Реферат: Страхование домашнего имущества и квартир

--PAGE_BREAK--
1.3. Обязательное и добровольное страхование

Страхование строений, принадлежащих гражданам, а так же домашнего имущества — вид имущественно­го страхования; проводится в обязательной и добровольной форме. В совре­менных условия проводится добровольное страхование — в дополнении к обя­зательному. Страхованию подлежат строения (жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки, квартиры), принадлежащие гражданам на правах лич­ной собственности, поставленные на постоянное место и имеющие стены и крышу. Не подлежат страхованию ветхие строения, или они не используются для хозяйственных нужд, а также строения, адрес владельцев которых неиз­вестен.

Строения, подлежащие обязательному страхованию, считаются застрахо­ванными со дня их возведения в размере 40% из стоимости (оценки) с учетом износа. Стоимость строения определяется по оценочным нормам, исчислен­ным на каждый тип строения исходя из государственных розничных цен на строительные материалы, тарифов на их перевозку и заработной платы ра­ботников, занятых в строительстве. Строения в сельской местности оценива­ют страховые органы в городской — органы коммунального хозяйства. Исходя из оценки, владельцы строений уплачивают страховые платежи. До исчисле­ния и взимания платежей работники инспекции Госстраха ежегодно по состоянию на 1 января производят учет строений подлежащих обязательному страхованию. Платежи вносятся страхователем в сроки, утвержденные Сове­тами Министров союзных республик, в сельской местности — в поселковый или сельский Совет народных депутатов, в городской — в отделения банка, инспекторам и агентам инспекции Госстраха. Кроме того, страхователи могут перевести платежи на почте на счет соответствующей инспекции Госстраха.

В добровольном порядке по желанию страхователя договор заключается как на все, так и на отдельные строения, возведенные на земельных участках, расположенных в населенных пунктах сельской и городской местности, а также отведенные под коллективные сады и огороды. Строения могут быть застрахованы в размере тех же страховых сумм, что и по обязательному стра­хованию, или в любой другой страховой сумме в пределах 60% их стоимости с учетом износа. Если строение застраховано в сумме, меньшей установлен­ного предела (сделана пристройка, произведен ремонт и т.д.), то на срок до конца действия основного договора может быть заключен дополнительный договор. В этом случае страховые взносы вносятся в зависимости от числа месяцев действия дополнительного договора. Платежи по добровольному страхованию строений уплачиваются по ставкам, установленным Минфином. Договор заключается по устному или письменному заявлению граждан после осмотра строений страховым агентом или инспектором, оформляющим дого­вор, сроком на 1 год. Страховые взносы могут быть уплачены наличными деньгами или путем безналичного расчета через бухгалтерию организации, где работает страхователь. Последнему на руки выдается страховое свиде­тельство. Гражданам, страховавшим в добровольном порядке строения не менее 3-х лет без перерыва, предоставляется месячных льготный срок заклю­чения нового договора (возобновление). Если в течение этого срока произойдет страховой случай, страховой возмещение выплачивается исходя из стра­ховой суммы, установленной по ранее заключенному договору, а страховой платеж удерживается из суммы страхового возмещения.

При повреждении или уничтожении строения в результате страхового слу­чая инспекция Госстраха на основании полученного заявления составляет акт установленной формы. Исчисляет и выплачивает владельцу строения страхо­вое возмещение. Размер его по обязательному страхованию при уничтожении строения равен страховой сумме установленной для этого страхования, за вычетом 40% стоимости остатков строения годных для строительства, с уче­том их износа и обесценения, с добавлением суммы расходов по спасанию строений и приведению в порядок оставшейся части. При повреждении строения выплачиваются 40% стоимости ремонта (восстановления), умень­шенной на процент износа, с добавлением 40% суммы затрат, произведенным страхователем по спасению строения и приведению его в порядок. Стоимость ремонта определяется по методу калькуляции на затраты.

Не пригодные к ремонту предметы домашнего имущества учитываются при расчете возмещения по их действительной стоимости на день повреждения. Если от поврежденных предметов имеются остатки, годные к использованию, сумма уценки уменьшается на стоимость годных остатков (например, запчастей) с учетом расходов на приведение их в надлежащее состояние.
2. МАТЕМАТИЧЕСКИЕ МОДЕЛИ РАСЧЕТА ТАРИФНЫХ СТАВОК

Тарифная ставка  -  это цена страхового риска и других расходов, адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования.

Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, носит название брутто-ставки. Собственно нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, наводнения, взрыва. Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и проведению страхового дела, включает отчисления в запасные фонды, содержит элементы прибыли.

 При составлении страхового тарифа следует учитывать, что страховыми взносами необходимо покрывать не только страховые суммы и возмещения, но и расходы на содержание страховой компании.

Процесс разработки и обоснования страхового тарифа называется тарифной политикой, под которой понимается целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования.  

Рассмотрим  методику  расчета тарифных ставок  для рисковых видов страхования, которая применима при имущественном страховании при следующих условиях:

1) Существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:

<img width=«15» height=«20» src=«ref-2_1871988093-93.coolpic» v:shapes="_x0000_i1025"> -  вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования,

<img width=«16» height=«25» src=«ref-2_1871988186-99.coolpic» v:shapes="_x0000_i1026">  — среднюю страховую сумму по одному договору страхования,

<img width=«28» height=«27» src=«ref-2_1871988285-122.coolpic» v:shapes="_x0000_i1027">  — среднее возмещение по одному договору страхования  при  наступлении страхового случая.

2) Предполагается,  что не будет опустошительных  событий,  когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев.

3) Расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров <img width=«20» height=«20» src=«ref-2_1871988407-103.coolpic» v:shapes="_x0000_i1028">, которые предполагается заключить со страхователями.

При наличии статистики по рассматриваемому  виду  страхования  за величины <img width=«15» height=«20» src=«ref-2_1871988093-93.coolpic» v:shapes="_x0000_i1029">, <img width=«16» height=«25» src=«ref-2_1871988186-99.coolpic» v:shapes="_x0000_i1030">, <img width=«28» height=«27» src=«ref-2_1871988285-122.coolpic» v:shapes="_x0000_i1031"> принимаются оценки их значений:

<img width=«55» height=«48» src=«ref-2_1871988824-208.coolpic» v:shapes="_x0000_i1032">;                                                  (1)
<img width=«81» height=«83» src=«ref-2_1871989032-433.coolpic» v:shapes="_x0000_i1033">;                                                (2)
<img width=«105» height=«77» src=«ref-2_1871989465-503.coolpic» v:shapes="_x0000_i1034">;                                              (3)
где <img width=«20» height=«20» src=«ref-2_1871988407-103.coolpic» v:shapes="_x0000_i1035">  — общее количество договоров,  заключенных за некоторый период времени в прошлом; <img width=«24» height=«19» src=«ref-2_1871990071-109.coolpic» v:shapes="_x0000_i1036">  — количество страховых случаев в <img width=«20» height=«20» src=«ref-2_1871988407-103.coolpic» v:shapes="_x0000_i1037"> договорах; <img width=«24» height=«28» src=«ref-2_1871990283-114.coolpic» v:shapes="_x0000_i1038">  — страховая сумма при заключении <img width=«13» height=«20» src=«ref-2_1871990397-88.coolpic» v:shapes="_x0000_i1039">  — го договора, <img width=«61» height=«29» src=«ref-2_1871990485-238.coolpic» v:shapes="_x0000_i1040">; <img width=«33» height=«25» src=«ref-2_1871990723-129.coolpic» v:shapes="_x0000_i1041">  — страховое возмещение при k — ом страховом случае, <img width=«65» height=«28» src=«ref-2_1871990852-252.coolpic» v:shapes="_x0000_i1042">.

При страховании по новым видам рисков при отсутствии  фактических данных о результатах проведения страховых операций, т.е. статистики по величинам <img width=«15» height=«20» src=«ref-2_1871988093-93.coolpic» v:shapes="_x0000_i1043">, <img width=«16» height=«25» src=«ref-2_1871988186-99.coolpic» v:shapes="_x0000_i1044"> и <img width=«27» height=«27» src=«ref-2_1871991296-122.coolpic» v:shapes="_x0000_i1045">, эти величины могут оцениваться экспертным методом либо в  качестве  них могут использоваться значения показателей-аналогов. В этом случае должны быть представлены мнения экспертов либо  пояснения по обоснованности выбора показателей-аналогов <img width=«15» height=«20» src=«ref-2_1871988093-93.coolpic» v:shapes="_x0000_i1046">, <img width=«16» height=«25» src=«ref-2_1871988186-99.coolpic» v:shapes="_x0000_i1047"> и <img width=«27» height=«27» src=«ref-2_1871991296-122.coolpic» v:shapes="_x0000_i1048">.

Отношение средней выплаты к средней страховой сумме (<img width=«49» height=«29» src=«ref-2_1871991732-164.coolpic» v:shapes="_x0000_i1049">) рекомендуется принимать не ниже:

0,3 — при страховании от несчастных случаев и болезней (в  медицинском страховании);

0,4 — при страховании средств наземного транспорта;

0,5 — при страховании грузов и имущества ( кроме средств транспорта);

0,6 — при страховании средств воздушного и водного транспорта;

0,7 — при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств и других видов ответственности и страховании финансовых рисков.

Нетто-ставка <img width=«21» height=«25» src=«ref-2_1871991896-107.coolpic» v:shapes="_x0000_i1050"> состоит из двух частей — основной части <img width=«21» height=«25» src=«ref-2_1871992003-107.coolpic» v:shapes="_x0000_i1051"> и рисковой надбавки <img width=«24» height=«28» src=«ref-2_1871992110-114.coolpic» v:shapes="_x0000_i1052">: 

<img width=«97» height=«28» src=«ref-2_1871992224-215.coolpic» v:shapes="_x0000_i1053">.                                               (4)
Основная часть  нетто-ставки <img width=«21» height=«25» src=«ref-2_1871992003-107.coolpic» v:shapes="_x0000_i1054"> соответствует  средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового случая <img width=«15» height=«20» src=«ref-2_1871988093-93.coolpic» v:shapes="_x0000_i1055">, средней страховой  суммы  <img width=«16» height=«25» src=«ref-2_1871988186-99.coolpic» v:shapes="_x0000_i1056">  и среднего возмещения <img width=«27» height=«27» src=«ref-2_1871991296-122.coolpic» v:shapes="_x0000_i1057">.  Основная часть нетто-ставки со 100 руб. (процентов) страховой суммы рассчитывается по формуле:

<img width=«125» height=«51» src=«ref-2_1871992860-473.coolpic» v:shapes="_x0000_i1058">.                                             (5)

Рисковая надбавка <img width=«24» height=«28» src=«ref-2_1871992110-114.coolpic» v:shapes="_x0000_i1059"> вводится для того,  чтобы  учесть  вероятные превышения количества  страховых случаев относительно их среднего значения. Кроме  <img width=«15» height=«20» src=«ref-2_1871988093-93.coolpic» v:shapes="_x0000_i1060">, <img width=«16» height=«25» src=«ref-2_1871988186-99.coolpic» v:shapes="_x0000_i1061"> и <img width=«28» height=«27» src=«ref-2_1871988285-122.coolpic» v:shapes="_x0000_i1062">, рисковая надбавка зависит еще от трех параметров: <img width=«20» height=«20» src=«ref-2_1871988407-103.coolpic» v:shapes="_x0000_i1063">  — количества договоров,  отнесенных к периоду времени, на который проводится  страхование; среднего разброса возмещений <img width=«27» height=«25» src=«ref-2_1871993864-117.coolpic» v:shapes="_x0000_i1064"> и гарантии <img width=«15» height=«19» src=«ref-2_1871993981-163.coolpic» v:shapes="_x0000_i1065">  — требуемой вероятности,  с которой собранных взносов должно хватить на выплату возмещения по страховым случаям.

Возможны два варианта расчета рисковой надбавки:

1. Рисковая надбавка может быть рассчитана для каждого  риска.  В этом случае:

<img width=«300» height=«73» src=«ref-2_1871994144-1226.coolpic» v:shapes="_x0000_i1066">,                           (6)

где <img width=«39» height=«24» src=«ref-2_1871995370-272.coolpic» v:shapes="_x0000_i1067">  — коэффициент,  который зависит от гарантии безопасности <img width=«15» height=«19» src=«ref-2_1871993981-163.coolpic» v:shapes="_x0000_i1068">. Его значение может быть взято, например,  из таблицы:

                                                                                                     Таблица 2.

Определение коэффициента <img width=«39» height=«24» src=«ref-2_1871995370-272.coolpic» v:shapes="_x0000_i1069">

<img width=«15» height=«19» src=«ref-2_1871993981-163.coolpic» v:shapes="_x0000_i1070">

0,84

0,90

0,95

0,98

0,9987

<img width=«13» height=«15» src=«ref-2_1871996240-84.coolpic» v:shapes="_x0000_i1071">

1,0

1,3

1,645

2,0

3,0



Также этот коэффициент может быть рассчитан на компьютере для любого уровня безопасности <img width=«15» height=«19» src=«ref-2_1871993981-163.coolpic» v:shapes="_x0000_i1072"> в программе MicrosoftExcel. Для этого нужно воспользоваться функцией «НОРМСТОБР(<img width=«15» height=«19» src=«ref-2_1871993981-163.coolpic» v:shapes="_x0000_i1073">)», которая  возвращает обратное значение стандартного нормального распределения. <img width=«27» height=«25» src=«ref-2_1871993864-117.coolpic» v:shapes="_x0000_i1074">  — среднеквадратическое отклонение возмещений  при  наступлении страховых случаев.  При наличии статистики выплат страховых возмещений дисперсия страховых возмещений <img width=«27» height=«31» src=«ref-2_1871996767-132.coolpic» v:shapes="_x0000_i1075"> оценивается следующим образом:

<img width=«219» height=«57» src=«ref-2_1871996899-784.coolpic» v:shapes="_x0000_i1076">.                                 (7)

Если у страховой организации нет данных о величине <img width=«27» height=«25» src=«ref-2_1871993864-117.coolpic» v:shapes="_x0000_i1077">, допускается вычисление рисковой надбавки по формуле:

<img width=«199» height=«55» src=«ref-2_1871997800-765.coolpic» v:shapes="_x0000_i1078">.                                   (8)

При наличии полной статистики по рассматриваемому договору страхования расчет рисковой надбавки может быть произведен не по формуле (6), а по формуле:

<img width=«317» height=«135» src=«ref-2_1871998565-2097.coolpic» v:shapes="_x0000_i1079">,                    (9)

где <img width=«17» height=«19» src=«ref-2_1872000662-94.coolpic» v:shapes="_x0000_i1080">  — среднее квадратическое отклонение страховых сумм:

<img width=«145» height=«87» src=«ref-2_1872000756-779.coolpic» v:shapes="_x0000_i1081">.                                        (10)

2. В том случае, когда страховая организация проводит страхование по нескольким видам рисков (<img width=«60» height=«29» src=«ref-2_1872001535-229.coolpic» v:shapes="_x0000_i1082">), рисковая надбавка может быть рассчитана по всему страховому  портфелю, что  позволяет  несколько уменьшить ее размер:

<img width=«129» height=«28» src=«ref-2_1872001764-472.coolpic» v:shapes="_x0000_i1083">,                                          (11)

где  <img width=«17» height=«19» src=«ref-2_1872002236-176.coolpic» v:shapes="_x0000_i1084">  — коэффициент вариации страхового возмещения, который соответствует отношению среднеквадратического отклонения к ожидаемым  выплатам  страхового  возмещения.  Если  <img width=«13» height=«20» src=«ref-2_1871990397-88.coolpic» v:shapes="_x0000_i1085">  — ый  риск характеризуется вероятностью его наступления <img width=«23» height=«28» src=«ref-2_1872002500-113.coolpic» v:shapes="_x0000_i1086">,  средним возмещением <img width=«32» height=«28» src=«ref-2_1872002613-133.coolpic» v:shapes="_x0000_i1087"> и  среднеквадратическим отклонением возмещений <img width=«32» height=«28» src=«ref-2_1872002746-133.coolpic» v:shapes="_x0000_i1088">, то:

<img width=«359» height=«123» src=«ref-2_1872002879-1656.coolpic» v:shapes="_x0000_i1089">,                   (12)

где <img width=«28» height=«28» src=«ref-2_1872004535-124.coolpic» v:shapes="_x0000_i1090">  — количество договоров страхования по <img width=«15» height=«23» src=«ref-2_1872004659-90.coolpic» v:shapes="_x0000_i1091"> – ому риску.

При неизвестной  величине  <img width=«32» height=«28» src=«ref-2_1872002746-133.coolpic» v:shapes="_x0000_i1092">  среднеквадратического  отклонения  выплат при наступлении <img width=«13» height=«20» src=«ref-2_1871990397-88.coolpic» v:shapes="_x0000_i1093">  — го риска соответствующее слагаемое в числителе формулы  (12) допускается заменять величиной:

<img width=«200» height=«37» src=«ref-2_1872004970-623.coolpic» v:shapes="_x0000_i1094">.                                   (13)

Если вычисления по формуле (12) выполнить нельзя (нет данных для расчёта <img width=«31» height=«28» src=«ref-2_1872005593-133.coolpic» v:shapes="_x0000_i1095">), то коэффициент вариации <img width=«17» height=«19» src=«ref-2_1872002236-176.coolpic» v:shapes="_x0000_i1096"> вычисляется по формуле:

<img width=«277» height=«123» src=«ref-2_1872005902-1502.coolpic» v:shapes="_x0000_i1097">.                            (14)

Формулы (6), (9) и (11) для вычисления рисковой надбавки тем точнее,  чем больше величины <img width=«40» height=«24» src=«ref-2_1872007404-147.coolpic» v:shapes="_x0000_i1098"> и <img width=«57» height=«28» src=«ref-2_1872007551-177.coolpic» v:shapes="_x0000_i1099">. При <img width=«75» height=«24» src=«ref-2_1872007728-308.coolpic» v:shapes="_x0000_i1100"> и <img width=«96» height=«28» src=«ref-2_1872008036-352.coolpic» v:shapes="_x0000_i1101"> эти формулы носят достаточно приближенный характер.

Если о величинах <img width=«15» height=«20» src=«ref-2_1871988093-93.coolpic» v:shapes="_x0000_i1102">, <img width=«16» height=«25» src=«ref-2_1871988186-99.coolpic» v:shapes="_x0000_i1103"> и <img width=«28» height=«27» src=«ref-2_1871988285-122.coolpic» v:shapes="_x0000_i1104"> нет достоверной информации, например, в случае, когда они оцениваются не по формулам (1) — (3) с использованием страховой  статистики,  а  из  других источников,  то рекомендуется брать <img width=«39» height=«24» src=«ref-2_1871995370-272.coolpic» v:shapes="_x0000_i1105">=3.

Брутто-ставка <img width=«23» height=«25» src=«ref-2_1872008974-109.coolpic» v:shapes="_x0000_i1106"> рассчитывается по формуле:

<img width=«101» height=«51» src=«ref-2_1872009083-515.coolpic» v:shapes="_x0000_i1107">,                                              (15)
где <img width=«16» height=«21» src=«ref-2_1872009598-93.coolpic» v:shapes="_x0000_i1108">(%) — доля нагрузки в общей тарифной ставке.
3. Расчеты страховых тарифов

3.1. Расчет тарифной ставки по страхованию имущества в программе Microsoft Excel

По предлагаемой методике расчета тарифной ставки имущественного страхования физических лиц, представленной нам в главе 2, реализована задача по нахождению брутто-ставки в программе MicrosoftExcel при помощи встроенных функций. Исходные данные задачи: гарантия безопасности, y; доля нагрузки в тарифной ставке, f % и  статистика по рассматриваемому  виду  страхования, которая включает в себя данные:  о количестве договоров страхования, о средней страховой сумме по 1 договору страхования в рублях, о количестве страховых случаев, о среднем страховом возмещение по 1 договору в рублях.

Изначально необходимо внести исходные данные. Для этого требуется заполнить  ячейки таблицы   «Введем исходные данные»  вручную.

<img width=«535» height=«247» src=«ref-2_1872009691-23385.coolpic» v:shapes="_x0000_i1109">

Рисунок 1- Ввод данных.
После того, как все данные введены, программа автоматически производит расчеты и выводит результат  в соответствующие ячейки. Данная модель расчета позволяет рассчитать: нетто-ставку, брутто-ставку. А так же для удобства и наглядности отображаются расчеты основной части нетто-ставки, рисковой надбавки,  среднего квадратического отклонения страховых сумм, дисперсии страховых возмещений.

           В поставленной задаче реализован расчет тарифной ставки по трем методикам, в зависимости от предоставленной статистики.

 При наличии статистики выплат страховых возмещений, вследствие чего можно рассчитать их дисперсию, расчет производится по формуле  (6) из главы 2.

<img width=«528» height=«156» src=«ref-2_1872033076-10933.coolpic» v:shapes="_x0000_i1110">

Рисунок 2 —  Расчет по формуле (6).
         В данной таблице отображаются результаты по расчету основной части нетто-ставки, которая не изменяется и  используется для расчетов по другим формулам; дисперсии страховых возмещений, рисковой надбавки, нетто-ставки и брутто.

Если у страховых компаний нет данных о величине среднеквадратического отклонения возмещений  при  наступлении страховых случаев, расчет ставки производится по формуле (8) из главы 2.

<img width=«528» height=«120» src=«ref-2_1872044009-7749.coolpic» v:shapes="_x0000_i1111">

Рисунок 3- Расчет по формуле  (8).
         В данной таблице отображаются результаты  расчетов рисковой надбавки, нетто и брутто-ставки.

При наличии полной статистики по рассматриваемому договору страхования расчет производится по формуле (9) из главы 2.

<img width=«528» height=«131» src=«ref-2_1872051758-10131.coolpic» v:shapes="_x0000_i1112">

Рисунок 4-  Расчет по формуле (9).
В данной таблице отображаются результаты расчета  среднего квадратического отклонения страховых сумм, рисковой надбавки, нетто- ставки и брутто.

Реализованная задача  расчета тарифной ставки позволяет наглядно увидеть, как меняются значения тарифов, в зависимости от увеличения сведений в рассматриваемой статистике.
    продолжение
--PAGE_BREAK--