Реферат: Стадии создания АС. Формирование требований к АС
--PAGE_BREAK-- Должность Специальность1.
Зуев Д.А.
Руководитель группы
Инженер- программист
2.
Белоус В.С.
Ведущий специалист
Инженер-программист
3.
Литвинцев В.А.
Введущий кредитный инспектор
Экономист
4.
Срибный Д.В.
Системный администратор
Инженер-системотехник
1.3.Программа обследования.
Состав программы обследования представлен в табл.2.
Таблица 2.
№
Наименование
Сроки
Исполнитель
начала
окончания
1
Ознакомление с объектом обследования
1
2
Срибный Д.В.
2
Обследование и анализ организационной структуры
2
4
Срибный Д.В.
3
Обследование и анализ функциональной структуры
5
7
Литвинцев В.А
4
Обследование и анализ информационных потоков
8
9
Литвинцев В.А.
5
Обследование и анализ финансовых потоков
10
11
Зуев Д.А.
6
Обследование и анализ методов управления, планирования, регулирования и др.
12
14
Белоус В.С.
7
Обследование комплекса технических средств
14
15
Белоус В.С.
8
Обобщение результатов обследования
15
17
Срибный Д.В.
продолжение
--PAGE_BREAK--
1.4.Методы проведения обследования.
При обследовании процесса кредитования использовались следующие методы :
· Метод опроса;
· Изучение документов;
· Анкетирование;
· Хронометраж;
1.5.Источники информации.
Источниками информации в ходе обследования служили :
· Специалисты;
· Нормативные документы;
· Другие источники информации.
2. Общая характеристика объекта обследования.
Закрытое акционерное общество «Коммерческий банк развития предпринимательской деятельности » Транскредитбанк работает на рынке банковских услуг с 28 ноября 1991 года.
Размер оплаченного и зарегистрированного Уставного капитала ЗАО «КБ «Транскредитбанк» по состоянию на 01.07.02 г. составил 2 552 590 000 (Два миллиарда пятьсот пятьдесят два миллиона пятьсот девяносто тысяч) рублей.
Транскредитбанк имеет лицензии на осуществление всех видов банковских и некоторых других финансовых операций. Он также является уполномоченным банком ряда российских государственных структур и участником национальных и международных финансовых объединений.
Активные операции Транскредитбанка представляют собой операции по размещению привлеченных и собственных средств банка в целях получения дохода. Среди активных операций наибольшая доля принадлежит операциям по выдаче ссуд и инвестициям.
Заемщиками ссуд выступают юридические и физические лица. Транскредитбанк предоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. В Транскредитбанке физическим лицам предоставляется один вид кредитования – на неотложные нужды.
Приоритетом при формировании кредитного портфеля пользуются заемщики, имеющие в банке расчетные и текущие счета. Предоставленные банком кредиты основываются на учете необходимых потребностей заемщиков в средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.
3. Обследование организационной структуры.
В результате обследования организационной структуры получаются следующие схемы управления банком как на уровне структурных подразделений (рис.1), так и на уровне должностных лиц (рис 2).
<img width=«620» height=«254» src=«ref-1_163953598-4533.coolpic» v:shapes="_x0000_s1308 _x0000_s1309 _x0000_s1310 _x0000_s1311 _x0000_s1314 _x0000_s1315 _x0000_s1316 _x0000_s1317 _x0000_s1318 _x0000_s1319 _x0000_s1320 _x0000_s1321 _x0000_s1322 _x0000_s1323 _x0000_s1324">
<img width=«12» height=«42» src=«ref-1_163958131-241.coolpic» v:shapes="_x0000_s1312"> <img width=«12» height=«22» src=«ref-1_163958372-229.coolpic» v:shapes="_x0000_s1313">
Рис.1 Схема управления банком на уровне структурных подразделений.
<img width=«591» height=«438» src=«ref-1_163958601-10042.coolpic» v:shapes="_x0000_s1377 _x0000_s1378 _x0000_s1379 _x0000_s1380 _x0000_s1381 _x0000_s1382 _x0000_s1383 _x0000_s1384 _x0000_s1385 _x0000_s1386 _x0000_s1387 _x0000_s1388 _x0000_s1389 _x0000_s1390 _x0000_s1391 _x0000_s1392 _x0000_s1393 _x0000_s1394 _x0000_s1395 _x0000_s1396 _x0000_s1397 _x0000_s1398 _x0000_s1399 _x0000_s1400 _x0000_s1401 _x0000_s1402 _x0000_s1403">
Рис.2 Схема управления банком на уровне должностных лиц.
4. Обследование функциональной структуры.
Обследование функциональной схемы производится на основе схемы организационной структуры. Информация о перечне функций и задач управления, о времени, затрачиваемом работниками на выполнение функций и задач управления, о технических средствах, используемых при решении задач, а также должностные инструкции представлены в таблице 3.
Таблица 3.
Наименование должности
Функция управления
Задача управления
Технические средства, используемые при решении задач
1
2
3
4
Ведущий кредитный инспектор
Учет, контроль, анализ, регулирование, принятие решения
Контроль за пользование денежных ресурсов для кредитования. Получение от заемщиков заявок. Оформление договоров и графика выплаты платежей, заполнение и фиксация документов. При выдаче кредита юридическим лицам изучает хозяйственную деятельность заемщика, его финансовое положение, экономическую эффективность, технико-экономическое обоснование кредита. Осуществление комплексного анализа кредитоспособности заемщика, оценка его финансовой устойчивости, в целях возвратности кредита. Следит за целевым использованием кредита. Применяет штрафные санкции в виде повышенной процентной ставки и неустойки.
ПК, принтер, средства локальной вычислительной сети.
Старший кредитный инспектор
Учет, анализ, контроль
Контроль за пользование денежных ресурсов для кредитования. Получение от заемщиков заявок. Оформление договоров и графика выплаты платежей, заполнение и фиксация документов. При выдаче кредита юридическим лицам изучает хозяйственную деятельность заемщика, его финансовое положение, экономическую эффективность, технико-экономическое обоснование кредита. Осуществление комплексного анализа кредитоспособности заемщика, оценка его финансовой устойчивости, в целях возвратности кредита. Следит за целевым использованием кредита. Применяет штрафные санкции в виде повышенной процентной ставки и неустойки.
ПК, принтер, средства ЛВС.
Юрисконсульт
Контроль
Контроль оформления документов и договоров по выдачи ссуды
ПК, принтер, средства ЛВС.
Бухгалтер
Учет
Осуществление расчетов по ссудам физических лиц по программе «Кредиты», выписывает ремарку в кассу на гашение ссуд и процентов. Ежедневно разносит по ссудным счетам выдачу и гашение ссуд на основании квитанций ф.31, расходных ордеров ф.54, платежных поручений клиентов.
ПК, принтер, средства ЛВС
Контролер-кассир
Учет
Ведение аналитического учета по кредитным счетам, выверка с данными баланса и данными кредитного инспектора. Работа с клиентами по оформлению документов по ссудам, по погашению % ранее выданных ссуд.
5. Обследование информационных потоков.
Информационные потоки в процессе кредитования представлены в виде обобщенных потоков информации (рис.3) и финансовых потоков (рис.4) .
<img width=«669» height=«209» src=«ref-1_163968643-6350.coolpic» v:shapes="_x0000_s1456 _x0000_s1457 _x0000_s1458 _x0000_s1459 _x0000_s1460 _x0000_s1461 _x0000_s1462 _x0000_s1463 _x0000_s1464 _x0000_s1465 _x0000_s1466 _x0000_s1467 _x0000_s1468 _x0000_s1469 _x0000_s1470 _x0000_s1471 _x0000_s1472">
Рис.3. Модель обобщенных потоков информации.
<img width=«754» height=«459» src=«ref-1_163974993-13909.coolpic» v:shapes="_x0000_s1182 _x0000_s1404 _x0000_s1405 _x0000_s1406 _x0000_s1407 _x0000_s1408 _x0000_s1409 _x0000_s1410 _x0000_s1411 _x0000_s1414 _x0000_s1415 _x0000_s1416 _x0000_s1417 _x0000_s1418 _x0000_s1419 _x0000_s1420 _x0000_s1421 _x0000_s1422 _x0000_s1423 _x0000_s1424 _x0000_s1425 _x0000_s1426 _x0000_s1427 _x0000_s1428 _x0000_s1429 _x0000_s1430 _x0000_s1431 _x0000_s1432 _x0000_s1433 _x0000_s1434 _x0000_s1435 _x0000_s1436 _x0000_s1437 _x0000_s1438 _x0000_s1439 _x0000_s1443 _x0000_s1444 _x0000_s1448 _x0000_s1449 _x0000_s1450 _x0000_s1451 _x0000_s1452 _x0000_s1453 _x0000_s1454 _x0000_s1455">
<img width=«355» height=«45» src=«ref-1_163988902-834.coolpic» v:shapes="_x0000_i1025">
Под высоко ликвидными краткосрочными бумагами в данном случае понимаются только ценные государственные бумаги и ценные бумаги Сбербанка РФ. При отсутствии соответствующей информации строка 253 при расчете не учитываются.
Промежуточный коэффициент покрытия К2 характеризует способность предприятия оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства. К2 определяется как отношение:
К2=<img width=«497» height=«45» src=«ref-1_163989736-972.coolpic» v:shapes="_x0000_i1026">
<img width=«12» height=«23» src=«ref-1_163990708-169.coolpic» v:shapes="_x0000_i1027">
или
К2=<img width=«345» height=«45» src=«ref-1_163990877-793.coolpic» v:shapes="_x0000_i1028">
Для расчета этого коэффициента производится оценка статей «краткосрочные финансовые вложения» и «дебиторская задолженность» (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты). Указанные статьи уменьшаются на сумму финансовых вложений в неликвидные корпоративные бумаги и неплатежеспособные предприятия и сумму безнадежной дебиторской задолженности соответственно.
Коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия ) К3 является обобщающим показателем предприятия, при расчете которого в числителе находятся все оборотные активы, в том числе и материальные (итог раздела 11 баланса):
К3=<img width=«345» height=«45» src=«ref-1_163991670-741.coolpic» v:shapes="_x0000_i1029">
Для расчета К3 предварительно корректируются уже названные группы статей баланса, а также «дебиторская задолженность» (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев), «запасы» и прочие оборотные активы на сумму соответственно безнадежной дебиторской задолженности, неликвидных и труднореализуемых запасов и затраты и дебетового сальдо по счету «доходов будущих периодов».
Коэффициент соотношения собственных и заемных средств К4 характеризует финансовую устойчивость предприятия и определяется как соотношение средств (итог раздела 1V баланса за вычетом убытков) ко всей сумме обязательств по привлеченным заемным средствам (итог разделов V и V1 баланса, за вычетом строк 640- «доходы будущих периодов », 650- «фонды потребления», 660- «резервы предстоящих расходов и платежей ») .
К4=<img width=«473» height=«45» src=«ref-1_163992411-1005.coolpic» v:shapes="_x0000_i1030">
Показатели оборачиваемости и рентабельности. Оборачиваемость разных элементов оборотных активов и кредиторской задолженности рассчитывается в днях исходя из объема дневных продаж (однодневной выручки от реализации). Объем дневных продаж рассчитывается делением выручки от реализации на число дней в периоде (90,180, 270 и 360). Средние (за период) величины оборотных активов и кредиторской задолженности рассчитываются как половинные суммы величин на начальную и конечную даты периода и полных величин на промежуточные даты, деленные<img width=«12» height=«23» src=«ref-1_163990708-169.coolpic» v:shapes="_x0000_i1031"> на число слагаемых, уменьшенное на 1.
Оборачиваемость оборотных средств=<img width=«408» height=«45» src=«ref-1_163993585-892.coolpic» v:shapes="_x0000_i1032">
<img width=«546» height=«47» src=«ref-1_163994477-1089.coolpic» v:shapes="_x0000_i1033">
Оборачиваемость запасов =<img width=«323» height=«45» src=«ref-1_163995566-793.coolpic» v:shapes="_x0000_i1034">
Аналогично при необходимости можно было рассчитать показатели других элементов оборотных активов (готовой продукции, незавершенного производства, сырья и материалов) и кредиторской задолженности.
Показатели рентабельности определяются в процентах или долях. Рентабельность продукции (или рентабельности продаж) К5 равна:
<img width=«171» height=«45» src=«ref-1_163996359-585.coolpic» v:shapes="_x0000_i1035"> или К5= <img width=«135» height=«45» src=«ref-1_163996944-411.coolpic» v:shapes="_x0000_i1036">
Рентабельность вложений в предприятие равна:
<img width=«147» height=«41» src=«ref-1_163997355-474.coolpic» v:shapes="_x0000_i1037"> или <img width=«135» height=«45» src=«ref-1_163997829-491.coolpic» v:shapes="_x0000_i1038">
Основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, К3, К4, К5. Другие показатели оборачиваемости и рентабельности используются для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым пяти. На основании результатов расчетов пяти коэффициентов заемщику присваивается определенная категория. Категория по каждому показателю определяются путем сравнения полученных значений с установленными. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами (см. табл. №5).
Достаточные значения показателей :
К1=0,1; К2=0,8; К3=2,0; К4=1 – для всех заемщиков, кроме предприятий торговли, 0,6-для предприятий торговли; К5=0,15.
Показатели в зависимости от их фактических значений делятся на категории.
продолжение
--PAGE_BREAK-- Коэффициенты --PAGE_BREAK--Показатель --PAGE_BREAK--
еще рефераты
Еще работы по банку