв. 2005г. | 2кв. 2005г. | 3кв. 2005г. | 4кв. 2005г. | 1кв. 2006г. | 2кв. 2006г. | 3кв. 2006г. |
Автошины | Шт. | 150 | 1 074 | 660 | 711 | 891 | ||
Шиномонтажные работы | АМ | 503 | 2 851 | 1 954 | 2 000 | 2 920 | ||
Комплексная чистка автомобиля | АМ | 223 | 1 028 | 1 478 | 1 816 | 1 458 | ||
Мойка автомобиля | АМ | 1 759 | 7 923 | 13 429 | 13 019 | 11 938 | ||
Строка | 4кв. 2006г. | 1кв. 2007г. | 2кв. 2007г. | 3кв. 2007г. | 4кв. 2007г. | |||
Автошины | 1 953 | 693 | 711 | 891 | 1 953 | |||
Шиномонтажные работы | 5 080 | 2 040 | 2 000 | 2 920 | 5 080 | |||
Комплексная чистка автомобиля | 1 836 | 1 539 | 1 816 | 1 458 | 1 836 | |||
Мойка автомобиля | 13 912 | 14 100 | 13 019 | 11 938 | 13 912 |
6. | Финансирование |
Для реализации проекта планируется использовать кредитные средства
Название | Дата | Сумма ($ US) | Срок | Ставка, % |
Займ | 01.01.2005 | 185 000,00 | 24 мес. | 12,00 |
Строка | 1кв. 2005г. | 2кв. 2005г. | 3кв. 2005г. | 4кв. 2005г. | 1кв. 2006г. | 2кв. 2006г. |
Валовый объем продаж | 728 281 | 3 878 924 | 4 725 802 | 5 186 882 | ||
Чистый объем продаж | 728 281 | 3 878 924 | 4 725 802 | 5 186 882 | ||
Материалы и комплектующие | 132 742 | 963 241 | 605 902 | 668 137 | ||
Суммарные прямые издержки | 132 742 | 963 241 | 605 902 | 668 137 | ||
Валовая прибыль | 595 539 | 2 915 684 | 4 119 901 | 4 518 745 | ||
Налог на имущество | 5 730 | 5 699 | 5 496 | 5 355 | ||
Административные издержки | 7 744 | 11 782 | 11 979 | 12 174 | ||
Производственные издержки | 85 840 | 130 931 | 133 541 | 136 117 | ||
Маркетинговые издержки | 25 815 | 39 272 | 39 931 | 40 579 | ||
Зарплата административного персонала | 123 917 | 188 515 | 191 678 | 194 788 | ||
Зарплата производственного персонала | 892 201 | 1 357 309 | 1 380 084 | 1 402 477 | ||
Суммарные постоянные издержки | 1 135 518 | 1 727 809 | 1 757 214 | 1 786 135 | ||
Амортизация | 77 690 | 114 312 | 111 068 | 107 919 | ||
Проценты по кредитам | 227 024 | 230 834 | 227 158 | |||
Суммарные непроизводственные издержки | 77 690 | 341 336 | 341 902 | 335 077 | ||
Убытки предыдущих периодов | 4 967 | 19 278 | 730 669 | |||
Прибыль до выплаты налога | -4 967 | -642 677 | 110 171 | 2 015 289 | 2 392 178 | |
Прибыль от курсовой разницы | -4 967 | -14 311 | -87 992 | -96 402 | -94 855 | -94 799 |
Налогооблагаемая прибыль | -4 967 | -19 278 | -730 669 | 13 769 | 1 920 434 | 2 297 379 |
Налог на прибыль | 3 305 | 460 904 | 551 371 | |||
Чистая прибыль | -4 967 | -19 278 | -730 669 | 10 464 | 1 459 530 | 1 746 008 |
Строка | 3кв. 2006г. | 4кв. 2006г. | 1кв. 2007г. | 2кв. 2007г. | 3кв. 2007г. | 4кв. 2007г. |
Валовый объем продаж | 5 103 948 | 7 580 422 | 5 412 677 | 5 671 454 | 5 574 475 | 8 270 770 |
Чистый объем продаж | 5 103 948 | 7 580 422 | 5 412 677 | 5 671 454 | 5 574 475 | 8 270 770 |
Материалы и комплектующие | 857 784 | 1 917 808 | 696 409 | 730 621 | 936 917 | 2 092 746 |
Суммарные прямые издержки | 857 784 | 1 917 808 | 696 409 | 730 621 | 936 917 | 2 092 746 |
Валовая прибыль | 4 246 164 | 5 662 614 | 4 716 267 | 4 940 833 | 4 637 558 | 6 178 024 |
Налог на имущество | 5 235 | 5 240 | 4 934 | 4 805 | 4 704 | 4 737 |
Административные издержки | 12 371 | 12 572 | 12 772 | 12 967 | 13 165 | 13 366 |
Производственные издержки | 138 744 | 141 423 | 144 107 | 146 746 | 149 434 | 152 172 |
Маркетинговые издержки | 41 237 | 41 906 | 42 573 | 43 223 | 43 883 | 44 553 |
Зарплата административного персонала | 197 949 | 201 161 | 204 361 | 207 482 | 210 650 | 213 867 |
Зарплата производственного персонала | 1 425 233 | 1 448 359 | 1 471 397 | 1 493 868 | 1 516 682 | 1 539 844 |
Суммарные постоянные издержки | 1 815 535 | 1 845 422 | 1 875 210 | 1 904 285 | 1 933 814 | 1 963 803 |
Амортизация | 104 862 | 101 894 | 99 013 | 96 215 | 93 499 | 90 862 |
Проценты по кредитам | 170 789 | 104 949 | ||||
Суммарные непроизводственные издержки | 275 651 | 206 843 | 99 013 | 96 215 | 93 499 | 90 862 |
Убытки предыдущих периодов | ||||||
Прибыль до выплаты налога | 2 149 742 | 3 605 109 | 2 737 110 | 2 935 528 | 2 605 542 | 4 118 623 |
Прибыль от курсовой разницы | -72 210 | -36 669 | -4 123 | |||
Налогооблагаемая прибыль | 2 077 532 | 3 568 440 | 2 732 987 | 2 935 528 | 2 605 542 | 4 118 623 |
Налог на прибыль | 498 608 | 856 426 | 655 917 | 704 527 | 625 330 | 988 469 |
Чистая прибыль | 1 578 924 | 2 712 014 | 2 077 070 | 2 231 001 | 1 980 212 | 3 130 153 |
Автомойка | |||||||
Строка | 1кв. 2005г. | 2кв. 2005г. | 3кв. 2005г. | 4кв. 2005г. | 1кв. 2006г. | 2кв. | 2006г. |
Поступления от продаж | 859 372 | 4 577 1 | 30 | 5 576 447 | 6 120 521 | ||
Затраты на материалы и комплектующие | 226 646 | 1 172 6 | 17 | 710 303 | 792 126 | ||
Суммарные прямые издержки | 226 646 | 1 172 6 | 17 | 710 303 | 792 126 | ||
Общие издержки | 140 891 | 214 7 | 42 | 218 832 | 222 866 | ||
Затраты на персонал | 749 350 | 1 139 9 | 88 | 1 159 117 | 1 177 924 | ||
Суммарные постоянные издержки | 890 241 | 1 354 7 | 30 | 1 377 949 | 1 400 790 | ||
Налоги | 266 768 | 411 5 | 66 | 918 753 | 1 819 287 | ||
Кэш-фло от операционной деятельности | -524 284 | 1 638 2 | 17 | 2 569 441 | 2 108 318 | ||
Затраты на приобретение активов | 319 740 | 3 657 505 | 981 685 | ||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности | -319 740 | -3 657 505 | -981 685 | ||||
Займы | 438 000 | 3 897 781 | 1 208 189 | ||||
Выплаты в погашение займов | 742 162 | ||||||
Выплаты процентов по займам | 227 0 | 24 | 230 834 | 227 158 | |||
Кэш-фло от финансовой деятельности | 438 000 | 3 897 781 | 1 208 189 | -227 0 | 24 | -230 834 | -969 320 |
Баланс наличности на начало периода | 118 260 | 358 536 | 60 7 | 56 | 1 471 949 | 3 810 557 | |
Баланс наличности на конец периода | 118 260 | 358 536 | 60 756 | 1 471 9 | 49 | 3 810 557 | 4 949 554 |
Структура выручки
Строка | 1кв. 2005г. | 2кв. 2005г. | 3кв. 2005г. | 4кв. 2005г. | 1кв. 2006г. | 2кв. 2006г. |
Мойка машин | 317 884 | 1 460 023 | 2 531 210 | 2 508 690 | ||
Комплексная чистка машин | 262 904 | 1 236 175 | 1 821 256 | 2 284 396 | ||
Шиномонтажные работы | 96 253 | 556 058 | 390 264 | 408 263 | ||
Продажа автошин | 182 331 | 1 324 875 | 833 717 | 919 171 | ||
Всего | 859 372 | 4 577 130 | 5 576 447 | 6 120 521 |
Строка | 3кв. 2006г. | 4кв. 2006г. | 1кв. 2007г. | 2кв. 2007г. | 3кв. 2007г. | 4кв. 2007г. |
Поступления от продаж | 6 022 659 | 8 944 898 | 6 386 958 | 6 692 316 | 6 577 881 | 9 759 509 |
Затраты на материалы и комплектующие | 1 125 160 | 2 200 344 | 777 271 | 866 083 | 1 228 761 | 2 376 303 |
Суммарные прямые издержки | 1 125 160 | 2 200 344 | 777 271 | 866 083 | 1 228 761 | 2 376 303 |
Общие издержки | 226 976 | 231 164 | 235 354 | 239 464 | 243 649 | 247 908 |
Затраты на персонал | 1 197 037 | 1 216 460 | 1 235 810 | 1 254 683 | 1 273 844 | 1 293 297 |
Суммарные постоянные издержки | 1 424 013 | 1 447 624 | 1 471 164 | 1 494 147 | 1 517 492 | 1 541 206 |
Налоги | 1 573 466 | 2 218 341 | 1 916 198 | 2 080 704 | 1 796 190 | 2 471 565 |
Кэш-фло от операционной деятельности | 1 900 020 | 3 078 588 | 2 222 326 | 2 251 382 | 2 035 438 | 3 370 435 |
Затраты на приобретение активов | ||||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности | ||||||
Займы | ||||||
Выплаты в погашение займов | 2 250 527 | 2 287 044 | 770 565 | |||
Выплаты процентов по займам | 170 789 | 104 949 | ||||
Кэш-фло от финансовой деятельности | -2 421 316 | -2 391 993 | -770 565 | |||
Баланс наличности на начало периода | 4 949 554 | 4 428 258 | 5 114 853 | 6 566 614 | 8 817 996 | 10 853 434 |
Баланс наличности на конец периода | 4 428 258 | 5 114 853 | 6 566 614 | 8 817 996 | 10 853 434 | 14 223 869 |
Структура выручки
Строка | 3кв. 2006г. | 4кв. 2006г. | 1кв. 2007г. | 2кв. 2007г. | 3кв. 2007г. | 4кв. 2007г. |
Мойка машин | 2 354 380 | 2 805 693 | 2 908 101 | 2 743 069 | 2 571 483 | 3 061 133 |
Комплексная чистка машин | 1 878 026 | 2 416 439 | 2 074 637 | 2 497 828 | 2 051 175 | 2 636 505 |
Шиномонтажные работы | 610 552 | 1 084 298 | 445 748 | 446 395 | 666 810 | 1 183 041 |
Продажа автошин | 1 179 701 | 2 638 468 | 958 473 | 1 005 024 | 1 288 414 | 2 878 829 |
Всего | 6 022 659 | 8 944 898 | 6 386 958 | 6 692 316 | 6 577 881 | 9 759 509 |
Строка | 1кв. 2005г. | 2кв. 2005г. | 3кв. 2005г. | 4кв. 2005г. | 1кв. 2006г. | 2кв. 2006г. |
Денежные средства | 118 260 | 358 536 | 60 756 | 1 471 949 | 3 810 557 | 4 949 554 |
Сырье, материалы и комплектующие | 28 674 | 73 413 | 65 109 | 69 165 |
Краткосрочные предоплаченные расходы | 706 348 | 202 263 | 24 514 | 23 452 | ||
Суммарные текущие активы | 118 260 | 358 536 | 795 778 | 1 747 625 | 3 900 180 | 5 042 172 |
Основные средства | 4 202 483 | 4 202 483 | 4 202 483 | 4 202 483 | ||
Накопленная амортизация | 77 690 | 192 002 | 303 070 | 410 990 | ||
Остаточная стоимость основных средств: | 4 124 793 | 4 010 481 | 3 899 413 | 3 791 493 | ||
Здания и сооружения | 3 554 066 | 3 461 674 | 3 371 683 | 3 284 032 | ||
Оборудование | 570 727 | 548 808 | 527 730 | 507 462 | ||
Инвестиции в основные фонды | 319 740 | 3 977 245 | ||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ | 438 000 | 4 335 781 | 4 920 571 | 5 758 106 | 7 799 592 | 8 833 665 |
Отсроченные налоговые платежи | 487 101 | 422 528 | ||||
Краткосрочные займы | 2 119 215 | 4 310 731 | 5 842 497 | 5 195 134 | ||
Суммарные краткосрочные обязательства | 2 119 215 | 4 310 731 | 6 329 598 | 5 617 663 | ||
Долгосрочные займы | 442 967 | 4 355 060 | 3 532 025 | 1 436 910 | ||
Нераспределенная прибыль | -4 967 | -19 278 | -730 669 | 10 464 | 1 469 994 | 3 216 002 |
Суммарный собственный капитал | -4 967 | -19 278 | -730 669 | 10 464 | 1 469 994 | 3 216 002 |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 438 000 | 4 335 781 | 4 920 571 | 5 758 106 | 7 799 592 | 8 833 665 |
Строка | 3кв. 2006г. | 4кв. 2006г. | 1кв. 2007г. | 2кв. 2007г. | 3кв. 2007г. | 4кв. 2007г. |
Денежные средства | 4 428 258 | 5 114 853 | 6 566 614 | 8 817 996 | 10 853 434 | 14 223 869 |
Сырье, материалы и комплектующие | 110 059 | 112 585 | 71 243 | 75 599 | 120 166 | 122 790 |
Краткосрочные предоплаченные расходы | 88 172 | 22 522 | 26 814 | 25 624 | 96 234 | |
Суммарные текущие активы | 4 626 488 | 5 249 960 | 6 664 671 | 8 919 219 | 11 069 834 | 14 346 659 |
Основные средства | 4 202 483 | 4 202 483 | 4 202 483 | 4 202 483 | 4 202 483 | 4 202 483 |
Накопленная амортизация | 515 852 | 617 746 | 716 759 | 812 975 | 906 474 | 997 335 |
Остаточная стоимость основных средств: | 3 686 631 | 3 584 737 | 3 485 724 | 3 389 508 | 3 296 009 | 3 205 148 |
Здания и сооружения | 3 198 659 | 3 115 506 | 3 034 515 | 2 955 629 | 2 878 793 | 2 803 956 |
Оборудование | 487 972 | 469 230 | 451 209 | 433 880 | 417 216 | 401 192 |
Инвестиции в основные фонды | ||||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ | 8 313 119 | 8 834 696 | 10 150 394 | 12 308 727 | 14 365 843 | 17 551 807 |
Отсроченные налоговые платежи | 501 376 | 561 313 | 566 383 | 493 715 | 570 619 | 626 430 |
Краткосрочные займы | 3 016 817 | 766 442 | ||||
Суммарные краткосрочные обязательства | 3 518 193 | 1 327 755 | 566 383 | 493 715 | 570 619 | 626 430 |
Долгосрочные займы | ||||||
Нераспределенная прибыль | 4 794 927 | 7 506 941 | 9 584 011 | 11 815 012 | 13 795 224 | 16 925 377 |
Суммарный собственный капитал | 4 794 927 | 7 506 941 | 9 584 011 | 11 815 012 | 13 795 224 | 16 925 377 |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ | 8 313 119 | 8 834 696 | 10 150 394 | 12 308 727 | 14 365 843 | 17 551 807 |
Строка | 2005 год | 2006 год | 2007 год |
Налог на прибыль | 2 132 809 | 2 937 693 |
НДС | 2 684 061 | 3 506 764 | |
Налог на имущество | 5 730 | 21 785 | 19 682 |
ЕСН | 672 604 | 1 691 192 | 1 800 517 |
Подоходный налог | 245 614 | 617 570 | 657 492 |
ВСЕГО | 923 949 | 7 147 417 | 8 922 149 |
В т.ч. в городской бюджет | 5 730 | 466 113 | 631 692 |
Строка | 2005 год | 2006 год | 2007 год |
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % | 55 | 97 | 1 723 |
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % | 53 | 95 | 1 703 |
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. | -563 204 | -119 263 | 8 857 742 |
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US | -18 124 | -4 975 | 257 154 |
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST) | 40 | 40 | 40 |
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) | -8 | -189 | 3 |
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) | 2 | 6 | 7 |
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) | 1 | 3 | 2 |
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % | 106 | 56 | 4 |
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % | 68 | 1 | |
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % | 86 | 2 | |
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % | -1 769 | 129 | 4 |
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз | -9 | 14 | |
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % | 76 | 82 | 82 |
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % | -47 | 45 | 50 |
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % | -51 | 33 | 38 |
Рентабельность оборотных активов (RCA), % | -346 | 168 | 100 |
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % | -91 | 199 | 279 |
Рентабельность инвестиций (ROI), % | -72 | 91 | 74 |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 1 200 | 208 | 77 |
8. | Анализ |
Продукт | 1кв. 2005г. | 2кв. 2005г. | 3кв. 2005г. | 4кв. 2005г. | 1кв. 2006г. | 2кв. 2006г. | 3кв. 2006г. |
Мойка автомобиля | X | X | 1 004,86 | 1 416,25 | 2 008,31 | 1 778,66 | 1 649,32 |
Комплексная чистка автомобиля | X | X | 122,08 | 184,87 | 216,60 | 248,00 | 199,91 |
Шиномонтажные работы | X | X | 272,31 | 506,67 | 288,81 | 273,79 | 393,19 |
Автошины | X | X | 590,73 | 1 334,45 | 692,74 | 684,04 | 848,94 |
Продукт | 4кв. 2006г. | 1кв. 2007г. | 2кв. 2007г. | 3кв. 2007г. | 4кв. 2007г. | ||
Мойка автомобиля | 1 282,15 | 1 726,05 | 1 533,89 | 1 462,81 | 1 177,24 | ||
Комплексная чистка автомобиля | 167,50 | 186,16 | 213,85 | 177,36 | 153,66 | ||
Шиномонтажные работы | 459,00 | 248,21 | 236,19 | 349,38 | 421,11 | ||
Автошины | 1 208,29 | 594,56 | 590,44 | 754,59 | 1 108,02 |
NPV(Объем инвестиций)
NPV(Объем сбыта)
NPV(Цена сбыта)
NPV (Общие издержки и зарплата)
09. 03. 10 | Приложения |
Бизнес план взят с: www.doclist.ru