Реферат: Коммерческий банк – основное звено банковской системы

1.1.   Понятие коммерческого банка и его организационноеустройство

Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное правоосуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение вовклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанныхсредств от  своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Основное назначение банка – посредничество в перемещенииденежных средств от кредиторов к заемщиками, от продавцов к покупателям. Нарядус банками, перемещение денежных средств на рынках осуществляют финансовые икредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании,брокерские, дилерские фирмы и т. д. Но банки, как субъекты финансового рискаимеют два существенных признака, отличающие их от всех других объектов.

Во- первых, для банков характерен двойной обмен долговымиобязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства(депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), амобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства иценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров идилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпускаясобственных долговых обязательств.

Во- вторых, банки отличает принятие на себя безусловныхобязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическимилицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, привыпуске депозитных сертификатов и т.п. этим банки отличаются от различных инвестиционныхфондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированныепо сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников(банков), поскольку должны быть оплачены  в полной сумме независимо от рыночнойконъюнктуры, в то время как инвестиционные компании (фонд) все риски, связанныес изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своихакционеров.

Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается втом, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в томсостоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений). ВРоссийской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываютсяна законе РФ" О банках и банковской деятельности", принятом 3 февраля1996г. В соответствии с этим законом банки в России действуют как универсальныекредитные организации, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке:предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранениеценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществлениерасчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц,посреднические и доверительные операции и т.п.

В Российской Федерации все кредитные организации банковскоготипа подразделяются на два вида: собственно банки и небанковские кредитныеорганизации.

Под кредитной организацией в широком смысле слова понимаетсяюридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своейдеятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеетправо осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

Небанковская кредитная организация – это  кредитнаяорганизация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции,предусмотренные законом.

В России банки могут создаваться на основе любой формысобственности, как хозяйственное общество. Не исключается возможность созданиябанков, основанных исключительно на государственной форме собственности,которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять своюдеятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталовроссийских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Подкредитными организациями с иностранными инвестициями в соответствии сПоложением «Об особенностях регистрации кредитных организаций синостранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешенияБанка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитнойорганизации за счет средств нерезидентов» №437 от 23 апреля 1997г.понимаются кредитные организации-резиденты, уставный капитал которыхсформирован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставномкапитале.

Кредитная организация обязана получить предварительноеразрешение Банка России на увеличение своего уставного капитала за счет средствнерезидентов на отчуждение ( в том числе продажу) своих акций (долей) в пользунерезидентов, а участники кредитной организации- резиденты – на отчуждениепринадлежащих им акций (долей) кредитной организации в пользу нерезидентов.

Размер (квота) участия иностранного капитала в банковскойсистеме Российской Федерации устанавливается федеральным  законом попредложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России.Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала,принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций синостранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупномууставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территорииРоссийской Федерации.  В настоящее время квота участия иностранного капитала вбанковской системе страны составляет 12%. Ограничение на участие иностранногокапитала преследует цель создать наиболее благоприятные условия для становленияотечественных коммерческих банков и защиты их от экспансии зарубежных банков.

По особому формированию уставного капитала банкиподразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и банки, созданные вформе общества с ограниченной ответственностью либо общества с дополнительнойответственностью.

Если на начальном этапе реформирования кредитной системыкоммерческие банки создавались главным образом на паевой основе (в форме ООО),то на нынешнем этапе происходит преобразование паевых банков в акционерные исоздание новых банков в форме акционерных обществ.

Для банков, созданных в любой форме хозяйственного обществахарактерно, что собственником его капитала и другого имущества выступает само общество,т. е. банк. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества сограниченной ответственностью, т.е. общества, где ответственность каждогоучастника ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.

Участнику банка, полностью внесшему свой вклад в уставныйфонд, выдается свидетельство, не относящееся к категории ценных бумаг. При этомза ним сохраняется право с согласия остальных участников банка уступить своюдолю или часть доли другим участникам банка или третьим лицам. При передачидоли третьему лицу к нему переходят все права и обязанности, принадлежащиеучастнику, уступающему ее полностью или частично. Доля любого из участниковобщества может быть приобретена самим обществом, но в этом случае оно обязано втечение года передать ее другим участникам  или третьим лицам. Расширениеуставного фонда банка может осуществляться как за счет внесения участникамидополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников.Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада в уставный фонд банкарешается на общем собрании участников. Банки, созданные в форме обществ сограниченной ответственностью, как правило не имеют права выпуска акций иоблигаций. Но в некоторых случаях это право им предоставляется дополнительно.

У банков, функционирующих как АО, уставный капитал разделен наопределенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых средиюридических лиц и граждан. Акционеры отвечают по обязательствам банка впределах их вклада в общий уставный капитал. Акционеры не вправе требовать отбанка возврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность банка исоздает для банка прочные основы для управления его ликвидностью. Акционерныебанки бывают закрытые и открытые.

Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только ссогласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходитьиз рук в руки без согласия других акционеров и распространяться в порядкеоткрытой подписки.  

Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список покупателейценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органамибанка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытаяподписка требует от банка широкой информации о своей деятельности.

Организационное устройство коммерческих банков соответствуетобще принятой схеме управления АО высшим органом коммерческого банка являетсяобщее собрание акционеров (участников), которое должно проходить не реже одногораза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка наосновании доверенности. Для участия руководителей предприятий-акционеровдоверенности не требуется. Общее собрание правомочно решать внесенные на егорассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трехчетвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет советдиректоров (наблюдательный совет). На него возлагаются также наблюдение иконтроль за работой  правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборовего членов определяется уставом коммерческого банка. Совет банка определяетобщие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и другихпланов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка,рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанныес деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективамиразвития.

Непосредственно деятельность коммерческого банка руководитправление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советомдиректоров. Правление состоит из председателя правления, его заместителей идругих членов. Правление действует на основании Устава банка и положения, вкотором устанавливаются сроки и порядок проведения его заседаний и принятиярешений.

Заседания правления банка проводятся регулярно. Решенияпринимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос председателяправления является решающим. Если члены правления или его председатель несогласны с решением правления, они могут сообщить свое мнение совету или общемусобранию. Окончательным в этом случае является решение совета директоров.Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием участниковбанка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета иправления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжениеревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы.Результаты проведения проверок комиссия направляет правлению банка. Основнаязадача ревизионной комиссии коммерческого банка — создать обстановку,предупреждающую злоупотребления. Ревизионная комиссия составляет заключения погодовым отчетам и балансам банка. Без заключения ревизионной комиссии балансбанка не может быть утвержден общим собранием акционеров.

В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков идоступности информации об их финансовом положении их годовые балансы,утвержденные общим собранием акционеров, а также отчет о прибылях и убыткахдолжны публиковаться в печати (после подтверждения достоверности представленныхв них сведений аудиторской организацией).

Принципы деятельности коммерческих банков

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческогобанка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банкможет осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлятьдругим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств насвоих корреспондентских счетах.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, чтокоммерческий банк должен обеспечивать не только количественное  соответствиемежду своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствияхарактера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Преждевсего, это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средстваглавным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования),а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность беззадержек расплачиваться по своим обязательствам (т.е. его ликвидность)оказывается под угрозой.

Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышеннымриском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общемобъеме его ресурсов. Жесткая зависимость активов банка от характера егопассивов должна учитываться при определении экономических нормативовдеятельности банков и при регулировании их операций.  Возможность совершениятех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных ит.п.) детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому, разрабатывая условияэтих операций, необходимо первостепенное внимание уделить источникамформирования соответствующих пассивов.

В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен отпроведения своих активных операций (при соблюдении установленных экономическихнормативов) т.е. объем его активных операций не может быть ограниченадминистративными, волевыми методами. Административные ограничения могут иметьразовый, чрезвычайный характер. Систематическое их применение подрываеткоммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулировании, втом числе имеющем рестриктивную направленность, должен быть отдан экономическиммерам.

Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов какфундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастаетзаинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлиннаяконкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов отадминистративных пут единого государственного банка. Острая борьба за пассивыстимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения своих ресурсов.Происходит реальное перемещение банковского капитала в наиболее рентабельные идинамичные отрасли (к сожалению, в условиях инфляции наиболее доходной сталасфера обращения – торговля, биржевой бизнес, и банковский капитал стимулируетнарастание в них спекулятивных операций). Радикально меняется кредитноепланирование в банках. Коммерциализация не означает отказ от кредитногопланирования, напротив, его значение (как текущего, так и перспективного)неизмеримо возрастает. Но основу планирования при этом уже составляют ресурсыбанка, а не его вложения.

Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечиваяпри этом поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладаявысокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономическойответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельностькоммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность,подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своейдеятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжениясобственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентови вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. 

Действующее банковское законодательство предоставило всемкоммерческим банкам экономическую свободу в распоряжение своими фондами идоходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов,распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оноустанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а такжеразмеры дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность коммерческого банка неограничивается его текущими доходами (как это имело место в отношениихозрасчетных учреждений спецбанков), а распространяется и на его капитал. Посвоим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими емусредствами и имуществом, на которые в соответствии с действующимзаконодательством может быть наложено взыскание. Весь риск о своих операцийкоммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношениякоммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночныеотношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, изрыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на«общегосударственные интересы» не совместима с коммерческимхарактером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается втом, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвеннымиэкономическими (а не административными) методами. Государство определяет«правила игры» для коммерческих банков, но не может давать имприказов.  

Функции коммерческого банка

Одной из важных функций коммерческого банка являетсяпосредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределенияденежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондовпредприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функциикоммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределенияресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределениересурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора кзаемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лицевышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата заотданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса ипредложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещениефинансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков дляуспешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностьуменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежныесредства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничествабанков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств,отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, посколькукредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер исроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и срокамипотребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут бытьотданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкойдиверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенныхна банковские счета.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков – стимулированиенакоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должноопираться на использование главным образом и в первую очередь внутреннихнакоплений хозяйства. Они, а не иностранные инвестиции должны составлятьосновную часть средств, необходимых для реформирования экономики. Между тем всеее предшествующее развитие не создавало у непосредственных производителей идругих субъектов хозяйственной жизни, включая население, достаточных стимулов к сбережению и накоплению ресурсов. Для предприятий пропорции распределенияполученных доходов на потребляемую и накапливаемую часть устанавливалисьдирективным планированием. При невысоком уровне доходов населения егосклонность к накоплению находилась на низком уровне, а разбалансированностьпотребительского рынка опустила этот уровень до минимальной отметки.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом накредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся вхозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы кнакоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы кнакоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитнойполитики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых повкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещениянакопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий послужит формирование вРоссийской Федерации Федерального фонда обязательного страхования вкладов,которое предусмотрено в " законе о банках и банковской деятельности".

Наряду со страхованием депозитов важное значение длявкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и отех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихсяу кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовомсостоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

В силу неразвитости в нашей стране рынка ценных бумаг вклады вбанки в течение всего переходного периода будут преимущественной формоймобилизации финансовых ресурсов для осуществления экономических преобразований.Задача банков – создать такие формы привлечения средств, которые реально заинтересовали 

Бы клиентов в накоплении ресурсов  и формировали у нихпривычку к сбережению, определяющую инвестиционные возможности экономики,развивающейся по законам рынка.

Третья функция банков – посредничество в платежах междуотдельными самостоятельными субъектами – при переходе к рынку приобретает новоесодержание. В условиях государственной монополии на общенародную собственностьвсе расчеты между субъектами этой собственности проводились через единыйгосударственный банк. Соответственно и формы расчетов, порядок платежей, мерыответственности сторон были рассчитаны на безусловную концентрацию всехрасчетов в одном банке и приспособление к ней. Гарантом совершения платежей притакой системе расчетов выступало государство. Оно принимало на себя всевозможные риски, которые, однако, были очень незначительными. Создание системынезависимых коммерческих банков  привело к рассредоточению расчетов и повышениюв связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерческие банки.Ликвидация системы расчетов с использованием счетов МФО и переход на расчетымежду банками через корреспондентские счета также повышают их риски, посколькурасчеты проводятся не между филиалами одного банка, а между самостоятельнымикоммерческими банками. В этих условиях особенно важна ответственность банков засвоевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершениюплатежей.

Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банкизанимают ведущее место в платежном механизме экономики. Велика ролькоммерческих банков в обеспечении расчетов в народном хозяйстве и в нашейстране. Но изменившиеся условия хозяйствования требуют реформирования всегоплатежного механизма, доставшегося в наследство  от административно- команднойсистемы.

В связи с формированием фондового рынка получает развитие итакая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценнымбумагами. В отличие от некоторых развитых стран (например, США) действия нашихкоммерческих банков на рынке ценных бумаг не ограничиваются. Они могутпроизводить разнообразные операции с ценными бумагами.

Имея лицензию Банка России на осуществление банковскихопераций, банк вправе осуществлять  выпуск, покупку, продажу, учет, хранение ииные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, сценными бумагами, подтверждающими привлечение средств во вклады и банковскиесчета, с иными ценными бумагами, операции с которыми не требуют специальнойлицензии. Банки вправе также осуществлять доверительное управление даннымиценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк оказывает консультационные услуги своим клиентам поповоду выпуска и обращения ценных бумаг. Банк может размещать свои ресурсы вценные бумаги от своего имени, тогда все риски, связанные с таким размещением,все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаготносятся за счет акционеров банка.

Взаимоотношения коммерческого банка с Банком России

Сегодня банковская система – наиболее охваченная рыночнымиотношениями сфера экономики. Она может и должна быть локомотивом для другихотраслей в их движении к рынку, что является основным мотивомзаинтересованности  государства в стабильности банковской системы.

Создание наряду с государственными акционерных и паевых банковпотребовало организации надзора и регулирования банковской деятельности состороны государства. В этом процессе участвуют законодательные и исполнительныеорганы управления, которые создают законодательную базу и административныеусловия работы банков.

Непосредственно функции регулирования и надзора возложены наЦБ РФ, который одновременно и лицензирует банковскую деятельность. К настоящемувремени сложилась определённая система регулирования деятельности коммерческихбанков, которая постоянно совершенствуется с учётом нашей практики и мирового опыта.

В процессе надзора и регулирования банковской деятельности ЦБРФ и другие органы управления должны рассматривать банки не только как объектыконтроля, но и как субъекты экономики. Это означает, что необходимо учитыватьпоследствия принимаемых управленческих решений для экономики, для клиентовбанка. 

Регулирование призвано содействовать обеспечению:

· устойчивости работы и укреплению финансового положениякоммерческого банка;

· ориентации и стимулированию деятельности банка в областикредитования на выполнение приоритетных задач развития экономики и повышенияблагосостояния общества;

· научной организации денежного обращения в народномхозяйстве.

    При этом со стороны ЦБ РФ используются в первую очередьэкономические методы управления и только при их исчерпании – административные.Организация взаимоотношений ЦБ РФ с коммерческими банками и методырегулирования деятельности последних предусмотрены соответствующим банковскимзаконодательством. Так, с учетом складывающейся ситуации в экономике,  ЦБ РФ регулируетдеятельность  коммерческих банков посредством использования такого комплексаэкономических методов, как:

· изменение норм обязательных резервов, размещаемыхкоммерческими банками в ЦБ РФ;

· изменение объема кредитов, предоставляемых ЦБ РФ коммерческимбанкам, а также процентных ставок по кредитам;

· проведение операций с ценными бумагами и с иностраннойвалютой.

В соответствии с Положением «Об обязательных резервахкредитных организаций, депонируемых в центральном банке Российскойфедерации» от 30 марта 1996г. ЦБ РФ образует резервный фонд кредитнойсистемы РФ, средства которого формируются за счет резервирования в немопределенной доли привлеченных коммерческими банками средств стороннихпредприятий и организаций, которые используются в качестве кредитных ресурсов.В подавляющей части к ним относятся временно свободные счета на расчетных,текущих счетах хозорганов, а также внесенные во вклады и депозитыпредприятиями, организациями и гражданами. Не включаются в состав этихпривлеченных средств кредиты других банков.

Фонд обязательных резервов создан для того, чтобы принеобходимости обеспечить возможность коммерческим банкам выполнить передклиентами свои обязательства по возврату ранее привлеченных денежных средств засчет того, что часть этих средств депонируется и не используется банками вкачестве кредитных ресурсов.

ЦБ РФ, изменяя нормы обязательных резервов, оказывает влияниена кредитную политику коммерческих банков и состояние денежной массы вобращении. Так, например, уменьшение нормы обязательных резервов позволяеткоммерческим банкам в более полной мере использовать сформированные имкредитные ресурсы. Т.е. увеличить кредитные вложения в народное хозяйство.Однако следует учитывать, что такая политика ведет к росту денежной массы вобращении и в условиях спада производства вызывает инфляционные процессы.

В соответствии с мировой банковской практикой нормаобязательных резервов может дифференцироваться в зависимости от вида, величиныи сроков вкладов и депозитов. В частности, по бессрочным вкладам, когда клиентможет в любое время изъять свои денежные средства, или по вкладам снезначительными сроками хранения по выполнению своих обязательств передклиентами снижаются, поскольку кредиты, предоставляемые за счет этих ресурсов,обычно имеют более продолжительный срок возврата. Поэтому резервируемая частьтаких вкладов должна быть выше, чем вкладов с длительными сроками хранения.

На величину норм обязательных резервов влияют также уровеньразвития банковской системы, состояние экономики в целом. Так, в странах сразвитой банковской системой, функционирующей в условиях стабильной экономики,нормы обязательных резервов устанавливаются на относительно длительное время исущественно ниже, чем, например, сейчас в Российской Федерации, где идет формированиекредитной системы рыночного типа.

Экономические отношения между ЦБ РФ и коммерческими банками и регулирование деятельности последних могут возникать и осуществляться врезультате предоставления в распоряжение этих банков централизованных кредитныхресурсов для целей последующего предоставления ссуд хозяйственным организациям.Так, когда кредитные ресурсы отдельных коммерческих банков, мобилизованные имина местах, недостаточны, а возможности получения кредитов у других коммерческихбанков исчерпаны, ЦБ РФ может предоставлять таким банкам ссуды на условияхкредитного договора. При этом ЦБ РФ оказывает воздействие экономическимиметодами на кредитную и процентную политику, проводимую коммерческими банкамипо отношению к своим заемщикам.

К этому ряду экономических мер по регулированию деятельностикоммерческих банков относятся операции ЦБ РФ на открытом рынке с ценнымибумагами и иностранной валютой. Так, в частности, ЦБ РФ, продавая коммерческимбанкам государственные ценные бумаги и свободно конвертируемую валюту,ограничивает кредитную экспансию коммерческих банков, снижает денежную массу вобращении, ослабляя тем самым давление платежных средств на товарный рынок, иповышает курс рубля.

 Рассматривая все вышеуказанные методы регулированиядеятельности коммерческих банков, следует сказать о том, что они могут быть вдостаточной степени эффективны только в случае проведения государствомсогласованной денежно-кредитной и финансовой политики.

Наряду с экономическими методами, посредством которых ЦБ РФрегулирует деятельность коммерческих банков, им могут использоваться в этойобласти и административные методы.

Так, в частности, при крайне неблагоприятном денежногообращения, наличии активных инфляционных процессов в экономике ЦБ РФ в целяхулучшения положения в этой области может проводить более жесткие мероприятия,носящие административный характер, посредством ограничения объема кредитныхвложений коммерческих банков, установления предельных размеров и процентныхставок по выдаваемым ими кредитам. Например, в 1991г. ЦБ РФ была введена длякоммерческих банков предельная процентная ставка по предоставляемым имикредитам в размере 25% годовых. Эта мера, однако, не сопровождалась рестрикционной кредитной политикой.

При нарушении коммерческими банками банковскогозаконодательства, правил совершения банковских операций, других серьезныхнедостатков в работе, что ведет к ущемлению прав их акционеров, вкладчиков,клиентов, ЦБ РФ может применять к ним самые жесткие меры административноговоздействия, вплоть до ликвидации банков.

Очевидно, что использование административного воздействия состороны ЦБ РФ по отношению к коммерческим банкам не должно носитьсистематического характера, а применяться в порядке исключительно вынужденныхмер.

При подготовке данной работы были использованы материалы ссайта www.studentu.ru