Реферат: План экономического и социального развития сортировочной станции

Курсоваяработа

поэкономике линейных предприятий

на тему:«План экономического и социального развития сортировочной станции»

Содержание

Введение

1 Объёмные и качественные показателиработы сортировочной станции

2 Расчёт показателей по труду изаработной плате

3 Расчёт эксплуатационных расходов

4 Калькуляция себестоимостиизмерителей эксплуатационной работы станци

5 УИРС

Введение

Производственно-финансовыйплан сортировочной станции –это документ, на основании которого станцииосуществляют свою производственно-хозяйственную деятельность. Разрабатываетсяплан на год с разбивкой по кварталам.

Курсовая работа состоитиз таких разделов:

Объёмные и качественныепоказатели работы станци, к которым относятся: общий вагонооборот станции,отправленные вагоны, переработка вагонов, рабочий парк вагонов, отправление иприбытие грузов в тоннах, простой транзитных вагонов, местных вагонов, средняястатическая нагрузка;

План по труду изаработной плате. Он является важнейшим разделом планапроизводственно-финансовой деятельности станции, основной задачей которогоявляется обеспечение увеличения производительности труда;

План эксплуатационныхрасходов определяет величину денежных средств, которые необходимы длявыполнения заданного объёма работы по перевозкам ;

Калькуляция себестоимостиизмерителей работы станции (т.е. расчет себестоимости еденицы работы станции)определяется соответствующей суммой эксплуатационных расходов.

1 Объёмныеи качественные показатели работы станции

1.1 Расчётобъёмных показателей

Среднесуточный размерпогрузки в тоннах:

/>-отправление грузов в год, т;

Среднесуточный размервыгрузки в тоннах:

/>-прибытие грузов в год, т;

Среднесуточный размерпогрузки в вагонах:

/>-средняя статическая нагрузкавагона, т;

Среднесуточный размервыгрузки в вагонах:

Общее количествоотправляемых грузовых вагонов (транзитных с переработкой и транзитных без переработки)в сутки определяется делением транзитного вагонопотока за год на число дней вгоду:

Среднесуточное количествоотправленных местных вагонов определяется по формуле:

/>-количество порожних вагоновиз-под выгрузки, если />;

«Выгрузка» >«погрузки», следовательно />

Общий вагонооборотстанции –сумма прибывающих и отправляемых в течении суток грузовых вагонов, несчитая вагонов в поездах, проследовавших станцию без остановки. Вагонооборотопределяется как сумма погруженных, выгруженных, отправленных порожних из-подсвоей выгрузки и удвоенного числа транзитных вагонов:

/>-число транзитных вагонов:

Исходя из установленноговагонооборота станции и норм простоя вагонов, планируют рабочий парк вагонов,который определяется по формуле:

/>-соответственно суточноеотправление со станции транзитных вагонов с переработкой, без переработки и местныхвагонов;

/>-соответственно средний простойтранзитных вагонов с переработкой, без переработки и местных вагонов, ч;

Среднесуточное количествоотправляемых со станции поездов определяют исходя из общего количестваотправленных грузовых вагонов в сутки /> (транзитных с переработкой, безпереработки и местных) и среднего количества вагонов в составе поезда (m):

Переработка вагоновопределяется как сумма транзитных вагонов с переработкой, вагонов своейпогрузки, выгрузки, порожних вагонов, отправляемых из-под выгрузки:

1.2 Расчёткачественных показателей

Среднесуточнаяпроизводительность маневрового локомотива:

/>/>/>

/>-количество маневровых локомотивов,работающих на станции: 5 (лок-вов);

Число маневровыхлокомотиво-час определяется по формуле:

/>-время, затрачиваемое в сутки наэкипировку маневрового локомотива, смену бригад и другие вспомогательные операции:0,5 ч;

Все расчёты объёмных икачественных показателей работы станции сводим в таблицу.

Таблица 1.Объёмные икачественные показатели работы станции.

Показатели Единица измерения Величина показателя Объёмные показатели Погрузка в сутки т 5282 ваг 143 Выгрузка в сутки т 8235 ваг 223

Суточное количество отправленных вагонов:

транзитных с переработкой

транзитных без переработки

местных

ваг 9781 ваг 5178 ваг 4603 ваг 223 Вагонооборот станции ваг 200008 Переработка вагонов ваг 5624 Рабочий парк вагонов ваг 1801 Число маневровых локомотивов лок 5 Качественные показатели

Простой вагона:

транзитного с переработкой

транзитного без переработки

местного

ч 6.8 ч 0.9 ч 17,3 Средняя статическая нагрузка на вагон т/ваг 36,9 Затраты маневровых локомотиво-часов лок-ч 42887,50 Среднесуточная производительность маневрового локомотива

1080,2

2 План потруду и заработной плате

Основная задача плана потруду – обеспечение роста производительности труда при полном выполнениизаданного объёма продукции и повышение его качества, улучшение использованияпроизводственных фондов и повышения эффективности производства.

Основными показателямиэффективности труда являются:

Производительность труда

Численность работниковстанции

Средняя месячная зарплата

Фонд заработной платы.

2.1 Расчетчисленности работников станции

Штат работников опрнеделяетсяпо объёму работы, количеству обслуживаемых объектов, устройств, классу станциии соответственно по нормам рабочей силы на объект или по нормам выработки сучетом заданий по росту производительности труда и передового опыта станции.

Численность работниковопределяется по каждой профессии и должности и по статьям в соответствии сноменклатурой расходов основной деятельности ж. д. Численность руководящихинженерно-технических работников и служащих планируется по штатному расписаниюс учетом специализации и организационной структуры станции.

Для определения плановойчисленности необходимо знать фонд рабочего времени одного работника впланируемом периоде. Среднемесячная норма рабочего времени принимается равной169,9 часа. Тогда расчетное число смен при непрерывной круглосуточной работесоставит

720/169,0 = 4,3

где 720 – среднемесячноерасчетное число часов.

Потребный на планируемыйпериод штат станции определяется в явочном и списочном составе.

Явочный контингентопределяется по формуле

Чяв=ОНС,

где

О – количество объектовобслуживания или объём работы,

Н – нормы затрат рабочейсилы на объект или объём работы,

С – число смен в суткипри круглосуточной работе, С = 4,3 смены.

Списочный контингентопределяют по формуле

Чсп = Чяв(1+Кз), где

Кз – коэффициентзамещения работников на период отпуска, болезни, выполнения государственных иобщественных обязанностей, Кз = 0,1

Штат станции планируютотдельно по основным расходам по перевозкам и расходам, общим для всех отраслейхозяйства ж.д., общехозяйственным расходам.

Контингент, планируемыйпо основным расходам подразделяют по хозяйствам: движения, грузовому,пассажирскому. Штат, планируемый по группе общехозяйственных расходоврасчитывают по танции вцелом.

Норма расходовопределяется по ф-ле (ст. 3.5) :

/> , где

tоч – трудоёмкостьочистки вагонов, чел/мин, tоч = 40 чел/мин,

nв – количествовыгруженных вагонов в сутки, nв = 60 ваг. ,

Кд – коэффициент,учитывающий нормы времени на подготовительно-заключительные операции, Кд =1,45,

2028 – фонд рабочеговремени, ч.

Таблица 2.

Расчет контингентаработников станции по хозяйству движения и грузовому хозяйству.

Номер статьи расходов Наименование профессий и должностей Норма расхода на измеритель, чел. Величина измерителя, к-во объектов Режим работы, число смен Потребный контингент, чел Явочный Списочный 45 Дежурный по паркам 1 3 4,2 12,6 13,86 Дежурные по горкам 1 1 4,2 4,2 4,62 Операторы сортировочных горок 1 1 4,2 4,2 4,62 Дикторы механизированных дорог 1 1 4,2 4,2 4,62 Составители поездов 1 4 4,2 16,8 18,48 Помощники составителей поездов 1 4 4,2 16,8 18,48

Регулировщики скорости движения вагонов:

Старшие

Рядовые

4,2

16,8

4,62

18,48

Дежурные стрелочного поста при ручном обслуживании стрелок:

Старшие

Рядовые

4,2

16,8

4,62

18,48

Итого по статье 45 100,8 110,88 47 Дежурные по станции, посту ЭЦ 1 1 4,2 4,2 4,62 Операторы ЭВМ при ДСП 1 1 4,2 4,2 4,62

Операторы по списанию конторы:

Старшие

Рядовые

4,2

12,6

4,62

13,86

Сигналисты 1 1 4,2 4,2 4,62 Операторы ЭВМ по накоплению 1 1 4,2 4,2 4,62

Операторы по:

Прибытию

Отправлению

4,2

4.2

4.62

Итого по статье 47 42.00 46.2 49 Рабочие по уборке служебных помещений 1 8 4,2 33,6 36,96 Слесари 2 1 1 2 2,2 Оператор котельной центрального отопления 1 1 4,2 4,2 4,62 Электромонтёры 1 1 1 1 1,1 Столяр 1 1 1 1 1,1 Кузнец ручной ковки 1 1 1 1 1,1 Станционные рабочие 1 1 1 1 1,1 Станционные рабочие в парках и на сортировочных горках 1 4 1 4 4,4 Итого по статье 49 44.80 49,96 Итого по хозяйству движения 187,6 205,04 30

Приёмосдатчики грузов:

Старшие

Рядовые

4,2

100,8

4,4

110,88

Товарные кассиры

I категории

II категории

4,2

1,1

4,62

Таксировщики 2 1 1 2 2,2 Коммерческий агент 1 1 4,2 4,2 4,62 Агент по розыску грузов и багажа 1 1 1 1 1,1 Итого по ст. 30 113,2 124,52 35 Работники по подготовке грузов, контейнеров и вагонов к перевозке 1 9.2 10.12 36 Приемщики поездов в парках приема и отправления 2 2 4,2 16,8 18,48 Итого по грузовому хозяйству 139,2 153,12

Таблица 3.

Штатные нормативы идолжностные оклады цехового и административно-управленческого персонала.

№

статьи

Наименование должностей

Контингент,

чел.

Месячный оклад,

грн.

550

Аппарат управления цеха

Начальник технического центра

1 266 Маневровый диспетчер 5 277 Товарный контролер 1 250 Зав. грузовым двором 1 220 Зав. контейнерной площадкой 1 220 Зав. бюро по розыску грузов 1 204 Инженер по организации и норм. труда 1 267 Техник I категории 3 208

Аппарат управления станции

Начальник станции

1 405 Зам. Начальника станции 2 345 Главный инженер 1 364 Начальник хозяйственного отдела 1 405 Помощник начальника станции по кадрам 1 283 Главный бухгалтер 1 364 Экономист I категоии 1 278 Инженеры I категории 2 278 II категории 1 267 Экономисты II категории 2 267 Бухгалтеры I категории 2 267 Без категории 1 232 Кассир 1 196 Машинистка 1 185 Секретарь 1 185 Делопроизводитель 1 185 Итого 34

Планирование фондазаработной платы.

Годовой фонд заработнойплаты работников станции планируется исходя из потребной численности работникови данных о тарифных ставках и должностных окладах по каждой профессии, истатьях номенклатуры расходов, по которым расчитывается контингент.

По каждой профессиигодовой фонд заработной платы опеделяется по формуле:

/>Фзпосн=ЧявiSсрмi, где

Sсрмi – среднемесячнаязаработая плата работников i-й профессии.

В состав среднемесячнойзаработной платы рабочих входит месячная тарифная ставка, сдельный приработок(при сдельной форме оплаты труда), премии и доплаты.

Месячная тарифная ставка(SМ)определяется исходя из часовой тарифной ставки (SЧ) и сраднемесячной нормырабочих часов (169,0)

SМ= Sч 169

Величина месячнойтарифной ставки (SМ) принимается в зависимости от принятой системыоплаты труда,разряда рабочего, условий работы, а должностные оклады – по штатным расписанием( табл. 3).

В таблице 3 приведеныдействующие часовые тарифные ставки для рабочих, непосредственно связанных сдвижением поездов, техническим обслуживанием подвижного состава, подготовкойвагонов под погрузку.

Статья 501. Оплата трудапроизводственного персонала за не переработанное время

Фзп501= Фзпосн×8%

Фзпобщ= Фзпосн+ Фзп501

Сдельный приработокпланируется исходя из отчетных данных за предшествующий период и обязательств,принятых станционными работниками, находящимися на сдельной оплате труда.

Сдельный приработокпринимается в размере 15-20% от тарифной ставки.

Кроме тарифной ставки илиоклада работникам, занятым на круглосуточной работе (4,3 смены),предусматривается доплата за работу в праздничные дни и ночное время.

Работа в праздничные дниоплачивается в двойном размере. При круглосуточной работе года на долюпраздничных дней приходится 24×8=192ч., что к среднегодовому фонду рабочего временисоставляет

/>.

Доплаты:

За работу в ночное время(с 22 до 6) из расчета 40 % месячной тарифной ставки или 20 % месячной тарфнойставки оклада;

За работу в праздничныедни – 2,2 % месячной тарифной ставки оклада;

Премии за выполнениекачественных и количественных показателей выплачиваются рабочим из фондазаработной платы и производственным работникам из фонда материальногопоощрения.

Премии рабочим-сдельщикамза выполнение плана отправления поездов устанавливается в размере 25 %сдельного заработка с учетом доплаты за работу в ночное время;рабочим-повременщикам за качественное выполнение производственных заданий 15%тарифной ставки или оклада с учетом доплаты за работу в ночное время.

Данные расчеты(контингента и фонда заработной платы) сводятся в штатное расписание станции(табл. 5).

Расчет среднемесячнойзарплаты 45 статьи.

Дежурные по паркам.

Месячный оклад 230 грн;режим работы – круглосуточный, система оплаты труда – повременно-премиальная.

Dн=230´0,2=46 грн – доплата за ночное времяработы;

Dпр=230´0,022=5,06 грн – доплата за работу впраздничные дни;

Чяв=12,6»12 чел; Чсп=13,86»13 чел;

/> грн.

Дежурные по горкам:

Оклад 270 грн, Чяв=4 чел,Чсп=4 чел

Операторы сортировочныхгонок:

Оклад 220грн, системаоплаты – сдельно-премиальная, Чяв=4чел, Чсп=4чел.

/>/>

Составители поездов:

Оклад 220´1,2=246,4 грн, Чяв=16 чел., Чсп=18чел.

Помощники составителейпоездов:

Оклад 195´1,2=218,4грн; Чяв=16 чел., Чсп=18чел.

Регулировщики скорости:

старшие:

Оклад 210´1,2=252грн., Чяв=4 чел., Чсп=4 чел.,

рядовые

Оклад 0,86´1,2´169=174,41грн; Чяв =16чел.,Чсп=18чел.

/>/>

Дежурные стрелочногопоста при ручном обслуживании стрелок:

старшие

Оклад 200 грн., Чяв= 4чел., Чсп=4чел;

рядовые

Оклад 180грн, Чяв=16чел., Чсп=18 чел.;

Расчет среднемесячнойзаработной платы 47 статьи.

Дежурные по cтанции,посту ЭЦ.

Оклад 270 грн., Чяв=4чел., Чсп=4 чел.

Операторы ЭВМ при ДСП.

Оклад 185 грн., Чяв=4 чел.,Чсп=4 чел.,

Операторы по списаниюконторы.

— старшие

Оклад 175 грн., Чяв=4чел., Чсп=4 чел.,

— рядовые

Оклад 160грн.; Чяв=12чел., Чсп=13 чел.;

Сигналисты.

Оклад 0,86´112=96,32 грн.; Чяв=4 чел., Чсп=4чел.;

Операторы ЭВМ понакоплению.

Оклад 195 грн.; Чяв=4чел., Чсп=4 чел.;

Операторы ЭВМ поприбытию.

Оклад 195 грн.; Чяв=4чел., Чсп=4 чел.;

Dн=39 грн.;

Dпр=4,29 грн.;

Операторы по отправлению.

Оклад=180 грн.; Чяв=4чел., Чсп=4 чел.;

Расчёт среднемесячнойзаработной платы 49 статьи.

Рабочие по уборкеслужебных помещений.

Месячный оклад 125 грн.;Режим работы – круглосуточный;

Система оплаты труда –повременно-премиальная; Чяв= 33 чел., Чсп= 36 чел.;

Слесари.

Оклад 150грн., Чяв=2чел., Чсп=2 чел.;

Оператор котельнойцентрального отопления.

Оклад 0,73´1,04´169=128,31, Чяв=4 чел., Чсп= 4чел.;

Электромонтеры.

Оклад 0,82´169=138,58 грн., Чяв=1 чел., Чсп=1чел.;

Столяр.

Оклад 0,92´169=155,48грн., Чяв=1 чел., Чсп=1чел.;

Кузнец ручной ковки.

Оклад 190´1,12=212,8грн., Чяв=1 чел., Чсп=1чел.;

Станционные рабочие.

Оклад 120 грн., Чяв=1чел., Чсп=1 чел.;

Станционные рабочие впарках и на сортировочных горках.

Оклад 120 грн., Чяв= 4чел., Чяв= 4 чел.

Расчет среднемесячнойзаработной платы 30 статьи.

Приёмосдатчики:

старшие

Оклад 185 грн., Чяв=4чел., Чсп=4 чел.;

рядовые

Оклад 160 грн., Чяв=100чел., Чсп=110 чел.;

Товарные кассиры:

I категории:

Оклад 200 грн., Чяв=1чел., Чсп=1чел.,

II категории:

Оклад 180 грн., Чяв=4чел., Чсп=4 чел.;

Таксировщики:

Оклад 200 грн., Чяв=2чел., Чсп=2 чел.;

Коммерческий агент:

Оклад 180 грн.,Чяв=4чел., Чсп=4чел.,

Агент по розыску груза ибагажа:

Оклад 180 грн., Чяв= 1чел., Чсп= 1 чел.,

Расчёт среднемесячнойзаработной платы 35 статьи.

Работники по подготовкегруза и контейнеров к пееревозкам:

Оклад 130 грн., Чяв=9чел., Чсп=10 чел.;

Расчёт среднемесячнойзаработной платы 36 статьи.

Приемщики поездов впарках приёма и отправления:

Оклад 185 грн., Чяв=16чел., Чсп=18 чел.,

Расчет среднемесячнойзаработной платы 550 статьи.

Начальник техническогоцентра:

Оклад 266 грн.,

Маневровый диспетчер:

Оклад 277грн.,

Товарный контролёр:

Оклад 250 грн.,

Заведующий грузовымдвором:

Оклад 220 грн.,

Заведующий контейнернойплощадкой:

Оклад 220 грн.,

Зав. бюро по розыскугрузов:

Оклад 204 грн.,

Инженер по организациинорм труда:

Оклад 267 грн.,

Техник I категории.

Оклад 208 грн.,

Начальник станции.

Оклад 405 грн.,

Зам. начальника станции:

Оклад 345 грн.,

Главный инженер:

Оклад 364 грн.,

Начальник хозяйственногоотдела:

Оклад 267 грн.,

Помощник начальникастанции по кадрам:

Оклад 283 грн.,

Главный бухгалтер:

Оклад 364 грн.,

Экономист I категории:

Оклад 278 грн.,

Инженеры I категории:

Оклад 278 грн.,

Инженеры II категории:

Оклад 267 грн.,

Экономисты II категории:

Оклад 267 грн.,

Бухгалтеры без категории:

Оклад 232 грн.,

Бухгалтер I категории:

Оклад 267 грн.,

Кассир:

Оклад 196 грн.,

Машинистка:

Оклад 185 грн.,

Секретарь:

Оклад 185 грн.,

Делопроизводитель:

Оклад 185 грн.,

Расчёт среднемесячнойзаработной платы 501 статьи.

Оплата трудапроизводственного персонала за непереработанное время.

Данные расчетаконтингента и фонда заработной платы сводим в штатное расписание станции (таблица 4 ).

Таблица 4.

Штатное расписаниестанции на планируемый год.

№статей Должности и профессии работников

Явочный/ Списочный

континг.

Мес. тарифн. ставка или оклад Премии Доплаты Доплаты за выслугу лет Средн. з/п на одного работника в мес. Основной фонд заработной платы, грн. Размер % Сумма, грн. В праздники В ночн. вр. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 45 Дежурные по паркам 12,6/13,86 230 25 70,27 5,06 46 31,63 382,96 55146,24 Дежурные по горкам 4,2/4,62 270 25 84,29 5,94 54 27 441,23 21179,04 Операторы сорт. горок 4,2/4,62 220 25 67,21 4,84 44 33 369,05 17714,4 Составители поездов 16,8/18,48 246,4 25 75,73 5,42 49,28 26,18 403,01 77377,92 Пом. составит. п-дов 16,8/18,48 218,4 25 66,72 4,8 43,68 23,21 355,68 68290,56

Регулировщики скорости движ. вагонов:

Старшие

Рядовые

4,2/4,62

16,8/18,48

252

174,4

61,59

53,28

5,54

3,84

50,4

34,88

31,5

18,53

401,03

284,94

19262,4

61547,04

Деж. стрелочного поста при ручном обслуживании стрелок:

Старшие

Рядовые

4,2/4,62

16,8/18,48

200

180

48,88

54,99

4,4

3,96

19,13

318,28

294,08

15277,44

56463,3

47 Деж. по станции, посту ЭЦ 4,2/4,62 270 25 82,49 5,94 54 47,25 459,68 22064,64 Операторы ЭВМ при ДСП 4,2/4,62 185 25 56,52 4,07 37 27,75 310,34 14896,32

Операторы по списанию конторы:

Старшие

Рядовые

4,2/4,62

12,6/13,86

175

160

53,46

48,88

3,85

3,52

28,44

295,75

264,4

14196

38073

Сигналисты 4,2/4,62 96,32 25 29,43 2,12 19,26 12,04 159,17 7640,1

Операторы ЭВМ по:

Накопелнию

Прибытию

Отправлению

4,2/4,62

195

180

59,57

54,99

4,29

3,96

24,38

26,81

20,25

322,24

324,67

295,2

15467,52

15584,1

14169,6

49 Рабочие по уборке служ. помещений 33,6/36,96 125 25 38,19 2,75 25 15,53 206,47 81762,12 Слесари 2/2,2 150 25 45,83 3,3 30 22,5 251,63 6039,12 Оператор котельной 4,2/4,62 128,31 25 39,20

25,66 16,04 212,03 10177,44 Электромонтеры 1/1,1 138,58 25 34,65 - - 20,79 194,02 2328,24 Столяр 1/1,1 155,48 25 38,87 - - 20,32 214,67 2576,04 Кузнец ручной ковки 1/1,1 212,8 25 53,2 - - 31,92 276,64 3319,68 Станционные рабочие 1/1,1 120 25 30 - - 18 168 2016 Станц. рабочие в парках и на сорт. горках 4/4,4 120 25 30 - - 18 168 8064 30

Приёмосд. грузов

Старшие

Рядовые

4/4,4

100,8/110,8

185

160

46,25

48,88

3,52

27,75

259

284,40

12432

341280

Товарные кассиры:

I категории

II категории

1/1,1

4,2/4,62

200

180

54,99

3,96

22,5

290

297,45

3480

14277,60

Таксировщики 2/2,2 200 25 50 - - 30 280 6720 Коммерческий агент 4,2/4,62 180 25 54,99 3,96 36 22,5 297,45 14277,60 Агент по розыску груза и багажа 1/1,1 180 25 45 - - 27 252 3024 35 Работ-ки по подготовке грузов и конт. ваг. к перевозке 9,2/10,12 130 25 32,5 - - 18,78 181,28 19578,24 36 Приемщики п-дов в пп и по 16,8/18,48 185 25 56,52 4,07 37 24,28 306,87 58919,04 Итого по хоз. движения и гр. х 325,4/362,48 1124621 501 Оплата труда за непроработанное время 112462,1 550 Начальник техцентра 1/- 266 - - - - 39,9 305,9 3670,8 Маневр. диспетчер 5/- 277 - - - - 36,01 313,01 18780,6 Товарный контролер 1/- 250 - - - - 37,5 287,5 3450,0 Зав. груз. двором 1/- 220 - - - - 44,0 264 3168,0 Зав. конт. площадкой 1/- 220 - - - - 44,0 264 3168,0 Зав. бюро по розыску грузов 1/- 204 - - - - 30,6 234,6 2815,0 Инженеры по организ. и норм труда 1/- 267 - - - - 26,7 293,7 3524,4 Техник I категории 3/- 208 - - - - 27,73 235,73 8486,28 Начальник станции 1/- 405 - - - - 81,0 486,0 5832,0 Зам. нач. станции 2/- 345 - - - - 60,38 405,38 9729,1 Главный инженер 1/- 364 - - - - 72,8 436,8 5241,6 Нач. хозотдела 1/- 267 - - - - 40,05 307,05 3684,6 Пом. нач. станции по кадрам 1/- 283 - - - - 42,45 325,45 3905,4 Главный бухгалтер 1/- 364 - - - - 54,6 418,6 5023,2 Экономист I кат. 1/- 278 - - - - 41,7 319,7 2836,4

Инженеры I кат.

II кат.

2/-

1/-

278

267

41,7

26,7

319,7

293,7

7672,8

3524,4

550 Экономисты II кат. 2/- 267 - - - - 46,73 313,7 7529,4

Бухгалтеры I кат

без категории

1/-

2/-

267

232

40,05

29,0

307,05

261,0

3684,6

6264,0

Кассир 2/- 196 - - - - 19,6 215,6 2581,2 Машинистка 1/- 185 - - - - 18,5 203,5 2442,0 Секретарь 1/- 185 - - - - 27,75 212,75 2553,0 Делопроизводитель 1/- 185 - - - - 27,75 212,75 2553,0 Итого по аппарату управления 35/- 122119,8 Итого по станции 1359202,9

Планирование производительноститруда.

Производительность труда– показатель, характеризующий его эффективность. Он определяется делениемобъёма работы на списочный контингент работников станции. В качестве измерителяобъёма работы станции принимают «приведенный вагон»:

/>, где

nтрс/п, nтрб/п, nм –количество транзитных вагонов с переработкой, без переработки и местныхвагонов, отправленных станцией;

Ктрб/п, Км, Кп(в) – коэффициентытрудоемкости обработки транзитных без переработки и местных вагонов,погруженного и выгруженного груза соответственно;

Qп/в – количествопогруженного и выгруженного груза, т.

Коэффициенты приведениярассчитываются по формулам:

tтрб/п,tтрс/п, tм, tгр –трудоёмкость обработки одного транзитного вагона без переработки, спереработкой, местного вагона и одной тонны погруженного и выгруженного груза(чел-мин.).

Величины трудоёмкостиопределяются по соответствующим графикам технологических процессов с учетомособенностей рабты станции. В курсовой работе принимаются:

tтрб/п=0,23 чел-мин/ваг.;

tтрс/п=3,63 чел-мин/ваг.;

tм=18,85 чел-мин/ваг.

/>где

Чгр – списочнаячисленность работников грузовой службы;

2028 – норма рабочихчасов на одного работника в год.

Производительность труда(выработка) отдельно по службам движения и грузовой определяется как отношениеприведенной продукции по службам к численности работников служб:

/> />.

Среднемесячная заработнаяплата по станции определяется делением годового фонда заработной платы насписочную численность работников и число месяцев в году.

/>.

При планировании среднейзаработной платы должно предусматриваться обязательное превышение темпов ростапроизводительности труда над темпом роста заработной платы:

/>.

Расчет планированияпроизводительности труда.

/>чел-мин/т.;

/> ваг.

3 Планэксплуатационных расходов

План эксплуатационныхрасходов определяет величину денежных средств, необходимых для выполнениязаданного объёма работы по перевозкам.

Эксплуатационные расходыстанции подразделяются на основные и общехозяйственные.

3.1Планирование прямых основных расходов по перевозкам

Хозяйство движения.

Статья 47.

Расходы на материалы поприёму и отправлению поездов складываются из затрат на материалы пообслуживанию стрелочных переводов, на приобретение электроламп для освещениятерритории станции, расходов по уборке территории станции.

/>, где

nстр.пер – количествострелочных переводов;

Нм – норма расходаматериалов, Нм=80 грн;

/> грн.

/> где

nэл – количествоэлектроламп наружного освещения;

nпрож – количествопрожекторов;

3200 – время освещения вгод, ч;

1000 – продолжительностьгорения одной лампы, ч;

Цэл – стоимость однойлампы, Цэл=0,8 грн.,

Цпрож – стоимостьпрожекторной лампы, Цпрож=5 грн

/> грн.

Расходы на материалы поуборке станции:

/>, где

S – площадь территориистанции, S=420000 м2;

Нмат уб – норма затратматериалов на 100 м2, Нмат уб=10 грн;

/> грн.

Общая сумма затрат наматериалы:

/> грн.

Затраты на электроэнергиюпо приему и отправлению поездов включают:

Расходы на освещениетерритории станции, планируемые по формуле:

/>грн., где

SW – суммарная мощность установленныхсветильников;

/> Вт., где

b’ – норма удельноймощности, b’=1 Вт/м2

Т – время горениясветовых точек за год, Т=3200 ч.,

Кзап – коэффициентзапаса, учитывающий изменение полезного эффекта в зависимости от срока работы изагрязнения светильника, Кзап=1,3

Ц – цена 1кВт×ч электроэнергии, Ц=0,175 грн.;

/> тыс. грн.

Затраты на электроэнергиюдля питания электрических приводов централизованых стрелок:

/>, где

nэц – количествоцентрализованых стрелок;

Wпр – мощностьэлектропривода, Wпр=240 Вт;

Т – средняяпродолжительность горения за год, Т=400 ч.;

/> тыс. грн.;

Расходы на освещениеручными сигнальными фонарями:

/> грн., где

180 – количество зарядокв год аккумуляторных батарей;

1,5 грн — цена однойзарядки;

30 – число работников,которые пользуются фонарями, составляет 15 % штата работников хозяйствадвижения.

Общая сумма затрат наэлектроэнергию:

/> тыс. грн.

Прочие расходыпланируются по приёму и отправлению поездов и составляют примерно 0,5 % общейсуммы расходов данной статьи:

/> тыс. грн.

Статья 49.

Расходы на материалы пообслуживанию производственных зданий включают затраты по содержанию помещений вчистом виде и приобретение электроламп.

/> тыс. грн.

Расходы на приобретениеэлектроламп:

/> грн.

Общая сумма затрат наматериалы:

/> грн.

Затраты на топливо,предназначенное для отопления помещений станции:

/>, где

V – объём здания по наружномуобмеру, V=3900 м2;

Тот – продолжительностьотопительного сезона, Тот =180 дней;

в – норма расходаусловного топлива для подогрева 1000 м3 здания на 10С в сутки, в=1,5 кг.;

tве – средняя температуравнутри помещений, tве =180С;

tн – средняя температуранаружного воздуха за отопительный сезон, tн =50С;

Цт – цена 1 т. условноготоплива, Цт=2000 грн.

/> тыс. грн.

Расходы на электроэнергиюдля освещения помещения:

/>, где

S’ – площадь служебныхпомещений, S’=1350 м2;

b” – норма удельноймощности освещения, b”=4,2 Вт/м2;

Т’ – время горениясветовой точки за год, Т’=3500 ч.

/> тыс. грн.

Затраты на дератизацию идезинфекцию помещений планируют исходя из количества обработок в год истоимости обработки 100 м2 помещения и составляют 5 грн. в год (элемент затрат«прочие расходы»).

Затраты на дератизацию идезинфекцию можно определить по формуле:

/>, где

S – площадь служебныхпомещений, м2;

nобр – количествообработок в год, nобр =6 раз в год;

Цобр – стоимостьобработки 100 м2 помещения, Цобр=5 грн.;

/> тыс. грн.

Статья 30.

Затраты на материалы поприему, отправлению и выдаче грузов состоят из затрат на материалы,используемые при погрузке и пломбировании вагона, при маркировке груза, наприобретение канцелярских принадлежностей, тарифных руководств и т.д. Этизатраты можно принять из расчета 30 коп. на вагон погрузки.

Сумма затрат на материалыпо ст. 30 составит:

/> тыс. грн.

Статья 35.

Расходы на материалы приподготовке грузовых вагонов и контейнеров к перевозкам планиуют в размере 7тыс. грн.

Статья 36.

Затраты на материалы попроверке правильности погрузки и крепления грузов в проходящих поездахсоставляют 70 тыс. грн.

3.2Общепроизводственные расходы для всех отраслей хозяйства железных дорог

Статья 501.

Оплата труда занепроработанное время производственного персонала (оплата отпусков, выполнениегосударственных и общественных обязанностей) планируется в размере 10%основного фонда заработной платы производственных рабочих и составляет 112,462тыс. грн.

Статья 502.

Расходы на командировкипроизводственного персонала (элемент затрат «прочие расходы») планируются взависимости от реальной потребности с учетом фактических затрат на эти цели заотчетный период и принимаются 0,15 % основного фонда заработной платыпроизводственных рабочих и составляют 1,687 тыс. грн.

Статья 505.

К расходам по техникебезопасности, производственной санитарии и охране труда относятся затратыстанции на погашение износа, чистку, стирку, починку, хранение, дезинфекциию спецодежды,выдаваемой работникам станции бесплатно, на спецмыло, жиры и другие расходы поохране труда и технике безопасности.

Затраты на погашениеизноса спецодежды, выдаваемой работникам станции бесплатно, определяют по числуконтингента, получющего спецодежду, нормам выдачи и действующим на неё ценам(элемент затрат «прочие расходы»).

В курсовой работепринимаются следующие нормы расхода спецодежды на одного человека (грн./год):

Регулировщики скорости,составители и их помощники – 60;

Операторы техконторы –30;

Приёмосдатчики грузов –45;

Станционные рабочие – 40;

Уборщики – 25.

Таблица 5.

Расчет средств напогашение износа спецодежды.

Перечень профессий работников, которые получают спецодежду Количество работников

Нормарасхода на человека,

Грн./год

Всего расходов,

тыс. грн.

Регулировщики скорости, составители и их помощники 62 60 3,720 Операторы техконторы 19 30 0,570 Приемосдатчики грузов 116 45 5,220 Станционные рабочие 7 40 0,280 Уборщики 37 25 0,925 Итого 10,715

Затраты на ремонт ихранение спецодежды принимаются в размере 5 % полной стоимости спецодежды,находящейся в эксплуатации (элемент затрат «прочие расходы») и составляют 0,536тыс. грн.

Расходы по пропагандетехники безопасности принимают 220 грн. в год (элемент затрат «прочие расходы»).

Расходы на дезинфекциюспецодежды планируются по количеству спецодежды, подлежащей дезинфекции.Расходы на дезинфекцию спецодежды принимают 300 грн. в год (элемент затрат«прочие расходы»).

Статья 505.

Затраты на спецмылозависят от его цены, количества работников и нормы асхода на одного работника.Норма расхода мыла в год 2,4 кг на одного работника и 0,6 кг на одногослужащего. Расчет затрат на спецмыло выполнен в таблице 6:

Таблица 6.

Расчет затрат наспецмыло.

Категория работников Количество человек Норма расхода на чел., кг Общая потребность в мыле, кг Цена за 1 кг мыла Расходы на спецмыло в год, тыс. грн Рабочие 363 2,4 871,2 3,0 2,613 служащие 35 0,6 21 3,0 0,063 Итого 2,676

Статья 525.

Амортизацияпроизводственных основных средств планируется в зависимости от наличия основныхсредств на станции, их баллансовой стоимости и утвержденных норм наамортизацию. В курсовой работе сумму амортизационных отчислений принимаем 150тыс. грн.

Статья 524.

Расходы станции напогашение износа малоценных и быстроизнашивающихся предметов производственногоназначения планируются в размере 15-16 % их первоначальной стоимости. Общаястоимость малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря принимаем 180 тыс.грн., расходы на погашение износа – 27 тыс. грн.

3.3 Планированиеадминистративных расходов

Статья 550.

Заработная платаоперативно-производственного персонала и заработная плата аппарата управлениястанцией принимается в соответствии планом по труду.

Статья 551.

Расходы по командировкамаппарата управления составляют 2% от фонда заработной платы аппарата управления(ст. 550) и равны 2,442тыс. грн. Элемент затрат «прочие расходы».

Статья 562.

Отчисления на социальноестрахование определяются в размере 37,5% годового фонда заработной платы по ст.550. Прочие расходы по этой статье принимают в размере 0,8% фонда заработнойплаты аппарата управления. Прочие расходы по этой статье составляют 0,977 тыс.грн.

Кроме того, на станцииопределяют расходы по оплате счетов за работу маневровых локомотивов за год.Эти расходы зависят от количества маневровых локомотивов станции, нормы часових работы в год и стоимости 1 часа работы. Затраты относят к «прочим расходам».

Норма работы маневровоголокомотива в сутки составляет 23,5 ч. Стоимость 1 тепловозо-ч маневровой работы– 60 грн.

Расходы по оплате счетовза работу маневровых локомотивов за год составляют – 23,5´60´365´4=2 058,6 тыс. грн.

Результаты расчётов планаэксплуатационных расходов станции сводятся в таблицу 7.

Таблица 7.

План эксплуатационныхрасходов сортировочной станции.

№ статей Наименование статей расходов Контингент, чел. Элементы затрат, тыс. грн. Всего расходов, тыс. грн. Заработная плата Отчисления на социальные нужды Материалы Топливо Электроэнергия Амортизация Прочие расходы 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Прямые расходы по перевозкам.Хозяйство движения. 45 Маневровая работа 110 392,258 147,097 - - - - - 539,355 47 Приём и отправление поездов 49 142,091 53,284 69,84 - 319,068 - 1,94 586,223 49 Обслуживание зданий и сооружений, содержание оборудования и инвентаря хозяйства движения 58 116,283 43,606 2,386 48,438 4,515 - 0,405 215,633 Итого прямых расходов 217 650,632 243,987 72,226 48,438 323,583 - 2,345 1341,211 Грузовое хозяйство 30 Приём к отправлению и выдаче грузов 133 395,491 148,309 5,913 - - - - 549,713 35 Подготовка грузовых вагонов и контейнеров к перевозкам 11 19,578 7,342 7 - - - - 33,92 36 Проверка правильности погрузки и крепления грузов в проходящих поездах 19 58,919 22,095 70 - - - - 151,014 Итого прямых расходов 163 473,988 177,746 82,913 - - - - 734,647 Общепроизводственные расходы 501 Оплата труда за непроработанное время производственного персонала - 112,462 42,173 - - - - - 154,635 502 Расходы на командировки работников, не относящихся к аппарату управления - - - - - - - 1,687 1,687 505 Расходы по технике безопасности и производственной санитарии - - - 2,676 - - - 11,771 14,447 525 Амортизация производственных основных средств - - - - - - 150 - 150 524 Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов производственного назначения - - - - - - - 27 27 Итого общепроизводственных расходов - 112,462 42,173 2,676 - - 150 40,458 347,769 Административные расходы 550 Аппарат упраления станции 35 122,12 45,795 - - - - - 167,915 551 Командировки работников аппарата управления - - - - - - - 2,442 2,442 562 Прочие расходы - - - - - - - 0,977 0,977 Итого админрасходов 35 122,12 45,795 - - - - 3,419 171,334 Расходы станции по оплате счетов за работу маневровых локомотивов - - - - - - - 2058,6 2058,6 Всего расходов по станции 415 1359,202 509,701 157,815 48,438 323,583 150 2104,822 4653,561

Величина денежныхсредств, необходимых для выполнения заданного объёма работы по перевозкам,составляет 4653,561 тыс. грн.

4Калькуляция себестоимости измерителей работы станции

Калькуляция себестоимостиозначает расчёт себестоимости единицы работы станции. Себестоимость измерителейработы станции определяется соответствующей суммой эксплуатационных расходов(по плану эксплуатационных расходов), приходящихся на единицу работы:

/> , где

Ei – суммаэксплуатационных расходов, затраченных на i-й вид работы;

Qi – объём i-го видаработы.

Для станцииустанавливаются следующие измерители работы:

по технической работе –один отправленный приведенный вагон;

по грузовой работе – 1 тпогруженого, выгруженого груза.

Эксплуатационные расходыи себестоимость перевозок и погрузочно-разгрузочных работ зависят от большогочисла факторов различного характера. Наиболее велико влияние на уровень и динамикусебестоимости изменения объёмов работы. Это объясняется тем, что зависящиерасходы СЗ изменяются прямо пропорционально изменению объёма работы Р, анезависящие СНЗ остаются при тех же условиях практически неизменными (рис. 1).

/>/>/>/>/>/>/>/>/>СЗ, у.е. СНЗ,у.е.

а) р, м б) р, м

Рис.1.

Характер изменениярасходов.

а – зависящих от объёмаработы СЗ;

б – не зависящих отобъёма работы СНЗ.

Общую суммуэксплуатационных расходов С можно выразить формулой:

С = СЗ + СНЗ.

Себестоимость 1 тперевозок или 1 т погрузки-выгрузки составит:

/>.

С ростом объёма работыпоследняя формула примет вид:

/>, где

КР – коэффициент ростаобъёма работы (КР>1).

Таким образом, с ростомобъёмов работы себестоимость перевозок или переработки грузов в части зависящихрасходов остаётся неизменной, а в части независящих снижается обратнопропорционально увеличению объёма работы. Графически это можно изобразитьследующим образом: СНЗ, у.е.

/>/> р, м

Рис. 2.

Характер изменениясебестоимости с ростом объёма работы.

Себестоимость – удельныезатраты предприятия на производство единицы продукции.

На ж. д. транспортесебестоимость определяется:

в грузовом движении – на10 ткм;

в пассажирском движении –на 10 ткм.

На ж. д. транспортенаиболее распространёнными методами определения себестоимости являются:

метод непосредственногорасчёта;

метод расходных ставок.

Факторы, влияющие наснижение себестоимости перевозок:

улучшение качественныхпоказателей использования подвижного состава;