Лекция: Классификация преступных посягательств по отношению субъекта к собственным действиям, создающим угрозу интересам банка.
Цель:
Первая — завладение имуществом (правом на имущество) банка с целью обращения его в свою собственность. Вторая — ограничение деятельности банка-конкурента либо его устранение с рынка финансовых услуг. Обе названные цели, как правило, достигаются поэтапно.
Наиболее распространенными промежуточными целями являются снижение финансовых возможностей банка путем разрушения клиентских связей, срыва переговоров и сделок, распространения дезинформационных материалов порочащего характера, умышленного вовлечения в заведомо убыточные проекты.
Для устранения банка-конкурента с рынка финансовых услуг могут иметь место уничтожение его имущества, разрушение элементов инфраструктуры (в том числе путем противоправных посягательств на кадровый состав — угрозы, вымогательство, вербовка, внедрение, похищение; на оборудование, компьютерные сети, программы и т.п.).
Классификация преступных посягательств по степени тяжести последствий позволяет выявить следующие виды ущерба, причиненного безопасности банка:
• восполнимый ущерб — потери имущества и элементов инфраструктуры, которые банк может восполнить за счет собственных средств без угрозы своему существованию и без перевода банка во внештатный режим работы (финансовые потери, снижение доходности, обесценение активов или увеличение обязательств, недостижение установленных целевых ориентиров деятельности, ухудшение деловой репутации и разрушение деловых связей);
• условно восполнимый ущерб — потери имущества и управления, создающие угрозу существованию банка, которые он не может устранить без привлечения внешних средств.
• невосполнимый (катастрофический) ущерб — потери имущества и инфраструктуры банка, возместить которые не представляется возможным, а его причинение влечет ликвидацию или реорганизацию банка.
Основные виды угроз безопасности банка, обстоятельства, способы и субъекты их реализации.
Угроза потери имущества — посягательство на собственные и привлеченные средства банка; имущественные права на объекты банковской деятельности, а также здания, оборудование и инвентарь.
Угроза порядку функционирования — посягательство на установленные законодательными и иными нормативными правовыми актами требования, условия и запреты, связанные с созданием банка, организацией и целями его деятельности.
Угроза операционной деятельности — посягательство на порядок совершения банковских операций и деятельности по их информационному, правовому, организационному, техническому и технологическому обеспечению.
Угроза внеоперационной деятельности — посягательство на порядок деятельности банка, выполняемой вне банковских операций, а также имущество и приравненные к нему объекты гражданского права, которые используются в этой деятельности.
Виды деятельности банка, в процессе которых реализуются угрозы:
а) операционная деятельность — процесс выполнения банком одной из следующих банковских операций (сделок):
• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических п юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств но поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
• выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг;
б) внеоперационная деятельность — деятельность, не связанная непосредственно с процессом выполнения банковских операций (посягательства совершаются путем кражи, грабежа, разбоя, вымогательства, умышленного уничтожения или повреждения имущества, незаконного получения и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, и др.).
Способы реализации угроз безопасности банка:
• посягательства, совершенные с применением насилия и угроз (противоправные деяния насильственного характера);
• посягательства, совершенные тайно либо с применением обмана (противоправные деяния ненасильственного характера).
Субъекты угроз:
а) персонал банка:
• руководство (лица, принимающие управленческие решения);
• лица, участвующие в выполнении банковских операций (средний персонал);
• лица, участвующие в технологическом обеспечении банковских операций, в деятельности технических и программных средств обработки и передачи информации (технический персонал);
б) лица, не входящие в число сотрудников банка, однако участвующие в его операциях на основе договорных отношений (клиенты, контрагенты, корреспонденты);
в) лица, не имеющие с банком трудовых и иных договорных отношений (посторонние):
• юридические лица (недобросовестные конкуренты, организации, собирающие информацию ограниченного доступа и совершающие другие действия, противоречащие интересам банка);
• физические лица (криминальные элементы);
• неформальные группы (организованные преступные группы).
Банк как объект противоправных посягательств. Требования безопасности банка.
Практическая деятельность, направленная на обеспечение безопасности банка включает в себя необходимость выполнения большого объема разноплановой работы, начиная с постановки общих задач выявления, предупреждения и расследования преступных посягательств и заканчивая разработкой и организацией применения конкретных мер, из которых складывается система защиты банка.
Потребность в обеспечении безопасности банка средствами и методами криминалистики, обусловлена объективными факторами, среди которых:
а) возникновение новой самостоятельной отрасли правового регулирования — банковского права;
б) появление необходимости адекватного криминалистического противодействия указанным преступным посягательствам;
в) специфика организации, функционирования и структуры банковской системы, требующей определенной организации мер защиты криминалистического характера.
Требования обеспечения безопасности банка — система условий, запретов, ограничений и других обязательных требований, содержащихся в федеральных законах и иных нормативных правовых актах, а также в нормативных технических документах, внутренних (локальных) нормативных актах банка, соблюдение которых призвано обеспечить безопасность банковской деятельности.
Практическая реализация требований безопасности является общей задачей государства и исполнительных органов коммерческого банка. Подлежащие исполнению требования можно условно разграничить на две группы. Первая включает в себя положения, относящиеся к организации банка (порядок создания банка) и обеспечению функционирования банка в целом (порядок функционирования банка). Согласно им банк обязан:
• соответствовать условиям достаточности и «правовой чистоты» происхождения уставного капитала;
• создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков;
• соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
• иметь лицензию на деятельность банка и выполнение конкретных банковских операций;
• назначать на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера банка кандидатов, соответствующих квалификационным требованиям (в содержание которых входит, в частности, отсутствие судимости за совершение преступлений против собственности, хозяйственных и должностных преступлений);
• обеспечивать проведение подготовки и аттестации работников в области банковской безопасности;
• выполнять нормативные правовые акты и нормативные технические документы, устанавливающие правила безопасности при осуществлении основных и вспомогательных банковских операций.
Вторая группа относится к обязанности исполнительных структур банка организовывать и осуществлять выявление угрожающих ему опасностей, принимать меры по предупреждению опасных для банка действий и событий и локализации их вредных последствий. При этом исполнительные органы банка обязаны:
• организовывать и осуществлять внутренний контроль за соблюдением порядка управления банком и выполнения отдельных банковских операций;
• принимать меры, позволяющие уменьшать вероятность реализации угроз, а в случаях, когда это оказалось невозможным, снижать тяжесть нежелательных последствий;
• проводить внутренние расследования с целью выяснения причин событий, связанных с нанесением ущерба интересам банка;
• разрабатывать собственные рекомендации по уменьшению угроз интересам банка.
Отправными структурными элементамидеятельности банка являются:средства деятельности(имущество) банка и процесс деятельности(функционирование) банка.
Все средства банковской деятельности (включая неимущественные права и нематериальные блага) являются составной частью имущества банка, а все виды деятельности, обеспечивающей функционирование банкаи создание соответствующих условиям для его функционирования, охватываются понятием «инфраструктура банка».
Каждый из двух основных блоков криминалистической характеристики банка («имущество» и «инфраструктура») по мере «развертывания» обнаруживает свою внутреннюю структуру, которая формируется с учетом влияния гражданского и уголовного права.