Реферат: Оценка эффективности инноваций на примере модернизации линии розлива пива
--PAGE_BREAK--Таблица 5. Конкуренты
Наимено-вание
Объем произ-водства, тыс. дал
Сильные (+) и слабые (-) стороны конкурента
Сильные (+) и слабые (-) стороны проекта
Шихан
6 000
+ низкая стоимость;
+ малые затраты на управление;
+ малые транспортные расходы;
— ограниченный ассортимент.
+ широкий ассортимент;
+ низкая стоимость;
— большие затраты на управление;
— большие транспортные расходы.
Тинькофф
2 000
+ малые затраты на управление;
+ малые транспортные расходы;
— ограниченный ассортимент;
— высокая стоимость.
+ широкий ассортимент;
+ низкая стоимость;
— большие затраты на управление;
— большие транспортные расходы.
Балтика (регио-нальный филиал)
12 000
+ широкий ассортимент;
— высокая стоимость;
— большие затраты на управление;
— большие транспортные расходы.
+ широкий ассортимент;
+ низкая стоимость;
— большие затраты на управление;
— большие транспортные расходы.
3.3. Концепция маркетинга.
Основная стратегическая задача предприятия – стать лидером на региональном рынке пива. Продукция предприятия пользуется устойчивым спросом благодаря высокому качеству и более низким ценам, чем у конкурентов. Кроме того, она быстрее доходит до потребителя, что весьма важно для такого продукта, как пиво. ОАО «Стрела» вкладывает немалые средства в рекламную деятельность, в том числе на центральном и местном телевидении. Завод является спонсором известной волейбольной команды, содействует проведению различных культурных мероприятий (концертов, фестивалей и др.).
В настоящее время продукция завода поступает в 27 регионов РФ, а также в ближнее зарубежье (на Украину, в Белорусию). Значительная доля продаж приходится на крупнейшие города России, такие, как Москва, Санкт-Петербург, Нижний Новгород, Екатеринбург, Самара и др. ОАО «Стрела» непосредственно работает в основном с дистрибьюторскими компаниями, которые осуществляют мелкооптовые поставки и розничную продажу. Из таблицы 6 видно, что для завода выгоднее именно оптовые поставки.
Таблица 6. Каналы сбыта продукции
Наименование канала сбыта
Характеристика
Условия сбыта
1. Оптовая торговля
Поставки оптовыми партиями со склада
Оплата 90%
2. Розничная торговля
Продажа в собственных фирменных магазинах
Аванс в размере 80%
Поэтому в проекте предусматривается следующее распределение объемов продаж (рисунок 7):
Рисунок 7. Удельный вес оптовой и розничной торговли
<img width=«589» height=«220» src=«ref-2_1407179467-2822.coolpic» v:shapes="_x0000_i1031">
Раздел 4. Разработка стратегии финансирования
4.1.
Анализ основных финансово-экономических показателей.
Основные результативные показатели деятельности пивоваренного завода «Стрела» за крайние два года приведены в таблицах 7-8.
Таблица 7. Основные показатели развития предприятия
Показатели
1 год
2 год
Измене-ние
Рост, %
Выручка от реализации, млн. руб.
Среднесписочная численность работников, чел.
Среднегодовая стоимость основных фондов, млн. руб.
Среднегодовая стоимость оборотных средств, млн. руб.
Производительность труда, тыс. руб. на 1 работника
Фондоотдача
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств
Произведено пива, тыс. дал:
Старый мельник
Сокол
Белый медведь
EfesPilsener
1 295,3
609
826,9
85 032
2 126,93
1,57
15,23
7,000
1,940
1,450
1,942
1,668
1 364,7
612
860,2
94 576
2 229,90
1,59
14,43
7,180
1,980
1,522
1,998
1,680
+69,4
+3
+33,3
+9 544
+102,97
+0,02
-0,8
+0,180
+0,040
+0,072
+0,056
+0,012
105,4
100,5
104
111,2
104,8
101,3
94,7
102,6
102,1
105
102,9
100,7
Таблица 8. Динамика затрат на 1 руб. реализованной продукции
Показатели
1 год
2 год
Измене-ние
Рост, %
Выручка от реализации, млн. руб.
Полная себестоимость реализованной продукции, млн. руб.
Затраты на 1 руб. реализованной продукции, руб.
Прибыль, млн. руб.
1 295,3
1 098,8
0,85
196,5
1 364,7
1 160,6
0,84
204,1
+69,4
+61,8
-0,01
7,6
105,4
105,6
98,8
103,8
4.2.
Анализ трудовых ресурсов
Данные по использованию трудовых ресурсов приведены в таблицах 9-10 и на рисунке 8. Производительность труда на предприятии за последний год в денежном выражении выросла на 4,8%, но ощутимо меньше, чем выросла заработная плата (на 40,2%).
Таблица 9. Оценка использования трудовых ресурсов
Показатели
1 год
2 год
Измене-ние
Рост, %
Выручка от реализации, млн. руб.
Среднесписочная численность работников, чел.
Среднегодовое производство продукции на 1 работника, тыс. руб.
Прирост выручки от реализации про-дукции (млн. руб.) за счет изменения:
численности работников
производительности труда
1 295,3
609
2 126,9
х
х
1 364,7
612
2 229,9
х
х
+69,4
+3
+103,0
6 381
63 019
105,4
100,5
104,8
х
х
Таблица 10. Анализ соотношения темпов роста производительности труда и среднегодовой заработной платы
Показатели
1 год
2 год
Измене-ние
Рост, %
Среднегодовое производство продукции на 1 работника, тыс. руб.
Среднегодовая заработная плата 1 работника, тыс. руб.
Коэффициент опережения (отношение темпа роста производительности труда к темпу роста заработной платы)
2 126,9
62,04
х
2 229,9
87,0
х
+103,0
+24,96
х
104,8
140,2
0,75
<img width=«219» height=«327» src=«ref-2_1407182289-3041.coolpic» v:shapes="_x0000_i1032"><img width=«230» height=«327» src=«ref-2_1407185330-2945.coolpic» v:shapes="_x0000_i1033"><img width=«230» height=«327» src=«ref-2_1407188275-3158.coolpic» v:shapes="_x0000_i1034">
Рисунок 8. Использование трудовых ресурсов
4.3.
Расчеты затрат на проект.
Описание технологического цикла дано в таблице 11, затраты на проект показаны в таблицах 12-14.
Таблица 11. Технологический цикл производства и реализации пива
Вид работ
Исполнители и оборудование
Длительность, ч
Дробление солода и ячменя
Приготовление затера
Кипячение сусла и хмеля
Брожение сусла
Фильтрация пива
Розлив пива
Дрожжевое отделение
Солодоприемка
Варочный цех
Бродильный цех
Новая фильтрация
Цех розлива
0,3
0,5
1-1,2
12-24
0,4-0,5
1-1,5
Таблица 12. Производственные площади и помещения
Наименование
Требуемая площадь, <img width=«23» height=«21» src=«ref-2_1407191433-106.coolpic» v:shapes="_x0000_i1035">
Обеспечение
Готовность
Затраты на проект, руб.
источник
площадь, <img width=«23» height=«21» src=«ref-2_1407191433-106.coolpic» v:shapes="_x0000_i1036">
Цех розлива и мойки бутылок
620
Собственный
620
Готов
-
Таблица 13. Оборудование, оснастка и инструмент
Наименование, характеристика
Стоимость, тыс. руб.
Количество
Затраты на проект, тыс. руб.
имеется в наличии
требуется дополни-тельно
1. Автомат для увеличения бутылок KONTI1/5
2. Бутыломоечная машина INNOCLEAR(KHS)
3. Инжектор пустых бутылок INNOCHECKOMNIVISION
4. Разливочно-укупорочный мотоблок
5. Туннельный пастеризатор (2-ярусный)
6. Этикетировочная машина
7. Термоупаковочная машина
8. Узлы и детали, изготовляемые дополнительно
12 650
84 660
6 080
68 070
81 087
53 280
32 070
-
1
1
2
1
1
1
2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
540,368
Таблица 14. Сырье, топливо, энергия для производства 1 дал пива
Наименование
Цена, руб.
Норма затрат
Затраты, руб.
Солод, кг
Хмель, кг
Мальтозная патока, кг
Вода, <img width=«21» height=«21» src=«ref-2_1407191645-105.coolpic» v:shapes="_x0000_i1037">
Бутылки, шт.
Щелочь для мойки, л
Электроэнергия, кВтч
Вода водопроводная, <img width=«21» height=«21» src=«ref-2_1407191645-105.coolpic» v:shapes="_x0000_i1038">
Пар, л
Холод, мДж
Итого
2,7
12,0
30,7
122
0,4
72
1,4
9,6
1,2
0,8
4,68
0,223
0,02
0,008
20
0,0114
0,392
0,0121
0,358
0,88
12,65
3,68
0,61
0,09
8
0,82
0,55
0,12
0,43
0,7
26,65
Калькуляция себестоимости пива приведена в таблице 15, ее структура – на рисунке 9. К основным статьям затрат относятся сырье и вспомогательные материалы, цеховые и общезаводские расходы.
Таблица 15. Калькуляция себестоимости 1000 дал пива
Статьи затрат
Сумма, руб.
Сырье и вспомогательные материалы
Топливо и энергия
Оплата труда с отчислениями
Амортизация
Цеховые расходы
Общезаводские расходы
Внепроизводственные расходы
Полная себестоимость
21 570
5 080
780,6
94,32
14 989,8
9 789,88
8 366,16
60 670,76
Смета капитальных затрат на проект представлена в таблице 16, их структура – на рисунке 10.
Таблица 16. Смета капитальных вложений в проект
Элементы капитальных затрат
Сумма, тыс. руб.
Приобретение и изготовление новых узлов и деталей
Установка узлов и деталей
Монтажные работы
Итого
540,4
84,3
28,8
653,5
продолжение
--PAGE_BREAK--
еще рефераты
Еще работы по банку