Реферат: Банковский кредит и его структура
--PAGE_BREAK--Глава 2. Банковский кредит в Казахстане.
2.1. Этапы формирования банковского кредита в Казахстане.
В настоящее время наиболее заметным явлением в кредитной системе можно считать концентрацию и централизацию банковского капитала. Выделяются крупные банки, сосредотачивающие у себя значительную долю ресурсов, операций и персонала банковской системы. Они постепенно занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Их2 размеры возрастают за счет расширения обслуживания крупной клиентуры, привлечения новых вкладчиков, получения высокой прибыли.
Острая конкуренция в банковском деле ведет к вытеснению мелких кредитных учреждений. Основной формой ликвидации самостоятельных мелких банков становится приобретение одним банком акций другого банка и превращение его в свой филиал. С помощью расширения филиальной сети банки привлекают новую клиентуру и капиталы.
Особенно сильна концентрация банковского капитала в отдельных регионах, когда несколько банков сосредотачивают у себя подавляющую часть операций в определенном городе (особенно в крупных городах Республики).
Конкуренция в банковском деле выходит на международный уровень. Усиливается проникновение на казахстанский финансовый рынок иностранных банков путем создание банков с участием иностранного капитала. Доля иностранных активов в активах банков продолжает расти, как продолжают расти и кредиты в иностранной валюте. Так, например, за март 2005 года кредиты в национальной валюте снизились на 0,7% — до 709,1 млрд. тг., а кредиты в иностранной валюте возросли на 3,0% — до739,3 млрд. тг., что привело к снижению удельного веса кредитов в тенге по сравнению с декабрем 2004 года с 48,1 до 47,2%.
Следует отметить и положительные моменты, с оживлением экономики в банковском секторе также наметились положительные тенденции – снижение ставки рефинансирования с 14% годовых до 9% повлекло за собой и снижение ставок по кредитам, включая и потребительские кредиты. Прогнозы Национального банка относительно изменения ставки оправдались — согласно им снижение ожидалось до 10% годовых. По официальным данным, средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам физическим лицам в тенге снизилась с начала года с 25,5% до 24,2% годовых. Кроме того, банки имеют возможность выдавать среднесрочные и долгосрочные кредиты.
Сегодня при экономическом оживлении в республике и росте покупательского спроса населения, потребительское кредитование вновь набирает свою актуальность.
Все более прочные позиции на нашем денежном рынке сегодня постепенно завоевывает факторинг. Правда, он развивается пока преимущественно как банковская операция. Поскольку в республике создание и развитие малых предприятий в будущем будет интенсивно стимулироваться, есть уверенность в том, что факторинг как одна из форм обслуживания получит в перспективе широкое распространение.
Достаточно новой для нашей республики и перспективной кредитной операцией является форфейтинг. В соответствии с Правилами учета векселей банками второго уровня РК, утвержденным Постановлением правления Нацбанка РК №396 от 15.11.99г., форфейтинг – это прием (покупка) векселя банком по индоссаменту и выплатой вексельной суммы без права регресса на клиента (своего индоссанта). Банк вправе проводить форфейтинговые операции только при наличии лицензии Нацбанка РК на проведение форфейтинговых операций. При осуществлении форфейтинга банк также имеет право удержать из вексельной суммы дисконт.
В настоящее время одним из основных центров форфейтинга является Лондон, поскольку экспорт многих европейских стран давно финансируется из «Сити банк», никогда не медлившего с освоением новых банковских технологий. Значительная часть форфейтингового бизнеса сконцентрирована также в Германии и Швейцарии. В нашей стране форфейтинг еще не получил достаточно широкого распространения.
Но, следует отметить, что казахстанская денежно-кредитная система сегодня находится на достаточно стабильном уровне и наблюдается тенденция к успешному развитию всей банковской системы страны в целом.
В своем историческом развитии банковский кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.
Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого были:
· полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;
· ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т. е. без последующей капитализации);
· сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств.
Завершение этого этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).
Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капиталов специализированных посредников в лице кредитно-финансовых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных ростовщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов:
· аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;
· обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем – и для государства);
· проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).
Растущий уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капиталов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а промышленные и торговые капиталисты). Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать до некоторой степени формализованный характер, устанавливались типовые процедуры кредитования, среднерегиональные и средненациональные ставки ссудного процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях цикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках.
Современное состояние. Основной признак этого этапа – централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка. Появление первых общенациональных государственных кредитных институтов, наделенных монопольными функциями по координации и нормативно-методическому обеспечению кредитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка. В дальнейшем деятельность центральных банков развивалась по направлению, прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регуляторов рыночной экономики, что потребовало определенного ужесточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций. Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование глобальных банковских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позволили вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части как техники обслуживания клиента, так и распространения их на все сферы финансовой деятельности, в том числе – на международных рынках.[9]
С 25 октября 1990 года, со дня получения суверенитета Республика Казахстан вступает в новую стадию развития банковского кредита. Это было обусловлено формированием новой структуры кредитной системы. После получения суверенитета, в декабре 1990 года, Казахстан сразу же приступил к созданию собственной банковской системы, отвечающей требованиям рыночной экономики. Уже в январе 1991года был принят Закон «О банках и банковской деятельности в Казахской СССР», что стало, по существу, началом банковской реформы в стране. Республиканский государственный банк был преобразован в Национальный банк РК с областными управлениями и отделениями. Республиканский Промстройбанк – в акционерно-коммерческий банк Туранбанк, Агропромбанк в акционерно-коммерческий банк – Агропромбанк РК, Внешторгбанк – в акционерно-коммерческий банк Алембанк, Республиканский Сбербанк – в акционерно-коммерческий Сбербанк РК. В 1993 году эти банки были преобразованы в акционерные банки, а Сбербанк переименован в Народный банк РК.
Новая структура кредитной системы Казахстана стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства, она строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой, все больше приспосабливается к процессу проводимых экономических реформ.[10]
Банковская система Казахстана переживала период активизации деятельности в результате оживления экономики с середины 2000 года. Эта активность еще больше усиливалась благодаря увеличению ликвидности в банковской системе по мере укрепления доверия к ней. В последние несколько лет наблюдались быстрые темпы экономического роста. Банковская система, насчитывающая 36 финансовых организаций, включая три доминирующих банка — Казкоммерцбанк (ККБ), банк «ТуранАлем» (БТА) и банк «Халык», которые представляют около 60% системы, — была слишком велика для страны с населением 15 млн человек. Имеют место напряженная конкуренция и снижение рентабельности банковской системы. Под воздействием улучшающейся макроэкономической ситуации и быстрых темпов экономического роста банки Казахстана за два года увеличили объемы кредитования более чем на 40% в год, в то время как в предшествовавший трехлетний период ежегодный рост превышал 60%. Эти темпы роста сохранились и в <metricconverter productid=«2004 г» w:st=«on»>2004 г., учитывая зафиксированное увеличение объемов кредитования на 15% в первые четыре месяца <metricconverter productid=«2004 г» w:st=«on»>2004 г. Расширение кредитования оказывает положительное влияние на уровни чистого дохода, однако рост капитализации за счет внутренних источников прибыли отстает от роста рисковых активов. Кроме того, существует неопределенность относительно способности собственников банков обеспечить им свежие вливания капитала. Положительное влияние на деятельность банков Казахстана также оказал относительно хороший доступ к иностранному капиталу, о чем свидетельствует рост заимствований банков на международном рынке, в том числе выпуск еврооблигаций. Вместе с тем это может привести к высокой концентрации обязательств по срокам выплат и рискам рефинансирования.
Банковский кредит, сохраняя важнейшие особенности, претерпел значительные количественные и качественные изменения. Такой кредит в Казахстане предоставляют и небанковские финансовые учреждения, например, финансовые компании, кредитные товарищества, кредитные кооперативы, микрокредитные организации и др. Однако это не меняет суть этой формы кредита. Также изменилась структура заемщиков. Кроме акционерных обществ, компаний, фирм, населения ими являются Правительство, банки, местные органы и другие.[11, стр. 129]
2.2. Роль банковского кредита в развитии экономики Казахстана.
Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Что касается методов, то они в значительной степени обуславливаются возвратностью кредита и, как правило, платным предоставлением средств. Это повышает ответственность и усиливает заинтересованность участников кредитных операций, побуждая их к целесообразному предоставлению и использованию заемных средств.
Присущая кредитным отношениям возвратность средств в сочетании с взиманием платы за пользование средствами усиливают заинтересованность в экономии на размере привлекаемых средств и сроках их использования.
Отмеченная особенность кредитных отношений становится заметной при сравнении их с безвозвратным бюджетным финансированием, при котором практически отсутствует материальная заинтересованность в уменьшении сумм бюджетного финансирования, так как пользование ими – бесплатное.
Отмеченные особенности и, в частности, возвратность, срочность и платность способствуют повышению роли кредита в экономии ресурсов.
Результаты применения кредита важны и многообразны. Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота.
Роль кредита проявляется в результатах складывающихся при осуществлении различных видов его отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном кредитах. По каждому направлению влияния кредита доминирующее место занимает какой-либо вид кредитных отношений.
Не малое значение в системе кредитных отношений имеет привлечение средств для выполнения кредитных операций. Однако такая деятельность неодинакова для различных кредитных отношений. Например, при применении коммерческого кредита нет необходимости в привлечении кредитором средств со стороны; для предоставления средств взаймы в виде отсрочки оплаты реализуемых товаров используются собственные ресурсы кредитора. Это не исключает последующее привлечение банковского кредита для компенсации вложений средств кредитора (учет векселей, ссуды под залог векселей). Тем не менее, первоначально при предоставлении коммерческого кредита не обязательно предполагается привлечение средств со стороны.
Напротив, банковское кредитование предполагает широкое привлечение средств со стороны. Такая деятельность банков имеет немаловажное значение, поскольку наличие привлеченных средств свидетельствует о том, что собственники средств не использовали их для приобретения товаров. Однако в подобной ситуации предоставление средств заемщику означает появление у него возможности приобретать необходимые товары. Иными словами, применение банковского кредита сводится, в конечном счете, к перераспределению материальных ресурсов. Такой результат применения банковского кредита характеризует его значение в перераспределении материальных ресурсов в хозяйстве.
Практически и при применении государственного, потребительского, а также ипотечного кредитов, предоставляемых под залог недвижимого имущества и на сооружение такой недвижимости, как жилье, становится возможным перераспределение материальных ресурсов.
Все это свидетельствует о важности участия кредита в перераспределении материальных ресурсов. Однако это предполагает необходимость таких кредитных отношений, при которых достигается целесообразное использование ресурсов. Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. При систематических несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятия возможна временная недостаточность средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению.
Банковский кредит играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Использование заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства. Здесь важно, что при применении кредита создаются благоприятные условия не только для успешной работы предприятий и организаций сезонных отраслей хозяйства, но и для экономического использования ресурсов, поскольку эти предприятия и организации могут осуществлять свою деятельность при минимальном объеме собственных средств, а также уменьшении резервов, в том числе денежной их части.
Вместе с тем благодаря перераспределению средств между различными заемщиками создается возможность сокращения совокупного объема средств, предоставляемых заемщикам. Необходимой предпосылкой предоставления заемных средств для удовлетворения сезонных потребностей служит то, что размер потребности в средствах обусловлен действительно сезонными факторами. Несоблюдение такого требования может привести к избыточному предоставлению заемных средств и несвоевременному их возврату.
Велика роль банковского кредита и в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требуемых для расширения производства и реализации продукции. Вместе с тем кредит может использоваться в качестве источника средств для увеличения основных фондов – зданий, сооружений, приобретения оборудования и т.д.
Характеристика роли банковского кредита как рычага, способствующего бесперебойности производства и его развитию, оказывается прямолинейной, поскольку не исключено применение кредита, которое может повлиять на замедление производства и реализацию продукции.
Значительна роль кредита в сфере денежного оборота – наличного и безналичного. Это относится к денежно-кредитным системам всех стран. В Казахстане Национальный банк РК монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение. Важно также то, что поступление наличных денег в обращение и изъятие их из обращения происходит на кредитной основе, через банки. Последнее проявляется, с одной стороны, в том, что выпуск наличных денег в обращение из касс банков при выдаче наличных денег предприятиям, организациям, а также отдельным гражданам возможен, если у них имеются остатки на счетах в банках. Наличие таких остатков означает, что между клиентами и банками существуют кредитные отношения, в которых кредиторами являются предприятия, организации и отдельные граждане. [2]
В настоящее время на кредитном рынке Казахстана функционируют различные финансово-кредитные организации, осуществляющие выдачу кредита: инвестиционные банки, банки второго уровня, кредитные товарищества, ломбарды, ипотечные компании, микрокредитные организации и прочие финансовые организации. Кредиты выдаются также Правительством страны из государственного бюджета – республиканского и местного. Однако объем всех кредитных ресурсов приходится на банки – от 89,2 до 96,8 % в том числе банки второго уровня – от 33,4 % в 2002 году до 67,1 % в 2007 году (таблица 1).
Таблица 1. Структура кредитного рынка РК по объему кредитования, %
2002
2003
2004
2005
2006
2007
Банки-всего
96,8
95,3
95,2
92,0
91,6
89,2
БВУ
33,4
42,2
51,3
58,7
64,1
67,1
Кредитные товарищества
0,08
0,1
0,3
0,7
1
1,2
Ломбарды
0,04
0,05
0,1
0,04
0,03
0,03
Ипотечные компании
0,5
1,2
1,5
1,4
1,7
Прочие финансовые организации
1,4
1,6
1,7
3,4
2,1
1,8
Межбанковские кредиты
0,03
0,6
0,3
2
3,7
5,9
Бюджетные кредиты
1,6
1,8
1,2
0,4
0,2
0,1
Бюджетные кредиты
100
100
100
100
100
100
Таблица 2. Развитие кредитного рынка Казахстана, млрд. тенге
Показатели
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Кредиты БВУ
276,2
489,8
672,4
978,1
1484
2592,1
4803,6
7242,9
7454,1
Небанк.юр.лицам
261,6
459
613,8
856,3
1180
1923,3
3205,2
4685,2
5116,3
Физич. лицам
14,6
30,8
58,6
121,8
304
668,8
1598,4
2557,8
2337,8
Удельный вес кредитов, %
В нац. валюте
49
29
31
44
48
48
52
57,26
55,84
В иностр. валюте
51
71
69
56
52
52
48
43
44,16
Удельный вес кредитов, %
краткосрочных
52
49
43
38
34
34
27
20
20,4
долгосрочных
48
51
57
62
66
66
73
80
79,6
Как видно из данных таблиц 1 и 2 и рис. 2, доля выданных кредитов коммерческими банками за анализируемый период выросла вдвое или на 3,7 %, а в стоимостном выражении – 10,8 раза, составив в 2007 году 7258360 млн. тенге. Общей объем кредитов, выданных в 2007 году всеми участниками кредитного рынка, составил 10812028 млн. тенге, превысив в 5,4 показатель 2002 года.
Рис. 2. Динамика кредитования.
За 2008 сумма кредитов, предоставленных юридическим и физическим лицам банками второго уровня, составила 7454053 млн. тенге, увеличившись на 195693 млн. тенге, в том числе 5116,3 млрд. тенге было предоставлено юридическим лицам, 5161,3 млрд. тенге – физическим лицам. Однако, если ежегодный прирост объема выданных кредитов за период 2004-2006 гг. варьировался от 46 до 85 %, наибольший прирост наблюдался в 2006 году, (в среднем за год – 63 %), то за последний 2008 год он составил лишь 2,7 % что, конечно, связано с мировым финансовым кризисом. Рост объемов кредитов физическим лицам (196 %) превышал объем кредитов, выданных небанковским юридическим лицам (146) в среднем за исследуемый период на 40 %, а 2004-2006 гг. составил 220-250 %. Удельный вес кредитов, выданных в национальной валюте до 2006 году, был выше кредитов, номинированных в иностранной валюте, в 2006-2008 годах он составил 52-57 %. [1, стр. 10-12] продолжение
--PAGE_BREAK--
еще рефераты
Еще работы по банку