Реферат: Эволюция денежной формы стоимости 2

--PAGE_BREAK--        2.1. Эволюция денег в ХХ в.
В XX веке широко развивались межгосударственные экономические отношения. Валюта (денежная единица) той страны, которая имеет высокий удельный вес в международной торговле и предоставляет значительные кредиты другим странам, получает преимущество. Расчеты между государс­твами осуществляются в национальной валюте, занимающей главенствующее положение в мировом платежном обороте. При этом признается непременное  условие: господствующая валютная единица представляет определенное ко­личество золота.

Системазолотого стандарта функционировала до 30-х годов ХХ в. Ее характеризовали следующие признаки:

             фиксация золотого содержания национальных валют и их непосредственная конвертируемость в золото;

             функционирование золота как мировых денег;

             наличие фиксированных валютных курсов.

После Первой мировой войны начинается кризис золотого стандарта. Со значительным расширением объемов внутреннего рынка ростом масштабов товарного производства золота становится уже недостаточно для выполнения функции средства обращения. Кроме того, в 20-е годы ХХ в. в золотые резервы капиталистических стран поступало в среднем на 25% золота меньше, чем до войны. Поэтому имеющиеся золотые запасы не могли удовлетворить возрастающую потребность в золоте для обслуживания внутреннего рынка и международного обращения.  К тому же хождение полноценных золотых монет постоянно увеличивало затраты обращения. В результате обострились противоречия между вещественным содержанием и общественной формой денег, что обусловило переход к более развитым формам общего эквивалента.

Существование золотого стандарта исключало возможность отдельной страны проводить самостоятельную валютно-денежную политику, поскольку увеличение объемов эмиссии, а, следовательно, и инфляционное обесценивание национальных денег приводило к оттоку золота за границу и уменьшению золотых запасов страны. В связи с этим развитые страны Запада на международной Генуэзской конференции 1922 г. заключили соглашение о том, что наряду с золотом, функцию международных платежных средств будут выполнять и некоторые валюты ведущих стран. Это получило название золотодевизного стандарта. Однако еще на протяжении некоторого времени денежные системы многих стран Запада основывались на золотом стандарте.

Окончательных крах система золотого стандарта потерпела во время экономического кризиса 1929-1933 гг. Сначала Англия (1931), затем США (1933), Франция (1936) ликвидировали  формы золотого обращения. К началу Второй мировой войны почти все страны прекратили размен бумажных денег на золото. В этих условиях постепенно начал нарастать искусственный масштаб цен. Так, казначейство США в 1934 г. установило цену золота за одну тройскую унцию (31,1 г чистого золота) в сумме 35 долл. Эта цена держалась до 1973 г., в то время как рыночная цена золота в 1974 г. достигла почти 200 долл. за унцию. Поэтому с 1975 г. искусственный масштаб цен на золото перестал существовать.

Необходимо отметить, что в период функционирования золотого стандарта реализация товаров осуществлялась по ценам, которые в среднем отвечали стоимости этих товаров, а золото, имея собственную стоимость, было при этом фактором капиталистического ценообразования. Свободный обмен банкнот на золото исключал отклонение стоимости товаров от покупательной способности золота. Поэтому в этот период не было инфляции. Она возникла только во время войн. когда государства осуществляли чрезмерную эмиссию бумажных денег и прекращали их обмен на золото. После окончания войн уровень цен снижался.

Таким образом, система золотого стандарта отвечала тому этапу эволюции рыночной системы, на котором ядром хозяйственного механизма было рыночное саморегулирование. Однако поскольку без активного вмешательства государства в процесс воспроизводства такая система больше не могла существовать, необходимо было параллельно осуществлять радикальную реформу денежной системы, которая позволила бы проводить собственную валютно-денежную политику.

В современных условиях деньгами служат не золотые, а кредитно-бумажныеденьги. Почему это произошло? Золото и в современных условиях не утратило способность выполнять функцию меры стоимости, ибо оно не потеряло своих свойств.

Но произошли важные перемены во внешних условиях функционирования золота в качестве денег, т.е. в товарных отношениях, что привело к утрате ими возможности служить мерой стоимостей.

Дело в том, что в процессе обмена возникает потребность не в том, чтобы определить, какая именно стоимость заключена в том или ином товаре, а в том, чтобы выяснить, во сколько раз она больше или меньше стоимости, заключенной в товаре, предложенном для обмена.

Следовательно, функцией денег, в конечном счете, является соизмерение стоимостей, а функция меры стоимостей — это лишь частное проявление на определенной стадию развития производственных отношений.

Для соизмерения стоимостей не требуется обязательно использовать стоимость какого-либо реально существующего в вещной форме товара Товарное обращение осуществляется с целью обмена, в конечном счете, товара на товар, а не на деньги. Поэтому с точки зрения товарного обращения важно, чтобы обращающиеся деньги представляли стоимость, эквивалентную стоимости обмениваемых товаров, но не обязательно сами обладали таковой. Именно это и позволило заменить золото простыми бумажными знаками, которые тоже представляют собой особый товар.

Эволюция функции денег как меры стоимости связана с процессом демонетизации золота. В условиях высокоразвитой товарной формы процесс ценообразования полностью отрывается от своей золотой основы и осуществляется на основе кредитных денег, не имеющих собственной внутренней стоимости. Этот процесс связан с отменой обратимости бумажных денег в золото. Доказательства этому следующие:

1) Цена золота формируется под влиянием спекулятивного спроса и превышает цену производства.

2) Движение цены золота обособлено от изменения покупательной способности конвертируемых валют, в том числе доллара.

3) Изменение товарных цен не соответствует изменению цены золота. Во время первой мировой войны золото окончательно исчезло из обращения. Это было первым этапом демонетизации золота.

Во многих странах был прекращен размен банкнот на золото. Это совершалось путем введения сначала золотослиткового стандарта (денежная система, при которой банкноты размениваются не на золотые монеты, а на золото в слитках). Затем был введен золотодевизный стандарт (денежная система, при которой банкноты размениваются на девизы (иностранную валюту)). Затем в 30-х годах свободный размен банкнот на золото был прекращен во всех капиталистических странах и больше не возобновлялся.

Вторым этапом демонетизации золота послужило дальнейшее ослабление не только фактической, но и формальной связи бумажных денег с официальным золотым запасом, которое продолжалось до самых последних лет. Курс бумажных денег теперь не зависит в решающей степени от золотого запаса государства.

Процесс эволюции денег получает новый импульс с дальнейшим ужесточением требований рационализации процесса обращения. В основе этого процесса лежат следующие положения:

1) С точки зрения оптимизации обращения издержки на средства обращения, предназначенные лишь для смены форм стоимости, излишни, нерациональны.

2) Наличные деньги (как полноценные, так и неполноценные) становятся функционально ненужными, поскольку необходим процесс смены форм стоимости, а не ее фиксированный образ.

В конечном счете, все это обусловливает процесс устранения денег в их традиционной непосредственной форме, их место занимают кредитные деньги, вырастающие из функции средства платежа.

Взаимные погашения долговых обязательств при достаточной концентрации платежей и развитой технике расчетов позволяют значительно уменьшить денежную массу в обороте. Эта экономия имеет двойственный эффект: повышает эффективность средств обращения; повышает скорость обращения денег.

Вытеснение золота кредитными деньгами получило свое дальнейшее развитие в сравнительно новом явлении — процессе устранения из оборота значительной части носителей денежных функций (банкнот, чеков и т.п.) путем использования кредитные карточек.

Кредитная карточка объединяет платежно-расчетную и кредитную функции. Она является своеобразным именным заменителем чека и выполняет функцию денег как средства платежа.

Впервые кредитные карточки (тогда они именовались “долговыми”) появились в США в 1915 г., они были выпущены фирмой “Дайнерс клаб”. Кредитные карточки имеют следующие виды:

1) возобновляемые карточки, такие, например, как “Виза”, “Мастеркард”, применяются в основном для расчета в магазинах, ресторанах. Карточка имеет заранее установленный лимит. После погашения задолженности карточка возобновляется;

2) одномесячные карточки (“Америкен экспресс”, “Дайнерс клаб”) применяются для расчетов с туристическими фирмами. Эти карточки называются карточками “путешествий и увеселений”. По ним лимит не устанавливается, но задолженность должна быть погашена в конце месяца;

3) фирменные карточки выпускаются отдельными компаниями (“Америкен экспресс”, “Барклейз кард”, “Трасткард”). С помощью этих карточек оплачиваются различные служебные расходы. Действуют по типу одномесячных;

4) премиальные, или “золотые”, кредитные карточки — “Амекс гоулд кард”, “Гоулд Мастеркард”, “Премьер кард Виза”. Эти карточки выдаются только клиентам с высоким годовым доходом, аккуратно погашающим задолженность. Их преимущества состоят в следующем. Они: а) либо не имеют лимита, либо он очень высок; б) дают право на кредит по льготной ставке; в) позволяют клиенту автоматически приобретать солидную страховку от несчастных случаев (иногда на всю семью), бронировать места в отелях.

Следующим этапом процесса эволюции денег стал выпуск дебет-карточек, которые получили широкое распространение благодаря системе автоматической выдачи наличных денег. Эта система расчетов с помощью ЭВМ получила название “электронные деньги”. Возможность перехода от бумажных носителей информации в денежной сфере к электронным импульсам открывается в связи с внедрением в сферу производства и обращения электронно-вьлислительного оборудования.

Система электронных денег включает ряд элементов: автоматизированную расчетную палату, систему автоматизированного кассира и систему терминалов, установленных в пунктах покупки товаров или оказания услуг. Автоматизированная расчетная палата представляет собой сеть банкиров, связанных единым вычислительным центром. Автоматизированный кассир позволяет проводить ряд денежных операций: получение денег с банковского счета, прием вкладов, платежи.

Более совершенные модификации подобных устройств (автоматические машины-кассиры АТПМ) кроме выдачи наличных могут осуществлять и безналичные перечисления, выдавать чековые книжки и совершать другие кассово-расчетные операции.

Если раньше наблюдался процесс вытеснения наличных денег как средства обращения только при крупных сделках, то сейчас этот процесс практически утратил нижнюю границу. Дебет-карточки позволили отказаться от наличных денег при оплате даже телефонных разговоров.

Еще одним новшеством “банковской технологии” является смарт-карточка (smart — сообразительный, умный). По своим размерам новинка не отличается от традиционных дебет-карточек, легко помещается в кошельке, но, благодаря вмонтированному в нее микрокомпьютеру на “чипах” — полупроводниковых кварцевых кристалликах с интегральной схемой, имеет собственную память.

Наличие такого микрокомпьютера непосредственно на расчетном документе вносит новые моменты в порядок его использования. Смарт-карточка по сути представляет собой электронную чековую книжку. Соответствующий банк (банк-эмитент) вносит в секретную зону ее памяти сведения о сумме, зачисленной на счет клиента.

Система электронных карточек придает им специфический характер, что позволяет говорить о банковских карточках как о средстве, принципиально отличном от простых кредитных карточек. Кредитные отношения между банком и его клиентами при системе использования банковских карточек доводятся до своего логического завершения.

Использование банковских карточек позволяет связать все банки в единую систему, так что, пользуясь персональным компьютером, клиент может проводить расчеты по карточкам любого банка.

В Украине “пластиковые деньги” официально появились несколько лет назад среди очень ограниченного круга людей — это “Master Euro Card”. “Виза”.

Изменения коснулись и функции денег как средства накопления. Это можно объяснить тем, что при обращении неразменных денежных знаков золото не может автоматически перейти из сокровища в обращение и обратно. Это было возможно при золотом стандарте. Сегодня золото продолжает выполнять функцию сокровища, но в ограниченных масштабах.

В условиях экономической, политической, валютной неустойчивости золото выступает в качестве сокровища, как своеобразный страховой фонд государства и частных лиц.

Золотые резервы гарантируют государствам, частным лицам относительную экономическую независимость.

Золотые запасы, государственные и частные, выступают в качестве всеобщего богатства. На рынках золота происходит размен кредитных денег на золото. Огромные масштабы накопления золота — подтверждение его роли как средства образования сокровищ.

Кредитные и бумажные деньги не могут выполнять функцию средства образования сокровищ, так как не имеют собственной стоимости. Но они обладают представительной стоимостью и выступают в роли функции средства накопления. В условиях товарного производства накопление происходит в денежной форме. Деньги в функции накопления обслуживают процесс воспроизводства (производство, распределение, обмен, потребление).

Что касается мировых денег, в современных условиях произошли следующие изменения:

1) в качестве функциональных форм мировых денег широко используются конвертируемые (обмениваемые на иностранные валюты) национальные кредитные деньги и международные счетные денежные единицы — СДР и ЭКЮ;

2) золото используется лишь в крайних случаях для погашения сальдо платежного баланса и опосредованно, путем предварительной продажи на национальные валюты, в которых выражены международные обязательства.

Изучение эволюции функционирования денег важно для познания рыночных отношений и использования денег на уровне микро-, макроэкономики и мирового хозяйства.
    продолжение
--PAGE_BREAK--          2.2. Денежные системы и их эволюция


Денежная система- это форма организации денежного обращения, которая исторически сложилась в той или иной стране и закреплена в национальном законодательстве.

В денежные системы входят:

1)   денежная единица той или иной страны. Сейчас в мире насчитывается более 300 наименований национальных денежных единиц;

2)   масштаб цен — весовое количество валютного металла, принятого в стране за денежную единицу;

3)   виды государственных знаков (металлических или бумажных), которые имеют законную силу, порядок их выпуска и обращения (выпуск, изъятие и др.);

4)   регламентация безналичного обращения;

5)   порядок обмена национальной валюты на иностранную (валютный паритет) и регулируемый государством валютный курс;

6)   государственное регулирование денежного обращения.

Существуют денежные системы двух типов:

1) металлического денежного обращения, при котором такой денежный товар выполняет все функции денег;

2) бумажно-кредитного денежного обращения. в основе которого лежат кредитные деньги.

В свою очередь металлические системы бывают биметаллическими и монометаллическими.

Биметаллическая денежная система  — это такая система, при которой за золотом и серебром законодательно закреплена роль общего эквивалента. Со второй половины XIX в. утвердилась система золотого монометаллизма, при которой только золото служит общим эквивалентом.

Выделяют четыре разновидности золотого монометаллизма:

1) золотомонетный стандарт, для которого было свойственно обращение золотых монет, выполнение золотом всех функций денег, свободная чеканка золотых монет с фиксированным содержанием, свободный обмен бумажных денег на золотые монеты ;

2) золотослитковый стандарт, при котором банкноты разменивались на золото только при предоставлении суммы, установленной законом за слиток золота определенного веса ( в Англии 1700 фунтов стерлингов за слиток золота весом 12 кг, во Франции — 215 тыс франков);

3) золотодевизный стандарт, при котором банкноты обменивались на иностранную валюту (девизы), которая, в свою очередь, обменивалась на золото. Эта форма была внедрена в 30 странах мира. Во второй и третьей разновидности золотого монометаллизма в обращении отсутствуют золотые монеты, монетарное золото сосредоточивается в руках государства, а золото не выполняет функций средств обращения  и платежа;

4) золотодолларовый стандарт, при котором размен банкнот на золото был отменен во всех странах, а обмен долларов на золото осуществлялся только для правительства и центральных банков стран — членов МВФ. В 1971 г. был прекращен обмен долларов на золото.

Основные виды денег следующие: полноценные (золотые или серебреные) монеты; неполноценные монеты; бумажные деньги (казначейские билеты); кредитные деньги (вексель, чек, банкнота). Номинальная стоимость полноценных денег в основном отвечает стоимости металла, который в них содержится, а сами они выполняют все функции денег, т.е. выполняют роль общего эквивалента. Полноценные деньги — это, прежде всего золотые монеты.  Но сов временем монеты стираются, и их вес становится меньше. Законодательством установлен предел этого отклонения — 1% веса монеты.

Для обслуживания розничного товарооборота во многих странах практиковалась и практикуется чеканка неполноценных (билонных) монет из меди, алюминия, цинка и различных сплавов, которые принадлежат государству. Номинальная стоимость таких монет превышает стоимость содержащегося в них металла и затраты на чеканку. Изготовление монет из государственного металла обеспечивает государству получение монетного дохода в виде разницы между номинальной стоимостью металла и затратами на чеканку и его рыночной ценой.


III. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА УКРАИНЫ И ЕЕ ЭВОЛЮЦИЯ
При нормативно-правовом подходе к денежной системе в ее составе можно выделить несколько отдельных элементов, каждый из которых законодательно зафиксирован. Относительно условий Украины можно выделить такие элементы ее денежной системы:

*                    наименование денежной единицы;

*                    масштаб цен;

*виды и купюрность дензнаков, какие имеют статус законного платежного способа;

*                    регментация безналичных денежных расчетов;

*                    регламентация наличного денежного оборота;

*регламентация режима валютного курса и операций с валютными ценностями;

*                    регламентация режима банковского процесса;

*государственные органы, которые осуществляют регулирование денежного оборота и контроль за соблюдением действующего законодательства.
    продолжение
--PAGE_BREAK--        3.1. Наименование денежной единицы


Наименование денежной единицы возникает, как правило, исторически. Даже когда молодые государства создают новые денежные системы, названия для своих денежных единиц (национальных валют) они ищут в своей истории или в истории коренной нации соответствующей страны. Так, в частности, поступила Украина. Новую национальную валюту решением Верховного Совета Украины назвали гривна. Такое название имела денежная единица Киевской Руси. Таким образом проведена своеобразная линия связи между современным и бывшим украинскими государствами, которая подтверждает закономерный характер восстановления государства Украина.
       3.2. Масштаб цен
Масштаб цен представляет собой величину денежной единицы данной страны.

В большинстве случаев масштаб цен в современных условиях изменяется стихийно, независимо от свободы государства, под влиянием инфляционных процессов в экономике. То есть, место и роль масштаба цен в процессе ценообразования существенным образом изменились. Уже не государство сознательно изменяет масштаб цен с целью влияния на уровень цен, а стихийные процессы в ценообразовании изменяют масштаб цен, новый уровень которого в дальнейшем влияет на ценообразование.

Поскольку инфляционные процессы стали хроническим явлением, возникшая угроза постоянного уменьшения масштаба цен отрицательно влияет на функционирование денег как меры стоимости и действенность системы цен. Поэтому в долгосрочном плане поддерживания масштаба цен на определенном, относительно постоянном уровне есть важная задача каждого государства.

Решению этой задачи оказывают содействие, прежде всего государственные мероприятия антиинфляционной политики. Тем не менее, эти мероприятия, угнетая инфляцию, могут только остановить дальнейшее сокращение масштаба цен, но не могут восстановить его предыдущего (доинфляционного) уровня. Цены теряют сопоставимость во времени, способность, верно, выражать динамику экономических процессов. Ослабить эти недостатки возможно путем восстановления предыдущего масштаба цен, что можно осуществить путем деноминации, которая проводится как элемент денежной реформы. Следовательно, проблема масштаба цен в современных условиях стала составляющей более общей проблемы обеспечения постоянства денег и решается одновременно с нею.

Приведенные положения относительно природы масштаба цен в современных условиях наглядно проявились в украинской экономике 1991-1996 гг. Под действием различных инфляционных факторов на протяжении 1991-1993 гг. оптовые и розничные цены в Украине возросли приблизительно в 9-10 тысяч раз, точнее розничные цены на потребительские товары в 8435,7 раз, а оптовые цены промышленности  в 10701,6 раз сравнительно с 1990 г. В такой же мере уменьшилась величина денежной единицы ( украинского рубля). Она стала микроскопично малой, вследствие чего из оборота исчезли не только монеты, а и все купюры номиналом меньше 10 000 крб. В обороте широко использовались купюры в 100 000 крб. и даже в 1 млн. крб, поскольку именно такой номинал был адекватен новому масштабу цен.

Начиная с 1994 г. инфляция в Украине пошла на спад.   На протяжении нескольких месяцев 1995 г., а ссобенно  в 1996 г., индекс цен оставался неизменным. Тем не менее уровень всех цен был таким же высоким, как и ранее ( на простейшие товары цена выражалась десятками и сотнями тысяч рублей). Это обстоятельство само по себе существенным образом усложняло денежные отношения, ухудшало расчетно-кассовое обслуживание хозяйственных субъектов, поддерживала недоверие к денежно-кредитной политике государства, усиливало информационные ожидания.  Устранить эти недостатки можно было путем укрупнения денежной единицы (увеличением масштаба цен). Эта задача была одной из ключевых при проведении денежной реформы в сентябре 1996 г.  Решили ее путем деноминации (уменьшение) в 100 тыс. раз всех денежных показателей, включая массу денежной наличности в обороте.

Мера укрупнения масштаба цен (100 000 раз) была выбрана не случайно. Казалось, что, вводя принципиально новую денежную единицу, Украина могла выбрать любой масштаб цен, не ориентируясь на тот, который был во времена вхождения ее в состав СССР. Ведь мировая практика свидетельствует, что успешно могут функционировать денежные системы с относительно малым масштабом цен (например, в Японии и Италии) и с относительно большим (например, в Великобритании, Канаде, Австралии).

В период подготовки денежной реформы в Украине активно дискутировался вопрос, какой масштаб цен выбрать. Были предложения ввести малый масштаб цен, проведя деноминацию в 10,0 тыс. раз. Предлагалось также установить величину гривны на уровне доллара США, а это означало, что деноминацию пришлось бы, проводить в значительно большей мере. Но оба предложения не учитывали исторической обусловленности формирования масштаба цен и потому не были приняты.

Наиболее полно отвечал указанному требованию масштаб цен, который сложился при деноминации цен в 100 тысяч раз. Поскольку обвальное возрастание инфляции началось с 1991 г., то масштаб цен 1990 г. можно считать конечной точкой в его историческом движении, прерванной полосой гиперинфляции. Поэтому логика исторического подхода требовала определения размера гривны на уровне масштаба цен 1990 года. Поскольку индекс потребительских цен на начало 1996 года возрос сравнительно с 1990 годом приблизительно в 126 тыс. раз, а индекс оптовых цен промышленности  в 87 тыс. раз, деноминация в 100 тыс. раз по сути восстанавливала тот уровень масштаба цен, каким он был в 1990 году.

Тем не менее, возвращение к прединфляционному масштабу цен не означает восстановления текущего уровня цен на отдельные товары. В Украине образовалась совсем другая система цен и совсем другой механизм ценообразования, вследствие чего соотношение отдельных цен существенным образом отличается от того, каким оно было до инфляции.

В проведенной в Украине реформе и проявилась активная роль государства в формировании масштаба цен в условиях функционирования неразменных на золото кредитных денег.

Для удобства пользования денежная единица подразделяется на определенное количество частей, как правило, на 100. Закон определяет меру точного раздела, и название каждой части. Так, гривна Украины делится на 100 частей, которые называются копейками.
    продолжение
--PAGE_BREAK--