Реферат: Банковская система РФ

Введение.

Коммерческиебанки в современной России начали возникать всего 9-10 лет назад и за этоткратчайший исторический отрезок времени прошли стремительное развитие, отразивв собственной судьбе как выдающиеся возможности российской экономики, громадныйинтеллектуальный и предпринимательский потенциал россиян, так и переживаемыеими трудности и неурядицы. Становление современного банковского дела в такойстране, как Россия, великой не только размерами и ресурсами, но также своимибольшими особенностями, представляет исключительно сложную задачу. На вопросы,возникающие при создании банковской системы, нужно отвечать сразу же, по сути вмомент их появления, ничего не откладывая на «потом», а еще лучше — предвосхищая их появление на уровне намечающихся тенденций. Историческиетрадиции практического ведения банковского дела и его научного анализа в Россиифактически были утеряны за семь прошедших десятилетий. Новые российские банкирыв своей профессиональной деятельности шли и в основном продолжают идти путемпроб и ошибок. Практический опыт зарубежных банков и банковских аналитиков вцелом мало известен в нашей стране, к тому же нередко он неприменим в нашихусловиях. Банковская система России – один из наиболее развивающихся секторовотечественной экономики, переход на рыночные отношения в котором произошелнаиболее быстро. За вторую половину 1990 г. была практически ликвидированасистема государственных специализированных банков, и к началу 1991 г. восновном завершилось формирование двухзвенной банковской системы: Центральныйбанк – коммерческие банки. В свете сегодняшних проблем российской экономики,связаных с преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, усилениеминвестиционной и кредитной деятельности, совершенствованием организациирасчетов в народном хозяйстве и стабилизацией национальной валюты, ускорениеформирования эффективно функционирующей банковской системы, способнойобеспечить мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на приоритетныхнаправлениях структурной перестройки экономики, имеет неоценимую практическуюзначимость. Практическая роль банковской системы в экономике народногохозяйства, связанной рыночными отношениями, определяется тем, что она управляетв государстве системой платежей и расчетов; большую частьсвоих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитныеоперации;нарядус другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения кфирмам и производственным структурам. В то же время эффективность осуществленияинвестирования денежных средств в значительной степени зависит от способностисамой банковской системы направлять эти средства именно тем заемщикам, которыенайдут способы их оптимального и эффективного использования. Коммерческиебанки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства,регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию,общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении.Стабилизация же роста денежной массы – это залог снижения темпов инфляции,обеспечения постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношениявоздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.Современная банковская система – это сфера многообразных услуг своим клиентам –от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющихоснову банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовыхинструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст ит.д.). Реализуя банковские операции, достигая их слаженности исбалансированности, коммерческие банки обеспечивают тем самым своюустойчивость, надежность, доходность, стабильность функционирования в системерыночных отношений. Все аспекты и сферы деятельности коммерческих банковобъединены единой стратегией управления банковским делом, цель которой –достижение доходности и ликвидности. Это интегрированные критерии оценкиэффективности и надежности работы коммерческих банков, зависящие как отпроводимой ими политики, связанной с привлечением денежных ресурсов (управлениепассивными операциями), так и от политики прибыльного размещения банковскихсредств в сферах кредитно-инвестиционных систем (управление активнымиоперациями). Эти две стороны деятельности коммерческих банков взаимосвязаны,взаимозависимы, но в то же время и взаимоисключающие. Если банк в своейдеятельности делает ставку на получение быстрых и высоких доходов по активнымоперациям, то тем самым он теряет свою ликвидность, подвергая себя риску статьнеплатежеспособным, а впоследствии и возможным банкротом. Обеспечивая жевысокий уровень своей ликвидности, банк, как правило, теряет доходность. Рыночнаяситуация изменчива, и когда закончится возрастное становление банковскойсистемы России и завершится осмысление новых условий, перед коммерческимибанками будут реально выдвинуты требования их более активного участия вобслуживании качественно новой экономики. Для многих коммерческих банков этаситуация будет носить весьма болезненный характер. Однако те банки, которыераньше и быстрее других овладеют всем арсеналом мировой практики управленияликвидностью, обретут устойчивость и надежность. Цель настоящей работы –определить направления совершенствования отечественной банковской системы,наметить основные шаги банков к устойчивому функционированию в условияхстановления основных институтов рыночной экономики и переосмысления ролигосударства в экономической жизни общества. В первой главе рассказывается о техисторических предпосылках, которые определяли специфические особенностироссийского банковского дела на протяжение недолгого периода его существования,выводятся основные этапы его становления и проблемы, возникавшие  у банкиров  впредыдущих эпохах жизни страны. Вторая глава рассматривает текущую ситуацию всфере кредитно-денежных отношений и современные представления о месте банков вэкономике, а также связь стабильности банковских институтов с уровнемсоциальной напряженности в обществе и материальным положением гражданРоссийской Федерации. Третья глава описывает перспективы будущего состояниябанковской системы и дает рекомендации по улучшению ее состояния с учетоманализа существующего положения банковской системы России и опыта успешногофункционирования зарубежных банковских систем. Методологической основойнаписания выпускной квалификационной работы послужили труды классиковэкономической теории, ученых экономистов, собственный опыт работы в даннойсистеме, привлекался материал, публикуемый в открытой печати. Использовалисьследующие методы исследования: монографический, экономико-статистический,вариантно-расчетный. Объектом исследования в данной работе выступает банковскаясистема России на протяжение всех исторических этапов ее существования.Практическое значение данной работы состоит в том, чтобы помочь руководителямсуществующих кредитных организаций понять причины кризиса в банковской сфере,понять природу ошибок собственных управленческих решений и, реорганизовавдеятельность подотчетной кредитной организации, добиться экономического ростана своем предприятии, поднять жизненный уровень своих сотрудников, тем самымсделав шаг к улучшению экономического положения всего общества.

1.Возникновение банковской системы России.

 

1.1.Развитие банковской системы до 1991 года.

 

  Считается, что начало банковской деятельности вРоссии было положено в первой половине XVIII в. Нельзя сказать, что этоневерное представление, но тем не менее оно нуждается в некотором уточнении.Банковское дело во всем мире первоначально осуществлялось на неспециализированнойоснове, т. е. еще не банками как особыми экономическими институтами (таковыепоявились несколько позднее, на определенном этапе развития банковского дела).Эта закономерность была характерна и для России, о чем свидетельствует, кпримеру, следующий исторический факт. Чрезвычайно дорого стоили первые кредиты,выдававшиеся на Руси. Во времена Ярослава Мудрого была установлена предельнаяставка не свыше 20% годовых. Однако эта ставка могла возрастать до 40% годовых,если ссуда выдавалась на короткое время. Наказание за чрезмерно высокий процентполагалось лишь в том случае, если его размер доходил до 60% годовых. Впервыепопытка создания учреждения, подобного банку, в России была предпринята в 1665г. в Пскове, фактически одновременно с формированием банковской системы вАнглии. Ее инициатором был А. Л. Ордин-Нащекин, бывший в то время псковскимвоеводой. Роль ссудного банка для «маломочных» купцов должна былаисполнять городская управа при поддержке крупных торговцев. К сожалению, этапопытка закончилась неудачно. Нащокин был отозван из Пскова, а новый воеводаликвидировал все его нововведения. Банки как особые экономические институтыначали создаваться в России лишь через 100 лет. Их предшественницей сталаучрежденная в 1733 г. в Петербурге Монетная канцелярия. Ее назначение состоялов выдаче ссуд «всем без различия состояния людям» под залог золота исеребра из расчета 8% годовых. Позднее видную роль в ведениивексельно-переводных и других кредитно-денежных операций между Петербургом,Москвой и губернскими городами играли Соляная контора, «сохранныеказны» при Петербургском и Московском воспитательных домах, «приказыобщественного призрения», Санкт-Петербургская и Московская банковскиеконторы вексельного производства для обращения медных денег. В царствование Елизаветыв 1754 г. были учреждены два сословных банка: Дворянский и Коммерческий. Банкдля дворянства располагал основным капиталом в 750 тыс. руб. и имел своиконторы в Петербурге и Москве. Сферой его деятельности было в основномпредоставление поземельного кредита, ссуд помещикам под залог имений, исходя изчисла крепостных душ. Клиент-помещик мог брать под залог недвижимого имуществассуды до 10 тыс. руб. под 6% с уплатой в 3 года. Это были привлекательныессуды, так как плата за частный кредит нередко доходила до 20%. Банк дляпоправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества располагалкапиталом в 500 тыс. руб. золотом, и значение его сводилось к обслуживаниюкупечества, торговавшего в Петербургском порту, путем выдачи краткосрочных ссудиз расчета 6% в год под залог товаров, золота, серебра, а также подсвидетельства магистратов. В 1762 г. оба банка были закрыты в связи с тем, чтократкосрочные ссуды из-за их несвоевременного возвращения превращались вдолгосрочные, заемщиками же были почти одни и те же лица. В 1764 г., вцарствование Екатерины II, вновь были открыты два казенных коммерческих банка,один в Петербурге, другой в Астрахани, для оказания содействия внешнейторговле. Но и они просуществовали сравнительно недолго. Петербургский былзакрыт в 1782 г. вследствие истощения ресурсов, а Астраханский после большогопожара превратился в 1767 г. в благотворительное учреждение. В 1769 г., вПетербурге и Москве создаются банки «для вымена государственныхассигнаций», которые в 1786 г. преобразуются в Государственныйассигнационный банк. Ему поручается функция эмиссии бумажных денег. В 1797 г.при этом банке были основаны три учетные конторы: вексельная, для выдачи ссудпод товары и страховая. Одним из первых проявлений общественной инициативы вбанковском деле стало образование городских банков. Они создавались на средстваобщественности или пожертвования частных лиц. Первый такой банк возник в г.Вологде в 1788 г., позднее городские общественные банки были учреждены в г.Слободском Вятской губернии (1809 г.), в г. Осташкове Тверской губернии (1818г.). Деятельность этих банков носила  местный характер. Каждый из нихруководствовался собственным уставом, предусмат- ривавшим, как правило,предоставление кредитов купцам, мещанам и цеховым мастерам, проживавшим вданном городе. Правление Александра 1 отмечено в истории банковского деларазвитием учетных контор, их распространением по стране. Но в связи с ничтожнымразвитием вексельного оборота и отсутствием достаточных средств они не оказалисущественного влияния на торговлю и промышленность тогдашней России. В 1818 г.вместо них был открыт государственный Коммерческий банк, который просуществовалдо 1860 г., когда был реорганизован в первый в России Государственный банк.Учреждение Коммерческого банка явилось одной из мер, направленных наоздоровление кредитных учреждений России, положение которых было подорваночрезмерными выпусками ассигнаций, выдачами долгосрочных ссуд из бессрочныхвкладов и секретными заимствованиями на нужды правительства. Предполагалосьполностью прекратить выпуск ассигнаций, вновь учреждаемому банку придатьакционерную форму с капиталом в 50 млн. руб., изъять все кредитные учрежденияиз ведения Министерства финансов и придать им статус независимых организаций.Однако в полном объеме реформы осуществлены не были. Капитал банка былустановлен в 17 млн. руб. и лишь по прошествии 5 лет достиг 30 млн. руб. Вместонезависимости кредитные учреждения получили Совет государственного кредитногоустановления, в функции которого входил контроль за всеми казенными кредитнымизаведениями. В этом Совете председательствовал министр финансов, а в его составбыли введены представители дворянства и купечества. С 1818 по 1821 г. банкомбыли открыты 6 отделений в крупных городах (Москва, Одесса, Рига, НижнийНовгород, Архангельск и Астрахань); в период 1838-1852 гг. — еще 6 отделений(Киев, Харьков, Екатеринбург, Ирбит, Рыбинск, Полтава). Банк привлек высокимпроцентом значительные вклады российских и зарубежных предпринимателей. Однакоизлишняя централизация и регламентация деятельности, недостаточнаяинициативность руководителей банка, формализм высшей администрации затруднялипроведение вексельных операций и кредитование под товары, что не позволилоэффективно использовать привлеченные средства. Например, устанавливались лимитыкредитования: для купцов 1-й гильдии — 60 тыс. руб., 2-й гильдии — 30 тыс., 3-й- 7 тыс. руб. При этом ссуды выдавались русским купцам только под товарырусского производства; для переводов принимались только крупные суммы (не менее5 тыс. руб.) и т.д. Кроме того, оказалось, что дисконт казенного Коммерческогобанка был в некоторых случаях дороже частного, что не могло не отталкивать отбанка клиентуру. Одновременно с Коммерческим банком в первой половине XIX в.существовал государственный Заемный банк, учрежденный в 1786 г. для содействиядворянскому землевладению. Наряду с дворянскими имениями ссуды выдавались подкаменные дома, фабричные строения, горные заводы. Ссуды выдавались на срок до20 лет из расчета 8%. В случае неуплаты срочных платежей после 3-месячнойльготной отсрочки имения брались в опеку. С ликвидацией Заемного банка в 1860г. ипотечный кредит в России отсутствовал в течение 10 лет. Возникшая в XVIIIв. казенная организация коммерческого кредита ненужными формальностямиограничивала торговлю и служила главным образом интересам дворян и казны, всвязи с чем не могла добиться значительных успехов. Приток вкладов в казенныекоммерческие банки не был производительно использован вследствие экономическойотсталости России. Условий для развития предпринимательства к тому времени ещене было. Казенные банки не были единственными кредитными учреждениями тогопериода. В 1841 г. было положено начало учреждению сберегательных касс дляприема мелких вкладов. Первые сберкассы были открыты при “сохранныхказнах” в Санкт-Петербурге и Москве и при некоторых«приказах общественного призрения». Позднее они стали создаваться приуездных казначействах и городских думах, а в конце XIX в. — при учрежденияхпочтово-телеграфного ведомства, при фабриках и заводах, таможнях, при различныхправительственных и общественных организациях. К началу 1914 г. в странеимелось 8553 сберегательные кассы. В 50-е годы преимущественно в столице началобразовываться особый вид кредитных учреждений — банкирские дома и банкирскиеконторы, меняльные лавки. Чаще всего их операции, нередко достигавшиезначительных масштабов, были направлены на снабжение казны денежнымисредствами, а их владельцы выступали в роли казенных интендантов икомиссионеров. Наиболее заметную роль в первой половине XIX в. играл Банкирскийдом Штиглица, основателю которого Л.Штиглицу за организацию финансированияжелезной дороги Петербург — Москва и другие услуги правительству Николаем 1 былпожалован баронский титул. Его сын А.Л.Штиглиц основал суконную ильнопрядильную фабрики в Нарве, внес значительные пожертвования во времяКрымской войны, выступил в качестве одного из учредителей Главного обществароссийских железных дорог. Через Банкирский дом Штиглица русское правительствоподдерживало отношения с банкирскими домами Амстердама, Лондона и Парижа.Хорошо известны были такие крупные банкирские дома, как И.Е.Гинцбург,Л.Поляков, Братья Рябушинские, Рафалович и К". К началу 50-х годов тольков Бердичеве вели активные операции 8 банкирских домов. Банкирские домаМ.Ефрусси и К" действовали одновременно в Одессе, Париже и Вене. Разницамежду банкирским домом и банкирской конторой была условной. Как правило,банкирскими домами назывались более крупные учреждения. К заведениям банкирскогопромысла относились и меняльные лавки. Об их деятельности в России в литературенет почти никаких сведений. Вместе с тем, по собранным Министерством финансов в1823 г. сведениям, число менял составляло тогда 2287 человек.  К середине XIXстолетия широкое распространение начинает приобретать деятельность городскихбанков. Увеличение их числа и рост объемов производимых ими операций обусловилинеобходимость установления общих правил учреждения и организации деятельноститаких банков. Высочайше утвержденное 10 июня 1857 г. Положение явилось первойпопыткой в этом направлении. Это первое российское банковское Положениепредусматривало, с одной стороны, придать городским банкам характерссудо-сберегательных касс с ограниченным кругом деятельности, с другой — оградитьот конкуренции правительственные кредитные учреждения (содержало целый рядзапретов и ограничений для городских банков). Поскольку Положение не моглоудовлетворить потребности развивавшегося торгово-промышленного оборота, вправительство шли многочисленные ходатайства о его изменении. Результатомпересмотра явилось утвержденное 6 февраля 1862 г. Положение о городскихобщественных банках. Новое Положение предоставляло городским банкам возможностьпроводить более широкий круг операций, однако заключало в себе и существенныенедостатки, главным из которых было отсутствие четких правил как в частиосуществления операций, так и в отношении контроля за деятельностью банковскойадминистрации. В частности, не были определены необходимые соотношения междукапиталами банка и принимаемыми им на себя обязательствами, между активными ипассивными счетами банка, не устанавливались нормы средств, которые могли бытьзатрачены на отдельные операции, норма наибольшей суммы кредита одному лицу, непредусматривался контроль за основной банковской операцией — учетной. Слабуюсторону Положения составляло также недостаточно ясное и полное определениевзаимных отношений правления банка и собственника банка — городскогоуправления, вследствие чего имели место взаимные жалобы.  После отменыкрепостного права в 1861 г. необходимость в широком кредитовании сельскогонаселения требовала создания учреждений мелкого кредита. Организованное длятаких целей первое ссудо-сберегательное учреждение в России возникло в 1865 г.в Рождественской волости Ветлужского уезда Костромской губернии. К подобнымучреждениям относились и кредитные товарищества, волостные и станичныессудо-сберегательные кассы, земские кассы, вспомогательные сберегательныекассы, сельские банки, гминные банки Царства Польского, киргизские и башкирскиекассы. Идеи организации частного коммерческого кредита впервые возникли врусском обществе в начале XIX в. под влиянием сближения с Англией. Наиболеевидным проводником этих идей был адмирал Мордвинов (Мордвинов Николай Семенович(1754-1845) — видный государственный и общественный деятель, морской министр в1802 г., член и председатель Департамента экономики Государственного Совета,председатель Вольно-экономического общества с 1834 по 1840 г.). В 1811 г. онпредставил проект организации акционерного коммерческого банка, в которомубедительно доказывал, что у правительства нет достаточных средств дляудовлетворения потребностей в кредите. Идеи Мордвинова были осуществлены лишь в60-е годы того же столетия. В 40-50-е годы XIX в. от русских предпринимателей,купцов, чиновников, от иностранцев поступали многочисленные предложения ипроекты создания в России частных коммерческих банков. Однако со стороныправительства поддержки они не получали в основном из-за боязни конкуренции сгосударственными кредитными учреждениями. Ситуация изменилась в начале 60-хгодов, когда в России началось оживление хозяйственной жизни, развернулосьстроительство железных дорог, создавались акционерные общества, быстроразвивалась торговля. Россия занимала первое место в мире по величинебанковских капиталов, которым следовало найти целесообразное применение. Вобществе продолжало утверждаться стремление к переходу банков от казенной какционерной форме. Образованная еще в 1859 г. правительственная комиссия длярассмотрения вопроса о банках наконец высказалась также в пользу учреждениячастных банков. Первый акционерный Санкт-Петербургский частный коммерческийбанк начал свои операции 1 ноября 1864 г. Первоначально его основной капиталбыл определен в 2 млн. руб. (8 тыс. акций по 250 руб.). За два года банкпривлек средства в виде остатков на текущих счетах и вкладах на 4 млн. руб.Актив банка состоял преимущественно из учетно-ссудных операций. Расчеты междуклиентами производились посредством чеков. Чистая прибыль банка за 1864-1865гг. составила 251 тыс. руб., в 1867 г. — 592 тыс. руб.; дивиденды акционерамвыплачивались в размере от 8,6 до 11,4%. С 1866 г. в Москве начал работатьКупеческий банк, основным видом активных операций которого являлись учет и выдачассуд под ценные бумаги. Вскоре организуются еще два акционерных банка: в 1867г. в Харькове и Киеве были учреждены Харьковский торговый банк и Киевскийчастный коммерческий банк. Успешная деятельность первых коммерческих банковпослужила толчком к массовому учредительству банков. Учредителями становятсяпрофессионалы — банкирские дома, биржевые дельцы, которые привлекли в своюсреду влиятельных лиц или лиц, имевших громкие имена и связи в высших сферах.Группа учредителей обычно входила в соглашение с отдельными предпринимателями,желавшими выгодно поместить свои капиталы, или с местными жителями,заинтересованными в открытии банка, или с иностранными корреспондентами. Такимобразом собирался первоначальный капитал, затем учредители добивались регистрацииустава и пускали акции на биржу в продажу. Спрос на акции коммерческих банков вконце 60-х годов необычайно возрос. Например, при подписке на акцииСанкт-Петербургского международного банка (1869 г.) на сумму 1,2 млн. руб. втечение трех дней поступили требования на 350 млн. руб. Акционерные банкинаправляли привлеченные капиталы на развитие торговли и промышленности, настроительство железных дорог и тем самым способствовали росту производительныхсил России.   Довольно быстро рост числа банков привел к конкуренции междуними, что отрицательно сказалось на их деятельности и финансовом состояниизаемщиков. Чтобы задержать отлив вкладов, банки стали повышать проценты повкладам и текущим счетам, в связи с чем нарушалась их ликвидность и ониоказались не в состоянии предоставлять промышленности и торговле ссуды понизким процентам. Стремясь получить большую прибыль, они стали прибегать крискованным операциям, в результате чего ряд банков потерпел крах. Этинегативные явления усилили необходимость государственного регламентированиябанковских операций. В уставах банков появились особые условия, нормализующиеэти операции. В частности, предусматривались следующие меры: банки обязаны былисформировать основной капитал в полном объеме в течение первых двух лет своейдеятельности.  Между тем экономический кризис и застой в торговле, война сТурцией, а также крах Московского коммерческого ссудного банка, последовавший в1875 г. из-за сомнительных операций с рядом неблагонадежных иностранныхторговых фирм, вызвали резкое падение курса ценных бумаг, громадный отливвкладов из банков, значительное обесценение денег. Крах банка не только вызвалпанику среди вкладчиков, но и подорвал доверие банков друг к другу. За1876-1879 гг. произошла ликвидация еще 7 банков. Создание новых банков былопрекращено до 1882 г. Повышение деловой активности поставило передправительством новые задачи в области банковского дела. На их решение и былинаправлены законы 1883 и 1884 гг. Первый определял порядок открытия новыхкоммерческих банков, второй — порядок их ликвидации. Учреждение новых банковразрешалось министром финансов при соблюдении следующих условий: складочный(т.е. общий) капитал составляет не менее 5 млн. руб.; число учредителей — неменее 5; половина капитала вносится при подписке, вторая половина — в течениепоследующих 6 месяцев; наличные суммы банка вместе с его текущим счетом вГосбанке должны составлять не менее 10% его обязательств; сумма обязательств недолжна превышать складочного капитала (вместе с запасным) более чем в 5 раз;кредит одному клиенту не должен превышать 1/10 складочного капитала; членыправления не могут пользоваться вексельным кредитом в своем банке; запасныйкапитал образуется путем отчисления 1/2 прибыли свыше 10% до достижения 1/3основного капитала, хранение его осуществляется в Госбанке в правительственныхили гарантированных им ценных бумагах. Было запрещено совмещениеадминистративных должностей в банках. Один акционер мог распоряжаться не болеечем 110 голосами на собрании. Были введены специальные комитеты длярассмотрения представляемых к учету векселей. В соответствии с Законом 1884 г.для ликвидации банков предусматривались две формы: а) без объявления банканесостоятельным; б) вследствие несостоятельности. В первом случае банк подлежалзакрытию если из-за понесенных убытков складочный, основной, оборотный илипаевой капиталы сокращались до размера, при котором он должен был прекратитьсвою деятельность согласно уставу, или — при отсутствии особого о том указания- если капитал его уменьшался на 1/3. Законом 1884 г. министерству финансовбыло предоставлено право ревизии кредитных учреждений в исключительных случаях.Был также установлен порядок назначения ликвидационных комиссий.  Подъеммирового хозяйства в конце 80-х — начале 90-х годов оказал благоприятноевоздействие на экономическое развитие России. Осуществленная под руководствомС.Ю. Витте денежная реформа способствовала оздоровлению финансового хозяйства.Вместе с тем мощный рост производительных сил требовал притока все новыхкапиталов. Считая, что «кредит есть основа всякой промышленности»,Витте всячески содействовал укреплению молодых российских банков, концентрациикапиталов в крупнейших из них, используя для этого и иностранные капиталы. Принем, в частности, разрабатывались первые проекты совместных банков, а такжепринципы деятельности зарубежных банков в России. Наряду с расширениембанковской сети привлечению капиталов на денежные рынки страны способствовалаактивность бирж. Особое оживление ей придал Закон 1893 г., признавший дозволеннымивсевозможные биржевые сделки (за небольшим исключением), благодаря чему ценныебумаги, включая акции банков, значительно выросли в цене. Банки началипредоставлять промышленности не только оборотные, но и постоянные капиталы,принимая непосредственное участие в учредительстве промышленных предприятий.Всего за 1890-1897 гг. в промышленный потенциал России банками было вложеносвыше 150 млн. руб. Поскольку деятельность многих банков была теперь тесносвязана с промышленностью, очередной экономический кризис в конце 90-х годовотрицательно сказался на их финансовом состоянии. Частные кредитные вложения впромышленность резко сократились. Г. Дмитриев-Крымский так объяснял сложившуюсяситуацию: «ВО-ПЕРВЫХ, банки ожидали быстрого подъема промышленности и скорогополучения больших прибылей, но развитие промышленности вообще протекаетсравнительно медленно, а в России оно осложнилось еще кризисами, в результатечего банки были обмануты в своих ожиданиях быстрых прибылей. ВО-ВТОРЫХ, банкибольше привлекали краткосрочный кредит, тогда как промышленный кредит по самойсвоей природе должен быть долгосрочным. В-ТРЕТЬИХ, периодические неурожаи,чрезвычайно быстрое экономическое развитие страны и последовавший за ним кризисвызвали острую нужду в наличных деньгах. Капиталы же коммерческих банков вбольшей своей части были помещены в ценные бумаги промышленности, ценностькоторых в связи с кризисом сильно пала, и в некоторых случаях дажеаннулировалась. Острая нужда в наличных деньгах и полученные от промышленногокризиса дефициты были  главной причиной изменения в кредитной политикекоммерческих банков. Важную роль в смягчении отрицательного воздействия кризисана экономику сыграл Государственный банк, резко увеличивший кредитованиепромышленности. Согласно Уставу 1894 г. выделение Госбанком ссуд дляпромышленности допускалось лишь в форме производственных и целевых кредитов,причем их сумма для одного предприятия не должна была превышать 500 тыс. руб.Соблюдая эти требования, Госбанк в 1898 г. выделил на кредитование промышленностивсего 13 млн. руб. Однако прекращение кредитования предприятий коммерческимибанками заставило правительство использовать ресурсы Госбанка для спасенияотечественной промышленности.  За три года мировой войны (1914-1917 гг.) притоксредств во вклады и на текущие счета в коммерческих банках возрос в 2,5 раза.Важнейшими причинами подобного явления были: инфляция в результате переводапромышленности и сельскохозяйственного производства на военные рельсы, роставоенных расходов госбюджета, активного использования печатного станка, отменысвободного размена банкнот на золото и др. Участие банков в промышленнойдеятельности продолжало возрастать путем реализации новых выпусков акций. На 1января 1917 г. в России действовало 52 акционерных коммерческих банка, из них15 петроградских, 7 московских, 30 провинциальных. Общая сумма их капиталовсоставляла 883,5 млн. руб., доля иностранного капитала в основных капиталахбанков была значительной — 26,3%. Наиболее важную часть пассивовдореволюционных коммерческих банков составляли вклады. Они привлекались изразных источников. В их числе были капиталы рантье, учреждений и разныхобществ, которые не могли заниматься хозяйственной деятельностью, средстванаселения и бюджетных отраслей государственного казначейства. Вклады делилисьна срочные и бессрочные (до востребования). Самым распространенным видомбессрочных вкладов были простые текущие счета, с которых вкладчик мог получатьденьги или вносить их в банк по собственному усмотрению в любое время.Открывались и условные текущие счета, выдача денег с которых производилась суведомлением об изъятии за 5-7 дней.   После Октябрьской революции 1917 г.банковская система страны подверглась существенным преобразованиям. Ихсодержание и направленность определялись идеологическими и экономическимиконцепциями партии большевиков. Одним из решающих элементов воззренийбольшевиков был постулат о неизбежности отмирания товарно-денежных отношенийпри переходе к социализму. В то же время предполагалось, что сохранит свое значениепринцип распределения по труду. Поэтому было сформулировано требование наладитьв переходный к безденежным отношениям период строжайший учет и контроль замерой труда и потребления. В качестве же инструмента такого контроля Ленинрассматривал банк — единый, крупнейший из крупнейших, государственный, сотделениями в каждой волости, при каждой фабрике, полагая, что такой банкозначает общегосударственное счетоводство, общегосударственный учетпроизводства и распределения продуктов. Сразу после Октября большевикиэнергично приступили к реализации идеи единого банка. Сначала они овладелиГосударственным банком, поставив его на службу Советскому государству, В началедекабря 1917 г. упраздняются ипотечные банки — Государственный дворянскийземельный банк и Крестьянский поземельный банк. В конце того же месяца былпринят декрет “О национализации банков”, которымбанковское дело объявлялось государственной монополией, а все существовавшиечастные банки и банкирские конторы подлежали объединению с Государственнымбанком. Чуть позже, в конце января 1918 г., акционерные капиталы бывших частныхбанков передаются Госбанку на основе полной конфискации. Объединенный с бывшимичастными банками Госбанк стал называться Народным банком РСФСР.  В последующембыло принято еще несколько законодательных актов, решивших судьбу остальныхзвеньев банковской системы страны. В октябре 1918 г. ликвидируются обществавзаимного кредита. В декабре того же года национализируется Московский народный(кооперативный) банк, который был слит с Народным банком республики.Одновременно ликвидируются городские общественные банки и частные земельныебанки. Наконец, в апреле 1919 г. Совнарком прекратил деятельностьфункционировавших в пределах РСФСР иностранных банков. В итоге страна получиласвоеобразный „единый банк“ в лице Народного банка РСФСР. Основноевнимание он вынужден был уделять организационным вопросам, таким, как принятиена баланс активов и пассивов национализированных банков. В ряде случаев этаработа нарушалась из-за того, что то или иное учреждение банка, оказавшись натерритории, контролируемой белым движением, подвергалось денационализации. Чтокасается выполнения сугубо банковских операций, то Народный банк РСФСР не успелкак следует развернуть свою деятельность. Это произошло вследствиеусиливавшейся инфляции, а еще больше из-за политики „военногокоммунизма“. Подрыв и свертывание товарно-денежных отношений вгосударственном секторе народного хозяйства привели к резкому сужению сферыкредитования и расчетов. По этой причине уже к концу 1919 г. Народный банкРСФСР фактически прекратил свои операции. Декретом СНК от 19 января 1920 г. онбыл упразднен. Многие считали это важным этапом перехода к безденежнымотношениям.  Однако жизнь отвергла эти нелепые ожидания. Уже в ходе гражданскойвойны обнаружилась несостоятельность политики „военного коммунизма“,и в начале 1921 г. было объявлено о переходе к новой экономической политике(НЭПу), включая замену продразверстки продналогом, после внесения которогокрестьянин мог свободно распоряжаться своей продукцией. Практически этоозначало необходимость восстановления товарно-денежных отношений, созданиярынка, укрепления рубля, а также воссоздания банковской системы. Иными словами,речь шла о переходе к рыночной экономике. И естественно, что одним из первыхшагов на этом пути стало (в октябре 1921 г.) решение об учрежденииГосударственного банка. Постепенно увеличивая сеть своих учреждений, Госбанкуже через год имел 116 филиалов. Казалось бы, можно было ожидать дальнейшегороста числа его филиалов — низового звена „единого банка“ с охватомвсех районов страны. Однако именно в этот период (конец 1922 г.) принимаетсярешение о создании специальных, вспомогательных банков — отраслевых,территориальных, а также банков с участием иностранного капитала. В течение1922-1925 гг. создаются: акционерные банки — Промышленный банк, Электробанк,Внешторгбанк и Среднеазиатский банк; кооперативные банки — Всекобанк иУкраинбанк; коммунальные банки — Цекомбанк и местные коммунальные банки;система сельскохозяйственного кредита — Центральный сельскохозяйственный банк,республиканские банки и общества сельскохозяйственного кредита; обществавзаимного кредита.   К октябрю 1925 г. в стране насчитывалось 1211 банковскихучреждений (без кредитных кооперативов). Из них на долю спецбанков приходилось752 учреждения (62%), тогда как Госбанк имел 459 учреждений (38%).  Однако вовторой половине 20-х годов в связи с отказом от НЭПа и переходом к формированиюкомандно-административной системы управления экономикой вновь была реанимированаидея „единого банка“. В итоге дальнейшее развитие банков былоподчинено именно этой идее. Реализация нового варианта „единогобанка“ потребовала прежде всего коренной перестройки сложившейся в периодНЭПа системы специальных банков. Она была проведена в период с 1927 по 1932 г.Начало было положено постановлением ЦИК и СНК СССР от 15 июня 1927 г. Опринципах построения кредитной системы, которым предусматривалось ограничениекруга деятельности специальных банков и усиление централизованного руководстваими со стороны Госбанка СССР. Теперь специальные банки, сформировавшиеся в годыНЭПа в качестве коммерческих и широко привлекавшие клиентуру из разных отраслейхозяйства, в перспективе должны были ограничить свою деятельность операциями подолгосрочному кредитованию и финансированию капитальных вложений. Но пока наних возлагалось: на Промбанк — долгосрочное и краткосрочное кредитованиегосударственной промышленности (за исключением предприятий, кредитующихся вГосбанке), на Электробанк — долгосрочное и краткосрочное кредитованиеэлектрохозяйства; на систему сельскохозяйственного кредита во главе сЦентральным сельскохозяйственным банком — долгосрочное и краткосрочноекредитование сельского хозяйства; на кооперативные банки — кредитование всех видовкооперации (за исключением кооперативных организаций, кредитующихся вГосбанке), на Цекомбанк и местные коммунальные банки — долгосрочное икраткосрочное кредитование коммунального и жилищного хозяйства, а на местныебанки — кредитование промышленных и торговых предприятий местного значения.Этим же постановлением на Госбанк было возложено непосредственное руководствовсей банковской системой. Конкретно это означало, что представители Госбанкастали участвовать в советах и ревизионных органах банков и кредитных учрежденийс участием государственного капитала. Госбанк получил право непосредственногонаблюдения за использованием банками открываемых им кредитов и за ихнаправлением в конкретные отрасли народного хозяйства в соответствии справительственными директивами. Постановлением от 15 июня 1927 г. былреализован принцип „ОДИН КЛИЕНТ — ОДИН БАНК“. Это означало, чтоклиенты, как правило, должны были пользоваться краткосрочным кредитом исосредоточивать свои свободные средства в одном определенном банке в соответствиис характером своей организации и хозяйственной деятельности. Краткосрочныеоперации спецбанков постепенно свертывались. Сформированная в СССР к началу30-х годов в общих чертах командно-административная система управленияэкономикой потребовала скорейшего завершения централизации банковской системы.В этих целях в 1930-1932 гг. была проведена кредитная реформа, принципиальноизменившая характер кредитных отношений в стране и создавшая систему банков, неимевшую аналогов. Ее идейная направленность определялась все той же мыслью о»едином банке".  Во второй половине 50-х годов серьезныепреобразования коснулись специальных банков. Коротко суть преобразованийсводилась к сокращению количества банков. С января 1957 г. прекратил операции Торгбанк.Это было вызвано прежде всего тем, что несколько ранее была ликвидированапромысловая кооперация, предприятия которой составляли значительную частьклиентуры данного банка. Остававшуюся клиентуру передали Цекомбанку иСельхозбанку. Спустя некоторое время Сельхозбанк и Цекомбанк с системойкоммунальных банков также были упразднены (Указом Президиума Верховного СоветаСССР от 7 апреля 1959 г. «О реорганизации системы банков долгосрочныхвложений»). Функции упраздненных банков были переданы Госбанку иПромбанку, причем последний был реорганизован во Всесоюзный банк финансированиякапитальных вложений — Стройбанк СССР. Все долгосрочные операции, выполнявшиесяЦекомбанком и местными коммунальными банками, перешли к Стройбанку, а операциипо краткосрочному кредитованию и осуществление расчетно-кассовых операцийкоммунальных предприятий и организаций жилищного хозяйства были переданыотделениям Госбанка. Также Госбанку были переданы практически все операцииликвидированного Сельхозбанка. Исключение составили операции по финансированиюкапитальных вложений в хлебопродуктовые предприятия и организации, перешедшие кСтройбанку. Тем самым Сельхозбанк, длительное время являвшийся отраслевымбанком долгосрочных вложений, оказался включенным в состав Госбанка, который сконца 20-х годов формировался исключительно в качестве центра краткосрочногообслуживания народного хозяйства. В 1962 г. Государственному банку СССР былипереданы сберегательные кассы, которые до того находились в системеМинистерства финансов СССР. Благодаря этому значительные ресурсы в формевкладов населения перешли в распоряжение Госбанка и стали использоваться им винтересах кредитования народного хозяйства. Каждый из оставшихся трех банковпредставлял собой сложную централизованную систему с разветвленной сетьюучреждений на местах. К началу 1986 г. их количественные характеристикивыглядели следующим образом. Самым крупным был Госбанк СССР. Он включалправление, конторы и отделения (филиалы). Центральным звеном являлосьправление, которое руководило всей системой через конторы — республиканские,городские, областные и краевые. Всего насчитывалось 185 таких контор. Имнепосредственно подчинялись 4274 отделения, функционировавшие практически вкаждом административном районе страны. Они обслуживали предприятия иорганизации, расположенные на территории данного района и имевшие в этомотделении свой расчетный или текущий счет. Стройбанк СССР также являлсямногозвенной централизованной организацией. Правление осуществляло руководствовсеми учреждениями через республиканские и областные (краевые) конторы, числокоторых составляло 180. Правда, Стройбанк не имел на местах столь широкой сетиотделений (филиалов). Отделения открывались с учетом объема финансирования икредитования капитальных вложений в данном районе. К началу 1986 г. ихнасчитывалось 908. В районах, где в связи с незначительными объемамифинансирования и кредитования капитальных вложений было нецелесообразнооткрывать отделения Стройбанка, все необходимые операции выполнялисьуполномоченными Стройбанка при отделении Госбанка. Всего было открыто около 800пунктов уполномоченных Стройбанка. Если же и открытие пункта уполномоченногосчиталось нецелесообразным, то все операции по финансированию и кредитованиюкапитальных вложений в данном районе возлагались на договорных началах наотделение Госбанка, выполнявшее их за счет ресурсов Стройбанка. Государственныетрудовые сберегательные кассы имели к началу 1986 г. весьма разветвленную сеть- 78,5 тыс. сберкасс. Общее руководство их деятельностью осуществлял ГосбанкСССР. В свою очередь система Гострудсберкасс возглавлялась правлением, которомубыли подчинены главные управления союзных республик. На территории автономныхреспублик, областей и краев руководство работой сберкасс осуществлялисоответственно республиканские, областные и краевые управления. ВнешторгбанкСССР имел небольшую сеть учреждений — 17 отделений на территории страны и однов Швейцарии. В своей работе Внешторгбанк широко использовал корреспондентскиеотношения: в 131 стране он поддерживал связи с 1835 банками-корреспондентами.Советская банковская система включала в себя также банки за границей с участиемкапитала советских организаций. Совзагранбанки и их отделения работали вследующих странах: во Франции — Коммерческий банк для Северной Европы в Париже;в Великобритании — Московский народный банк в Лондоне с отделениями в Ливане(Бейрут) и Сингапуре; в ФРГ — Ост-Вест Хандельсбанк во Франкфурте-на-Майне; вЛюксембурге — Ист-Вест Юнайтед банк; в Австрии — Донау банк в Вене.Вышеназванные банки были созданы для расчетно-кредитного обслуживанияпредприятий и организаций СССР и других социалистических стран. Основнойзадачей этих банков была поддержка развития внешнеэкономических связей страны.Банки выполняли депозитные, кредитные, расчетные, валютные и прочие операции намеждународных финансовых рынках. Функционировавшие в стране банки в полной мереотвечали требованиям командно-административной системы управления экономикой.Банки стремились контролировать весь процесс производства обслуживаемых предприятийи организаций, наблюдая за правильностью накопления и расходованием сырья,оплатой труда, состоянием собственных оборотных средств, формированием ииспользованием средств на капитальные вложения и т.д.  В итоге банковскаясистема оказалась крайне неповоротливой, мало учитывала специфику тех или иныхотраслей и сфер экономики. Крайне неэластичная, лишенная необходимойоперативности, банковская система служила «зеркалом»функционировавшего в стране хозяйственного механизма. Длительное господствокомандно-административной системы вызывало все большее отставание экономикистраны от стран с развитой рыночной экономикой. Отчетливо вырисовываласьнеутешительная перспектива превращения СССР во второразрядное и дажетретьеразрядное государство. В середине 80-х годов в обстановке поиска путейболее интенсивного развития экономики стали предприниматься попыткиреорганизации банковской системы. После длительных дискуссий в 1987 г. былорешено провести в стране радикальную экономическую реформу, стержнем которой предполагалосьсделать идею полного хозрасчета и самофинансирования. В свою очередь этотребовало перестройки банковской системы. В целях усиления воздействия банковна ускорение экономического развития страны было решено реорганизоватьдействующие и образовать новые специализированные банки с учетом особенностейдеятельности народнохозяйственных комплексов. Вся низовая сеть Госбанка(отделения) была передана специализированным банкам. За Госбанком сохранились:в центре — Правление, в союзных республиках — республиканское звено (Госбанкреспублики), в областях, краях и автономных республиках — управления Госбанка.Вновь созданные специализированные банки (Промстройбанк, Агропромбанк иЖилсоцбанк) образовали в центре правления, в союзных республиках — соответствующиереспубликанские банки, а в областях, краях и автономных республиках, как иГосбанк, — управления. Каждое из управлений спецбанков получило в своеподчинение ряд бывших отделений Госбанка, причем прикрепление отделений к томуили иному управлению осуществлялось в зависимости от того, клиентура какогобанка преобладала в данном отделении — Промстройбанка, Агропромбанка илиЖилсоцбанка. Благодаря проведенной реорганизации в одном отделении (филиале)банка сосредоточивалось обслуживание и текущей, и инвестиционной деятельностипредприятий. В целом же реорганизация только усугубила недостатки в работебанков. Далеко идущие замыслы остались невыполненными. Одним из существенныхнедостатков реформы банковской системы является тот факт, что любое бывшее отделениеГосбанка, переданное в состав одного из специализированных банков, продолжалообслуживать и предприятия других отраслей в соответствии с нормативнымидокументами этих банков. Таким образом, отделение, получившее статусподразделения одного из специализированных банков, по-прежнему оставалосьуниверсальным учреждением. Деление же клиентуры на «профильную» и«непрофильную», «свою» и «чужую» способствоваловозникновению нездоровых отношений между банком и хозяйствами и вместоожидаемого партнерства приводило к серьезным конфликтам. Существенныйнедостаток заключался и в том, что над каждым бывшим отделением Госбанка,переименованным в отделение одного из специализированных банков, возниклочетыре управленческие структуры в виде областных управлений Госбанка,Агропромбанка, Промстройбанка и Жилсоцбанка. Каждое из них, руководствуясьуказаниями из своего центра, направляло в отделение соответствующие указания ирекомендации. В свою очередь отделения банков должны были направлять отчетнуюдокументацию в четыре вышестоящих адреса. Вследствие такой«перестройки» значительно возросло управленческое звено банковскойсистемы на уровне области, края и автономной республики. Посколькуреорганизация проводилась в пределах имевшейся штатной численности Госбанка иСтройбанка, а областное звено потребовало существенного увеличения числаработников, то нередко это обеспечивалось путем сокращения штатной численностиотделений, которые и без того были перегружены работой. Реорганизация системыбанков не затронула системы безналичных расчетов с помощью межфилиальныхоборотов (МФО). Безналичные расчеты между предприятиями и организациямипродолжали осуществляться так, будто в стране сохранился единый банк сразветвленной сетью своих учреждений (филиалов). В этой ситуации разукрупнениеГосбанка СССР и создание нескольких специализированных банков привело к тому,что расчеты значительно замедлились, резко возросли остатки по счетамневыясненных сумм (что было вызвано несовершенством безналичных расчетов в техслучаях, когда поставщик и покупатель обслуживались учреждениями различныхспециализированных банков), существенно увеличилось время обработки данных исоставления сводного баланса как по каждому из банков, так и по системе банковстраны в целом. Специализированные банки приступили к операциям с 1 января 1988г. И довольно быстро стало ясно, что механизм управления системой банковусложнился, разросшийся административный аппарат своей ложной активностьюподмял низовое звено — отделения, лишив их возможности самостоятельно решатьвопросы кредитно-расчетного обслуживания клиентуры. Ведомства, творя реформу посвоему образу и подобию, так увлеклись созданием удобных кресел, что незаметили, как управленческая пирамида стала на «голову »: внизу одноотделение, а вверху 12 бюрократических структур. В итоге получился«аппаратный» вариант перестройки банковской системы. Реорганизация,проведенная, казалось бы, с целью ликвидации монопольного положения Госбанка иСтройбанка в сфере кредитных отношений, привела на смену одним монополистамдругих. Очень скоро стало ясно, что настоящая реорганизация банковской системыеще впереди. На рубеже 80-х и 90-х годов в общественном мнении сталаутверждаться мысль о необходимости перехода к рыночной экономике. На фонеожесточенной идеологической дискуссии вокруг данной проблемы стали создаватьсяпервые негосударственные коммерческие и кооперативные банки. Тем самым возниклокачественно новое направление формирования банковской системы. Идеологически иэкономически была подготовлена почва для возрождения коммерческих банков,судьба которых, казалось бы, бесповоротно определилась в момент их полнойликвидации при переходе к командным методам управления экономикой. Численностьвновь созданных коммерческих и кооперативных банков быстро возрастала. На 1 января1989 г. в СССР насчитывалось всего 43 коммерческих и кооперативных банка, ачерез 2 года их число возросло до 1357, в том числе в России — до 1215. Вдальнейшем количество коммерческих банков продолжало быстро возрастать, в томчисле за счет образовавшихся на базе не оправдавших себя государственныхспециализированных банков. В этих условиях возникла необходимость всоответствующей законодательной базе, юридически закрепляющей статус какцентрального банка, так и коммерческих банков. Необходимые законы были принятыв декабре 1990 г. На союзном уровне Верховным Советом СССР II декабря 1990 г.были приняты законы «О Государственном банке СССР» и «О банках ибанковской деятельности»', в Российской Федерации — законы «ОЦентральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковскойдеятельности в РСФСР» (2 декабря 1990 г.). С принятием этих законовразвитие сети коммерческих банков характеризовалась еще более быстрыми темпамии определенной уверенностью. Схематично становление банковской системы можно пронаблюдатьв представленной  ниже таблице. ( см. табл. 1)

Таблица 1Этапы развития банковской

системы Российской Федерации

Период становления банковской системы

Важнейшие события 1665 г. Первая попытка создания ссудного банка для “маломочных купцов”. 1733 г. Возникновение в Петербурге монетной канцелярии. 1754 г. Учреждены два сословных банка: Дворянский и Коммерческий. 1769 г. В Петербурге и Москве создаются банки “для вымена государственных ассигнаций”. 1788 г. В г. Вологде основан городской общественный банк. 1818 г. Вместо городских общественных банков был открыт “Государственный коммерческий банк”. 1841 г. Появление первых сберегательных касс. 1864 г. Открыт первый акционерный Санкт-Петербургский частный банк. 1876 – 1879 г.г. Первый крупный банковский кризис, приведший к ликвидации 7 коммерческих банков. 1883 – 1884 г.г. Появление законодательных актов, регулирующих порядок открытия и ликвидации коммерческих банков. 1890 – 1897 г.г. Активное возникновение новых коммерческих банков и увеличение их значимости в экономике. 1917 г. Правительством большевиков принят декрет “О национализации банков”. 1922 – 1925 г.г. С принятием НЭПа возникают новые акционерные банки 1925 – 1986 г.г. Становление системы государственных банков, подчиненных главному государственному банку. 1987 – 1989 г.г. Банковская реформа с созданием специализированных банков ( Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк). 1990 – 1991 г.г. Появление коммерческих и кооперативных банков.

1.2.Становление современной банковской системы.

 

Создание развитой банковскойсистемы — ключевое условие радикальных экономических преобразований в любойстране. Не является исключением и Россия. Не случайно в работах западных ироссийских исследователей уделяется первостепенное внимание анализу банковскойсистемы нашей страны и возможных путей ее совершенствования. Еще в начале 90-хгодов, до начала радикальной экономической реформы, предпринятой командой Е.Гайдара, в научных кругах сложилось общее видение реформы. В частности, вбанковско-кредитной сфере предлагалось создать двухуровневую банковскуюсистему, разделить функции Центрального банка и коммерческих банков. Причемпоследние должны были непосредственно заниматься финансированием экономики, аЦентральный банк, получив статус независимого от политической власти банка, посвоему уставу был призван обеспечить стабильность денежного обращения в стране.При этом эмиссия денег и предоставление кредитов должны были быть организованытаким образом, чтобы все доходы от эмиссии поступали в распоряжениегосударства. Кроме того, предполагалась обязательная индексация текущих ибудущих долговых обязательств, что позволяло бы устранить все минусыбухгалтерских и экономических расчетов, основанных на использовании толькономинальной стоимости, и одновременно защитить владельцев сбережений, заемщикови кредиторов. Предлагались и другие концепции формирования финансового рынка ибанковской системы в России, тесно увязывающие между собой оздоровлениегосударственных финансов (в первую очередь, ликвидацию бюджетного дефицита),реформу банковской системы и создание рынка капиталов. Совокупность подобныхмер позволит расширить использование денежных средств на финансированиеэкономической деятельности и разорвать «пуповину», связывающуюденежную и бюджетную политику. При этом предполагается проведение валютнойполитики обеспечивающей стабильность обменного курса рубля, который однако,должен поддаваться регулированию и изменению. При реализации этого курсавозможны две стратегии:

— на основе либеральных идей свободного предпринимательства и свободнойконкуренции между различными экономическими агентами;

— на основе стратегии, разработанной с учетом российской специфики.

Помоему мнению, первая стратегия чревата усилением риска дальнейшего развалаэкономики, в частности из-за создания исскуственных условий неликвидности,помогающих манипулировать ценами. Именно поэтому следовало бы отдатьпредпочтение разработке стратегии постепенного формирования финансовых рынков сучетом таких особенностей российской экономики, как огромные размерытерритории, отсутствие у населения должной экономической и финансовой культуры(а у некоторой его части — и моральных устоев), региональные различия, низкийуровень капитализации и т.д. Общепринятым элементом программ перехода России кновой тактике экономических преобразований является необходимость изменениябанковской политики.

Для 90-х годов характерны крупные изменения вэкономике России, связанные с началом рыночных преобразований. Переходнародного хозяйства к рынку потребовал адекватной денежно-кредитнойинфраструктуры в виде развитой системы товарно-денежных отношений. Поэтомувозникла острая необходимость в кредитной реформе, направленной на созданиесвободного рынка капиталов. Процессу осуществления кредитной реформы предшествовалиформирование и развитие различных коммерческих структур, в основномкооперативных и коммерческих банков. Они становились в определенной мереконкурентами специализированных банков, поскольку обладали разнообразиемметодов ведения банковского дела, свободой в проведении кредитной и денежнойполитики, более быстро реагировали на изменения конъюнктуры и спроса на те илииные виды и направления деятельности предприятий, не были связаныцентрализованно изданными инструкциями по кредитованию. Это позволяло новымбанковским структурам расширять сеть своих учреждений и масштабы деятельности,увеличивать размеры капиталов и выданных кредитов. Так, на 1 июня 1989 г.объявленная сумма их уставных фондов составляла 2 млрд. руб., на счета идепозиты было привлечено 1,3 млрд. руб., получено ими кредитов от других банковв размере 1,1 млрд. руб., выдано кредитов на сумму 2,5 млрд. руб., в том числекраткосрочных — на 1,7 млрд. руб., среднесрочных и  долгосрочных — на 0,8 млрд.руб.[1]Вместе с тем прежние рамки кредитной системы в определенной мере сковываливозможности новых банковских структур. Централизованный характер ссудного фондапрепятствовал переливу капиталов в отрасли с более выгодными условиями егоприложения и прибыльным размещением кредитных ресурсов. Действующая монополияспециализированных банков затрудняла создание кредитного механизма, адекватногопотребностям экономики. И только с принятием Законов РФ «О банках ибанковской деятельности» и «О Центральном банке РСФСР (Банке России)»в конце 1990 г. было положено начало совершенно иной кредитной системе,отличающейся от прежней как по форме, так и по содержанию. По форме кредитнаясистема стала двухзвенной: ее верхнее звено-Центральный банк России в единомкомплексе с банками республик, низшее звено- широкая сеть коммерческих банков, а такжеспециализированных кредитных учреждений (страховых обществ, кредитныхтовариществ, ломбардов и т. д.). По содержанию принципиально изменились функциибанков. На Центральный банк России и центральные банки республик, выступающихверхним звеном кредитной системы, возложены осуществление эмиссии и организацияденежного обращения, функции кредитора последней инстанции для коммерческихбанков, организация расчетов между ними, обслуживание государственного долгастраны, операции на рынке ценных бумаг, выдача лицензий на совершениебанковских операций с иностранной валютой, а также контроль за деятельностьюкоммерческих банков. В обязанности коммерческих банков, являющихся низшимзвеном кредитной системы, входило привлечение и размещение денежных средств вовклады кредитов, осуществление расчетов по поручениям своих клиентов ибанковских корреспондентов, их кассовое обслуживание, а также других операций.При этом всем коммерческим банкам была предоставлена возможность свободноговыбора клиентуры, самостоятельного формирования своей процентной и кредитнойполитики. Кроме того, они отличаются друг от друга по принадлежности уставногокапитала и способу его формирования, видам совершаемых операций, территориидеятельности, по отраслевой ориентации. Таким образом, реорганизация кредитнойсистемы привела к разгосударствлению капитала и отразила своеобразиеэкономической ситуации в России. В начале 1992 г. Российское правительствоприступило к реализации <a/>[А1] программыэкономических реформ, основными элементами которой на первом этапе сталипереход к свободному ценообразованию и проведение жесткой кредитно-денежнойполитики. Рост цен в первом полугодии 1992 г. вызвал резкое увеличение издержекпроизводства и обращения. Это наряду с усилившимся налоговым бременем поставиломногие предприятия на грань банкротства. Со стороны предприятий, оказавшихся нев состоянии оплачивать за счет собственных  средств приобретение сырья,материалов и оборудования, возрос совокупный спрос на кредитные ресурсы.Одновременно участились случаи не возврата ссуд. Сумма невозвращенных кредитовв России к середине марта 1992 г. составляла 532 млрд. руб. Указанныеобстоятельства обусловили исключительно высокий уровень рискованности кредитныхопераций, что привело к резкому росту процентных ставок и сужению объектовкредитования. Большая часть коммерческих банков прекратила ссудные операции.Средняя процентная ставка по кредитам в Московском регионе с января по июнь1992 г. поднялась с 28 до 84,8%. На кредитных аукционах средняя цена лотов вапреле составляла 93,6%, к концу полугодия- 102,9% годовых. Рост просроченных иневозвращенных кредитов вызвал повышение цены на межбанковские ссуды, ставки покоторым к концу 1 квартала 1992 г. составляли от 35,5 до 57%. Несмотря назначительно возросшую сумму кредитных вложений коммерческих банков в экономику,которая только за первое полугодие 1992 г. увеличилась с 439 млрд. до 1390млрд. руб. или в 3,3 раза, спрос на кредит повсеместно не удовлетворялся(отчасти из-за высокой цены на кредит, отказа банков в его предоставлениипредприятиям в связи с опасением не возврата и по другим причинам). Врезультате на кредитном рынке остались преимущественно торгово-посредническиеструктуры, которые могли обеспечить относительно высокую эффективностьиспользования заемных средств. Начался рост ставок по депозитным и ссуднымоперациям у отдельных коммерческих банков, повлекший за собой общее стремлениебанков к увеличению ставок за кредиты. Это во многом было связано с жесткойкредитной политикой Центрального банка России, которая выражалась впериодическом повышении ставки по централизованным кредитам, ужесточенииусловий использования выделяемых ссудных ресурсов, усилении санкций задебетовое сальдо по корреспондентским счетам. Размер процентной ставки поцентрализованным кредитам повысился с 20 до 80% годовых. В то же время общаясумма кредитов, предоставляемых Центральным банком России коммерческим банкам,увеличилась в 3,6 раза.[2]Центральный банк, выделяя кредитные ресурсы коммерческим банкам, требовал отних направления кредитов на приоритетные цели, связанные с производствомсельскохозяйственной продукции и потребительских товаров, удовлетворениемпервоочередных потребностей экономики. Коммерческие банки выделяли свои кредитына очень короткие сроки (от 3 до 6 месяцев) и ориентировались на скорейшееполучение прибыли, что связано с общей социально-экономической ситуацией встране и инфляционными процессами. Не случайно поэтому в июне 1992 г. 96,6%общей суммы кредитных вложений коммерческих банков приходилось на краткосрочныекредиты, в том числе 68% — на сверхкраткосрочные (до 3 месяцев). Таким образом,наблюдалось снижение интереса предпринимателей и коммерческих банков кинвестициям производственного характера. Центральный банк России в концепервого полугодия 1992 г. предпринял меры, направленные на смягчение своейполитики, и выделил централизованные кредиты в размере 200 млрд. руб. Однакоэтих мер оказалось недостаточно, что бы стабилизировать ситуацию в кредитнойсфере. Она еще более усугубилась тем, что отдельные коммерческие банкиоказались не в состоянии приспособиться к быстро меняющейся обстановке ипринять необходимые меры по защите интересов акционеров (пайщиков), врезультате чего многие кредитные учреждения фактически оказались поставленнымина грань банкротства. Реальная возможность финансового краха некоторых банковбыла усилена начавшимся отзывом пайщиками своих вкладов из их уставных фондов всвязи с тем, что сами учредители (в основном из числа промышленных предприятий)были поставлены перед необходимостью изыскивать средства (в отдельных случаяхдаже из выручки) на оплату труда своих работников, приобретение оборотныхсредств по свободным ценам. Таким образом, политика Центрального банка России,направленная на снижение инфляционной напряженности в стране за счетограничения кредитной эмиссии, на практике обернулась обострением кризисногосостояния рынка ссудного капитала. Цель денежно-кредитной политики — непровоцировать инфляцию, а обеспечить определенный экономический рост и уровеньзанятости населения; основная задача-затормозить инфляцию. Важнейшим объектомрегулирования со стороны Центрального банка России по-прежнему оставаласьденежная масса в обращении. Ее объем, в первую очередь, зависит от эмиссионнойполитики органов государственной власти, принимающих непосредственное решение овыпуске в обращение определенного количества банковских билетов и разменноймонеты. До последнего времени регулирование объема и структуры денежной массы вобращении осуществлялось на основе ежеквартальных прогнозных расчетов ееизменения в обороте. При этом принимались во внимание расчеты кассовых оборотовпредприятий и банков, прогнозные расчеты остатков средств у населения вналичных деньгах и в организованных формах сбережений (вкладов, сертификатовСбербанка, займов, казначейских обязательств). Результаты этих расчетовтщательно анализировались Центральным банком с позиции обоснованностимаксимальных границ изменения денежной массы в обращении в увязке с темпамиэкономического роста, уровнем цен и другими показателями. По итогам анализарассматривались вопросы о величине кредитов, предоставляемых коммерческимбанкам, сроках этих кредитов, размере покупки и продажи государственных ценныхбумаг. В условиях развитой рыночной экономики процесс ограничения денежнойэмиссии текущими потребностями хозяйственного оборота регулируется эмиссионнойполитикой Центрального банка, внутренним рынком кредитов. Различного родаизменения уровня процентных ставок, курсов ценных бумаг и валютного курса, отражаяте или иные отклонения, позволяют вносить соответствующие корректировки вденежно-кредитную политику. На 1992 г. и последующие годы предполагалосьустанавливать пределы роста различных показателей денежной массы в обращении спомесячной разбивкой. Эти показатели, рассчитанные Центральным банком, будутзатем утверждаться Верховным Советом Российской Федерации. К ним относятся,например, прогнозируемый объем процентных ставок, объем валютных интервенций, атакже вытекающий из этих показателей расчетный темп инфляции. По итогамрасчетов Центральный банк будет гибко устанавливать нормативы ликвидности ирезервов банков для регулирования кредитной и депозитной деятельности различныхфинансовых институтов. Утверждаемые темпы роста совокупной денежной массы вобращении послужат основой для проведения Центральным банком России конкретныхрешений при проведении денежно-кредитной политики в условиях рыночнойэкономики. Данный подход дает возможность положить конец бесконтрольности вэмиссионном деле. Но он имеет и определенные недостатки, главным из которыхявляется отсутствие экономической связи между денежно-кредитной сферой иреальной сферой экономики — производством товаров и оказанием услуг.Эластичность, гибкость и управляемость денежно-кредитного оборота в странах срыночной экономикой обеспечивается тем, что наличные деньги ссужаютсяЦентральным банком под обеспечение краткосрочных обязательств и подэкономически обоснованные потребности предприятий. Краткосрочный характерфинансовых обязательств, которые служат обеспечением денежной эмиссии,гарантирует возврат денег в Центральный банк, не позволяет им застревать вканалах денежного обращения. Благодаря этому достигается непрерывностьденежного оборота и его регулируемость в зависимости от эмиссионной политикиЦентрального банка. Перестройка эмиссионного дела в России на принципахрыночной экономики — одна из наиболее серьезных проблем, которые приходилосьрешать. В программе углубления экономических реформ предусматривалось, крометого, расширить права Центрального банка России в части установления:дифференцированных нормативов отчислений в банковский резерв; уровня ликвидныхрезервов банков в форме процентного отношения ликвидных активов к суммарнымактивам, в том числе на разном уровне для разных типов банков; нормативадепонирования банками на специальном счете в Центральном банке суммы в размеречасти прироста кредитования и покупок облигаций в рублях и иностранной валюте;норматива обязательных инвестиций в государственные ценные бумаги — для банков,страховых компаний, пенсионных фондов, других финансово-кредитных учреждений;прямых ограничений объема кредитных операций и гарантий другихфинансово-кредитных учреждений, применяемых выборочно и лишь в исключительныхслучаях по отношению к отдельным типам банков, видам кредита, отрасли, региону.Анализ деятельности коммерческих банков за 1989- 1992 гг. показал, что заисследуемый период существенно увеличились объемы собственных средств банков,возросла их численность (со 160 до 2,5 тыс.). Много коммерческих банков сосравнительно небольшим уставным капиталом-до 5 млн. руб. (29%) и от 5 млн. до25 млн. руб. (44%). Доля средних и крупных банков с уставным капиталом от 25млн. до 200 млн. руб. и выше — невелика и не превышает 27%, Однако, несмотря насравнительно небольшие размеры уставного капитала именно коммерческие банкииграли решающую роль в экономике. Так, их кредитные вложения в хозяйствосоставляли 92% совокупных кредитных вложений и продолжали постоянноувеличиваться. Данная тенденция свидетельствовала о расширении масштабов иактивизации деятельности коммерческих банков по привлечению средств клиентуры,об укреплении их позиций. С переходом банковской системы на коммерческиеусловия кредитования банкротство хотя бы одного, даже мелкого банка может повлечьза собой неплатежеспособность многих его клиентов. Как следствие, возникнетцепная реакция — финансовый кризис. Если в условиях административно-команднойсистемы хозяйствования этого можно было избежать путем принудительногокредитования предприятиями друг друга, то в условиях рыночной экономики такоевряд ли будет возможно. Банковская система в промышленно развитых странах внекоторой степени является частью государственного управления. Так,регулирование банковской деятельности в этих странах в настоящее времясоставляет одну из важнейших функций государства, которая осуществляется либочерез центральные банки, либо через специально созданные для данных целейконтрольные органы. Проблема регулирования банковской деятельности в равноймере касается и нашей страны, вставшей на путь рыночных преобразований. В силутого, что значительная часть сбережений населения продолжала аккумулироваться всберегательных банках, коммерческие банки испытывали нехватку кредитныхресурсов. Она восполнялась Центральным банком, выполняющим рольперераспределителя ссудного фонда между сберегательными и коммерческимибанками. Благодаря этому Центральный банк был способен оказывать существенноевоздействие на коммерческие банки в отношении условий и направления ихкредитной деятельности. Немаловажной проблемой в деятельности коммерческихбанков становится осуществления расчетов в иностранной валюте. Россия, как имногие страны Восточной Европы, столкнулась с такой проблемой, как«долларизация» экономики. Причины этого явления во многом вызваныпрактикующейся системой валютных отчислений (продажи государству предприятиямичасти валютной выручки), которая привела к появлению валютных счетов уюридических лиц, а также неэффективностью существовавшей ранее системывалютного регулирования, обусловившей образование частного оборота. В начале90-х действовал порядок, согласно которому 20% из 50% от экспортной выручкипредприятий подлежат обязательной продаже на внутреннем валютном рынке черезуполномоченные коммерческие банки (оставшиеся 30% валютной выручки предприятийнаправляются в валютный резерв при Центральном банке для погашения внешнегодолга). Это означало, что если раньше банки совершали операции с СКВ только навалютной бирже, то теперь они могут непосредственно удовлетворять заявкипредприятий-импортеров на покупку валюты, продавая им средствапредприятий-экспортеров в счет этих обязательных 20%. Тем самым новый порядоксущественно расширял права уполномоченных банков. Если 20% валютной выручкипредприятий-продавцов, предназначенных для реализации на внутреннем рынке, невстречают эквивалентных требований покупателей валюты, то уполномоченные банкиимеют право ее выкупа за свой счет. Это означает, что коммерческие банки,имеющие валютную лицензию, становятся крупными держателями инвалюты,аккумулируя ее на достаточно длительный срок. Если будет произведенадополнительная денежная эмиссия, коммерческие банки выступят в роли мощныхвалютных накопителей и, ориентируясь на получение прибыли, смогут значительноподнять курс безналичного доллара.

 С распадом СССР и образованиемСНГ большая часть входящих в Содружество государств объединилась в такназываемую рублевую зону с целью использования в качестве законного платежногосредства рубля наряду с функционированием в денежных системах некоторыхгосударств собственной национальной валюты (в Беларуси, прибалтийскихгосударствах, на Украине и др.). В основе взаимоотношений между государствамирублевой зоны лежали следующие принципы: принятие обязательств о невведениисобственных национальных валют на период не менее 3-х лет (1992-1995 гг.);использование единого законного платежного средства — рубля, отмена всякихограничений на его обращение, включая ограничения на прием наличных денег вуплату за покупку товаров, оплату работ и услуг; соблюдение в рублевой зонеединой финансовой и налоговой политики; соблюдение установленных Центральнымбанком России единых унифицированных правил наличной и безналичной эмиссиирубля, процентных ставок по кредитам центральных (национальных) банков коммерческимбанкам, по величине нормы обязательных резервов коммерческих банков, хранимых вцентральных (национальных) банках, недопущение кредитования центральнымибанками бюджетных дефицитов государств, имея в виду, что дефициты бюджетадолжны покрываться выпуском государственных ценных бумаг (облигаций) дляреализации населению, предприятиям, коммерческим банкам, принятие обязательствпо созданию единого валютного рынка: проведение единой валютной политики,включая единые правила определения курса рубля в отношении к иностраннымвалютам, скоординированные действия по поддержанию курса рубля (проведениевалютных интервенций), определению круга физических и юридических лиц,допускаемых к операциям по покупке и продаже валюты) по установлению правилвывоза рубля и других валют за пределы рублевой  зоны и прочих валютныхограничений; принятие двусторонних соглашений с государствами рублевой зоны окоординации действий и защите взаимных интересов при условии введениякаким-либо из этих государств собственной национальной денежной единицы;разработка мер по предотвращению возможного ущерба в случае введениянациональной валюты независимым государством рублевой зоны без соответствующейзаблаговременной информации России; подготовка соглашений с государствамирублевой зоны о методах осуществления взаимных платежей и расчетов между ними,об определении состояния платежных балансов, о кредитовании операций взаимнойторговли и урегулировании вопросов взаимной задолженности. На основе указанныхпринципов строятся отношения государств — членов рублевой зоны. Ониобеспечивают условия для улучшения расчетов между хозяйственными организациямистран — участниц Содружества Независимых Государств, воздействуют на текущийрыночный курс национальной валюты, который через обратные связи влияет наэкспортно-импортные потоки, движение капиталов, структуру экономики и состояниеплатежных балансов. В целом новые взаимоотношения государств рублевой зоныпроявляются в периоды серьезной ломки структуры международных расчетов,изменений в экономике и валютной сфере, означая попытки отразить сложившиесяперемены.

 Одним из результатов либерализации финансовой системыв России стало возникновение большого числа новых банков: наначало 1995 года зарегистрировано свыше 2400 банков. Только за один 1993 годколичество коммерческих банков в Москве, по сообщению Центрального банка,возросло на 220. Многие недостатки российской банковской системы отражалитрудности и противоречия осуществляемых в стране преобразований. Кроме тогобанки унаследовали от прошлого такие пороки, как негибкость, неготовность вестичестную конкурентную борьбу, стремление получать ресурсы из госказны и т.п.Многие банки пошли по пути “исскуственной коммерциализации”, превратилисьв денежных спекулянтов-посредников, предпочитающих кредитовать посредническиеструктуры. Следует, однако, отметить, что несовершенства банковскогозаконодательства России преодолевались с большим трудом. Тем не менее,происходило постепенное формирование достаточно строгих критериев при выдачелицензий коммерческим банкам. Несколько упростился порядок отзыва лицензий уплохо работающих банковских и иных финансовых учреждений. Следует отметить, чтов 1993 году центральным банком было отозвано у коммерческих банков только по г.Москве 8 лицензий. Практиковалась и такая мера как запрет на проведениебанковских операций без отзыва лицензии. Например, только за нарушение порядкапредставления отчетности ГУ ЦБ РФ по г. Москве в 1994г. оштрафовал 92 ипредупредил 26 коммерческих банка. За нарушение нормативов были введеныэкономические санкции в отношении 161 банка, ряд коммерческих банков былипредупреждены о возможности отзыва лицензий у 65 российских банков, а за трипервых месяца 1995 года – уже более чем у 40. Центральным банком постоянноужесточались требования к размеру капитала и оценке рисков. По данным ГУ ЦБ РФпо г. Москве, в 1995 году 528 банков допускали нарушения директивныхэкономических нормативов. Общее количество случаев нарушений такого родасоставило 2300. При современной экономической ситуации в России вполнесправедлива точка зрения, согласно которой при всей своей энергии и инициативероссийские банки могут развиваться лишь настолько, насколько им позволяютэкономические неурядицы в стране. В последнее время “большие игры” сучастием российских банков были связаны с защитой от резких колебанийпроцентных ставок и курса рубля, тогда как традиционный банковский бизнес (втом числе предоставление инвестиционных займов и кредитов) имел оченьограниченные размеры. Слабость законодательной базы, пересекающиеся прававладения между банками и предприятиями, отсутствие нормативов, касающихсясроков расчетов, общая неуверенность и т.д. приводили к тому, что банкинеохотно порывали свои отношения с предприятиями, дополнительно выделяликредиты убыточным, но “своим”предприятиям. Вместе с тем, несмотря нанеплатежеспособность, большинство банков оставались ликвидными, пользуясьрефинансированием центрального банка и доверием клиентов. Что объясняетсяпрямыми или косвенными гарантиями со стороны правительства. Подобная практикапользуется поддержкой политиков, стемящихся сдержать рост безработицы исохранить государственный контроль над производством. Реальный вкладбанковского сектора в возрождение российской экономики был весьма ограничен, аразмеры финансовых учреждений, универсализм их деятельности и качествопредоставляемых услуг далеки от желаемого. Вместе с тем в стране не без участиягосударственных властей происходила активная перестройка банковскойдеятельности. У первой двадцатки крупнейших банков, имеющих общенациональноезначение, такие показатели качества как надежность, сроки, отношения склиентами, превращались в важный элемент конкурентной борьбы. Одной изособенностей складывающейся банковской системы стала неравномерность еерегионального развития: в Москве, Санкт-Петербурге, Краснодаре, Самаре,Ростове, Нижнем Новгороде, Екатеринбурге и Тюмени (по состоянию на  1 января1995 года) были сосредоточены 40% банков и 62% их филиалов.

Развитие банковской системы происходило в условиях,когда становление законодательного процесса регулирования и процессапервоначального накопления капитала соседствовали с высокой инфляцией и высокимуровнем инфляционных доходов. Банковский рынок был предельно криминализирован,так как возможность быстрой наживы стимулировала появление на этом рынкебанков-однодневок и “банков-паразитов”, которыепереводили привлеченные денежные ресурсы через подставные фирмы на запад. Вэтих условиях население и предприятия размещавшие свои средства в коммерческихбанках были подобны “игрокам в казино”. Возможностьполучения высоких доходов была сопряжена для них с риском потерять своисредства. Поэтому малейшие кризисные предпосылки вызывали острую реакцию,выражавшуюся в оттоке капиталов из банков. Малейшие слухи о “кризисе” банка могли привести к его краху. Банковская система постоянно находилась вшаге от кризиса. Наиболее существенен по своим последствиям был кризис августа 1995 года. Причины возникновения банковского кризиса были очевидны. Замедлениетемпов обесценения денег резко снизило дивиденды по спекулятивным сделкам, темсамым доходность операций на популярном рынке межбанковских кредитов (далееМБК) сократилась. Стабилизация экономики лишила банки легких доходов. Падениепроизводства, и как следствие, резкое снижение выпуска продукции создалидополнительную проблему – проблему невозврата кредитов. Неплатежи предприятийприводили к взаимным неплатежам банков. Все это привело к тому, что банкротствоопределенной части коммерческих банков стало неизбежно. Первым предвестником близостибанковского кризиса послужил резкий рост кредитных ставок в начале июля нарынке МБК. Также в качестве тревожных признаков развития кризисной ситуации нарынке МБК послужили увеличение доходности по ГКО на фоне снижения инфляции(нехватки рублевой массы) волна закрытия лимитов кредитования коммерческимбанкам, в том числе крупным и крупнейшим. Толчком к началу событий послужилоизвестие о задержках по выплатам со стороны нескольких достаточно крупныхбанков (“Лефортовский”, “Мытищинский”, “Часпромбанк”).Как правило, в подобных случаях банку-должнику просто закрывались лимиты, арынок продолжал функционировать. 24 августа количество невозвратов достиглокритической массы, после чего процесс стал неуправляемым. Благодаря тому чтокредит “overnight” невозможно было получить даже под 1000% годовых, несмогли закрыться более ста банков, и с рынка МБК кризис перекинулся на смежныйвалютный рынок. В четверг и пятницу, по данным МФД, объем операций,совершавшихся на этих двух основных сегментах финансового рынка, снизился почтина порядок. Опасение возникновения эффекта “должно”породили панические  реакции агентов рынка и, как следствие, — кризис довериямежду ними. Кульминация неплатежей между банками пришлась на пятницу, 25августа. Дефицит рублевой ликвидности вызвал ажиотаж на вторичных торгах ГКО,оборот по которым, несмотря на существующее падение цен закрытия, резко возросв конце прошедшей недели. В четверг, 24 августа, котировки практически всехсерий ГКО рухнули на несколько процентных пунктов. В результате доходность3-месячных выпусков выросла на 30-70%. Доходность к погашению более длинныхвыпусков повысилась на 10-20%. Существовало два пути решения проблемы. Либомаксимально помочь коммерческим банкам (в основном кредитами), что создавалоугрозу курсу на стабилизацию экономики. Либо дать возможность коммерческимбанкам почувствовать на себе все привратности капитализма. Центральным банком иправительством был предпринят ряд оперативных мер. Понимая, что массоваяпродажа банками ГКО может сломать и этот рынок, центробанк скупил у них этиценные бумаги на сумму 1,6 трлн. руб. Кроме того, центробанк выделил порядка300 млрд. руб. сроком до 7 дней для кредитования банков, попавших в тяжелуюфинансовую ситуацию. Общий объем выделенных властями средств, таким образом, приблизился к 2 трлн. руб. При этом фонд обязательного резервирования осталсянеприкосновенным. Нельзя считать кризисом ситуацию, продолжающуюся уже двагода. Однако и после августовских событий 1995 года многие банки остались науровне финансовых компаний, осуществляющих краткосрочные вложения в ценныебумаги. 1995 год с убытками закончили 449 банков (22% от общего числа),утратили собственные средства (стали неплатежеспособными) 365, причем в 28регионах – каждый третий. Без малого у тысячи (42%) собственных средствосталось меньше, чем объемы оплаченных уставных фондов. Центробанком РФ былоотозвано 225 лицензий коммерческих банков (почти 8% от их общего числа). В 1996году число банков вновь значительно сократилось (по состоянию на 1 декабря – на11%) причем наиболее значительному сокращению подверглись банки с уставнымкапиталом от 100 до 500 млн. руб. – на 40%. Во многом данное сокращение былообусловлено продолжающимся снижением доходности последнего спекулятивного звена– ГКО. При этом в 2 раза выросло количество банков с уставным капиталом от 20до 30 млрд. руб и на 86% — число крупнейших банков с уставным капиталом свыше30 млрд. руб. Количество действующих кредитных учреждений за 1997 годсократилось с 2029 до 1697. Основной тенденцией развития банковской системы досередины 1998 года являлась ориентированность на развитие операций нафинансовых рынках, прежде всего на рынке государственного долга, а также напривлечение вкладов населения и ресурсов с международного рынка капиталов. Приэтом в 1998 году банковская система стала испытывать негативное влияние кризисамеждународных финансов и растущего недоверия к рынкам развивающихся стран,которое отразилось в первую очередь на состоянии рынка государственного долга.Однако, падения цен на государственные ценные бумаги до августа 1998 года имелиограниченные для банковской системы последствия, которые кроме того вопределенной мере нивелировались действиями Банка России, в частностиразрешением кредитным организациям перевести часть государственных ценных бумагиз портфеля для перепродаж в инвестиционный портфель. Общий объем обязательствроссийских банков (без Сбербанка РФ) на поставку иностранной валютынерезидентам, по состоянию на 1.08.98 составил 87,9 млрд. рублей, или 86% к ихсовокупному капиталу. В создавшихся условиях банковская система,ориентировавшаяся на стабильность валютного курса и рынка государственноговнутреннего и внешнего долга Российской Федерации, оказалась не в состояниипротивостоять негативным воздействиям финансового кризиса. Финансовый кризиснанес серьезный удар и по устойчивости российских банков. Только за августбанковские капиталы (без учета Сбербанка РФ) сократились на 13,5 млрд. рублей,или на 13,2%, образовались убытки в сумме 6,8 млрд. рублей. Средства нарасчетных, текущих счетах, депозиты предприятий и организаций за этот же периодсократились в рублях на 7,1 млрд. рублей или на 15,5%, в валюте Сужениересурсной базы кредитных организаций привело к свертыванию программкредитования реального сектора экономики. В результате действия всех факторовбанковская система стала испытывать дефицит ликвидности. В общем количестведействующих банков резко (с 36% на 1.08.98 до 42,5% на 1.09.98.) повысилсяудельный вес финансово неустойчивых банков, а доля активов, приходящаяся на этугруппу банков, выросла с 12% на 1.08.98 до 43,7% на 1.09.98 совокупных активовбанковской системы. Произошло также значительное снижение количества финансовоустойчивых банков (банки без признаков финансовых затруднений и банки, имеющиеотдельные недостатки в деятельности) в группе 30 крупнейших банков (с 30 на1.08.98. до 11 на 1.09.98.). Наибольший урон кризис нанес в силу спецификиструктуры их балансов (преобладание операций на рынках ГКО-ОФЗ, валютном рынкеи операций с вкладами населения) крупнейшим московским банкам. Однако, и в рядедругих регионов значительное количество банков будет испытывать серьезныепроблемы с достаточностью капитала. Например, в Дальневосточном регионе такихбанков 37% от их общего количества по региону, в Поволжском регионе Такимобразом, нынешний финансовый кризис нанес ощутимый удар по банковской системе,что выразилось в снижении банковского капитала и возникновении дефициталиквидности.

Схематичнопроследить основные этапы в жизни банковской системы с 1991 по 1998 годыпозволяет  представленная ниже таблица. (см. табл. 2)

Таблица 2Этапы развития банковской

системы в 1991 – 1998 годы

Этапы развития банковской системы Важнейшие события 1991 – 1992 годы На фоне высоких темпов инфляции и стагнации промышленности существенно увеличиваются объемы собственных средств банков, возрастает их численность (со 160 до 2500). Низкий уровень подконтрольности коммерческих банков центральному. Долларизация экономики. 1993 – 1995 годы Продолжает увеличиваться число коммерческих банков. Рост числа нарушений в деятельности коммерческих банков, вследствие чего были введены экономические санкции в отношении 161 банка. Упростился порядок отзыва лицензий у проблемных банков. Большое количество банкротств, отток капиталов за границу. 1995 год Стабилизация экономики лишила банки легких доходов. Крах рынка МБК привел к задержкам по выплатам со стороны несколиких крупных банков. Кризис перекинулся на рынок ГКО и валютный рынок и окончательно их обрушил. 1995 год закончили с убытками 449 банков. Отозвано 225 лицензий коммерческих банков. 1996 – 1997 годы Сокращается число банков (в 1997 г. с 2029 до 1697). Центробанк ужесточает требования к ликвидности и размерам собственных капиталов коммерческих банков. Снижается доходность кредитных учреждений. 1998 год Продолжается падение цен на государственные ценные бумаги. Растет объем обязательств российских банков на поставку иностранной валюты нерезидентам (на 1.08.98 г. они составили 86% их совокупного капитала). Объявленные правительством меры по реструктуризации задолженности по ГКО и мораторий на погашение задолженности перед иностранными кредиторами привели к краху валютного и фондового рынка, парализовали расчеты между предприятиями и поставили банки на грань банкротства.

2. Структура и функциональные особенности  банковскойсистемы России.

 

2.1. Кредитные институтысовременной России.

Будучи системой переходного периода, отражая развитиеи проблемы современной экономики, банковская система России представляет собойнедостроенное здание, каркас той системы, которая должна быть создана по мереразвития рыночных отношений, формирования экономической стабильности общества.В совершенствовании банковской системы нуждаются все ее компоненты –Центральный банк РФ, коммерческие банки и банковская инфраструктура.Необходимость в этом связана с тем, что за последнее время произошлозначительное снижение роли банков в экономическом развитии. Напомним, что рольбанков как института обмена состоит в том, что они обеспечивают:

·    Концентрацию свободных капиталов иресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения ростапроизводства;

·    Упорядочение и рационализациюденежного оборота.

Данноеназначение банков реализуется через их функции – аккумуляцию средств,регулирование денежного оборота. Важнейшей здесь также является посредническаяфункция. Под ней мы понимаем не только посредничество в платежах; онаобращена не к одной из операций, а к их совокупности, к банку, как единомуцелому. Известно, что через банки происходит денежный оборот как отдельновзятого субъекта, так и всей экономики страны, осуществляется перелив денежныхсредств и капиталов от одного субъекта к другому, из одной отрасли народногохозяйства в другую. Посредством выполнения операций по счетам банки совершают движениекапиталов, аккумулируя их в одном секторе экономики, перераспределяют ресурсы икапиталы в другие отрасли и регионы. Перераспределяемые ресурсы не совпадают нипо разряду, ни по сроку, ни по сфере функционирования. Банк, находясь в центреэкономических сделок, получает возможность трансформировать (изменять) размер,сроки и направления капиталов в соответствии с потребностями хозяйства.Посредническая функция – это, по существу, функция трансформации ресурсов,обеспечивающая более широкие отношения субъектов воспроизводства и сокращениериска. К сожалению, реализация всех этих функций в современной практике крайнезатруднительна. В условиях экономической депрессии рынок банковских ресурсовоказывается бедным. Когда примерно половина российских предприятий оказываютсяубыточными, говорить о возможностях аккумуляции средств в широких масштабахвесьма затруднительно. Население также не располагает значительными доходами,поэтому его сберегательные возможности существенно ограничены. По экспертнымоценкам, реальный объем банковских ресурсов только в 1995 году сократился на25%. Положение усугубляется не только низким уровнем сбережений, но ипродолжающимся падением авторитета банков в обществе. Доверие к банкамподорвано вследствие непредсказуемости изменений процентных ставок по вкладам,нарушение ими договорных отношений с клиентами. Падение доверия к банкампроисходит также вследствие довольно частых случаев их неплатежеспособности иотсутствия при этом каких-либо гарантий сохранения сбережений. Печально известныебанкротства некоторых банков в прошлом и продолжающаяся их волна в настоящеевремя отпугивает население от кредитных учреждений, вызывают у людейобеспокоенность за те небольшие деньги, которые они помещают на счета в видевкладов. Вследствие неблагоприятной экономической конъюнктуры числобанков-банкротов может удвоиться. Из фактора стимулирования экономическогороста банковская система грозит превратиться в инструмент дестабилизации.Банкротство банков представляет собой реальную угрозу национальнойэкономической безопасности и социальному равновесию.

Основнойтенденцией развития банковской системы до середины 1998 года являласьориентированность на развитие операций на финансовых рынках, прежде всего нарынке государственного долга, а также на привлечение вкладов населения иресурсов с международного рынка капиталов. При этом в 1998 году банковскаясистема стала испытывать негативное влияние кризиса международных финансов ирастущего недоверия к рынкам развивающихся стран, которое отразилось в первуюочередь на состоянии рынка государственного долга. Однако, падения цен нагосударственные ценные бумаги до августа 1998 года имели ограниченные длябанковской системы последствия, которые кроме того в определенной меренивелировались действиями Банка России, в частности разрешением кредитныморганизациям перевести часть государственных ценных бумаг из портфеля дляперепродаж в инвестиционный портфель. Ограниченность сфер применениябанковского капитала на отечественных рынках не позволила банкам изменитьстратегию своего рыночного поведения в условиях нарастания кризисных явлений.Доля кредитов хозяйству в течение 1998 года находилась на уровне 32-33процентов от банковских активов, государственных ценных бумаг (без учетаСберегательного банка). Другим фактором роста зависимости банков от рыночныхфакторов стало то, что банки, в основном, крупные, взяли на себя хеджированиевалютных рисков нерезидентов, вложивших средства в ГКО-ОФЗ, путем проведения сними срочных сделок на поставку иностранной валюты. Общий объем обязательствроссийских банков (без Сбербанка РФ) на поставку иностранной валютынерезидентам, по состоянию на 1.08.98 составил 87,9 млрд. рублей, или 86% к ихсовокупному капиталу. В создавшихся условиях банковская система,ориентировавшаяся на стабильность валютного курса и рынка государственноговнутреннего и внешнего долга Российской Федерации, оказалась не в состояниипротивостоять негативным воздействиям финансового кризиса. Финансовый кризиснанес серьезный удар и по устойчивости российских банков. Только за августбанковские капиталы (без учета Сбербанка РФ) сократились на 13,5 млрд. рублей,или на 13,2%, образовались убытки в сумме 6,8 млрд. рублей. Средства нарасчетных, текущих счетах, депозиты предприятий и организаций за этот же периодсократились в рублях на 7,1 млрд. рублей или на 15,5%, в валюте.[3]Сужение ресурсной базы кредитных организаций привело к свертыванию программкредитования реального сектора экономики. В августе текущего года кредиты,предоставленные банками предприятиям и организациям, в рублях сократились на 8млрд. рублей или на 8,4%, в валюте Снижение уровня доверия как к банковскойсистеме в целом, так и к отдельным банкам привело к замораживанию операций намежбанковском кредитном рынке, невозможности рационального перераспределенияденежных ресурсов в финансовом секторе экономики, а также к масштабномупереходу клиентов на обслуживание из одних банков в другие. За август объемпривлеченных межбанковских кредитов и депозитов снизился в рублях на 6,1 млрд.рублей, или на 35,6%, в валюте Ситуация в банковской системе также усугубиласьоттоком средств населения из банков в условиях фактической девальвации рубля ироста недоверия к банкам, что выразилось в сокращении величины вкладовнаселения в рублях на 6,5 млрд. рублей и на 0,9 млрд. долл. в валюте. Врезультате действия всех факторов банковская система стала испытывать дефицитликвидности. В общем количестве действующих банков резко (с 36% на 1.08.98 до42,5% на 1.09.98.) повысился удельный вес финансово неустойчивых банков, а доляактивов, приходящаяся на эту группу банков, выросла с 12% на 1.08.98 до 43,7%на 1.09.98 совокупных активов банковской системы. Произошло также значительноеснижение количества финансово устойчивых банков (банки без признаков финансовыхзатруднений и банки, имеющие отдельные недостатки в деятельности) в группе 30крупнейших банков (с 30 на 1.08.98. до 11 на 1.09.98.). Наибольший урон кризиснанес в силу специфики структуры их балансов (преобладание операций на рынкахГКО-ОФЗ, валютном рынке и операций с вкладами населения) крупнейшим московскимбанкам. Однако, и в ряде других регионов значительное количество банков будетиспытывать серьезные проблемы с достаточностью капитала. Например, вДальневосточном регионе таких банков 37% от их общего количества по региону, вПоволжском регионе Таким образом, нынешний финансовый кризис нанес ощутимыйудар по банковской системе, что выразилось в снижении банковского капитала ивозникновении дефицита ликвидности.

Кначалу 1999 года российская банковская система характеризовалась следующимипоказателями. На 1 февраля 1999 года Банком России было зарегистрировано 2480кредитных организаций.[4]Из них 31 -  небанковских кредитных организаций. По сравнению с началом 1998года количество кредитных организаций уменьшилось на 72. Количество кредитныхорганизаций со стопроцентным иностранным участием в капитале составило на 1февраля – 20. Зарегистрированный уставный капитал действующих кредитныхорганизаций составил 54408 млн. руб. Действующие кредитные организации на 1февраля имели 4419 филиалов внутри России и 6 за рубежом. За времясуществования банковской системы в России у 1005 кредитных организаций былиотозваны лицензии. Наибольший удельный вес (22,8%) составляют кредитныеорганизации с уставным капиталом от 5 до 10 млн. руб.[5]При этом доля кредитных организаций с меньшим уставным капиталом непрерывнопродолжает уменьшаться. Это связано с новыми требованиями Банка России кнадежности кредитных институтов. В частности, в некоторых публикацияхназывалась цифра в 1 млн. экю – как минимальный размер уставного капиталапланируемый к принятию Банком России. Сумма активов пяти крупнейших банковРоссии составила на начало 1999 года  -  438523 млн. руб.[6]Из них 157391 млн. руб. – объем кредитов, предоставленных предприятиям,организациям, банкам и физическим лицам; 141241 млн.руб. – объем вложений в государственные ценные бумаги. Среди привлеченныхсредств этими организациями наибольший удельный вес составляют вкладыфизических лиц. Всего российскими кредитными организациями на 1 января 1999года было привлечено на 148545 млн. руб. депозитов и вкладов в рублях, в томчисле 141072 млн. руб. у физических лиц.[7]По сравнению с 1 января 1998 года объем привлеченных депозитов сократился на 10млрд. руб., что было вызвано в основном августовским банковским кризисом.Неравномерность развития банковской системы подтверждается данными оконцентрации активов банков. В Москве и Московской области сконцентрировано 702кредитных организаций из 1531 с суммарными активами – 906163981 тыс. руб. Навтором месте — по количеству банков в регионе – находится Северо-Кавказскийрайон – 163 кредитные организации. На 1 января 1999 года количество филиаловкредитных организаций составило – 4419. В основном это филиалы в Центральномрайоне – 879; Уральском -  577; иСеверо-Кавказском – 567.[8]Сумма привлеченных депозитов кредитными организациями в Российской Федерациисоставила 154123965 тыс. руб. на 1 января 1999 года. Из них 128826 тыс. руб.было привлечено в Северном районе;2435255 тыс. руб. в Северо-Западном;143524649 тыс. руб. в Центральном;285699 тыс. руб. в Волго-Вятском; 102367тыс. руб. в Центрально-Черноземном; 681717 тыс. руб. в Поволжском; 198558тыс. руб. в Северо-Кавказском; 2444055 тыс. руб. в Уральском.[9]На 1 января 1999 года банки разместили кредитов в рублях на 125069 млн. руб. ив валюте – на 291406 млн. руб. Общая структура инвестиционных портфелейкредитных организаций выглядела так: 198464 млн. руб. – вложения вдолговые обязательства, в том числе 180992 млн. руб. в государственные ценныебумаги, 4249 млн. руб. в ценные бумаги субъектов Российской Федерации, 2689млн. руб. – в ценные бумаги, выпущенные кредитными организациями-резидентами,9627 млн. руб. – в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, 908 млн. руб. –прочие долговые обязательства;7597 млн. руб. – вложения в акции, в томчисле 795 млн. руб. вложения в акции кредитных организаций – резидентов, 502млн. руб. – акции нерезидентов, 6300 млн. руб. – прочие акции;5565 млн. руб. – участие в дочерних и зависимых акционерных обществах; 1989 млн.руб. – прочее участие.[10]Объем кредитов в иностранной валюте, предоставленных кредитными организациямипредприятиям, организациям, банкам и физическим лицам на 1 января 1999 годасоставил 291405641 тыс. руб., в том числе в Северном районе – 152880 тыс. руб.,Северо-Западном районе – 13886510 тыс. руб., Центральном районе – 267461419тыс. руб., Волго-Вятском районе – 424863 тыс. руб., Центрально-Черноземномрайоне – 49757 тыс. руб., Поволжском районе – 1232151 тыс. руб.,Северо-Кавказском районе – 206494 тыс. руб., Уральском районе – 3911315 тыс.руб., Западно-Сибирском – 2885006 тыс. руб., Восточно-Сибирском – 370514 тыс.руб., Дальневосточном – 572455 тыс. руб. Среди привлеченных банками средств большую долю составляют средства различных бюджетов Российской Федерации, в томчисле средства федерального бюджета на сумму 10358623 тыс. руб., средствабюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов – 5509008 тыс. руб.,прочие бюджетные средства – 2965635 тыс. руб., средства внебюджетных фондов –3946347 тыс. руб.

Банковское законодательство — отрасль российскогозаконодательства, представляющая систему нормативных правовых актов,регулирующих банковскую деятельность. Как установлено ст.2 Федерального закона«О банках и банковской деятельности», правовое регулированиебанковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации,федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (БанкеРоссии)» и «О банках и банковской деятельности», другимифедеральными законами и нормативными актами Банка России. КонституциейРоссийской Федерации зафиксирован принцип независимости Банка России (п.2.ст.75). Кроме того, Конституция Российской Федерации (п.«ж» ст.71)относит финансовое, валютное, кредитное регулирование, денежную эмиссию к сфереисключительной компетенции Российской Федерации. Соответственно, по вопросамбанковской деятельности не могут приниматься нормативные правовые актысубъектов Российской Федерации. Согласно Конституции Российской Федерацииисключительной денежной единицей Российской Федерации является рубль. При этомденежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РоссийскойФедерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации недопускается (п.1 ст.75). Федеральный закон «О Центральном банке РоссийскойФедерации (Банке России)» установил правовой статус Банка России, принципыего организации, основные задачи и функции, принципы взаимоотношения с органамигосударственной власти, систему органов управления Банка России и их компетенцию,порядок отчетности Банка России, принципы организации наличного денежногообращения, принципы осуществления и основные инструменты денежно-кредитнойполитики, перечень операций Банка России, основные принципы и способыбанковского регулирования и надзора, принципы организации безналичных расчетов,порядок вступления в силу нормативных актов Банка России, статус, права иобязанности служащих Банка России и др. Федеральный закон «О банках ибанковской деятельности» установил понятие кредитных организаций, банков инебанковских кредитных организаций, а также банковской системы РоссийскойФедерации; перечень банковских операций, требующих лицензии, а также банковскихопераций, не требующих получения лицензии, особенности деятельности кредитныхорганизации на рынке ценных бумаг; принципы взаимоотношений кредитныхорганизаций с клиентами и государством; порядок создания кредитной организации,ее регистрации и лицензирования ее деятельности (в том числе порядок иособенности создания, регистрации и лицензирования деятельности кредитныхорганизаций с иностранными инвестициями); основания для отзыва лицензии наосуществление банковских операций; порядок открытия филиалов и представительствкредитной организации; принципы обеспечения стабильности деятельности кредитныхорганизаций; банковскую тайну; случаи наложения арестов и обращения взысканияна денежные средства и иные ценности, находящиеся в кредитной организации;антимонопольные правила; некоторые особенности осуществления банковскихопераций; принципы организации сберегательного дела; организация отчетностикредитной организации. В настоящее время принят Федеральный закон «Овнесении изменений и дополнений в федеральные законы „О Центральном банкеРоссийской Федерации (Банке России)“ и „О банках и банковскойдеятельности“. Он направлен на уточнение процедур осуществления БанкомРоссии надзорных функций, а также на совершенствование механизмов работы скредитными организациями после отзыва у них лицензии на осуществлениебанковских операций. Закон уточняет механизм перечисления средств обязательныхрезервов кредитной организации, депонированных в Банке России, после отзывалицензии для погашения задолженности кредитной организации перед кредиторами.Кроме того, вводится институт уполномоченного представителя Банка России,который может быть назначен в любую кредитную организацию после отзыва у неелицензии и до формирования органов, которые осуществляют ликвидацию кредитнойорганизации с целью контроля за соблюдением руководителями банка требованийзаконодательства, прав кредиторов и для обеспечения сохранности имуществабанка. Банки, согласно правовым актам  — это кредитные организации. При этомзаконодательство называет два вида кредитных организаций:банки и небанковские кредитные организации. Кредитные организации любого видамогут создаваться только как хозяйственные общества, то есть ни государственныепредприятия, ни производственные кооперативы, ни хозяйственные товарищества немогут быть кредитными организациями. Эти организации могут быть созданы в следующихформах: общество с ограниченной ответственностью, закрытоеакционерное общество, открытое акционерное общество. Отметим, что такая формакоммерческой организации, как закрытое акционерное общество, известно лишьроссийскому праву. Вместе с тем Федеральный закон об акционерных обществахприменяется к банкам и иным кредитным организациям лишь в части, непротиворечащей специальным актам банковского законодательства, например,Федеральному закону о банках и банковской деятельности. Закон определяет банккак такую кредитную организацию, которая имеет исключительное правоосуществлять в совокупности следующие банковские операции:

·    привлечение во вклады денежныхсредств физических и юридических лиц;

·    размещение привлеченных средств отсвоего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

·    открытие и ведение банковскихсчетов физических и юридических лиц.

Такимобразом, банком может быть признана такая организация, которая с точки зренияее правовой природы одновременно соответствует двум критериям:во-первых, она осуществляет все основные банковские операции в совокупности; во-вторыхобладает исключительным правом их проведения. Банковская система Россиивключает в себя Банк России, российские банки и небанковские кредитныеорганизации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Подиностранным банком понимается банк, признанный таковым по законодательствузарубежного государства, на территории которого он зарегистрирован. Такимобразом, если речь идет об иностранном участии в российской банковской системе,то такое участие законодательство предусмотрело лишь для филиалов ипредставительств иностранных банков, однако небанковские  организации не могутвключить свои филиалы и представительства в российскую банковскую систему. Российскоеправо допускает создание союзов и ассоциаций кредитных организаций, которыеподлежат государственной регистрации как некоммерческие организации и не имеютправа заниматься предпринимательской деятельностью. Для совместногоосуществления операций банки и другие кредитные организации могут создаватьгруппы кредитных организаций, которые действуют на основе договора между ними,а сама группа при этом юридическим лицом не является. В банковской сферепредусмотрено также существование холдингов, которые могут быть основаны либона преобладающем участии основной организации в уставном капитале другихкредитных организаций, либо на договоре между ними.

По международным меркам банки занимают в экономикеРоссии довольно скромное место:отношение их суммарных активов к ВВП наначало 1998 года составляло менее 30%, тогда как в таких странах, как Бразилия,Мексика, США это соотношение составляет более 50%; еще выше оново Франции, Японии, Германии – 150-200%.[11]В 1993 году данный показатель, характеризующий роль российских банков, былзначительно выше – 80%, существенное снижение этого показателя произошло после1995 года, когда банковская система испытала первый серьезный кризис, иособенно в условиях проведения жесткой политики финансовой стабилизации.Снижение инфляции путем ограничения эмиссии и связывания денежной массы спомощью государственных ценных бумаг, бартеризация хозяйственных связей вэкономике и ускоренный рост денежных суррогатов в обращении, конечно же, неспособствуют эффективной деятельности кредитных организаций. Можнопредполагать, что при продолжении антиинфляционной политики государстваперечисленными выше методами поле деятельности коммерческих банков будетсокращаться и далее. Все это предвещает еще более острую конкурентную борьбу заденежные ресурсы. В современных условиях у коммерческих банков имеютсяследующие возможности для расширения ресурсной базы: привлечение наобслуживание новых корпоративных клиентов и, соответственно, увеличениеостатков на расчетных и текущих счетах; привлечение сбереженийнаселения; получение средне- и долгосрочных кредитов отзарубежных кредитных организаций и финансовых компаний; увеличениесобственного капитала как путем капитализации прибыли, так и привлечениястратегических инвесторов и, соответственно, роста уставного капитала. Основубанковской системы составляют кредитные организации с капиталом более 1 млн.ЭКЮ (65,5%). Их активы превышают 98,5% совокупной величины активов российскихбанков. По мнению западных специалистов, отечественная банковская системаостается сильно недокапитализированной. Общий объем собственных средствсоставляет всего 16 млрд. долл. США. Средняя величина активов российского банкаисчисляется несколькими десятками миллионов долларов. Для сравнения в Япониисредняя величина активов составляет 44 млрд. долл., в Великобритании – 4 млрд.долл, в Венгрии 1 млрд.долл. Безусловно, у Центробанка имеются собственныесоображения о необходимости повышения качества банковского капитала. Однакоглавными кураторами, следящими за капитальной базой российских банков, сталиВсемирный банк  и МВФ. В 1996-97 г.г. их представители неоднократно заявляли,что новые кредиты могут быть получены правительством только при проведениицеленаправленного реформирования банковской системы. Результаты не заставилисебя ждать. Уже в 1997 году Банк России начал предъявлять повышенные требованияк банковскому капиталу. Эти требования можно классифицировать на две группы: методикирасчета банковского капитала и собственно размеры капитала. В отношении методикрасчета банковского капитала никаких изобретений не ожидается – Центробанкобъявил о скором переходе к правилам, разработанным Базельским комитетом приБанке Международных расчетов (BIS). По этим правилам нереализованные доходы от переоценкиактивов классифицируются как капитал второго порядка, или дополнительныйкапитал, в который входят резервы для покрытия убытков по кредитам исубординированный долг. По части достаточности капитала стандарты BIS предписывают:занимающиеся международными операциями банки должны иметь капитал,эквивалентный по меньшей мере 8% взвешенных по риску активов. При этом капиталвторого порядка не может превышать половины регулирующего капитала;остальная часть должна приходится на капитал первого порядка, или первичныйкапитал, включающий прежде всего нераспределенную прибыль и фонды акционеров. С2000 года Центробанк предъявит к банкам повышенные требования по коэффициентудостаточности капитала. В течение 1998-99 годов требования по минимальномузначению коэффициентов капитала будут постепенно увеличиваться. С 1 января 1999года кредитные учреждения с капиталом менее 1 млн. ЭКЮ перестанут иметь статусбанка. На начало года в России 732 банка (43,1% от действующих) имелисобственные средства ниже 1 млн. ЭКЮ. При этом из них 419 банков относились ккатегории “проблемных”. Из числа банков, считающихсястабильными, 179 имели капитал не более 0,5 млн.ЭКЮ. В центробанке считают, чтоперед “карликовыми” банками стоит выбор одного извариантов дальнейшего существования (кроме разумеется полной ликвидации):

·    присоединение к более крупнойструктуре (поглощение);

·    объединение с другой кредитнойорганизацией, в том числе с теми, кто не имеет достаточного капитала (слияние);

·    перерегистрация в небанковскоекредитное учреждение.

 Какв действительности будет проходить процесс слияния банков в ближайшее время? Помнению Центробанка, основная часть поглощений должна прийтись на крупнейшиероссийские банки. Они могут быть заинтересованы в приобретении региональныхбанков для расширения своих филиальных сетей.

 Наблюдаяпроцесс создания филиальных сетей крупнейших банков, можно определить довольночеткие правила, которых придерживаются банки, открывающие филиалы. Для примерарассмотрим организацию филиальных сетей двух крупнейших российских банков изпервой десятки – СБС-АГРО и МЕНАТЕП.  Оба банка развиваются совершенно разнымипутями. Один из них представляет собой центр финансово-промышленной группы,другой изначально создавался как розничный банк для самой разнообразнойклиентуры. СБС-АГРО сейчас занят перевариванием филиальной сети Агропромбанка.Процесс реорганизации филиалов еще далеко не завершен. По свидетельствудиректора центра управления филиалами СБС-АГРО г. Фоминой, основная работа внастоящее время ведется по обновлению систем информационных технологий,переподготовке и обучению персонала, организации единой расчетной сети междуфилиалами банка. На создание единой расчетной сети уходит немалая частьвнимания центра управления филиалами. В связи с тем, что СБС-АГРО стремитсясоставить конкуренцию Сбербанку РФ в регионах, банк должен обеспечить полныйкомплекс услуг для юридических лиц. Сейчас в него входят открытие и ведениесчетов, расчетно-кассовые обслуживание, инкассация, перевод заработной платы ицелый ряд услуг по управлению временно свободными денежными средствамипредприятий. По всей видимости, с учетом всех выдвигаемых критериев СБС-АГРОбудет расширять филиальную сеть преимущественно в тех регионах, где ужесложилась банковская клиентура, а следовательно, и банковская конкуренция. Но,судя по всему, СБС-АГРО готов к предстоящей конкурентной борьбе. Согласнопланам банка, в каждом городе с миллионным населением должен быть открытфилиал, а в более мелких городках, если это будет целесообразно, — отделение.Причем создание подразделений будет проходить путем организации филиалов “напустом месте” без поглощения региональных банков. Расширениефилиальной сети за счет местных банков становится более трудоемкой работой сучетом отсутствия нормативной базы, наличия недостоверной информации о состояниирегиональных финансовых структур (в таком случае невозможно “недружественное”поглощение) и проведение изнурительных переговоров с руководством региональныхбанков.

 В 1997 году МЕНАТЕП вошел в лидирующую группукоммерческих банков России по развитию филиальной сети в регионах страны. Загод она увеличилась вдвое и сегодня насчитывает 40 филиалов. В регионах МЕНАТЕПпредпочитает создавать свои филиалы “с нуля”. Это дешевле сучетом того, что практически невозможно найти региональный банк, который не былбы обременен грузом безнадежных долгов. Через создающуюся филиальную сетьМЕНАТЕП ориентируется на своих крупнейших клиентов: группы Роспроми ЮКСИ. В задачи филиалов должно войти полное обслуживание участников групп.Кроме работы с корпоративными клиентами, МЕНАТЕП через филиалы сотрудничает сместными администрациями: (выпуск субфедеральных ценных бумаг и кредитование(региональные администрации стали на сегодняшний день основным заемщикомМЕНАТЕПА). Итак, МЕНАТЕП в основном предпочитает ориентироваться накорпоративную клиентуру из числа “дружественных” предприятий. А то, что наЗападе называют “retailbanking”, то есть банковские операции сширокой клиентурой, включая население и мелкие предприятия, стало для банкаотдаленной перспективой. Отсюда вывод – реализация политики слияний-поглощенийбудет осуществляться не через поглощение мелких региональных банков, а черезреорганизацию уже имеющейся филиальной сети. Сейчас в группе МЕНАТЕП ведетсяработа по двум проектам: присоединение Донского коммерческого банка иЮганскнефтебанка.

 Как видим, оба банка СБС-Агро и МЕНАТЕП не планируютпринять участие в операциях на открытом рынке слияний – поглощений. Такаяпозиция стала типичной для крупнейших банков, на которых надеется ЦБ. Крупныебанки просто не интересует присоединение мелких банков в силу целого рядаобъективных причин: высокая себестоимость поглощения, отсутствиенормативной базы, низкий уровень экономической выгоды от присоединения и т.д.Правда есть банки, которые все-таки предпринимают попытки расширить своифилиальные сети за счет мелких банков. Из общего ряда крупнейших банковвыделяется Автобанк. До 1999 года он планирует довести число своих филиалов до40, в том числе за счет присоединения действующих региональных банков. Так,например, на собрании акционеров Автобанка (апрель 1998 года) было приняторешение о поглощении Брянского народного банка и АМОбанка. В ближайшем будущембудут открыты филиалы в Белгороде, Волгограде, Новгороде, Краснодаре,Красноярске.

 Российская банковская система еще не готова креальной интеграции. Отношение банковского сообщества к повышенным требованиямЦБ отразилось в позиции Ассоциации российских банков (далее АРБ): ещерано вводить директивные ограничения на банковский капитал. Для увеличениякапитала может быть использовано несколько источников. Главный из них –прибыль, рост которой возможен лишь при нормально функционирующей экономике. Апоскольку банковский сектор находится, мягко говоря, не в лучшем состоянии, тои требовать увеличения банковского капитала еще преждевременно. По мнению АРБ,Центробанк фактически примеривает стандарты стран с высоко развитой рыночнойэкономикой к отечественным банкам, которые только встают на ноги.

Российские банки стали полноправными участникамимирового рынка синдицированных кредитов, причем перелом в этом вопросепроизошел еще три года назад. Именно тогда российские кредитные учреждениястали получать несвязанные кредиты от иностранных инвесторов безо всякихгосударственных гарантий. Вначале в число избранных попадали лишь отдельныекрупнейшие отечественные банки, и размер ссуд не превышал нескольких десятковмиллионов долларов США. Однако в настоящее время счет пошел на сотни миллионов,а в число получателей кредитов вошли не только крупнейшие московские, но имногие средние периферийные банки. Последовательный выход наших банков на рынокеврооблигаций также говорит о качественно новом уровне их международныхопераций. Кредиты западных банковских синдикатов стали привычным делом дляроссийских банков. На международном финансовом рынке мы, как правило, берембольше, чем даем. Аппетит у нас в этом смысле очень хороший: большая частьсредств под среднесрочные проекты заимствуются именно на западном рынке. Многиебанки продолжают вести переговоры о новых таких кредитах, несмотря на ухудшениефинансового престижа России. Моральные и материальные затраты на такоепривлечение средств для российских банков обычно невелики и менее существенныпо сравнению с размещением собственных еврооблигаций. А учитывая что ставкароссийских банков по кредитованию промышленности в настоящее время редко бываетниже 20% годовых в валюте, то кредиты под 9-12% годовых приносят неплохуюприбыль. Вообще по затратам кредит дешевле облигаций за счет менее высокихкомиссионных организатору (0,5 — 1,5%). Отсутствие необходимости регистрациипроспекта эмиссии, получения кредитного рейтинга и проведения рекламнойкампании. Общие же издержки заемщика в процентном отношении к сумме займа дажебольше: в среднем кредит составляет 50 млн. долл., а евро-облигационный заем — минимум 100 млн. долларов. Но самое главное в синдицированном кредите — этовозможность более тесного доверительного общения с западными коллегами. Поэтомуроссийские банкиры гордятся заключенными соглашениями и резонно считают ихпроявлением высшей степени доверия со стороны мирового банковского сообщества.

 История синдицированных кредитов для Россиинасчитывает всего 3 года. До конца 1995 года заключались лишь соглашения пофинансированию торговли. Первыми кредиторами российских банков были Международныйи Европейский банки реконструкции и развития. Правда особенностью этих кредитовбыла их целевая направленность. Сами же кредиторы разрабатывали, на которыерасходовались средства. К началу 1998 года доля России в общемировом объемепривлеченных синдицированных кредитов невелика (см. табл. 3).

С получением Россией в конце 1996 года достаточновысокого кредитного рейтинга активизировался процесс выхода российскихзаемщиков на мировой рынок синдицированных кредитов. Если до этого события ихбыло получено всего три на сумму 61 млн. долл. (3 банка), то в последующийпериод — 33 кредита на общую сумму 1,7 млрд. долл. (18 банков). При этомзаметно возросли средние объемы кредита  и сроки, и снизилась маржа. По общемуобъему и количеству сделок лидерами являются Российский кредит, Инкомбанк

Таблица 3

Объемы привлеченного капитала в странах ОЭСР в 1997г.,млрд. долл.

Страна

Объем выпущенных еврооблигаций

Объем привлеченных синд. кредитов

США 130.2 170.5 Германия 100.1 10.3 Великобритания 45 21.3 Япония 35 20.9 Франция 27.6 17.9 Другие (26 стран) 211.4 190.3 Россия 5.2 1.7

иМосбизнесбанк (см. рис. 1)

 

/>

Рис.1. Объемы привлеченных синдицированных кредитов,млн. долл.

Привлекаемыекредиты используются в основном для краткосрочного и среднесрочногокредитования особо ценных клиентов банка (чаще всего, экспортно-импортных иторговых фирм), для спекулятивных операций на российском финансовом рынке итолько в последнюю очередь на инвестиции в российскую промышленность, хотя, какправило, банки не любят распространять информацию о направлении ихиспользования. Со стороны банков кредиторов наиболее активными являютсягерманские и австрийские банки. Начинают проявлять активность и южнокорейскиебанки, такие как Сеулбанк и Корея Мерчент Бэнкинг. Следует отметить, чтоконкуренция между самими банками — кредиторами на мировом рынке постепеннообостряется: все чаще международное лидерство американских инвестиционныхбанков оспаривается крупными коммерческими банками (Ситибанк, Чейз Манхеттенбанк) и банками из Европы (среди них швейцарские — Юнайтед Банк оф Свитзерленди Креди Сюисс, немецкие — Дойче Банк и Дрезднер Банк и английские — НэшнлВестминстер Банк и Барклайз Банк). Главным же препятствием для более широкогокредитования российских банков остается недостаточное раскрытие финансовойинформации со стороны последних, в частности, в отношении сомнительнойзадолженности по выданным кредитам. Наиболее активно на российском рынке ведутсебя следующие западные банки: Bayerische Vereinsbank AG (7), London FofaitingAsia Ltd (7), Citibank (7), Bayerische Landesbank (6), Komercni banka (6),Reiffeisen Zentralbank Osterreich AG (5), Bank Austria AG (5), Die ErsteOesterreihe SparCasse (5), West Merchant Bank (4), Dresdner Bank (2), UnitedBank of Switzerland (2), CS First Boston (2), Berliner Bank AG (2), SocieteGeneral (2), Nat West Markets (2), Chase Manhatten Bank (2).

 Надо сказать, что первым нашим банкам необыкновенноповезло: если учесть общую стоимость кредитов, которая вместе с затратами напредварительную подготовку не превышала 20%, а доходность ГКО в те временадостигала 200%, то можно себе представить насколько эффективно могли бытьиспользованы эти деньги. Три вышеназванных российских банка, будучи первыми,вообще лучше запомнились иностранным банкирам, получив при этом своеобразноепреимущество перед другими нашими банками на международной арене, которое сохраняютдо сих пор. Лишь Внешторгбанк РФ, заключивший беспрецедентно дешевую иодновременно крупномасштабную сделку (120 млн. долл. сроком на 2 года по ставкеLIBOR + 3,7%) может причислить себя к данной когорте. Вторую лигу составляютМЕНАТЕП, Промстройбанк, Альфа-банк и Автобанк.

 За 9 лет наши банки приобрели определеннуюизвестность в международных финансовых кругах. У среднего банка набирается до100 зарубежных банков корреспондентов, у крупного их количество можетдостигнуть тысячи. Это, конечно, не сопоставимо с крупнейшими западнымибанками, где корреспонднтская сеть может состоять из трех и более тысячсубъектов (у Внешторгбанка СССР, например, в советское время было примерностолько же), но тем не менее для начала вполне приемлемо. Следует отметить, чтозначительная часть иностранных кредитов российским банкам гарантированаправительствами, не говоря уже о том, что в основном эти кредиты предоставлялине коммерческие, а региональные и муниципальные банки. Многие же коммерческиебанки предусмотрительно выделили в резервы на случай дефолта от 30 (японские)до 60 (германские) центов на каждый заемный доллар (для азиатских стран этотпоказатель не превышает 10-12 центов). Кредитные вливания германских банков вроссийскую финансовую систему составляют 55,2 млрд. марок (30,6 млрд. долл.),включая в том числе Китай и Гонконг, но без Японии. При этом половина всехзаймов приходится на Дойче Банк, Дрезднер Банк и Коммерцбанк. Далее идутБайерише Ферайнсбанк и Байерише Хипотекенунд-Вексель Банк (чуть менее 10%). Германияявляется основным торгово-экономическим партнером и кредитором России — на нееприходится 40% российского внешнего долга. Тем не менее немецкие банки покачувствуют себя относительно спокойно, прежде всего благодаря своим значительнымрезервам и почти 90-процентным покрытием со стороны правительственногострахового агентства Гермес (кроме того, их рефинансирование обеспечено большечерез государственные ландесбанки, чем через частный сектор). Не являют особогобеспокойства австрийские (около 400 млн. долл.), в частности РайфайзенЦентральбанк и Банк Австрия, и британские (около 300 млн. долл.) Натвест и ВестМерчант, банки. Еще до кризиса разные банки решали вопрос погашения кредитовкак могли: некоторые спокойно погашали (МЕНАТЕП), некоторые брали промежуточныекредиты „bridge loan“, после чего размещали еврооблигации и затем ужегасили первоначальный синдицированный кредит (Инкомбанк), другие продаваликонтрольный пакет акций своих предприятий (Российский кредит), и, наконец, усамых неблагополучных дело доходило до санации (Токобанк — 70% всехзаимствований российских банков у нерезидентов). Общий же объем иностранныхкредитов банков и компаний РФ, подпадающий под долговой мораторий, составляетпочти 4 млрд. долл. или шестую часть всей их задолженности нерезидентам. Ксожалению, приходится констатировать, что, потеряв возможность брать деньги наЗападе, мы вновь оказались страной, окруженной если не железным занавесом, тостеной недоверия. Принудительную реструктуризацию внешнего долга (которая приведетв конечном счете к отказу от выплат на сумму около 10 млрд. долл.) инвесторы »проглотят", но при первой же возможности начнут уходить. Потребуютсягоды, чтобы они смогли изменить свое отношение к России.

2.2.Центральный Банк Российской Федерации.

Вконце мая 1995 г. Центральный банк Российской Федерации (Банк России) отметилсвою 135-ю годовщину. Именно столько лет прошло с 31 мая 1860 г. (по старомустилю), когда Александр II подписал Указ о создании Государственного банкаРоссийской империи и утвердил его первый устав. Ниже мы еще вернемся к этойточке отсчета, а пока отметим следующее историческое обстоятельство. Итак, 31мая 1860 г. вместо прежнего Государственного коммерческого банка был учрежденновый Государственный банк. Первым его управляющим стал барон A.Л. Штиглиц — последний «придворный банкир» Российского императорского дома. Вдореволюционной деятельности Государственного банка можно выделить два периода:1860-1894 и 1894-1917 гг. Свои операции Государственный банк начал осуществлять2 июня 1860 г. Согласно уставу он учреждался «для оживления торговыхоборотов и упрочения денежной кредитной системы». Основной капитал ему«назначался» в 15 млн.руб. Это была очень небольшая сумма, еслиучесть, что 59% переданных Государственному банку пассивов ликвидированныхбанков состояли из вкладов, подлежащих возврату преимущественно по требованию.В активе же находились исключительно долгосрочные ссуды. В то же время наГосударственный банк возлагалась обязанность выплаты процентов и возвратакапитала по вкладам, внесенным в бывшие государственные кредитные учреждения.ОПЕРАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО БАНКА заключались в учете векселей и других срочныхправительственных и общественных процентных бумаг и иностранных тратт, покупкеи продаже золота и серебра, получении платежей по векселям и другим срочнымденежным документам в счет доверителей, приеме вкладов, предоставлении ссуд(кроме ипотечных), покупке государственных бумаг за свой счет. Согласно уставу1860 г. управление всеми операциями и делами возлагалось на Правление банка,которое состояло из управляющего, его товарища, 6 директоров и 3 депутатов отСовета государственных кредитных установлений. Управление банком возлагалось наСовет банка и на управляющего банком. С середины 80-х годов основное вниманиеГосударственного банка было сосредоточено на подготовке денежной реформы. Егозадачами в это время были накопление золотого запаса и борьба с колебаниямивалютного курса с помощью девизной политики. Госбанк справился с этой задачей к1895 г. На 1 января 1895 г. золотой запас России составил 911,6 млн.руб.Рыночный курс кредитного рубля стабилизировался в 1893-1895 гг. Разница междуего высшим и низшим курсом в 1895 г. составила 1,59%. 90-е годы XIX века вРоссии были годами подъема железнодорожного и промышленного строительства. Всвязи с этим было принято решение превратить Государственный банк вуниверсальное кредитное учреждение, стимулирующее подъем во всех отрасляххозяйства. Это требовало внесения изменений в устав Государственного банка.Значительный рост операций Государственного банка наблюдался в периодпредвоенного промышленного подъема. Банк стал одним из влиятельнейшихевропейских кредитных учреждений. Он имел огромный золотой запас, выполнялфункции «банка банков», осуществлял регулирование денежного обращенияи валютных расчетов России, принимал активное участие в кредитованиипромышленности и торговли. С 1905 по 1914 г. за счет выпуска кредитных билетов(800 млн.руб.) и средств казны (600 млн.руб.) баланс Государственного банкаувеличился вдвое. 7/8 эмиссии направлялось на покупку золота и иностраннойвалюты. Оставшаяся часть эмиссии и средства казны шли на кредитованиепромышленности и торговли. Технически это кредитование осуществлялось на 2/3через коммерческие банки. Коэффициент золотого запаса Госбанка постоянноподдерживался на очень высоком уровне, вплоть до первой мировой войны в среднемон был выше 100%. Во время первой мировой войны деятельность Государственногобанка в основном была направлена на ее финансирование за счет выпуска кредитныхбилетов. Большая часть активов Государственного банка к октябрю 1917 г.состояла из обязательств казначейства и ссуд под процентные бумаги. Золотойзапас банка уменьшился с 1604 млн.руб. (16 июля 1914 г.) до 1101 млн.руб. (8октября 1917 г.), сократился и заграничный золотой фонд. Обращает на себявнимание широкий размах коммерческой деятельности Госбанка, особенно в первыедесятилетия его существования. В этой связи целесообразно более пристальнорассмотреть, как, собственно, данный банк становился центральным. Главнымисточником средств Государственного банка России до середины 80-х годов XIXвека являлись оплачиваемые процентами вклады и текущие счета, позже — средствагосударственного казначейства. Этим он отличался от Центральных банков других стран,которые прекратили прием платных вкладов и сосредоточили у себя лишь денежныерезервы других банков, развивая свои операции в основном за счет банкнот исобственных средств. Первый период деятельности Государственного банка (до 90-хгодов) характеризуется большой централизацией его управления. Одна из главныхспецифических особенностей Госбанка России состояла в том, что министр финансовявлялся «непосредственным главным начальником» банка с широкимираспорядительными правами и возможностью направлять всю деятельность банка. Этотакже было существенным отклонением от статуса основной деятельностицентральных банков стран Западной Европы, где до наступления общего кризиса онибыли организационно отделены от министерства финансов, действуя как частные акционерныеобщества, подчиненные в той или иной степени государственному контролю. Вразрезс уставом шло не только предоставление банкам долгосрочного кредита, но и приемв залог недвижимого имущества заемщика по векселям. Однако еще однойотличительной особенностью Госбанка России было широкое развитие неуставныхссуд, т.е. операций, производимых по специальной докладной министра финансов ис разрешения Государя и которые по своему назначению, размерам и срокам не былипредусмотрены уставом или прямо ему противоречили. Эти ссуды имели ярковыраженный характер некоммерческого финансирования, направленного на поддержкукрупного капитала, в особенности крупнейших предприятий. Постепенно Госбанк всеболее и более становился центральным банком в полном смысле этого слова. Всвязи с денежной реформой 1895-1897 гг., известной в истории под названиемреформы Витте, он, наконец, становится эмиссионным. Указ от 29 августа 1897 г.устанавливал, что кредитные билеты выпускаются Госбанком в размере, строгоограниченном настоятельными потребностями денежного обращения под обеспечениезоло том. Сумма золота, обеспечивающего билеты, должна была быть не менее 1/2общей суммы выпущенных в обращение кредитных билетов. С середины 90-х годовосновным источником развития коммерческих операций Госбанка становятся уже невклады частных лиц. частных и казенных учреждений, как это было до 1894-1895гг., а казначейские средства.  Новый устав не предоставлял банкусамостоятельности в эмиссионных и коммерческих операциях и даже усиливал подчиненностьГосбанка министру финансов. С.Ю.Витте, не идя на. предоставление Госбанкусамостоятельности, внес некоторые существенные изменения в его деятельность: входе подготовки денежной реформы Госбанк освобождался от несвойственной емуфункции в 1885 г. были переданы казначейству операции по ликвидации старыхказенных банков, а в 90-х годах — выкупная функция). Кроме того, указом от 29августа 1897 г. Госбанк России был превращен в центральный эмиссионный институтс монопольным правом эмиссии кредитных билетов. Однако Госбанку так и неудалось полностью освободиться от ряда чуждых ему опера ций. Прежде всего, егокредитная политика продолжала находиться в противоречии с вы полнением функцийцентрального эмиссионного института. К тому же правительство дела ло всевозможное для того. чтобы сохранить Госбанк в полном своем распоряжении и оградить его деятельность даже от вмешательства Государственной думы вплоть дооктября 1917 г. Определяющую роль в его деятельности играли государственныйкапитал и правительственная политика. Царские власти рассматривалиГосударственный банк не как институт рыночного хозяйства, а как орудиеосуществления своей хозяйственной политики, и для банка повеление царя быловысшим, обязательным к исполнению законом. Отмеченная традиция не толькосохранилась, но получила еще больше развитие в советское время, когда банки,включая Государственный, ничего не решали и ничем не рисковали, т.е. в томсмысле, в каком они исторически сложились во всем мире, были простоликвидированы. Вместе с тем прав Н. Барковский, когда утверждает, что ГосбанкСССР во всем мире считался одним из крупнейших и авторитетнейших кредитныхучреждений, а его универсальность состояла в том, что, выполняя функции,присущие государственным и коммерческим банкам, он был эмиссионным и валютнымцентром страны, проводил активную политику по защите ее валютных интересов.Понятно, что такая историческая традиция не могла исчезнуть в одночасье дажетогда, когда Россия решила приступить к рыночным реформам. Как известно, за последние5 лет банковское дело в России в значительной степени реорганизовано, созданадвухуровневая система банков (и кредитных учреждений), в основном определены иразграничены функции Центрального и коммерческих банков. Вместе с тем принятыемеры сами по себе не обеспечивают автоматического повышения эффективностибанковской деятельности, в особенности воздействия Центрального банка наэкономическое развитие страны. Создание двухуровневой банковской системы самопо себе не решает проблемы оздоровления финансово-банковской системы.Оздоровление финансов зависит прежде всего от системы мер, направленных насоздание стабильной экономики в целом и, как следствие, устойчивой денежнойединицы. Однако в условиях непрерывного экономического спада и высокой инфляцииэти определяющие цели недостижимы с помощью только регулирующего воздействияЦентрального банка на поведение своих «подопечных». Для этого нужнаэкономическая стратегия модернизации экономики, ее структурной перестройки всоответствии с потребностями перехода к экономически и социально эффективнойрыночной экономике. Но такой стратегии и политики в стране нет. В результате нефинансы оздоровлялись на базе стабилизации экономики (производства), анаоборот, с помощью чисто монетаристских мер пытались стабилизироватьэкономику. В рамках такого понимания была проведена так называемаялиберализация цен. Помимо резкого снижения уровня жизни абсолютного большинстванарода эта «либерализация» цен привела к взрывному их росту, которыйвместе с обесценением оборотных средств предприятий и организаций положилначало грандиозному кризису неплатежей. Перед этим кризисом беспомощнымиоказались все, в том числе Центральный банк. А между тем случившееся можно инужно было предвидеть. Денежные инструменты регулирования экономики, поведенияэкономических субъектов эффективны лишь в условиях сложившегося и налаженногорыночного хозяйства, чего у нас пока нет. Так, один из решающих инструментов вруках центральных банков — операции на открытом рынке — предполагает наличие развитойсистемы торговли ценными бумагами, и как минимум — доверие к таким бумагам,государственным и негосударственным, со стороны массы потенциальных инвесторов.Однако в наших условиях покупка (продажа) ценных бумаг пока еще более чемограниченно регулирует экономику. Структура центрального аппарата Банка Россиии его территориальных подразделений подвергается существенным изменениям,носящим прежде всего качественный характер и ориентированным на приведение ее всоответствие с условиями деятельности и ролью банковской системы вреформируемой экономике. Эти и подобные изменения призваны обеспечитьэффективную реализацию законодательных инициатив в работе Центрального банка ивсей банковской системы, ускорить принятие решений и повысить ихобоснованность, укрепить существующие и создать новые каналы взаимодействиямежду Банком России, законодательными и исполнительными органамигосударственного управления, а также органами территориального управления. Вцелях рационализации работы Центрального банка была создана комиссия поразработке типовой структуры Главных управлений. Комиссия подготовила проекттипового положения, в котором учтены изменения функций ГУ и приказы поЦентробанку о создании новых служб в центральном аппарате и на местах. Проектодобрен Советом директоров Банка России и после доработки будет доведен до всехподразделений и составит основу для дальнейшей перестройки их деятельности. Вначале 1995 г. укрупненная организационная структура Банка России имеласледующий схематический вид. Центральный аппарат — это, конечно, еще не весьЦентробанк. То, что называется системой ЦБР, включает в себя также 60 главныхтерриториальных управлений  и 19 национальных банков (внационально-территориальных образованиях РФ), 1356 РКЦ,  26 региональныхцентров информатизации, 2 вычислительных центра, 13 банковских школ и 17 прочихорганизаций (данные на середину 1994 г.). Процесс реформирования ЦБ, начатый в1990-1991 гг., еще не закончен. Но по мере того, как в нашей экономикесоздаются условия для реализации каких-либо функций, ЦБ тут же откликаетсяорганизационными изменениями в своей структуре. В частности, возрастаетзначение подразделений, непосредственно занимающихся работой с коммерческимибанками. Два года назад был один департамент, сейчас их три — Департамент понадзору, Главное управление инспектирования, Главное управление валютногорегулирования и валютного контроля. Разумеется, здесь обозначены не все актуальные вопросысовершенствования структуры Центрального банка. Как и любой центральный банк,Банк России отвечает за разработку и реализацию денежно-кредитной политики встране и политики по развитию банковской системы. В первый раз документ с такимсодержанием — Основные направления денежно-кредитного регулирования — ЦБРподготовил на 1993 г. Эта схема в целом, видимо, оправдывает себя. Что жекасается ее содержательной части, то она, естественно, может быть дажеконцептуально разной. В большинстве развитых стран ведущей задачей центральныхбанков является поддержание покупательндй способности национальной денежнойединицы, то есть стабильности внутренних цен. Однако в целом ряде стран,включая США, цель политики центрального банка иная. Она состоит в обеспечениироста экономики при низкой инфляции.  Применительно к России, переживающейглубокий кризис и находящейся в течение нескольких лет в ситуации устойчивойстагфляции, задачей денежной политики должно быть такое управление денежноймассой, которое бы способствовало постепенному снижению инфляции ипротиводействовало чрезмерному спаду производства. Сегодня высшим органомЦентрального Банка является Совет директоров, который руководит деятельностьюбанка по реализации денежно-кредитной политики правительства. В состав советавходят Председатель банка и 12 членов Совета. Председатель и члены совета назначаютсяГосударственной думой на четыре года по представлению Президента РоссийскойФедерации. Для координации работы Банка, законодательных и исполнительныхорганов власти, министерств, ведомств, хозяйственных структур и кредитныхучреждений при Центральном банке создается Национальный совет в составе 15человек. В Совет входят представители Федерального собрания, Думы, Президента,Правительства, министерств экономики и финансов, предприятий и коммерческихбанков. В соответствии с федеральным законом Банк России находится накоммерческом расчете и самофинансировании и производит операционные расходы впределах полученных доходов. Органы государственного управления экономикой ненесут ответственности за выполнение денежных обязательств Банка, а последний  — за обязательства государства, если они не приняты на основе федеральногозаконодательства. Сегодня Банк России выполняет следующие функции. (см. рис. 2)

/>

Рис. 2. Функции Центрального банка

СейчасБанк России использует три инструмента денежно-кредитного регулирования (помимоопераций на открытом рынке):

 •нормы обязательных резервов;

 •процентная ставка ЦБ;

 •объемы рефинансирования.

 Носегодня ни один из этих инструментов не может быть назван гибким, надежным иэффективным. Здесь сказывается действие ряда как общих, так и частных причин.Как уже отмечалось ранее, главными целями функционирования центрального банка влюбой стране мира являются:

 •обеспечение устойчивости национальной денежной единицы внутри страны и на мировыхрынках, ее покупательной способности, минимизация инфляции для созданияблагоприятных условий для экономического роста;

 •обеспечение эффективного развития кредитно-банковской системы страны, включаяорганизацию функционирования расчетного механизма в народном хозяйстве.

 Первая из этих целей означает на деле регулированиеденежного обращения. Практически с момента возникновения нового Центральногобанка РФ не утихают разговоры о необходимости разработки новой концепцииформирования денежно-кредитной системы России, а в этом контексте — ореформировании и самого Банка России. Забота у всех одна — создать в странесовременную, высокоэффективную банковскую систему во главе с достойным еецентральным банком. Важно и то, что практически все думающие над этим лицаформулируют свои предложения, основываясь на анализе и критике действительных,как правило, недостатков в функционировании имеющейся банковской системы и вдеятельности Центрального банка. Приведем несколько характерных примеров(приведем без комментариев, хотя в ряде случаев они явно напрашиваются). Вот, вчастности, мнение В. Захарова (АРБ): «В ряде коммерческих банков основнойпричиной несоблюдения экономических нормативов является выделение им ЦБцентрализованных кредитных ресурсов конкретным предприятиям и организациям. Этоделается по решению Межведомственной комиссии по кредитным вопросам и другихгосударственных органов, которые, конечно, неувязывают свои решения свозможностями коммерческих банков использовать указанные кредиты, не нарушая нормативовликвидности и максимального размера риска на одного заемщика. Вместо того чтобыпрекратить такую практику, ЦБ нашел „интересный“ выход из положения.Он разрешил своим главным территориальным управлениям самостоятельноустанавливать индивидуальные экономические нормативы, правда, не превышающиеобщеустановленные более чем в 5 раз. Анализ баланса ЦБ  показывает,что он стремится максимально  централизовать кредитные ресурсы с тем, чтобызатем иметь возможность распределять их. Это пережиток застойных времен, когдаденежные ресурсы двигались главным образом по вертикали и использовались крайненеэффективно. Формирование рыночных отношений требует создания более широкихвозможностей движения капиталов по горизонтали. Таким образом, а не толькопутем вливания денег „сверху“, можно обеспечить структурнуюперестройку экономики. При оценке сложившейся ситуации в российском банковскомсекторе, как отмечает О. Лаврушин, нельзя не заметить недостаточнуюаналитическую проработку вопросов денежно-кредитной и финансовой политики.Проблемы, с которыми сталкивается Россия, действительно являются уникальными,чрезвычайно сложными, и от их решения бесспорно зависит, сможет ли страна сменьшими потерями выйти из кризиса. В этих условиях население, особенноспециалисты, долгие годы работающие в финансово-банковской сфере, не получаютубедительного доказательства правильности принимаемых решений. Создаетсявпечатление, что страна не располагает полной информацией о финансовых потоках,а поэтому остаются сомнения в том, правильно ли решаются текущие вопросы.Главное состоит в том, что управление банковской сферой организуется безстратегии, осмысления того, какими путями пойдет развитие, без должнойинформации и мониторинга. Дискуссия в основном идет по текущим вопросам денежно-кредитногорегулирования. Вопрос не так прост: речь идет не только о банках (Центральномбанке и коммерческих банках), а о банковской системе, ее глубокой реформе.Прежде всего необходимо укрепить Центральный банк, который всегда был главнымбанком нации. Его подлинной самостоятельности необходимо уделить первостепенноевнимание. Когда Центральному банку говорят, что не его дело заниматьсянепосредственно производством, а он отвечает, что так невозможно вестикредитную и денежную политику, ибо твердая валюта рождается только в сильнойэкономике, то правыми оказываются обе стороны. Известно, что деньги являютсявоспроизводственной категорией. Хочет кто-то или нет, но управление денежнымобращением затрагивает производство, которое, с другой стороны, невозможно каксамоцель, его продукт должен обращаться, а значит, нужны деньги О. Лаврушинтакже отмечает, что спор между монетаристами и сторонниками»промышленной" концепции становится безосновательным. Все дело,видимо, в другом. Центральный банк не может управлять технической политикой,главная его задача — влиять на цены и стабилизировать денежное обращение. Унего всегда должен быть особый, «денежный» взглад на развитиепроизводства. Общество имеет сильный Центральный банк только тогда, когда онотстаивает свой монетарный взгляд, выступает в качестве своеобразного«конституционного судьи в экономике». К сожалению, современныйЦентральный банк России еще не в полной мере стал таковым. Его деятельностьподвергается заметной критике из-за отсутствия мониторинга состояния денежногообращения, оперативно публикуемой информации о денежной массе, финансовомсостоянии хозяйства. Российская банковская практика свидетельствует о том, чтообязательные денежные резервы не являются в полном смысле резервом, посколькуэти ресурсы используются Центральным банком для последующего увеличенияденежной массы посредством предоставления кредитов кредитным учреждениям. Вопределенной реформации нуждается и сеть учреждений Центрального банка.Известно, что в России существует чрезвычайно централизованная расчетнаясистема в виде так называемых расчетно-кассовых центров (РКЦ), осуществляющихфункцию расчетов. Такая система делает обязательным открытие всемикоммерческими банками корреспондентских счетов в ЦБР. Это превращает его по существув монополиста, ибо основной объем платежей проходит через счета в РКЦ. В Россиина каждый расчетно-кассовый центр приходится 2-3 коммерческих банка, в то времякак в западных странах количество отделений составляет весьма незначительныйпроцент от количества кредитных учреждений. Исторический опыт свидетельствует отом, что монопольное сосредоточение каких-либо функций (кроме политическойвласти) неизбежно приводит к снижению эффективности деятельности. Много проблеми в реализации другой задачи Центрального банка — надзоре за деятельностьюкоммерческих банков. К сожалению, в стране еще не создана достаточноквалифицированная система, которая обеспечила бы проверку деятельностикредитных учреждений. В полной мере не проявляет себя Центральный банк и вформировании банковской инфраструктуры. Совершенно правильно подчеркивается,что коммерческие банки работают  без должного методического обеспечения, нетединых методически и юридически отработанных форм кредитных договоров,рекомендованного порядка совершения ряда банковских операций, отработаннойпроцедуры реализации залогового права, банкротства кредитных учреждений. Важныезамечания делает Г. Тосунян (Технобанк) о том., что неизвестен порядок принятияи пересмотра Центробанком устанавливаемых им экономических нормативов, не яснапроцедура выработки им решений по регулированию курса рубля по отношению киностранным валютам, скрыт механизм рефинансирования, в частности определениеставки рефинансирования, и многое другое. Подобное же можно сказать о пределахкомпетенции самого Центрального банка. Они очерчены в самой общей форме, и этодает ему возможность по существу самому устанавливать их. Такое положениеособенно опасно для переходной экономики, когда многое еще не устоялось,находится в становлении. Все это, по мнению названного банкира, создает условиядля бесконтрольной деятельности Банка России, содействует усилению егобеспрецедентно монопольного положения во всей финансово-кредитной системе.Сегодня Центральный банк еще не перестал быть похожим на бывшую конторуГосбанка СССР. Надо запретить ему заниматься прямым кредитованием объектовфинансирования. Между тем и по сей день в ЦБ существует инвестиционноеуправление. Таких подразделений там быть не должно. Какизвестно, в настоящее время интересы республик и регионов, коммерческих банкови других финансовых институтов не представлены в органах управления ЦБР. Как ив прежнее время, ЦБР представляет собой достаточно строгую централизованнуюсистему подчинения. Другая мысль — об изменении формы собственности наЦентробанк путем его частичного акционирования — вызывает совершенно другое ксебе отношение. Абстрактно рассуждая, возможно любое решение, в том числе итакое. Но главная при этом неопределенность — что оно даст банковской системе вцелом (а не отдельным банкам) сегодня и в перспективе? Никто пока не привел ниодного убедительного аргумента  в пользу подобного решения. Никто не можетгарантировать, что акционированный ЦБ сможет формулировать и проводить в жизньединую общегосударственную денежно-кредитную политику, а не такую политику,которая прямо или опосредованно будет  отдавать предпочтение интересамнеизбежно узкой группы акционеров. Неопределенность в подобном вопросе,неуверенность (пусть даже частичная и вероятностная) в благотворных. последствияхэтих соображений более чем достаточно, чтобы воздержаться от акционированияЦБР. Врачебный принцип «Не навреди» вполне уместен и в данном случае.Любопытно также следующее «совпадение»: идея, о которой идет речь(равно как  идея о «Федеральной резервной системе по-российски, возникла истала активно пропагандироваться в ту недолгую пору политической жизни России,когда регионы „болели“ центробежной, сепаратистской модой. Столь жереволюционно-концептуальным можно считать предложение руководства Кредобанкаидти по пути создания системы уполномоченных банков, которые возьмут на себячасть функций ЦБ: распределение ресурсов, выдачу международных гарантий.частичное хранение золотого запаса и, главное, организацию расчетов. Имелось ввиду, что каждый „уполномоченный“ должен располагать уставнымкапиталом не менее 20 млрд.руб., иметь развитую корреспондентскую сеть регулярно выполнять нормативы ЦБР. В этом случае непонятно, пожалуй, лишь одно- почему бы „уполномоченным“ не взять на себя и остальные функцииЦентрального банка, освободив последний от его обязанностей. Однако наибольшийрезонанс в финансово-банковских кругах получила разработанная коллективомспециалистов под руководством Г. Тосуняна концепция переформирования банковскойсистемы страны, в которой особое внимание уделено необходимости реформированияверхнего уровня системы — Центрального банка. В концепции Г. Тосунянаотмечается, что банк России и коммерческие банки, другие кредитные учрежденияосуществляют разные, но взаимодополняющие функции единого организма — двухуровневой банковской системы. И этим организмом Центробанку надо управлятьв духе сотрудничества, всяческого расширения возможностей оборота денежныхресурсов. Центральный банк в любой стране представляет собой систему одновременнои регулирования, и надзора, и обслуживания всей совокупности имеющихсякредитных учреждений. Природа деятельности главного банка страны двойственна.Он призван одновременно выражать и интересы общества, и интересы банковскойсистемы. С этими идеями инициатора разработки концепции трудно не согласиться.

Сегодня Банк Россиицеленаправленно занимается разработкой комплекса  мер по реструктуризациибанковской системы. При подготовке данного документа  учитывались имеющиеся угосударства и Банка России реальные  финансовые возможности по поддержкероссийских банков, опыт работы  Банка России по нормализации деятельностифинансово нестабильных  банков, подходы, реализуемые при реструктуризациибанковских  систем зарубежных стран, а также рекомендации специалистов, в том числе из международных финансовых организаций. Реструктуризация банков — этоуправляемый согласованными  мерами Банка России, законодательной иисполнительной власти,  действиями учредителей (участников), кредиторов ируководителей  кредитных организаций процесс изменения структуры банковской системы, восстановления условий и функций, необходимых для  банковскогообслуживания потребностей экономики.  Процесс реструктуризации банковскойсистемы предполагает  обеспечение следующих основных принципов:  — приоритетность защиты интересов частных вкладчиков;  — равное отношение кзащите интересов всех кредиторов и  клиентов, в том числе иностранных;  — прозрачность и открытость процесса реструктуризации  обязательств и активовбанков;  — экономическая ответственность собственников банков, не  способныхплатить по обязательствам, выраженная в сокращении доли  и объемапринадлежащего им банковского капитала, привлечение их к  процессуреструктуризации путем осуществления дополнительных  взносов в капитал банков; - участие кредиторов в процедурах реструктуризации;  — оказание государственнойподдержки только тем банкам,  которые принимают и успешно реализуют программыфинансового  оздоровления, ориентированные прежде всего на самостоятельное решение возникших проблем.  Целями реструктуризации банковской системы вкраткосрочной  перспективе (до середины 1999 года) являются:  — восстановлениеспособности банковской системы оказывать  базовый комплекс услуг;  — увеличениекапитала жизнеспособного ядра банковской системы,  улучшение качества активов,создание долгосрочной ресурсной базы  для банковского обслуживания потребностейреального сектора  экономики и проведения платежей;  — реструктуризацияотдельных крупных неплатежеспособных  банков, ликвидация которых принесла бызначительные социальные и  экономические издержки;  — восстановление доверия кбанкам со стороны частных  вкладчиков, кредиторов и клиентов, в том числеиностранных  партнеров;  — недопущение утраты банковских технологий иимущественных  комплексов, которые могут быть использованы для ведения конкурентоспособной банковской деятельности;  — отстранение неспособного кконструктивной работе банковского  управленческого персонала, его замена науправленцев,  добросовестно защищающих интересы всех кредиторов, клиентов и акционеров банка;  — привлечение к участию в капиталах банков новых собственников, в том числе иностранных инвесторов;  — восстановлениенормального функционирования финансовых  рынков, в т.ч. межбанковскогоденежного рынка.  В среднесрочной перспективе целью программы является восстановление деятельности банковской системы на коммерческих  принципах исоздание условий для ее активной работы с реальным  сектором экономики,повышения ответственности руководителей и  собственников банков за результатыих деятельности по управлению  банками.  Задачами органов государственнойвласти и Банка России в  области реструктуризации банковской системы являются: - оценка затрат на поддержку банковской системы, ее  рекапитализацию и реструктуризацию,а также определение источников  покрытия таких затрат;  — создание икорректировка законодательной базы для быстрого и  эффективного проведенияреструктуризации, в том числе позволяющей  снижать долю старых акционеров вкапитале реструктурируемых  банков, расширять возможность участия государства(в том числе  Банка России) в капиталах банков, объективно требующихподдержки;  — создание законодательства в области гарантирования вкладов граждан в банках, банкротства кредитных организаций,  законодательства озалоге;  — создание „Агентства по реструктуризации кредитных организаций“ (АРКО), которое возьмет на себя основную часть  оперативнойработы по взаимодействию с реструктурируемыми и  ликвидируемыми банками, поработе с „плохими“ активами  реструктурируемых банков, по участию вуправлении такими банками,  оказанию экономической поддержки по реализацииимущества  ликвидируемых банков;  — обеспечение прозрачности планов ипроцессов  реструктуризации;  — выработка и воплощение в жизнь плана проведениянеотложных  мер по реструктуризации банковской системы, исходя из подходов, изложенных в настоящей программе;  — проведение переговоров с международнымикредитно -  финансовыми организациями об оказании поддержки, в том числе путем предоставления средств на формирование капитала АРКО, на  привлечениевысококвалифицированных иностранных банковских  специалистов к участию вреструктуризации конкретных банков, на  пополнение ресурсов банковскойсистемы;  — проведение активной политики в поддержке и развитии  инфраструктурыфинансовых рынков: бирж, расчетных и клиринговых  систем, депозитариев;  — разработка новых форм участия государства в кредитной  поддержке экономикичерез банковскую систему, в том числе путем  переучета Банком России векселейпредприятий реального сектора  экономики;  — усиление банковского надзора путемулучшения качества и  оперативности анализа банковской отчетности, унификациии  упрощения процедур составления и представления отчетности, быстрой  иэффективной диагностики банковских проблем, четкости и  выверенностиоперативных действий, контроля за выполнением предписаний, уточненияэкономических нормативов и иных требований  к банкам.  Важнейшим условиемдостижения целей реструктуризации является  совершенствование законодательства.Банк России совместно с  Правительством России будет обращаться вГосударственную Думу с  предложениями о внесении соответствующих поправок идополнений в  действующие законы, о разработке и принятии новыхзаконодательных  актов. Без обеспечения надлежащей законодательной базы предпринимаемые действия по реструктуризации банковской системы  могутоказаться неэффективными. 

2.3.Анализ причин банковского кризиса.

 

 Исходными причинами, обусловившими кризис банковскойсистемы России, является неудовлетворительное состояние реального сектораэкономики и государственных финансов, выразившееся в спаде производства ихроническом дефиците государственного бюджета. Несмотря на многочисленныезаявления официальных властей о том, что в 1997 г. удалось покончить с кризисоми страна стоит на пороге не просто экономической стабилизации, а подъема,реальные процессы не подтвердили этих оценок. В экономике страны сложиласькрайне тяжелая ситуация, не имеющая аналогов в прошлом: беспрецедентныйэкономический спад привел к тому, что в 1997 г. ВВП в России составил лишь 48%от уровня 1990 г. Другими словами, по своей глубине и размаху кризис в Россиипревзошел падение производства в годы и Великой депрессии 1929 — 1933 гг. (вСША ВВП сократился на 38%), и в годы Великой Отечественной войны (национальныйдоход в СССР уменьшился на 36%). Правда, с 1995 г. стали прослеживатьсяпризнаки замедления спада. В 1997 г. объем ВВП стагнировал, однако этатенденция не означала перелома в экономической динамике, поскольку не были преодоленыглубинные причины экономического спада, дополненные неблаго приятными внешнимифакторами. Кризис явился результатом сложного комплекса различных причин, изкоторых следует вы делить как нелегкое экономическое наследство, полученное отбывшего СССР, так и новые острые проблемы, возникшие в результате экономическойреформы. Общеизвестно, что структурно-функциональные противоречия в советскойэкономике достигли своего пика в 80-е годы, когда дисбалансы в ней по существупарализовали функционирование административной системы экономическойорганизации и управления. Достаточно сказать, что среднегодовой темп приростанационального дохода в XII пятилетке (1986 — 1990 гг.) достиг лишь 1,3% против4,2% по плану. Более того, с 1989 г. национальный доход стал сокращаться: в1989 — 1990 гг. он уменьшился на 7%, при этом товарное покрытие рубля в 1989 г.упало до 17% против 62% в 1970 году. В наследство от прошлого страна получилавысоко милитаризированную экономику и административно-бюрократическую системуэкономического управления, отрицавшую рыночные механизмы и регуляторы итормозившую научно-технический прогресс. Доходы от экспорта энергоносителейдавали возможность лишь временно и частично восполнять растущие товарныедефициты, свидетельствовавшие об опасном усилении структурных диспропорций вэкономике. Ко всему этому следует добавить экономические последствия распадаСССР, прежде развивавшегося как единый народно-хозяйственный комплекс.Дезорганизация технологических и в целом экономических связей России с бывшимиреспубликами Союза явилась главной причиной экономических трудностей на первыхэтапах реализации экономической реформы в стране в 90-х годах. В результатеосуществленных реформ в экономической структуре возник ряд острых разрывов,дисбалансов, без преодоления которых невозможно обеспечить нормальноеэкономическое развитие страны. Значение проблемы становится еще очевиднее, еслиучесть, что экономическая реформа не завершена и ее продолжению в оптимальномварианте противостоят вышеупомянутые структурные диспропорции. К числупоследних относится прежде всего глубокая деформация, во-первых, структурыобщественного капитала, и во-вторых, условии его кругооборота, т. е.воспроизводства, в том числе опасная деформация факторов производства иотношении распределения. Действительно, в структуре общественного капитала былосерьезно нарушено соотношение между действительным (производительным иторговым) и денежно-ссудным капиталом. В результате кризиса основные фонды какчасть производительного капитала оказались более чем наполовину незагруженными,простаивают и устаревают как физически, так и морально. Что же касаетсяоборотных фондов, то в результате обвальной либерализации цен и интенсивнойинфляции произошло их катастрофическое обесценение: практически предприятиялишились большей части этих капиталов. Аналогичное положение сложилось и всфере сбережений населения: в системе Сбербанка одномоментно эти сбережения(596 млрд руб.) обесценились. Если по прошествии многих лет в 1998 г. властинаконец признали эти суммы в качестве государственного долга, для погашениякоторого ныне и на обозримую перспективу средств фактически нет, — то вотношении обесценившихся оборотных капиталов даже этой акции по существупредпринято не было. Предприятия были предоставлены самим себе. Обычнооборотные средства имеют своей основой кредиты банковской системы. Но врезультате инфляции, а также крупномасштабного оттока капитала за границуреальная величина наличных ссудных капиталов резко сократилась. Об этом можносудить по данным о коммерческих банках. В период с 1991-го по 1997 г. ихреальные активы уменьшились на 70%, а отношение активов к ВВП упало с 54,1 до21,5% (вместе со Сбербанком — 28,5% ВВП в 1997 г.). Между тем в экономическиразвитых странах Запада величина активов коммерческих банков значительнопревышает объем ВВП: например, в 1996 г. в Англии они были больше ВВП в 2,5раза, в Германии — в 2,3, в Японии — в 1,5, во Франции — в 1,3 раза, в Канаде — в 1,4 раза. Таким образом, реальная величина общественного капитала значительносократилась, причем особенно непропорционально упала доля денежно-ссудногокапитала. Эта деформация имела серьезные экономические и социальныепоследствия. Дело в том, что в структуре современного денежного обращениядоминируют, как известно, депозитные деньги, а не наличные. Действительно, вагрегате Мз доля наличных денег в 1996 г. составила в США 9,0%, в Японии — 8,7%, в Германии — 10,5%, в Италии — 11,6%, а во Франции — даже 4,8%. В Россииже инфляция и обесценение ссудных капиталов, сокращение их реальной величиныпривели к резкому повышению доли наличных денег в их общей массе, находящейся вобращении (около 36%), с одной стороны, а с другой — к общей нехватке наличныхсредств для платежей и расчетов в целом, к развитию бартера и т. п. Серьезныедеформации произошли и в отраслевых народно-хозяйственных комплексах. Так, вобстановке обвального спада производства (в 1996 г. индекс промышленногопроизводства составил 45,3% от уровня 1990 г.) структура промышленного капиталапретерпела серьезные изменения. В отраслевом разрезе спад был оченьнеравномерным: меньше всего пострадали сырьевые отрасли, производствоэнергоносителей и первый передел, больше всего кризис отразился наобрабатывающей промышленности. Как следствие, структура промышленности  оказалась»перекошенной": в ней резко возросла доля сырьевых отраслей и ТЭК, в1997 г. их доля в общем товарообороте достигла половины, тогда как удельный весобрабатывающей промышленности опустился до уровня, характерного дляслабоиндустриальных стран. В результате Россия выбыла из числа 10 крупнейшихиндустриальных государств мира. Это в полной мере отвечало интересам западныхмонополий, менее всего заинтересованных в возрождении России как конкурента намировых рынках. Рентабельность коммерческих банков России оказалась несравнимовыше, чем в реальном секторе. Более того, она выше, чем в экономически развитыхстранах. Об этом можно судить по данным об отношении процентов по депозитам иоблигациям к процентам по кредитам. В России для коммерческих банков этот коэффициентсоставил 1: 3,29 против 1: 1,42 в Германии, 1: 1,49 в Японии и 1: 2,25 вСША. Другими словами, банковский бизнес в России несравненно более прибылен,чем в других странах, и это является прямым следствием деформации структурыобщественного капитала и относительной нехватки ссудных капиталов. Об этом жесвидетельствуют данные об отношении чистой прибыли к активам в процентах(данные за 1995 г.): в России оно составило 6,68% против 3,42% в США, 1,95% вГермании и 1,51% в Японии. Как справедливо отметил экономико-правовой журнал«Научный парк», «чистый финансовый доход российских банков, каки сами доходы и расходы в процентном отношении к активам, чрезвычайно высоки нетолько по сравнению с банками стран ОЭСР, но и по сравнению с банками стран спереходной экономикой». В этих условиях в банковскую сферу стал перетекатькапитал из промышленности и других отраслей. О диспропорциях в уровнях прибылив реальном и банковском секторах можно судить по следующим данным. Ставкарефинансирования Центрального банка на конец 1997 г. (28%) в 5,4 раза превышалауровень рентабельности предприятий в промышленности, т. е. отношение прибыли кваловому выпуску продукции, которое равнялось 5,2%. До финансового кризиса воктябре 1997 г. ставка рефинансирования была выше рентабельности впромышленности в 2,6 раза. Таким образом, наряду с естественными монополиями,ТЭК и сырьевыми отраслями, ведущие коммерческие банки относятся к темэкономическим структурам, в пользу которых происходило перераспределениезначительной части чистого дохода других отраслей производства и конечногопотребителя. Отсюда насущная необходимость устранения и этой деформации, какодно из условий формирования нормальных условий воспроизводства для всех безисключения отраслей экономики. Принятый Банком России курс на снижение ставкирефинансирования вместе с уменьшением доходности государственных ценных бумагимел целью понизить норму ссудного процента, сделав в конце концов кредитдоступным для реального сектора. Но этот расчет оказался очень уязвимым,поскольку, во-первых, в условиях азиатского финансового кризиса власти быливынуждены пойти на значительное повышение ставки рефинансирования дляпротиводействия оттоку капитала из страны и назревавшей девальвации рубля, и врезультате кредит в целом подорожал; во-вторых, даже в случае успеха упомянутыхмер и удешевления кредита его уровень оказался бы не в состояниипереориентировать кредитные ресурсы на удовлетворение нужд реального сектора,поскольку сохранялся пагубный дисбаланс между доходностью в сфере кредита и всфере материального производства; в-третьих, на снижение кредитных ставок банкиответили еще большим понижением процентов по депозитам. Таким образом, принятыемеры, основанные на рыночных механизмах, оказываются недостаточными для нормализацииположения. Действительно, они не смогли устранить сложившиеся перекосы вструктуре общественного капитала. Вес это свидетельствует о дезорганизациимеханизмов формирования средней нормы прибыли. Это связано по крайней мере стремя факторами: во-первых, с сохраняющейся высокой степенью монополизации инеразвитостью режима конкуренции; во-вторых, с параличом инвестиционнойсистемы, поскольку известно, что межотраслевой перелив капиталов осуществляетсяза счет новых капиталовложений; в-третьих, с длительным бездействиемэкономических органов государства, которое фактически самоустранилось отпринятия мер по урегулированию ситуации. В результате реформ средняя реальнаязарплата сократилась в 4,5 раза. Процесс массового обнищания населения привел ктому, что ныне 52% населения относится к категории бедных и 19% — малообеспеченных. Доля оплаты труда в ВВП оказалась в 1,8 раза меньше, чем вбывшем Советском Союзе. Но тогда были еще общественные фонды, из которыхоплачивались расходы на жилье, образование, здравоохранение и пенсионноеобеспечение. После 1991 г. эти фонды в значительной части были ликвидированы.Что же касается сохранившихся льгот для населения, то и эта система оказаласьсильно деформированной: лишь 20% общей стоимости льгот носят адресный характер,а подавляющую часть льгот получают богатые слои. Дешевизна живого труда вРоссии выступает как серьезный тормоз технического и экономического прогресса.Как справедливо отмечал академик Д. Львов, «труд в России остается самымугнетенным фактором. Ссылки на то, что в мировом сообществе давно признананедопустимость оплаты часа труда меньше, чем 3 дол., иначе идет разрушениепотенциала страны, у нас не действуют. Народ поставлен в состояние социальногогеноцида». В результате за годы реформ резко увеличился разрыв междуполучателями высших и низших доходов. Разрыв в доходах 20% получателей высших инизших доходов составил по официальным данным в 1991 г. – 1:4,5,в 1993 г. — 14,5, в 1996 г. — 13,8 (для сравнения, в бывшем СССР соотношениебыло 1:4). Это несопоставимо с данными по развитым капиталистическимгосударствам: от 1: 4,3 в Японии и 1: 4,6 в Швеции до 1: 8,9 в США и 1: 9,6 вАнглии. Еще более разительно соотношение низших и высших 10%доходополучателей: в России он составляет 1: 32,3 против 1: 7,7 в Индии, 1:8,3 во Вьетнаме, 1: 14 в КНР, 1: 15,2 на Мадагаскаре, 1: 24 в Нигерии, 1:24,5 в Мексике. Деформированная структура распределения доходов в России имеетсущественное экономическое значение. Во-первых, в том, что касается личного потребительскогоспроса основной массы населения, то при общем его сокращении закономерноизменилась его структура. В ней  значительно возросла доля расходов напродовольствие, достигшая в 1997 г. 60%, тогда как в развитых экономическистранах она несравненно ниже (18 — 25%). Соответственно сократился спрос на вседругие товары, в том числе промышленные. Заниженный курс российского рубля(рыночный курс до 17 августа 1998 г. составлял в среднем 6,2 руб. за 1 дол.США, курс по покупательной силе валют вдвое выше) стимулировал экспортпродукции топливно-сырьевого комплекса, а также металлургии, обеспечивалвысокий уровень их рентабельности за счет удешевления поставок из страныневосполнимых ресурсов. Обратной стороной этого «процветания» явилсяупадок других отраслей, с одной стороны, а с другой, за счет части экспортныхдоходов временно удавалось как-то финансировать бюджет и обеспечивать импортпродовольствия и предметов массового спроса. Как показала практика, эта модельбыла очень уязвима, поскольку усилила зависимость национальной экономики отконъюнктуры на внешних рынках и от западных рынков капитала. Это нагляднообнаружилось в 1998 г., когда вдобавок к финансовому кризису, начавшемуся вконце предыдущего года в Азии, существенно изменились условия реализации намировых экспортных рынках и заметно ухудшились условия воспроизводства вотраслях сырьевого комплекса, ТЭК и первого передела. Финансовый кризис повлекза собой как снижение курсов акций этих отраслевых монополистов, так и падениецен на сырьевых рынках. Действительно, курсы акций сократились более чем вдвое,а цены на нефтяном рынке в августе 1998 г. упали до 11,6 дол./баррель противпрежних 19 — 23 дол. Обвал цен сделал нефтеэкспорт из России нерентабельным.Это сопровождалось снижением цен по другим сырьевым товарам, которые упали нижеуровня цен на внутреннем рынке, и сокращением золотовалютных резервов, которыев сентябре 1997 г. достигли 23 млрд дол., а в связи с отливом иностранныхкраткосрочных капиталов уменьшились более чем на 10 млрд дол. Общие потеристраны от финансового кризиса и падения цен на мировом нефтяном рынкеоцениваются примерно в 70 млрд долларов. Кризис модели экономического развитияповлек за собой обострение социально-экономической ситуации и сменуправительства в марте 1998 г. Кабинет министров во главе с С. В. Кириенковыступил с программой преодоления кризиса и стабилизации экономики. Программапредусматривала реализацию  мероприятий в целях сокращения бюджетных расходов,улучшения сбора налогов, снижения процентных ставок и обеспеченияэкономического роста. Разработанная властями программа была неоднозначновстречена специалистами. Указывалось, в частности, на неотложность и значимостьмер по стабилизации финансового положения и созданию предпосылок ростапроизводства в реальном секторе. Вместе с тем анализ программы показал, что онане носит комплексного характера и во многом противоречива. В частности, любыемеры по дальнейшему сокращению личного потребления за счет переброски налоговойнагрузки с производства на потребление, влекут за собой сокращение личногопотребительского спроса на рынке и лишь противодействуют экономическомуподъему. Аналогичны возможные последствия планов реформирования Пенсионногофонда, недоимки в который достигли 100,2 млрд деноминированных рублей; если небудет восстановлена платежеспособность этого фонда, разработаны меры посокращению пенсий. Между тем в середине августа 1998 г. финансовая ситуация встране существенно обострилась. Под воздействием мирового финансового кризиса,отлива из страны спекулятивных иностранных капиталов и зашедшей в тупикэкономической политики властей создалась угроза обвальной девальвации рубля иупали курсы ценных бумаг на фондовой бирже. Государство оказалось перед лицомструктурного разрыва между наличными ресурсами и непомерным бременем платежейпо внутренним и внешним обязательствам. Например, обязательства коммерческихбанков перед иностранными кредиторами достигли 16 млрд долл., т. е. почтисравнялись с инвалютными резервами Центрального банка. (см. рис. 3.)Платежи же по ГКО-ОФЗ увеличились до 22 млрд руб. в месяц, тогда как текущиеналоговые поступления в бюджет исчисляются в 12 — 13 млрд рублей. В этихусловиях 17 августа 1998 г. было объявлено о чрезвычайных мерах властей,которые предусматривали переход к плавающему курсу рубля, расширение валютногокоридора в пределах 6 — 9,5 руб. за 1 доллар США, временный мораторий напогашение задолженности перед иностранными кредиторами, реструктуризациюзадолженности по ГКО и др.  Согласно расчетам мораторий на обслуживаниевнутреннего долга должен высвободить 80 млрд руб. в 1998 г. и 150 млрд руб. в1999 году. Дефолт

/>

Рис.3. Золотовалютные резервы банка России

  в апреле — августе 1998 года, млрд. долл.

означалотказ от основных принципов, которых правительство Черномырдина и Минфин Россиипридерживались последние три года. Дефицит бюджета финансировался за счетвыпуска внутренних и внешних обязательств. При этом выплаты по ним имелипервоочередной приоритет перед всеми другими. Эта финансовая политика приносиласвои плоды — доверие к России укреплялось, ее кредитный рейтинг позволял делатьзаимствования не только правительству, но также регионам и банкам. Ситуация нарынке ГКО-ОФЗ была тревожной и в 1996-м, и в 1997 годах (как следствиечрезмерно высокой доходности 1996 года). Нужно отметить, что архитекторамирынка ГКО-ОФЗ оказались жертвами общепринятой догмы, согласно которойвнутренние обязательства страны должны быть номинированы в национальной валюте.В общем это верно, но не для России 1996 года, когда в силу еще сохранившихсяожиданий высокой инфляции и политических рисков, связанных с президентскимивыборами, существовали завышенные оценки валютных рисков. Таким образом, дажепри небольших объемах заимствований доходность ГКО-ОФЗ не могла быть ниже 40-60%, а при больших объемах, необходимых перед президентскими выборами, онареально повышалась до 100-200 % годовых.(см. рис. 4). Главная же сложностьситуации состояла в том, что одновременно Банк России проводил политикусдерживания инфляции путем ограничения роста денежной массы. По планам онадолжна была увеличиваться на 20-30 % в год, но реально рост был меньшим,особенно массы безналичных денег. Если доходность внутренних облигацийсущественно и длительное время превышает темпы роста безналичной денежной массы,то появляется риск превращения внутреннего долга в денежную пирамиду — исчерпания возможностей для поддержания системы. В 1997 году проблему снижениядоходности ГКО-ОФЗ до 20-30 процентов годовых удалось решить за счетпривлечения иностранных инвесторов. При этом не придали значения тому, что вэтом качестве выступали в основном рискованные хедж-фонды, славящиеся своим«стадным поведением» и уходящие с рынка при первых же признакахнестабильности. Именно они и стали главными инициаторами кризиса внутреннегодолга Росии. Тем не менее дефолт был выходом с недопустимо высокой ценой, самымхудшим из всех возможных вариантов. Во- первых, российские банки, следуяобщепринятой в мире практике, хранили в ГКО-ОФЗ значительную долю своихрезервов. Замораживание ГКО-ОФЗ поставило многие крупнейшие банки буквально награнь банкротства. Во-вторых, кризис банковской системы парализовал расчетымежду предприятиями, а также между ними и бюджетом. Государство не получаетналоговых поступлений, необходимых для расходов бюджета (во имя которых изатевался дефолт). В-третьих, замораживание и переоформление ГКО-ОФЗ в новыеценные бумаги без принятия соответствующего закона может вызвать лавинусудебных исков. В России уже сегодня судебная система

/> <td/> />
достаточно независима, чтобы защитить праваинвесторов. В-четвертых, надолго потеряно доверие инвесторов, как внутренних,так и внешних. Бодрые заявления, что мы можем обойтись без новых кредитов, непросто не убеждают, они настораживают. Ведь если «покончить» спривычкой брать «взаймы», то скоро придется объявлять дефолт и повнешнему государственному долгу. События 17 — 23 августа 1998 г. выявили всюглубину финансово-экономического кризиса в стране. В этих условиях ПрезидентРоссийской Федерации объявил об отставке правительства С. В. Кириенко и оназначении и. о. премьер-министра В. С. Черномырдина. Перед новымправительством стоят Рис. 4. Средневзвешенная доходность ГКО

        в апреле – августе 1998 года, в %

крайнесложные задачи по преодолению текущего кризиса и созданию условий для переходак устойчивому росту и структурной модернизации экономики. Для этого необходимоснять глубинные противоречия структурного характера, о которых говорилось выше.Поскольку прежняя модель воспроизводства исчерпала себя, она нуждается в пересмотреи замене. Как представляется, целью новой модели является принятие жестких иэффективных мер в целях устранения или минимизации дисбалансов и деформаций вструктуре общественного капитала и в условиях воспроизводства в масштабах всейэкономики. В этой связи давно назрела необходимость в разработке стратегическойпрограммы экономического развития, программы реалистичной и учитывающейнеутешительный опыт всех предыдущих правительственных документов, главнымнедостатком которых было то, что они не носили комплексного характера, в томчисле игнорировали необходимость осуществления сильной социальной политики и несоздавали условий для структурной модернизации экономики на основенаучно-технического прогресса. В этой связи нет иных способов рационального распределенияочень ограниченных в результате кризиса ресурсов, кроме как жесткой системыгосударственного экономического регулирования. Как известно, системасовременного регулирования представляет собой синтез рыночных иадминистративных методов, а их пропорции зависят от конкретной ситуации. Чемона острее, чем серьезнее кризис, тем выше роль и значение государственныхметодов экономического регулирования, и наоборот, чем стабильнее положение, темвыше роль рыночных механизмов распределения ресурсов при сохранении загосударством определенных функций в сфере экономического и социальногорегулирования. Это и понятно, высота или жесткость государственногорегулирования находится в линейной зависимости по меньшей мере от двухфакторов: во-первых, от величины наличных ресурсов и, во-вторых, от остротыпротиворечий и деформаций функционирующего капитала и общественноговоспроизводства. В этой связи существенно важно восстановление нормальнойструктуры общественного капитала и условий воспроизводства во всех отрасляхэкономики. Задача эта непростая, ее решение требует определенного периодавремени, и на этот период она неотделима от жесткого государственногорегулирования. В этой связи существенно важны три блока мероприятий с целью:во-первых, восстановления условий воспроизводства основного капитала, преждевсего его активных элементов, для чего необходимо оптимизировать межотраслевоеперераспределение части чистого продукта через систему цен и сформироватьобщегосударственную систему капиталовложений в различных формах, включаяспециальный инвестиционный бюджет и систему налоговых и кредитных льгот в этойобласти; во-вторых, восстановления денежно-ссудной части общественногокапитала, что требует большего времени, зависит от хода восстановления ивоспроизводства действительного капитала, а также от эффективности мер попротиводействию оттока отечественных капиталов за границу; в-третьих,форсированной модернизации деформированной структуры распределения доходов,поскольку сложившаяся структура жестко лимитирует как личный потребительский,так и инвестиционный спрос, будучи связана с неприемлемой деформацией системысбережений и их использования. Существенное значение в этом аспекте имеетсистема бюджетного финансирования, ее роль в перераспределении части чистогоили конечного продукта. Очевидно, что масштабы последнего не могут бытьодинаковыми для различных стран и зависят прежде всего от уровнясоциально-экономического развития, его конкретных этапов и характера решаемыхзадач. Существенно важно, на каких принципах строится бюджетный механизм,мобилизация его доходов и система их распределения и использования. Или иначе — подчинен ли он интересам общества в целом или отводит преимущественное значениегрупповым интересам господствующих кругов большого бизнеса. Не менее важнотакже укрепление системы государственного экономического регулирования иповышение уровня его экономической и социальной эффективности. Это связано стем, что на деле произошло серьезное ослабление, а во многих случаях отказгосударства от выполнения этой его безальтернативной функции. Степеньуправляемости в экономике серьезно понизилась, а там и тогда, где и когда режимосуществлял разрозненные, нередко противоречивые акции в области экономическогорегулирования, — эти последние были направлены не столько на создание условийдля устойчивого, сбалансированного роста, сколько имели в своей основе преждевсего интересы отдельных олигархических групп. Факты показывают, что вобстановке реформ одним из главных условий быстрого обогащения явилась близостьи связи соответствующих предпринимательских кругов с госаппаратом, прежде всегос чиновниками его высших эшелонов. Тотальная коррумпированность бюрократиипревратилась в имманентную черту экономического реформирования. Речь,следовательно, идет о соотношении интересов частного бизнеса иобщенациональных, общегосударственных интересов. Для выхода из кризисанеобходимо подчинить интересы частного капитала общенациональным интересам,поскольку обратный вариант блокирует такой выход. Как показала практика, преждепроводившаяся государственная экономическая политика оказалась не в состояниивыполнить задачи, связанные с реализацией программы реформ, с наименьшимиэкономическими издержками и социальным ущербом. Более того, эта политикавыступила в качестве одной из главных причин, приведших к глубокому и затяжномукризису. При этом пагубную роль сыграла и приверженность к монетаристскоймодели в истолковании представителей Чикагской школы. Дело в том, что кризис,вызванный рыночными механизмами, невозможно устранить только и исключительно спомощью рыночных же методов регулирования. Как подтвердил и мировой опыт, имногочисленные теоретические разработки, начиная с кейнсианских подходов икончая последними изысканиями экспертов Международного валютного фонда и Мировогобанка, — чем меньше объем наличных ресурсов, тем большая ответственностьложится на государство, на его органы экономического регулирования: именно онипризваны обеспечить рациональное, экономически и социально приемлемоераспределение и использование ограниченных ресурсов, поскольку выполнение этойзадачи не по силам чисто рыночным механизмам.

3. Перспективы развития и путисовершенствования      банковской системы.

3.1. Положительные аспектызарубежных банковских систем.

 

Считается, что врыночно развитых странах банковские системы возникли и созрели давно.Рассмотрим на нескольких примерах, так ли это на самом деле и какие ценныеуроки можно извлечь из чужого опыта.  Английская банковская система в началенашего века выглядела таким образом.  БАНК АНГЛИИ —центральный банк. ДЕПОЗИТНЫЕ БАНКИ (первый из них — The London&Westminster bank— был основан в 1834 г.)занимались почти исключительно приемом денежных вкладов и выдачей краткосрочныхссуд предприятиям крупной торговли и аристократии под залог надежных ценныхбумаг (государственных и др.), а также покупкой краткосрочных векселей,выдачей денежных ссуд на бирже. КРЕДИТНЫЕ ИТОРГОВЫЕ БАНКИ не принимали вкладов и занимались практически толькоучредительскими (спекулятивными) операциями, а также выдавали экспортныекредиты. КРЕДИТНЫЕ ПОСРЕДНИКИ — это были, ВО-ПЕРВЫХ, вексельныемаклеры, зани мавшиеся главным образом покупкойвекселей и перепродажей их банкам, ВО-ВТОРЫХ, фондовые маклеры,обеспечивавшие посреднические услуги при заключении биржевых сделок. КЛИРИНГОВЫЕДОМА. В последующие десятилетия эта структура измениласьнезначительно. Сейчас в Великобритании выделяют следующие виды коммерческихбанков.

1. Депозитные банки. К ним относятся наиболее крупные банковские монополии —клиринговые банки, доминирующие в депозитно-ссудных операциях внутри страны.Клиринговые банки — это так называемые банки «большой четверки» — National WestminsterBank, Lloyd's Bank, Midland Bank и Barclay's Bank. Они получили название клиринговых в силу заключенныхмежду ними клиринговых соглашений о зачете взаимных требований. Клиринговыебанки принадлежат к числу универсальных, предоставляющих своим клиентам свыше300 различных услуг. Наиболее крупные банки имеют свои специфические черты:определенный круг клиентуры, территориальную или отраслевую специализацию, своюконцепцию развития деятельности и т.д.

2. Торговые банки действуют в сфере внешнейторговли и международных финансово-кредитных операций.

3.Банки Содружества. В настоящее время насчитывается 7крупных британских заграничных банков.

4.Иностранные банки в Великобритании. Таких банковсейчас насчитывается около 450.

5.Консорциальные банки, в которых участвуют по крайней мере две стороны, причемни одна из них не имеет контрольного пакета акций.

6.Учетные дома, выполняющие краткосрочныеоперации на денежном рынке. После многочисленных слияний в конце 80-х годов вВеликобритании сформировалось девять учетных домов.

Необходимоотметить следующие качественные особенности английской банковской системы. ВО-ПЕРВЫХ,Банк Англии кредитует коммерческие банки не прямо, а через посредников —учетные или дисконтные дома (биллброкеры), аего управляющий еженедельно встречается с руководителями различных ассоциаций,причем не только банковских, но и торговых и промышленных. ВО-ВТОРЫХ, вВеликобритании, в отличие от континентальных систем, коммерческие иинвестиционные банки разделены (многие инвестиционныебанки образовались из «торговых банков»).Впрочем, такое разделение отнюдь не относится кчислу достоинств английской системы. В-ТРЕТЬИХ, в Англии деньги вуставный капитал вносятся учредителями навсегда, т.е. они становятся деньгамибанка. Несомненный интерес представляет развитие правового регламентированиябанковского дела в Великобритании. До принятия Банковского акта 1979 г.в законодательных документах отсутствовало официальное определение термина «банк».В общем плане согласно существовавшему подходу под банком понималасьорганизация, которая принимала вклады от организаций и граждан, предлагалачековые книжки своим клиентам с целью осуществления последними денежныхрасчетов, обеспечивала некоторые другие финансовые услуги своим клиентам,включая предоставление кредитов и операции с ценными бумагами. Любаяорганизация, которая могла продемонстрировать наличие этих трех базисныхэлементов в своей деятельности, была вправе претендовать на отношение к себекак к банку. В 1979 г. с принятием нового закона о банках особое внимание былоуделено определению термина «банк». Британскоезаконодательство значительно упростило формулировку, указав на то, что подбанком понимается любая компания, если она признается в качестве банка БанкомАнглии. Закон предусматривал и исключение, когда организация могла получитьстатус банка даже если она не отвечала всем вышеперечисленным требованиям. Речьидет о так называемых дисконтных (учетных) домах, которые представляютсобой уникальное явление и характерны только для банковской системы Англии.Закон 1979 г. предусматривал также другую категорию организаций, которые моглисчитаться банковскими учреждениями с ограниченными функциями. Речь шла о такназываемых лицензированных организациях, принимающих депозиты (ЛОПД). На практике, прежде чем получить статус банка,любая организация должна была пройти испытательный срок в качестве ЛОПД. БанкАнглии, обладая правом предоставления статуса банка различным финансовымкорпорациям, имеет право аннулировать этот статус у многочисленных ужедействующих банков. Новый Банковский акт 1987 г. не отменил полностьювсе положения акта 1979 г., а лишь дополнил и изменил некоторые из них.Согласно акту 1987 г. главным звеном банковской системы Великобритании являетсяБанк Англии — центральный банк страны, созданный еще в 1694 г. в видеакционерной компании с ограниченной ответственностью. В середине XVIII в. онстал выполнять ряд функций центрального банка. С принятием Банковского акта1844 г. он официально получил статус центрального банка. С законодательнойточки зрения единственным банком с правом эмиссии банкнот он стал только в 1921г. после принятия парламентом страны соответствующего решения. В 1946 г.лейбористское правительство осуществило национализацию Банка Англии путемвыкупа акций в обмен на 3-процентные облигации государственного займа посоотношению 1:4. Принятый в том же году Банковский акт наделилцентральный банк Великобритании правом давать рекомендации коммерческим банками директивы, согласованные с министерствомфинансов. Кроме того, он получил право требовать от коммерческих банковскихучреждений предоставления необходимой информации с целью проверки ихдеятельности. Хотя формально Банк Англии принадлежит правительству, сам онфункционирует на коммерческой основе. Второй уровень банковской системы странысоставляют клиринговые банки. Особенность клиринговых банков заключается в том,что все они активно работают в системе зачетов платежных документов и ценныхбумаг, осуществляемых черезЛондонскую расчетную палату. Согласнозаконодательству все расчеты между обычными банками и другими финансовымиорганизациями могут осуществляться только через клиринговые банки. Неординарноеположение занимает Национальный сберегательный банк страны (НСБ). Этот банк, основанный в 1861 г., не похож надругие банковские учреждения. По своему правовому статусу НСБ являетсяподразделением министерства национальных сбережений. Особый банковский статусхарактеризует деятельность еще двух крупнейших банков — Трастовогосберегательного банка и Национального жиробанка (НЖ).НЖ — квазигосударственноеучреждение, услугами которого пользуются только государственные ведомства иместные органы власти при расчетах с населением. Можно утверждать, чтоналичие и особые функции клиринговых банков, так называемых торговых банков (которыебольше занимаются посредничеством, консультированием и предоставлением рекомендацийпо тем или иным финансовым вопросам), дисконтных домов (имеющихпривилегию обращаться в Банк Англии за централизованными кредитами и работающихс привлеченными средствами коммерческих банков), а также организаций типа ЛОПД (их называют фринджбанками)делают британскую банковскую систему во многом уникальной и неповторимой.

Далее обратим нашевнимание на Швейцарию. Как известно, Швейцария — страна банков. На каждые 1,5тыс. жителей приходится одна банковская структура. В стране функционирует 140филиалов (отделений) крупных иностранных банков. Швейцарская банковскаясистема объединяет более 500 банковских организаций. Все швейцарские банкитрадиционно делятся на три основные категории.К первой относятся три крупнейших банка:Union bank of Switzerland,Swiss bankcorporationи Swiss credit bank. Кантональные, местные исберегательные банки, относящиеся ко второй категории, в основном работают сместными вкладчиками в своих регионах, специализируясь на кредитовании иобычных банковских расчетах. Третья категория — так называемыечастныебанки. Основной вид их деятельности — управление инвестиционнымипортфелями. В кредитную систему Швейцарии органично входит большое количествофинансовых компаний.Они делятся на:

 •компании, которыепублично рекламируют себя для приема депозитов и которые обязаны отвечать всемтребованиям федерального банковского законодательства;

• компании, не принимающие депозиты, новыполняющие другие банковские операции. Такие компании подпадают подрегулирование лишь части статей упомянутого законодательства.

 Отличительной чертойшвейцарской банковской системы является строгий контроль за деятельностьюбанков и инвестиционных компаний. Контроль за банками имеет З-ступенчатую структуру и осуществляетсяФедеральной банковской комиссией,Национальным банком и Швейцарской банковскойассоциацией. Деятельность банков, ее регулирование и контроль проходят всоответствии с Федеральным банковским законом о банках и сберегательныхбанках от 8 ноября 1934 г. Главное назначение закона — защита интересовклиента. Банковская лицензия выдаетсяФедеральной банковской комиссиейтолько в том случае, если банк отвечает всем требованиям указанного закона.Исключения не допускаются. В случае, если обнаруживаются нарушения закона,выданная лицензия может быть немедленно отозвана. В настоящее время величинаминимального оплаченного уставного капитала банка должнасоставлять 2 млн. швейцарских франков, однако на практике для получения лицензии требуется сумма в 20 млн. После второймировой войны в Швейцарии не было ни одного случая банкротства банка Еще одначерта, определяющая высокий рейтинг швейцарских банков, — банковскаясекретность. Тайна вкладов защищена в Швейцарии положениями как гражданского,так и уголовного права. Банк, не умеющий хранитьсекреты своих клиентов, может быть лишен лицензии,а служащим за разглашение такой информации грозит тюремное заключение на срок до 6 месяцев или штраф до 50 тыс. швейцарскихфранков. Банковская информация может быть открыта правительственным органамтолько в том случае, если есть доказательства причастностиклиента к уголовном преступлению. Уклонение отуплаты налогов преступлением в Швейцарии не считается. Нарушениевалютного регулирования других стран также не попадает по швейцарском  уголовному праву в разряд преступлений.

Банковский комитет — этонезависимый орган, не подчиняющийся ни правительству, ни Национальному банку.Комитет осуществляет контроль за соблюдениембанками Закона о банковской деятельности, свода правил и установленныхнормативов. Он призван защищать интересыакционеров. Комитет в своей деятельности опирается на независимые аудиторскиеслужбы, которые находятся вне банка, а также на внутренний аудит банка.Комитету предоставлено право при назначении людей на руководящие банковскиепосты высказывать свое мнение. В Швейцарии деятельности этого органа придаютбольшое значение. Решения комитета фактическиявляютсяобязательными.

 После выходаЯпонии из второй мировой войны и начала перехода к современному рынкубанковская система страны несколько раз менялась, приспосабливаясь к задачамразвития экономики. В настоящее время в Японии действует около 6200коммерческих финансово-кредитных учреждений. Обычный частный бизнес, каковымявляется банковское дело, возведен в Японии в ранг первейшей государственнойважности. За все послевоенные годы в Японии не разорился ни один, даже самыймаленький банк. И не потому, что японские банкиры знают некую тайну успешногопредпринимательства, а исключительно благодаря заботе государства, котороенемедленно разворачивает спасательные операции в случае поступления от любогобанка сигнала SOS. Ноисключительная забота о благополучии банков имеет и обратную сторону — получитьгосударственную лицензию на право осуществления банковских операций в Япониикрайне сложно. Тем не менее дефицита банков в стране явно не ощущается — Япония покрыта сетью кредитных учреждений.Главные элементы банковской системы Японии — 11 действующих частных банков,которые здесь называют «городскими», 64 частных местных банка,функционирующих в масштабе одной префектуры, и три могущественных частных банкадолгосрочного кредитования. Первые две категории являются самыми обычнымибанковскими компаниями, отличающимися друг от друга только тем, что “городские банки” обслуживают в основном крупный бизнес, крупнейшие корпорации страны.Неотъемлемая часть кредитной системы Японии — 47страховых компаний, которые аккумулируют огромные финансовые средства,используемые ими в основном для инвестиций в ценные бумаги, а также 220фондовых компаний. Наличие компаний, специализирующихся исключительно наоперациях с ценными бумагами, — одна из главных особенностей банковской системыЯпонии, которая была построена по американскому образцу. В отличие практическиот всех других стран мира действующие в Японии законы четко разделяютполномочия между банками и фондовыми компаниями, не позволяя им вторгаться всферу операций друг друга. Особую роль в банковской системе играетБанкЯпонии, который был учрежден в октябре 1882 г. как центральный банкстраны. С момента создания Банка единственное серьезное изменение его статусапроизошло в 1942 г., когда был создан управляющий орган —Совет пополитике. Совет по политике стал высшим органом для принятия решений.Членами Совета являются: управляющий Банка, представители министерствафинансов, Агентства по экономическому планированию частного банковского бизнесаи промышленности. Банк Японии, 55% уставногокапитала которого (примерно 1 млн. долл.) принадлежит правительству, а45% — частным компаниям, обладает исключительным эмиссионным правом, т. е. правом выпуска денежных знаков; устанавливаетофициальную учетную процентную ставку, служит «банком банков»и банкиром правительства. Он формирует денежную политику и обеспечиваетсредства для ее реализации, определяет потребности в резервах для депозитныхинститутов, осуществляет контроль и надзор за деятельностью банков и другихкредитных институтов. Особая роль центрального банка — Банка Японии —закреплена законодательно: ст. 2 Закона о Банке Японии гласит, что егодеятельность направлена исключительно на достижение государственных целей. БанкЯпонии руководит банковской системой страны, включая и государственные банки. ВЯпонии их насчитывается 11, точнее —два банка и девять банковских корпораций. Следует также отметить особый статусгосударственных спецбанков и государственных финансовых корпораций. Спецбанки —Импортный банк Японии и Японский банк развития, финансовыекорпорации — Народная финансовая корпорация, Финансовая корпорация малогобизнеса и др. В чем их предназначение? Государственные финансовые компанииотвечают за целевое и эффективное использование государственных средств,предназначенных для финансирования приоритетных проектов, в том числе поразвитию сельского хозяйства, малого бизнеса, особых регионов страны. Фактическигосударственные функции выполняет и один из крупнейшихкоммерческих банков страны — Банк Токио, поддерживающийкорреспондентские отношения с 2 тыс. банков в разных странах мира. НаБанкТокио в соответствии с японским законодательством возложено ведениевалютных операций. Коммерческие банки в Японии — так называемые «основныебанки» (городские, региональные и иностранные) — выполняют широкийкруг операций и услуг для своих клиентов В их числе: прием средств в депозиты (вкладыдо востребования и срочные), предоставление кратко-, средне- и долгосрочных ссуд малому и среднемубизнесу, крупным корпорациям федеральным и местным органам власти; финансовые итрастовые услуги, электронные услуги, брокерскиеуслуги, операции с дорожными чеками и пр. Японские коммерческие банки могутвыступать владельцами части акционерного капитала корпораций (не свыше 5%общего капитала корпораций) и могут быть представлены в советах компаний, вкоторых они имеют собственность; могут выполнять трастовые операции, связанныес выпуском ценных бумаг, но не имеют права самостоятельно эмитировать илиразмещать ценные бумаги. Представление о кредитной системе Японии будетнеполным, если не упомянуть о почтово-сберегательных кассах, которые призваныаккумулировать мелкие сбережения населения. В принципе этой же сферойдеятельности занимаются и гигантские «городские банки»,местные и другие банки. Но японские сберкассы при почтовых отделениях, как нипарадоксально, предоставляют индивидуальным клиентам гораздо больший наборуслуг, чем частные банки, позволяют на более выгодных условиях человекусреднего достатка получать кредиты и хранить сбережения. Благодаря этомугосударственные почтово-сберегательные кассы, административно подчиняющиесяпочтовому ведомству, смогли аккумулировать большие финансовые ресурсы.

 Количествосамостоятельных кредитных учреждений в Германии составляет свыше 4000, в томчисле: свыше 1000 средних и мелких банков с объемом деятельности менее 100 млн.ДМ. Эти кредитные институты имеют почти 45000 филиалов и, таким образом, вГермании существует около 49000 кредитных учреждений. При численности населения80 млн. человек каждое отделение банка обслуживает в среднем около 1600человек. Структура банковской системы Германии имеет следующий вид: Дойче Бундесбанк (Центральныйбанк); коммерческие банки (универсальные); сберегательные банки; кооперативные центральные банки; кредитныекооперативы; банки специального назначения (государственные и частные ипотечныебанки); почтовые, коммунальные и сберегательные банки;  иные специализированныебанки. Центральным банком Германии являетсяДойчеСундесбанк, который имеет правление во Франкфурте-на-Майне, 9 земельных центральных банков вкачестве главных управлений (до 1992 г.— 11)и почти 200 главных отделений ифилиалов. Федеральный банк, который полностью принадлежит Федерации,осуществляет вместе с Федеральным ведомством функции надзора. Компетенцию изадачи Федерального банка определяет специальный закон. Денежную и кредитнуюполитику Немецкого федерального банка определяет его Центральный Совет.В его состав входят правление Федерального банка и президенты земельныхцентральных банков. Члены правления назначаютсяфедеральным Президентом, согласно предложению федерального правительства, апрезиденты земельных центральных банков — по предложению Бундесрата. ГлавойСовета и правления являются президент и вице-президент Немецкого федеральногобанка. Федеральный банк, согласно предоставленному ему законом праву, не обязанвыполнять указания федерального правительства, но оказывает ему поддержку вобласти общей экономической политики. Для обеспечения как можно более тесногосотрудничества между Советом Центрального банка и федеральным правительствомпоследнее обязано при обсуждении мероприятий, имеющих большое значение дляденежной политики, привлекать к этой работе президента Федерального банка. Со своей стороны федеральное правительство можетпринимать участие во всех заседаниях Совета банка. Правительство не имеет праваголоса, но может подавать заявления или даже потребовать, чтобы какое-либо решение Совета Центрального банка невступало в силу в течение 2 недель. Через Бундесбанки его филиалы осуществляется основная масса безналичных денежных расчетов сиспользованием чеков и векселей на национальном уровне. Коммерческие (универсальные)банки выполняют операции по приему средств в депозиты (вклады довостребования и срочные), предоставляют кратко-,средне- и долгосрочные ссуды малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям,федеральным и местным органам власти; выполняют финансовые и трастовые (втом числе фондовые) услуги; электронные и брокерские услуги; выполняютоперации с дорожными чеками; осуществляют расчетно-кассовое обслуживаниеклиентов. Кроме того, коммерческие банки могут быть владельцами капиталакорпораций, могут осуществлять эмиссию и размещение ценных бумаг; могутсоздавать и владеть инвестиционными фондами; могут быть представлены в советахкомпаний, в которых они имеют собственность, и т. д.Коммерческие банки можно разделить на3 основные группы:

·    около 350 частных банков(кредитные банки), в число которых входят три крупных, региональные и прочиекредитные банки, частные банки, а также филиалы иностранных банков (даннаягруппа банков выполняет 1/3 операций всех банков страны);

·     свыше 700 публично-правовыхсберегательных касс и земельных банков (жироцентралей),которые выполняют 1/2 операций всех банков;

·    приблизительно 3000 кооперативных банков (системы Фольксбанка и Райфейзенбанка) сих центральными банками, доля которых составляет около 20% операций банков.

В начале XX в. вСША имелось не менее 5 тыс. эмиссионных банков (так называемые национальныебанки), каждый из которых обладал правом выпускать в обращение банкноты насумму своего основного капитала. При этом каждый из национальных банков былобязан принимать в уплату билеты всех остальных банков (хотя они и не былизаконными платежными средствами). Все эти банки находились под контролемособого департамента Казначейства, во главе которого стоял назначаемыйПрезидентом США Контролер денежного обращения. Даже эта короткая справкапозволяет видеть, что еще в начале текущего столетия в США банковская системапросто отсутствовала. Центральный банк то возникал, то прекращал своюдеятельность (первый Банк Соединенных Штатов получил чартер, или лицензию, отКонгресса в 1791 г. сроком на 20 лет, второй Банк Соединенных Штатов — в 1811г.). Дело в том, что эта страна очень долго и мучительно шла к единой денежнойсистеме. В настоящее время банковская система США состоит из следующих основныхэлементов:

·    Федеральнаярезервная система (ФРС), выполняющая функции центрального банка страны;

·    коммерческиебанки;

·    инвестиционныебанки;

·    сберегательныебанки; />

·    ссудо-сберегательные ассоциации;

·    почтовыесберегательные кассы;

·    финансовыекомпании; 

·    кредитныекооперативы;

·    страховыекомпании;

·    пенсионныефонды;

·    фондысоциального страхования;

·    обществавзаимного кредита;

·    институтыстрахования депозитов и пр.

В экономической литературевстречаются и иные классификации, например следующая: 

·    коммерческиебанки — национальные, имеющие лицензии федерального правительства;

·    банкиштатов, получившие лицензии правительств штатов;

·    банковскиехолдинговые компании;

·    международныебанковские организации (в виде отделений или представительств  международных банков, корпорацийЭджа, внутренних банков), занимаются приемом иностранных вкладов или (и)иностранными займами;

·    корпорации Эджа (корпорации,существующие в соответствии с Законом Эджа) финансовыеорганизации, разрешенные федеральным правительством, главной задачей которыхявляется финансирование и содействие международной торговле США; 

·    договорныекорпорации — организации, аналогичные корпорациям Эджа, но лицензированныеправительствами штатов;

·     инвестиционныебанки;

·    инвестиционныекомпании — организации, не считающиеся банками, но имеющие разрешениезаниматься банковской деятельностью (им нельзятолько принимать вклады и управлять собственностью по доверенности);

·    такназываемые некоммерческие банки — Сбербанки, кредитные кооперативы, ссудо-сберегательные ассоциации.

Следует отметить, что в банковскойсистеме США немалую роль традиционно играют небольшие (так называемые общинные)коммерческие банки. Знакомо американцам и понятие «уполномоченногобанка». В чистом виде, вероятно, единственным уполномоченным банкомАмерики является так называемый Эксимбанк США (Export-Import Bankof the United States, или сокращенно EXIM). Фактически это полностьюконтролируемый правительством США банк, выполняющий роль ведущего федеральногоагентства по стимулированию за счет средств государственного бюджета американскогоэкспорта в другие страны. Несмотря на свое имя, этот банк не имеет ничегообщего с импортом. Его задача — максимально эффективно использовать выделяемыеправительством бюджетные фонды и имеющиеся собственные средства для поддержкиэкспортных фирм США путем предоставления им страхования по экспортным кредитамили прямых экспортных кредитов. Задачи, которые выполняет Эксимбанк, можносвести к трем основным направлениям: принять на себя некоторые риски, связанныес экспортом товаров и услуг; предоставить финансирование иностраннымпокупателям американской продукции и услуг в том случае, когда они не могутполучить его в обычных коммерческих банках; помочь американским экспортерамуспешно конкурировать на мировых рынках с экспортерами других развитых стран. Всоответствии с этим имеется три типа программ поддержки американскихэкспортеров: программа гарантий оборотного капитала; программа страхованияриска иностранных кредитов; программа прямого кредитования и кредитованияфинансовых посредников. Что касается уникальных особенностей американскойбанковской системы, то они следующие. Функции центрального банка в СШАвыполняет Федеральная резервная система, основанная в 1913 г. вопреки оппозициикрупных банков и банковских корпораций. Целями образования ФРС были созданиездорового экономического климата в стране, поддержка и контроль задеятельностью банков. Совет управляющих ФРС состоит из 7 человек, назначаемыхПрезидентом США и утверждаемых Сенатом Конгресса на срок 14 лет. Один из членовСовета назначается председателем Совета на срок 4 года. В ФРС входят 12федеральных резервных банков, являющихся центральными для округов, натерритории которых они расположены. Помимо этого банками — членами ФРС являютсяоколо 6 тыс. коммерческих банков (из примерно 14тыс.), на долю которых приходится свыше 70% всех депозитов. Банки — члены ФРС —это наиболее крупные частные коммерческие банки. Они являются акционерами иодновременно клиентами федеральных резервных банков и получают на свойакционерный капитал 6-процентный дивиденд. Банки — члены ФРС (так называемыенациональные банки), становясь клиентами одного из федеральных резервныхбанков, пользуются его услугами, в том числе получении необходимых денежныхсумм путем займа или учета коммерческих бумаг. Причем если возможностьполучения ссуды в национальном банке ограничена ресурсами этого банка, то приобращении в федеральный резервный банк такое ограничение фактически отпадает,поскольку последний может рассчитывать на ресурсы всей ФРС. В своей функции«банка банков» ФРС осуществляет всестороннее обслуживаниебанков-членов. Федеральные резервные банки являются держателями депозитовпоследних. Эти депозиты — основная часть всех определенных законом резервовбанков-членов. В настоящее время наблюдается тенденция к большей централизацииФРС, но это, как свидетельствуют американские специалисты, процесс длительный,эволюционный. ФРС независима в финансовом отношении, имеет собственный бюджет ифинансирует свою деятельность за счет доходов от операций и прибыли от эмиссииденег. После покрытия своих расходов и выплаты дивидендов банкам-членам ФРСежегодно передает в государственную казну от 15 млрд. до 20 млрд. долл.Независимость ФРС выражается и в том, что Президент США не имеет права отдатьФРС какой-либо приказ или сместить ее управляющих. Право «чеканитьмонету» и регулировать ее стоимость, которое согласно Конституциипринадлежит Конгрессу, было передано ФРС, а точнее — Федеральному комитету пооперациям на открытом рынке. Этот комитет былучрежден в 1936 г. при Совете управляющих. Со временем он превратился посуществу в основной оперативный орган ФРС. По своей структуре ФРС представляетсобой довольно сложный организм. Важнейшую роль в нем выполняют три основныхзвена. Повседневную оперативную связь с коммерческими банками осуществляютфедеральные резервные банки, каждый из которых возглавляется правлениемдиректоров. В правлениях широко представлены крупные банки и промышленныекомпании. Банки, которые не являются членами системы, для пополнения кассыприбегают к услугам своих корреспондентов, банков — членов ФРС. Банки в СШАдвойного (точнее, раздельного) подчинения. Это означает, что часть коммерческихбанков (национальные банки) лицензируются, контролируются и надзираются федеральным правительством, а другая их часть— властями отдельных штатов. Первые — это члены, вторые — не члены ФРС. Приэтом банки сами определяют свою юрисдикцию то есть выбирают подчинение федеральным властям иливластям штатов. Подобной практики нет не только в других странах, но и ни водной другой сфере государственного регулирования в самих США. И это приусловии, что банковское дело в этой стране признается крайне важной отраслью,нуждающейся в особо строгом контроле. К этому следует добавить, что в странепродолжают действовать несколько банков, не подчиняющихся ни федеральнымвластям, ни властям штатов (они называются частными). По закону каждый банк —член ФРС должен определенную долю привлеченных средств держать в формебездоходных резервов частью в виде наличных денег, а частью — в виде депозита вфедеральном резервном банке своего округа. Не члены ФРС тоже должны держатьрезервы (кроме штата Иллинойс), но, ВО-ПЕРВЫХ, нормы резервов в разных штатахразные в соответствии с местным законодательством, ВО-ВТОРЫХ, этим банкамрезервы нередко разрешается держать в формах, приносящих доходы (срочные вкладыв других банках, вложения в некоторые виды краткосрочных государственных ценныхбумаг и т.д.). Поэтому нередко банки штатов либо не желают вступать в ФРС, либовыходят из нее. Такая ситуация отнюдь не упрощает проведение единойгосударственной денежно-кредитной политики. Это касается, например, порядкаоткрытия отделений банков (данный вопрос целиком относится к компетенциивластей штатов). Есть штаты, где открывать отделения или филиалы запрещеновообще (Техас, Иллинойс и др., всего 15). Другие разрешают делать это безвсяких ограничений (Калифорния, Северная Каролина). В третьих сеть отделенийдолжна быть ограничена тем же географическим местом (округом, городом,поселком), где располагается главная контора банка. Иногда допускается открытиеотделения в соседних округах. С точки зрения регулирования все американскиебанки можно разделить на четыре группы:

·    национальныебанки;

·    банки штатов— члены ФРС;

·    банки — нечлены ФРС, входящие в Федеральную корпорацию страхования депозитов (ФКСД);

·    банки — нечлены ФРС, чьи вклады не застрахованы в ФКСД.

Национальные банки подчиняютсяКонтролеру денежного обращения (служба министерства финансов) и подпадают поддействие всех федеральных банковских законов, а также правил и инструкций ФРС иФКСД. Банки штатов — члены ФРС подчиняются законам и правилам того штата, гдеони зарегистрированы и осуществляют свои операции, и соответствующимфедеральным законам, поскольку они являются членами ФРС и ФКСД. Банки — нечлены ФРС с вкладами, застрахованными в ФКСД, подчиняются законамсоответствующих штатов, а также правилам и инструкциям ФКСД. Банки — не членыФРС с незастрахованными вкладами подпадают под действие лишь законодательстваштатов. Коммерческие банки США выполняют широкий спектр операций и услуг, в томчисле принимают средства в депозиты (вклады до востребования и срочные),предоставляют кратко-, средне- и долгосрочные ссудымалому и среднему бизнесу, крупным корпорациям. федеральным и местным органамвласти; выполняют финансовые и трастовые услуги. Однако американские банки немогут (по законодательству) выступать владельцами ценных бумаг, кроме случаеввозмещения непогашенного кредита. Между коммерческой и трастовой деятельностьюбанков проходит «китайская стена», информация, полученная однимотделом, не может передаваться в другой. Через холдинговые компанииамериканские банки предлагают своим клиентам электронные услуги, дорожные чеки,брокерские услуги; занимаются размещением и куплей-продажей казначейских,муниципальных и других официальных долговых инстру ментов, оказывают услуги поинвестиционному консультированию. В отличие от коммерческих банковспециализированные кредитные институты занимаются кредитованием определенныхсфер и отраслей хозяйственной деятельности. Как правило, можно выделить однуили несколько их основных операций. Эти институты доминируют в относительноузких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру. Важнымнаправлением специализации банков является инвестиционная деятельность.Инвестиционные банки мобилизуют долгосрочный ссудный капитал и предоставляютего заемщикам (функционирующим капиталистам и государству) посредством выпускаи размещения облигаций или других видов заемных обязательств. Классический тип инвестиционныхбанков характерен для США, где законодательство запрещает коммерческим банкамзаниматься инвестиционной деятельностью (кроме операций с государственными имуниципальными облигациями). В настоящее время в США около 700 инвестиционныхбанков.

3.2..Направления совершенствования банковской  системы  России.

 

Основнымипроблемами российской банковской системы сегодня являются:

-     низкий уровень банковского капитала;

-     значительный объем невозвращенных кредитов, в результате чегосущественная часть банковских активов оказалась обесцененной ииммобилизованной;

-     высокая зависимость ряда банков от состояния государственных иместных бюджетов;

-     чрезмерная концентрация усилий на развитии тех направленийбанковской деятельности, которые приносили немедленный, в основном«спекулятивный» доход, недостаточное внимание к кредитованиюреального сектора экономики;

-     пренебрежение к вопросам освоения перспективных банковскихтехнологий;

-     высокая зависимость банков от их крупных акционеров, являющихсяодновременно клиентами банков и участниками их финансово — промышленных групп;

-     низкий профессиональный уровень руководящего звена ряда банков, ав отдельных случаях личная заинтересованность банковских менеджеров впроведении операций, нарушающих экономические интересы клиентов и акционеров;

-     политизированность мышления и действий высших руководителейнекоторых крупных банков, масштабное использование ими находящихся в ихраспоряжении ресурсов для решения политических целей, выходящих за пределысобственно банковского дела;

-     недостаточная жесткость надзорных требований;

-     недостатки действующего законодательства, неурегулированностьмногих юридических аспектов деятельности банков, осуществления банковскогонадзора, отсутствие системы страхования вкладов граждан, организации процедурсанирования, реструктуризации и банкротства банков.

Эти проблемы в значительноймере усугубили действие неблагоприятных внешних и внутренних факторов, включаяошибки в экономической политике, которые предопределили возникновениепредкризисной ситуации в банковской сфере России в ноябре — декабре 1997 года.Положение дел оставалось тяжелым на протяжении января — августа 1998 г. Вавгусте 1998 года Правительство России не смогло продолжать обслуживание ипогашение внутреннего долга. Это привело к замораживанию выплат по ГКО и ОФЗ,остановке финансовых рынков, скачку валютного курса, что и явилосьнепосредственной причиной кризиса в банковской сфере России, так какзначительная часть банков была ориентирована на предсказуемый валютный курс иустойчивое функционирование рынка ГКО — ОФЗ. Банковский кризис, затронувшийдеятельность более половины российских банков, в настоящее время имеетследующие внешние проявления: — дефицит капитала, необходимого для обеспечениябанками необходимого уровня ликвидности операций; — резкое снижениеплатежеспособности части банков, неспособность выполнять ими свои обязательстваперед российскими и иностранными кредиторами и клиентами; — остановка рядомбанков платежей своих клиентов, включая платежи в пользу бюджетов всех уровнейи внебюджетных фондов; — снижение доверия населения, предприятий и иностранныхпартнеров к банковской системе; — резкое снижение уровня взаимного довериявнутри самого банковского сообщества и остановка межбанковского денежногорынка; — аресты корреспондентских счетов отдельных российских банков зарубежом, в результате чего уменьшается приток экспортной валютной выручки,снижаются ликвидные активы, выраженные в иностранной валюте. Центральный банк,учитывая состояние российской банковской системы, меру своих возможностей поподдержке кредитных организаций принял программу реструктуризации банковскойсистемы. Процесс реструктуризации банковской системы предполагает  обеспечениеследующих основных принципов:  — приоритетность защиты интересов частныхвкладчиков;  — равное отношение к защите интересов всех кредиторов и  клиентов,в том числе иностранных;  — прозрачность и открытость процессареструктуризации  обязательств и активов банков;  — экономическаяответственность собственников банков, не  способных платить по обязательствам,выраженная в сокращении доли  и объема принадлежащего им банковского капитала,привлечение их к  процессу реструктуризации путем осуществления дополнительных взносов в капитал банков;  — участие кредиторов в процедурах реструктуризации; - оказание государственной поддержки только тем банкам,  которые принимают иуспешно реализуют программы финансового  оздоровления, ориентированные преждевсего на самостоятельное  решение возникших проблем.  Целями реструктуризациибанковской системы в краткосрочной  перспективе (до середины 1999 года)являются:  — восстановление способности банковской системы оказывать  базовыйкомплекс услуг;  — увеличение капитала жизнеспособного ядра банковскойсистемы,  улучшение качества активов, создание долгосрочной ресурсной базы  длябанковского обслуживания потребностей реального сектора  экономики и проведенияплатежей;  — реструктуризация отдельных крупных неплатежеспособных  банков,ликвидация которых принесла бы значительные социальные и  экономическиеиздержки;  — восстановление доверия к банкам со стороны частных  вкладчиков,кредиторов и клиентов, в том числе иностранных  партнеров;  — недопущениеутраты банковских технологий и имущественных  комплексов, которые могут бытьиспользованы для ведения  конкурентоспособной банковской деятельности;  — отстранение неспособного к конструктивной работе банковского  управленческогоперсонала, его замена на управленцев,  добросовестно защищающих интересы всехкредиторов, клиентов и  акционеров банка;  — привлечение к участию в капиталахбанков новых  собственников, в том числе иностранных инвесторов;  — восстановление нормального функционирования финансовых  рынков, в т.ч.межбанковского денежного рынка.  В среднесрочной перспективе целью программы является восстановление деятельности банковской системы на коммерческих  принципах исоздание условий для ее активной работы с реальным  сектором экономики,повышения ответственности руководителей и  собственников банков за результатыих деятельности по управлению  банками.  Задачами органов государственнойвласти и Банка России в  области реструктуризации банковской системы являются: - оценка затрат на поддержку банковской системы, ее  рекапитализацию иреструктуризацию, а также определение источников  покрытия таких затрат;  — создание и корректировка законодательной базы для быстрого и  эффективногопроведения реструктуризации, в том числе позволяющей  снижать долю старыхакционеров в капитале реструктурируемых  банков, расширять возможность участиягосударства (в том числе  Банка России) в капиталах банков, объективнотребующих поддержки;  — создание законодательства в области гарантированиявкладов  граждан в банках, банкротства кредитных организаций,  законодательствао залоге;  — создание «Агентства по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО), которое возьмет на себя основную часть  оперативнойработы по взаимодействию с реструктурируемыми и  ликвидируемыми банками, поработе с «плохими» активами  реструктурируемых банков, по участию вуправлении такими банками,  оказанию экономической поддержки по реализацииимущества  ликвидируемых банков;  — обеспечение прозрачности планов ипроцессов  реструктуризации;  — выработка и воплощение в жизнь плана проведениянеотложных  мер по реструктуризации банковской системы, исходя из подходов, изложенных в настоящей программе;  — проведение переговоров с международнымикредитно -  финансовыми организациями об оказании поддержки, в том числе путем предоставления средств на формирование капитала АРКО, на  привлечениевысококвалифицированных иностранных банковских  специалистов к участию вреструктуризации конкретных банков, на  пополнение ресурсов банковскойсистемы;  — проведение активной политики в поддержке и развитии  инфраструктурыфинансовых рынков: бирж, расчетных и клиринговых  систем, депозитариев;  — разработка новых форм участия государства в кредитной  поддержке экономикичерез банковскую систему, в том числе путем  переучета Банком России векселейпредприятий реального сектора  экономики;  — усиление банковского надзора путемулучшения качества и  оперативности анализа банковской отчетности, унификациии  упрощения процедур составления и представления отчетности, быстрой  иэффективной диагностики банковских проблем, четкости и  выверенности оперативныхдействий, контроля за выполнением  предписаний, уточнения экономическихнормативов и иных требований  к банкам. 

Предваряяконкретные шаги, которые можно сделать в кон­кретном регионе с конкретны­мибанками в рамках существу­ющего правового, экономичес­кого и банковскогопростран­ства в целях сохранения или вос­становления расчетно-кредитной системырегиона и через это — всей страны, следует отметить, что в известных рамках онимогут иметь свои варианты и прояв­ления. При этом не обязательно, чтобы каждыйсубъект Федера­ции занимался этими процеду­рами обособленно, более того, дляопределенного количества регионов, где и раньше-то бан­ковской системы кактаковой не существовало, объективно тре­буется объединение сил. День­ги, какизвестно, границ не признают и политическими ам­бициями нестрадают.Реструктуризация банковской системы, а по большому счету, еесохранение в масштабах, требуемых для выполнения определенных функций, нетерпит отлагательства. Опыт Башкортостана может быть полезен другим или хотя быстать предметом профессионального обсуждения. Процесс реструктуризации в этомрегионе развивался следующим образом.

Первый шаг.Территориаль­ное учреждение Центрального банка РФ исследует поднадзорнуютерриторию, образно говоря, поле недавнего «боя», прово­дит инспекциювойск, опреде­ляя живых, раненых и погибших. Эта процедура хотя и болез­ненная,но не требующая спе­циальной подготовки: террито­риальные учреждения БанкаРоссии давно пользуются реко­мендациями ЦБ РФ о критери­ях определенияфинансового состояния банков, его указани­ями о пересчете капитала кре­дитныхорганизаций и другими инструментами для определения реального положения дел каж­догобанка и распределения их по соответствующим группам. В результате явновыделятся банки, сохранившие капитал и платежеспособность, и банки, потерявшиеи то, и другое. Во второй группе, к сожалению, будут и системообразующие банкирегионального значения, которым потребуется пройти процесс реструктуризации. ВРеспублике Башкортостан таковым определился агропро­мышленный банк, занимающийсреди 18 банков республики по количеству филиалов первое место, по валютебаланса, сум­ме активов и вкладов — чет­вертое, по численности персо­нала —второе.

Второй шаг.Территориальное учреждение Банка России на основании оценки роли и зна­чениякредитной организации в экономике региона, круга об­служиваемой ею клиентуры,воз­можных последствий ликвидации банка, учитывая мнения финан­совых,налоговых, исполнитель­ных органов, определяет конк­ретные банки дляпредстоящей реструктуризации. Одновременно, на основании тех же критериев идругих, вы­работанных в надзорной дея­тельности, определяется финан­сово-устойчиваякредитная орга­низация — опорный банк — спо­собная осуществлятьрасчетно-кредитное и кассовое обслужи­вание клиентуры неплатежеспособногобанка, в том числе по вкладным операциям. В Республике Башкортостан в качествеопорного выбрали КБ «Социнвестбанк». При этом было решено укрепитьего ус­тойчивость присоединением к нему двух стабильно работаю­щих малыхбанков, также спе­циализирующихся на обслужи­вании предприятий агропромыш­ленногосектора.

Третий шаг. Поинициативе территориального учреждения Банка России руководством области, края,республики при­нимается решение о приорите­тах в организациирасчетно-кредитного обслуживания пред­приятий и учреждений региона и сохранениисети конкретных банков. Это могут быть поста­новления администраций или решениякомиссий по финансам и кредитам, банковских сове­тов при администрациях. Глав­ное,чтобы они смогли помочь скоординировать действия бан­ков, их клиентов,налоговых ор­ганов, местных администраций, а также подготовить обществен­ноемнение. В Башкортостане принципи­альное решение было принято республиканскимбанковским советом при Национальном банке, возглавляемым премьер-министромреспублики, куда входят министры финансов и экономики, республиканскойналоговой службы, руководите­ли крупных коммерческих бан­ков. Далее последовалопоста­новление Кабинета Министров РБ, устанавливающее порядок переводабюджетных и внебюд­жетных счетов городов и райо­нов, расчетных счетов хозяйству­ющихсубъектов с государствен­ной или муниципальной долей участия в капиталах.

Четвертый шаг.Наблюдатель­ный совет реформируемого бан­ка принимает решение о после­довательнойликвидации филиа­лов банка и разрешении откры­вать в занимаемых ими зданияхфилиалы и (или) дополнительные офисы опорного банка. Совет опорного банка при­нимаетрешение об открытии филиалов и (или) дополнитель­ных офисов на площадях, зани­маемыхреформируемым банком.

 Пятый шаг. Исполнительныеорганы обоих банков заключа­ют договор о намерениях или соглашение опредполагаемых действиях, основные составляю­щие которых описаны ниже.

Шестой шаг.Исполнительный орган реформируемого банка образует ликвидационные комис­сии покаждому своему филиа­лу, которые уведомляют всех кредиторов и вкладчиков, а так­жеработников о закрытии фи­лиалов, проводят инвентариза­ции и составляютпередаточные акты. Готовят активы и пассивы к передаче на баланс головно­гобанка в соответствии с граж­данским законодательством и инструкцией ЦБ РФ №75-И от 23.06.98.

Седьмой шаг.Реформируемый банк увольняет, опорный банк принимает часть персонала филиаладля начала функцио­нирования подразделения опор­ного банка, из них назначают­сяисполнительные руководите­ли филиала (дополнительного офиса), главныйбухгалтер, за­ведующий кассой. В нашем примере ориентир был взят на созданиедополни­тельных офисов в целях эконо­мии средств на регистрацион­ный сбор заоткрытие филиала, устранения проблем, связанных с присвоением банковскогоидентификационного кода фили­алу и предварительного согла­сования руководителейс Наци­ональным банком РБ.

Восьмой шаг.Клиенты откры­вают второй (дополнительный) расчетный счет во вновь от­крытомфилиале (дополнитель­ном офисе) опорного банка, вкладчики оформляют заявле­нияна расторжение договора банковского вклада с рефор­мируемым банком и на согла­сиезачисления остатка денеж­ных средств на новый счет в опорном банке.

 Девятый шаг.Реформируемый и опорный банки уточняют сум­му вкладов, а также некоторых другихобязательств первого, на эту сумму выбирают активы (в большинстве своем ссуднуюзадолженность 1—2 групп, зда­ния, имущество, необходимые для функционированияподразделе­ний второго банка).

Десятый шаг.Активы и пас­сивы филиалов реформируемо­го банка передаются на баланс головногобанка. Исполнитель­ные органы банков подписыва­ют договор уступки долга насумму вкладов граждан и дого­вор переуступки прав требова ния к должникамреформируе­мого банка на соответствующую сумму. Реформируемый банк уведомляетсвоих должников о передаче требований опорно­му банку. При недостаче стан­дартнойссудной задолженнос­ти оставшаяся часть вкладов покрывается другими ликвидны­миактивами. Реформируемый банк переда­ет опорному банку определен­ную договоромсумму активов и пассивов.

Одиннадцатый шаг.Опорный банк выделяет своим вновь организованным филиалам ак­тивы и пассивы,производит раз­деление баланса.

Двенадцатый шаг.Реформи­руемый банк сворачивает свою деятельность, начинает предликвидационныепроцедуры под контролем территориального управления Центробанка.

Тринадцатый шаг.Главное территориальное управление Банка России направляет хода­тайство наотзыв лицензии у реформируемого банка, в це­лях защиты интересов кредито­ров ивкладчиков налагает зап­рет на проведение банковских операций и некоторыхгражданско-правовых сделок, назнача­ет наблюдателей из состава со­трудниковтерриториального уч­реждения.

Таковы,вкратце, этапы этой процедуры. Каждый из них по­требует решения огромногоколичества организационных, юридических, технических, учет­ных, психологическихи других проблем. В Башкортостане этот период занял пять с полови­ной месяцев.Необходима за­интересованность исполнитель­ных органов банков, непротив­лениеих собственников, вовле­ченность в этот процесс всех структур территориальногоуп­равления (Национального бан­ка) Банка России. Результат — сохранение сис­темыкредитных учреждений, нормальное банковское обслу­живание экономики и социаль­нойсферы региона — стоит таких издержек.

 Как это нипечально, но вероятность того, что крупные и средние банки, утратившиеликвидность и оказавшиеся фактически банкротами, поднимутся вновь невелика  имассового явления подъема упавших ожидать не приходится. Почему? На это естьнесколько причин, существующих одновременно, хотя хватило бы даже одной из них.Рассмотрим подробно эти причины.

Во-первых,финансовый кризис и падение банков не было случайностью, а явилось следствиемокончания определенного этапа жизни страны и перехода государства в инуюсистему функционирования. Фактически то, что началось после 17 августа 1998 г.и продолжается в настоящее время, есть кардинальные революционные изменения,независимо от того, нравится нам это или нет. Необходимо реально восприниматьдействительность, понимая, что возврата в ту деловую среду,  котораяблагоприятствовала расцвету упавших банков, уже не будет. И не потому, чтовласть или граждане не хотят туда вернуться, а потому, что для этого нет и непредвидится условий. Мировые финансы сегодня находятся в более сложномсостоянии, чем несколько лет назад. В России под обещание реформ оказалисьпроведенными и разбазаренными как кредиты международных организаций, так исредства, полученные от экспорта сырьевых ресурсов. Деловая активность вразвитых странах падает и цены на сырье и металл тоже. Например, нашимэкспортерам-металлургам сначала пришлось уйти с рынков Юго-Восточной Азии, гдееще два года назад россияне продавали свыше 2 млн. тонн горячекатаного проката,а теперь нас выгоняют и с рынков развитых стран. В частности, в начале сентябрятри сталелитейные компании – BethlehemSteel, LTV, и USX – обратилиськ президенту, правительству и конгрессу США с призывом защитить их отроссийских конкурентов. Следовательно, не только падение мировых цен на нефтьсоздает для нас проблемы. Идет глобальное изменение всей мировой системы, и наулучшение ситуации в нашу пользу в ближайшей перспективе рассчитывать неприходится. Таким образом, внешняя и тем более внутренняя среда, ранееблагоприятная для упавших банков, в которой и для которой они создавались,назад не вернутся.

Во-вторых,системы управления в проблемных банках, как теперь стало очевидно, оказалисьслабыми, не умеющими реально контролировать и оценивать свое состояние иадекватно реагировать на происходящие изменения. Эффективные системы управлениясложными организационно-экономическими системами создаются в течение не одногогода, а затем постоянно совершенствуются. В реально существующей сегодня вупавших банках социально психологической атмосфере заниматься этим уже неудастся, даже если есть кому. Время упущено, а для многих банкиров насталмомент истины, когда надо смотреть прямо в глаза краху своего бизнеса ирепутации.

 В-третьих, если прав был С. Дубинин,утверждавший, что некоторые банкиры “сливали” из тонущихбанков ликвидные активы в иные фирмы и компании, то такие банки с огромнымотрицательным капиталом наверное уже не поднять.

 В-четвертых,упавшие спекулятивные банки теперь больше никому не нужны, кроме пострадавшихкредиторов, но те заинтересованы лишь забрать свои средства, а не вкладывать вподъем таких банков.

 В-пятых, свято место пусто не бывает, и заосвободившиеся места в банковской элите будут бороться уцелевшие банки, чейбизнес больше связан с реальной экономикой, а системы управления больше приспособленык учету происходящих изменений. Этим банкам и связанным с ними силам подъемупавших ни к чему. Так что те банки, которые рухнули всерьез, на свои места вроссийском рейтинге. Кроме того, судя по публикациям в прессе, многие банкирысклонны винить в своих проблемах лишь правительство и мировой финансовыйкризис. И те из них, кто делают это вполне серьезно, не имеют никаких шансовподнять свои банки в новой ситуации. Поэтому в реальных российских условияхпридется делать ставку лишь на сумевшие устоять и на создаваемые вновь банки.

На что же должен опираться банковскийбизнес в России на очередном этапе жизни страны? Реальной опорой надежногобанковского бизнеса может быть только реальная экономика. Обслуживая ееэлементы, как производственные предприятия, так и непроизводственную сферу,связанную с производством, нужно развивать российское банковское дело. Сегодня,когда промышленность, да и другие отрасли в тяжелейшем состоянии, это крайненепросто. Но без нормально работающей российской банковской системыпроизводство не поднять. При этом необходимо отладить как систему расчетов,чтобы все платежи проходили оперативно, так и нормальное функционированиекредитных операций. Это, хотя и взаимосвязанные, но по своему содержанию,разные задачи и если первую, при желании, как власти, так и банкиров, можнорешить достаточно быстро, то со второй есть серьезная проблема. Она состоит втом, что в России пока нет хорошего опыта кредитования банками серьезныхинвестиционных проектов развития производства. Вообще-то инвестиционные проектыбыли и есть, но в их реализации делается ставка на финансирование, а не накредитование. Разница здесь принципиальная, ибо кредитование обязательнопредусматривает четкие сроки возврата средств и обязательную плату за кредит. Финансированиеже, например, со стороны государства, как правило, возврат средств в явном видене предусматривает, лишь косвенно, в виде налогов. Банки в основном кредитуютпредприятия либо на пополнение оборотных средств, либо для проведения разовыхкоммерческих сделок. Кроме того, такие кредиты банки чаще всего выдаютпредприятиям, которые находятся у них на обслуживании. Что же касаетсяинвестиционных кредитов, то, как исключение банки их выдают тем предприятиям,которыми фактически владеют, то есть зависимыми от них, а это уже не кредит.Ведь при заключении кредитного договора предусматривается, что заключающие егостороны, действующие своей волей и в своем интересе, свободны в установлениисвоих прав и обязанностей на основе договора и в определении любых, непротиворечащих законодательству условий договора. А без свободы заемщикапредоставление ему средств фактически уже не является кредитом.

Таким образом, большинствоинвестиционных кредитов, о которых банкиры иногда пишут или говорят, на самомделе таковыми не являются. Это нечто иное. А в России нужно развивать именнобанковский кредит, причем особенно важно развивать кредитование инвестиционныхпроектов в реальном секторе. Вряд ли стоит рассчитывать на возможностьпривлечения солидных капиталов для возрождения нашей экономики каким-то инымпутем. Именно развитие банковского кредитования является сегодня наиболееперспективным путем привлечения инвестиций в экономику России.

Фактически речь должнаидти о развитии нового банковского бизнеса, для реализации которого усовременных российских банков нет достаточных кредитных ресурсов. Недаром всечаще стал подниматься вопрос о необходимости создания на базенационализированных активов коммерческих банков Государственного банкареконструкции и развития со 100-процентным участием государства. Бизнес покредитованию инвестиционных проектов банкам надо делать как бы заново, создаваясоответствующие системы кредитования. Но в любом случае, чтобы банкам дальшеразвиваться, необходимо выполнить, по крайней мере, два условия: заняться серьезным обучением высших и средних руководителейбанка организации и технологиям кредитования инвестиционных проектов и создатьсоответствующие службы развития банков.

Чтобы российские банкимогли реально приступить в необходимых для России масштабах к различнымтехнологиям долго- и среднесрочного кредитования развития производства, включаяи внедрение технологии проектного кредитования, в банках и на кредитуемыхпредприятиях необходимо создать ряд механизмов, обеспечивающих эффективностькредитных сделок. Это должно быть не финансирование, а именно кредитование, таккак на финансирование у государства нет ресурсов, а банкам их необходимововремя возвращать. Возвратность инвестиционных средств, ссужаемыхпредприятиям, обеспечивается в полной мере лишь успешной реализациейинвестиционных проектов. Серьезные инвестиционные кредиты могут даваться лишьпредприятиям инвестиционно привлекательным, то есть наладившим эффективноеуправление и достигшим высокой инвестиционной кредитоспособности. Это означаетлишь то, что сегодня большинству российских предприятий практически нельзядавать серьезные кредиты на длительный срок, поскольку они не будут возвращены.

Таким образом, естьобъективная необходимость в налаживании качества управления российскимипредприятиями. Поскольку данная проблема хорошо понимается Минэкономики РФ,есть реальные шансы ее решения. Во всяком случае, разработанная в 1997 годуконцепция реформирования предприятий должна быть практически реализована.Специалистам предприятий необходимо постичь науку, а может быть и искусстворазработки качественных бизнес-планов. Без этого получить у банков деньги и темболее на приемлемых условиях окажется невозможным. Работники банков, в своюочередь, должны научиться оценивать инвестиционную кредитоспособностьпредприятий, запрашивающих кредиты на реализацию инвестиционных проектов. Этонепросто, но необходимо. Кроме того, банкам следует научиться анализироватьбизнес-планы реализации инвестиционных проектов предприятий, особенно разделы,посвященные маркетингу, качеству продукции и ее себестоимости. Необходимо такжеосвоить методики обследования предприятий заемщиков в натуре, чтобы понять,насколько то, что показано в бизнес-плане, соответствует реалиям, а это будетпосложнее, чем анализировать финансовую отчетность предприятия, но заниматьсяэтим придется обязательно.

Реорганизацию своего бизнеса дляоптимизации работы в неспекулятивной среде банкам необходимо в первую очередьосуществлять ради получения возможности работать на минимальной, для конкретноскладывающихся в деловой среде условиях, марже. Во-вторых, банк долженстремиться наращивать собственный капитал. И между этими двумя основнымиориентирами не должно возникать противоречий. Наращивание финансовой мощи банкадолжно обязательно следовать за повышением эффективности и качества его работы.Следовательно, на первый план со всей остротой выдвигается необходимостьповышения качества управления банком. Нет никакого волшебного средства илиметода, позволяющего за счет совершенствования выполнения какой-либо однойфункции управления сразу достичь великолепных результатов. Существенно повыситькачество управления банком можно лишь за счет комплексного совершенствованиявыполнения всех функций и всех направлений его деятельности. Это большаяквалифицированная работа, которая, однажды начавшись не должна прекращатьсяникогда. Но и в этом комплексном совершенствовании есть некоторые мероприятия,которые должны осуществляться банком в первую очередь, поскольку влияют навозможность налаживания всего остального. Первое, что следует сделатьруководителям банка, желающим проводить реорганизацию – это создать хорошуюсистему внутреннего контроля всей деятельности банка. Особое место в этойработе должен занимать контроль качества исполнения принимаемых решений. Ниодно решение не должно “забываться”: оно должно быть либо выполненоточно в срок, либо своевременно скорректировано руководством, либо отменено. Недолжен теряться или оставаться без своевременного исполнения ни одинпоступающий в банк документ. Следующим по важности, после налаживания системывнутреннего контроля, должно стать наведение порядка с регламентацией работыбанка. Выполнение любых процедур и операций должно четко регламентироватьсявнутренними стандартами банка, положениями и инструкциями, входящими в системувнутренней организационно-управленческой документации банка. Без четкоработающей системы документов банк не сможет успешно функционировать внеспекулятивной среде и внедрять прогрессивные технологии инвестиционногокредитования.

Таким образом, в России необходимо вшироких масштабах внедрять в экономику механизм управления инвестициями наоснове развития банковского кредитования. Сегодня реализация данного механизмаоткрывает неплохие перспективы для подъема отечественного производства иодновременно создает условия для эффективного развития российской банковскойсистемы, чтобы банки смогли успешно вступить в новый этап экономической жизниРоссии и выполнить свою роль в подъеме отечественной экономики, или необходимокачественно освоить технологии инвестиционного кредитования реального сектора.А для этого следует как можно быстрее осуществить внутреннюю реорганизацию,серьезно повысив качество управления.

Более наглядно проблемы банковскойсистемы и предлагаемые пути их решения представлены в таблице. (см. табл. 4)

Таблица 4

Проблемы банковской системыРоссийской Федерации

 и пути их решения

Проблемы банковской системы

Пути решения Низкий уровень банковского капитала Проведение активной политики по поддержке и развитию инфраструктуры финансовых рынков, бирж, расчетных и клиринговых систем, депозитариев, сдерживание инфляции. Значительный объем невозвращенных кредитов Более тщательный анализ финансового состояния заемщиков, создание единой базы “ненадежных” кредитополучателей, увеличение в структуре кредитов лизинговых проектов и ипотечных ссуд. Зависимость ряда банков от состояния государственного и местных бюджетов Введение на федеральном уровне ограничений для местных органов власти по объемам их кредитования  коммерческими банками Концентрация на “спекулятивных” направлениях банковской деятельности Снижение доходности государственных ценных бумаг до минимально возможного уровня, создание благоприятных условий для привлечения “дешевых” иностранных кредитов, обеспечить рентабельность для коммерческих банков кредитования инвестиционных проектов в реальном секторе экономики. Низкий профессиональный уровень руководящего звена ряда банков Реализация проектов по установлению допустимых минимальных критериев к образовательному уровню руководящего звена банков, создание возможности повышения их квалификации  в западных школах бизнеса и получение практических уроков ведения банковского дела в крупных банковских учреждениях. Недостаточная жесткость надзорных требований Улучшение качества и оперативности анализа банковской отчетности, унификация и упрощение процедур составления и предоставления отчетности Низкая защищенность частных вкладчиков Принятие законов о защите частных вкладчиков, повышение требований к кредитным учреждениям, работающим с частными вкладами, регулярный жесткий надзор со стороны центрального банка за своевременностью и полнотой возврата депозитов физическим лицам, принятие более эффективных законопроектов в области банкротства кредитных организаций.

Заключение.

 

Попытки создания банковских учреждений в России былипредприняты одновременно с формированием банковской системы в Англии. Однакопоступательное развитие банковской системы было прервано произошедшей в 1917году революцией. На этот момент в России действовало 52 акционерныхкоммерческих банка. Дальнейшее ее развитие определялось идеологическими иэкономическими концепциями партии большевиков. Одним из решающих элементоввоззрений был постулат о неизбежности отмирания товарно-денежных отношений припереходе к социализму. В то же время предполагалось, что сохранит свое значениепринцип распределения по труду. Поэтому было сформулировано требование наладитьв переходный к безденежным отношениям период строжайший учет и контроль замерой труда и потребления. В качестве же инструмента такого контроля Ленинрассматривал банк – единый, крупнейший из крупнейших, с отделениями в каждойволости, полагая, что такой банк означает общегосударственное счетоводство,общегосударственный учет производства и распределения продуктов. Подрыв исвертывание товарно-денежных отношений в государственном секторе народногохозяйства привели к резкому сужению сферы кредитования и расчетов, а длительноегосподство командно-административной системы вызывало все большее отставание экономикистраны от стран с развитой рыночной экономикой. После длительных дискуссий в1987 году было решено провести в стране радикальную экономическую реформу,стержнем которой предполагалось сделать идею полного хозрасчета исамофинансирования. В свою очередь это требовало перестройки банковскойсистемы. Однако довольно быстро стало ясно, что механизм управления системойбанков усложнился, разросшийся административный аппарат своей ложнойактивностью подмял низовое звено – отделения, лишив их возможности самостоятельнорешать вопросы кредитно-расчетного обслуживания клиентуры. В итоге получился “аппаратный”вариант перестройки банковской системы. Реорганизация, проведенная, казалось быс целью ликвидации монопольного положения Госбанка  и Стройбанка  в сферекредитных отношений, привела на смену одним монополистам других. Только спришедшим пониманием необходимости господства в экономике интересов частных лици корпораций, в банковской системе России наметились, наконец, тенденции кдействительному становлению и укреплению кредитных учреждений, способных бытьопорой стабильной и крепкой экономики. Однако этот маневр в экономике в сторонузапрещения частной собственности дорого стоил России. Семьдесят лет банковскаясистема была в стороне от цивилизованной дороги укрепления надежности банков иразвития законодательных основ функционирования кредитных учреждений. Только  спринятием Законов РФ “О банках и банковской деятельности” и “ОЦентральном банке РСФСР (Банке России)” в конце 1990 года было положеноначало совершенно иной кредитной системе, отличающейся от прежней как по форме,так и по содержанию. Анализ деятельности коммерческих банков за 1989-1992 годыпоказал, что за исследуемый период существенно увеличились объемы собственныхсредств банков, возросла их численность (со 160 до 2,5 тыс.). Даже несмотря нанебольшие размеры уставного капитала именно коммерческие банки играли решающуюроль в экономике. Так, их кредитные вложения в хозяйство составляли 92%совокупных кредитных вложений и продолжали постоянно увеличиваться. Однако  приболее внимательном рассмотрении существующих субъектов кредитной системыоказалось, что они унаследовали от прошлого такие пороки, как негибкость,неготовность вести честную конкурентную борьбу, стремление получать ресурсы из госказныи т.п. Многие банки пошли по пути “исскуственной коммерциализации”,превратились в денежных спекулянтов-посредников, предпочитающих кредитоватьпосреднические структуры. Развитие банковской системы происходило в условиях,когда становление законодательного процесса регулирования и процессапервоначального накопления капитала соседствовали с высокой инфляцией и высокимуровнем инфляционных доходов. Стабилизация экономики лишила банки легкихдоходов. Падение производства, и как следствие, резкое снижение выпускапродукции создали дополнительную проблему – проблему невозврата кредитов.Положение усугублялось падением авторитета банков в обществе. Сегодня печальноизвестные банкротства некоторых банков  в прошлом и продолжающаяся их волна внастоящее время отпугивают население от кредитных учреждений, вызывают у людейобеспокоенность за те небольшие деньги, которые они помещают на счета в видевкладов. Из фактора стимулирования экономического роста банковская системагрозит превратиться в инструмент дестабилизации. Банкротство банковпредставляет собой реальную угрозу национальной экономической безопасности исоциальному равновесию. Реальной опорой надежного банковского бизнеса можетбыть только реальная экономика. Реорганизацию своего бизнеса для оптимизацииработы в неспекулятивной среде банкам необходимо в первую очередь осуществлятьради получения возможности работать на минимальной, для конкретноскладывающихся в деловой среде условиях, марже. Во-вторых, банк долженстремиться наращивать собственный капитал. И между этими двумя основнымиориентирами не должно возникать противоречий. Наращивание финансовой мощи банкадолжно обязательно следовать за повышением эффективности и качества его работы.Следовательно, на первый план со всей остротой выдвигается необходимостьповышения качества управления банком. Нет никакого волшебного средства илиметода, позволяющего за счет совершенствования выполнения какой-либо однойфункции управления сразу достичь великолепных результатов. Существенно повыситькачество управления банком можно лишь за счет комплексного совершенствованиявыполнения всех функций и всех направлений его деятельности. Это большаяквалифицированная работа, которая, однажды начавшись не должна прекращатьсяникогда. Но и в этом комплексном совершенствовании есть некоторые мероприятия,которые должны осуществляться банком в первую очередь, поскольку влияют навозможность налаживания всего остального. Первое, что следует сделатьруководителям банка, желающим проводить реорганизацию – это создать хорошуюсистему внутреннего контроля всей деятельности банка. Особое место в этойработе должен занимать контроль качества исполнения принимаемых решений. Ниодно решение не должно “забываться”: оно должно быть либо выполненоточно в срок, либо своевременно скорректировано руководством, либо отменено. Недолжен теряться или оставаться без своевременного исполнения ни одинпоступающий в банк документ. Следующим по важности, после налаживания системывнутреннего контроля, должно стать наведение порядка с регламентацией работыбанка. Выполнение любых процедур и операций должно четко регламентироватьсявнутренними стандартами банка, положениями и инструкциями, входящими в системувнутренней организационно-управленческой документации банка. Без четкоработающей системы документов банк не сможет успешно функционировать внеспекулятивной среде и внедрять прогрессивные технологии инвестиционногокредитования.

 Таким образом, в Россиинеобходимо в широких масштабах внедрять в экономику механизм управленияинвестициями на основе развития банковского кредитования. Сегодня реализацияданного механизма открывает неплохие перспективы для подъема отечественногопроизводства и одновременно создает условия для эффективного развитияроссийской банковской системы, чтобы банки смогли успешно вступить в новый этапэкономической жизни России и выполнить свою роль в подъеме отечественнойэкономики.

Список использованной литературы

1.   Алимова Т. Д. Банковская системаРФ: проблемы становления // Вестник Санкт-Петербургскогоуниверситета. – 1996. -№ 4. – с. 14.

2.   Антикризисные меры:официальные материалы // Деньги и кредит. – 1998. — № 9. – с. 3.

3.   Антонов Н. Г. Денежное обращение,кредит и банки / — М.: АО “Финстатинформ”, 1995. – 216 с.

4.   Банки и банковские операции:Учебник для вузов / Е. Ф. Жуков, Л. М. Максимова, О. М. Маркова и др.; подред. проф. Е. Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, Юнити, 1997. – 471 с.

5.   Березина М. П., Крупнов Ю. С.Становление небанковских кредитно-финансовых институтов и их депозиты / — М.:Финансы, 1992. — 117 с.

6.   Геращенко В. В. Работа ЦБ РФ //Российский экономический журнал. – 1994. — № 9. – с. 3.

7.   Дмитриев С. Н. Российские банкинакануне финансовой стабилизации / — СПб.: Норма, 1996. –129 с.

8.   Егоров С. Е. Становлениенациональной системы коммерческих банков // Деньги и кредит. –1993. — № 7. – с.25.

9.   Жуков Е. Ф. Финансовый кризис ивнешняя зависимость России // Деньги и кредит. – 1998. — № 10. – с. 37.

10.  Кашин В. Банки и банковский бизнес на пороге 21 века// Финансовый бизнес. – 1996. — № 12. – с. 10.

11.  Козловских А. Б. Проблемы банковской системы //Вопросы экономики. – 1989. — № 9. – с. 15.

12.  Кондратьев Е. Н. Банки на распутье:сливаться, поглощать, “сдаваться”? // Экономика и жизнь. – 1998.- № 1. – с. 3-4.

13.  Корищенко К. Н. Заботы Центрального Банка // Экономикаи жизнь. – 1996. — № 11. – с. 4.

14.  Кудреватых Е. М. Банковская система России – основныетенденции 1997 года и перспективы развития // Деньги и кредит. – 1998. — № 3. –с. 15.

15.  Лаврушин О. И. Деньги, Кредит, Банки / — М.: Финансыи статистика, 1998. – 312 с.

16.  Максимов Л. М. Насущные проблемы функционированиябанковской системы // Деньги и кредит. – 1998. — № 10. – с. 3.

17.  Марков Д. М. Банковская система сегодня // Банковскоедело. – 1999. — № 3. – с. 17.

18.  Мартынов В. Т. Проблемы современной банковскойинформации и статистики // Деньги и кредит. – 1998. — № 9. – с. 53.

19.  Михайлов Д. М. Становление банковской системы России// Мировая экономика и международные отношения. – 1996. — № 2. – с. 32.

20.  Парамонова Т. ЦБ России: кризисабанковской системы не было // Деловые люди. – 1995. — № 59. – с. 16.

21.  Пестель М. А. Банковская система России:кредитные организации с участием иностранного капитала // Деньги и кредит. –1998. — № 7. – с. 11.

22.  Петраков Н. Я. Становление системы российскихкоммерческих банков // Деньги и кредит. – 1998. — № 8. – с. 3.

23.  Сахарова Л. С. Дискуссии о становлении банковскойсистемы // Вопросы экономики. – 1998. — № 5. – с. 24.

24.  Селезнев А. Кредитная система – большой мыльный пузырь? //Деловые люди. – 1994. — № 4. – с. 6-7.

25.  Соловьев Ю. П. Перспективы развития банковской системы// Банковское дело. – 1998. — № 1. — с. 17.

26.   Хотеев Л. С. Становление банковской системы //Экономика и жизнь. –1992. — № 30. – с. 9.

27.  Шулятьева Е. А. Об актуальных проблемах коммерческихбанков // Деньги и кредит. – 1998. — № 4. – с. 10.