Реферат: Билеты и лекции по ДКБ
--PAGE_BREAK--Акцептная форма расчета.
Использовалась в СССР более 50 лет. В 1992г. отменили т.к. не дает гарантии платежа. Использует платежное поручение (ПП). Акцепт (=согласие на оплату) присущ всем формам расчета. Исключение: взыскания, пени, штрафы. Использовалась эта форма в соц. странах.
Акцепт товара — предполагает соглашение на оплату после проверки товара.
Акцепт счата — совершение платежа на основе соответствующих платежных документов (= коммерческим и финансовым документам).
Финансовые документы = платежные требования.
Коомерческие документы = это документы на основании которых совершаются: отгрузка продукции, гарантируется платеж, гарантии, счета-фактуры, поручительства, т.е. коммерческие документы носят вспомагательный характер, платежные обслуживают операции расчета.
Схема документооборота при акцептной форме:
<img width=«117» height=«2» src=«ref-2_14349854-80.coolpic» v:shapes="_x0000_s1063"><img width=«216» height=«115» src=«ref-2_14349934-6932.coolpic» v:shapes="_x0000_i1026">
а — последующий акцепт;
<img width=«117» height=«2» src=«ref-2_14356866-80.coolpic» v:shapes="_x0000_s1073">б — предварительный акцепт;
1. отгрузка продукции
2. поставщик выписывает платежное требование
3. сдача ПТ в банк на инкассо
4. контроль ПТ
5. пересылка ПТ
6. проверка ПТ
7а (10б). оплата счета прри акцепте
8а (7б). передача ПТ для акцепта
9а (11б). сообщение об оплате ПТ
10а (12б). зачислениесредств на счет поставщика
11а (13б). сообщение о зачислении средств на счет
12а (8б). акцепт или отказ
13а (9б). сообщение об акцепте или отказе
14а. востановление средств при отказе
15а (14б). сообщение об отказе и востановление средств на счете
16а. списание средств со счета поставщика
17а. сообщение о списании средств со счета
Существует 4 разновидности акцептной формы:
1. Положительный акцепт — покупатель в письменном виде сообщает банку о соем согласии на оплату. Используется редко, т.к. срок документооборота слишком долгий.
2.
Отрицательный акцепт — согласие считается данным если плательщик в течении определенного срока не заявил отказа от акцепта ( в СССР 3 раб. дня).
3.
Предварительный акцепт — осуществляется до оплаты, т.е. вначале покупатель определяет правильность условий договора, затем согласие на оплату счета, затем банк списывает средства со счета плательщика.
4.
Последующий акцепт — оплата в день поступления счета в банк плательщика.
В нашей стране преобладал последующий отрицательный акцепт.
Мотивы отказа:
1. Полные
- досрочная поставка
- поступление расчетных документов на неотгруж. продукцию
- переадресовка в пути продукции к другому покупателю
- отсутствие утвержденной или согласованной цены на отгруж. продукцию
- поставка недоброкачественной продукции
- представление поставщиком фальшивых документов
2. Частные
- завышение цены на отгруж. продукцию
- арифметическая ошибка в расчетах
- наравне с отгруж. товарами указаны и неотгруж. товары
- в случае установления недостатка товара
5. Принципы организации денежных платежей в РФ.
1. платежи после отгрузки
2. платежи должны осуществляться по распоряжению плательщика
3. платежи производятся за счет средств, находящихся на соответствующем счете плательщика (либо за счет собственных средств на расчетном счете, либо за счет кредита банка).
по нетоварным операциям: (перечисление налогов, погашение задолженности и т.д.)
1. платежи осуществляются не позднее установленного срока;
2. за счет собственных средств плательщика.
Безналичные расчеты осущ-ся на основе расчетных документов, которые представляют собой распоряжение клиента банку о переводе средств с одного счета на другой или о зачете взаимных требований.
Существуют документы: платежные поручения, чеки, платежные требования-поручения, векселя.
Билет №7.
1. Понятие роль денег.
1) деньги отражают действительное накопление материальных благ;
2) деньги являются средством контроля за производством и распределением общественного продукта;
3) деньги являются средством укрепления коммерческого расчета;
4) деньги способствуют перераспределению части НД;
5) деньги способствуют установлению пропорций между платежеспособным спросом населения и предложением товаров.
2. Формирование предпосылок проведени денежной реформы.
Первой предпосылкой успешного проведения денежной реформы является — увеличение производства и товарооборота и заинтересованность трудящихся.
Вторая предпосылка оздоровления денежного обращения — ликвидация дефицита гос. бюджета и сокращение гражданских расходов.
Третья предпосылка стабилизации денег — сжатие денежной массы в обращении. Повышение учетной ставки ЦБ, ограничение кредитных операций банков приводит к замедлению эк. роста и увеличению безработицы.
Четвертая предпосылка — ликвидация дефицита платежного баланса страны и накопление золото-валютных резервов для поддержания валютного курса. В ходе проведения реформ формировались следующие предпосылки:
Реформа Витте
— большая подготовительная работа
— накопление золотых запасов=> декрет об отмене крепостничества => развитие эк. отношений
1922 -1927 гг
— социальный сектор стал преобладающим
— гос. банк и банковская система — под полным контролем государства
— 2 деноминации
1922 — 1924 гг
— рост производства и обращения товаров
— золотое обеспечение денег
— 2 деномин6ации
3. Взаимосвязь наличного и безналичного денежного оборотов.
Д.О. — проявление сущности денег в их движении. Охватывает процессы обмена и распределения. Д.О. делится на; оборот, непосредственно отражающий процесс пр-ва и реализации товаров и оборот, возникающий при осущ. ден. расчетов нетоварного хар-ра.
Основную часть Д.О. составляет безналичный оборот, т.е. расчеты предприятий и организаций друг с другом, с кредитными учреждениями, с гос. бюджетом без участия наличных денег, путем безнал. перечислений при помощи банковского аппарата.
Наличноденежный оборот представляет собой совокупность платежей наличными деньгами. Н.Д. в ф-ции ср-ва обращения используются главным образом для расчетов населения с предприятиями и физическими лицами. В состав Н.О. включается также оборот, возникающий в связи с использованием предприятиями, организациями и учреждениями Н.Д. в ф-ции средства платежа. Н.Д. используются: выплата зарплаты, пенсий, пособий и степендий.
Связь между Н.О. и Б.О.: проявляется в постоянном переходе денег из сферы безналичного в сферу Н.О. и в обратном направлении. Значительным каналом поступления нал. денег в сферу Б.О. являются вклады в банки. Б.О. возникает, когда денежные расчеты производятся без непосредственного использования наличных денег, т.е. путем перечисления по банковским счетам или взаимных зачетов Б.О. делится на: товарный оборот и нетоварный оборот. В состав Т.О. входят: платежи предпр., организаций и учреждений за товары и услуги; платежи населения за товары и услуги, осущ. путем перечисления денег, хранящихся в банках, на счета торговых организаций и пред-тий, оказывающих услуги бытового хар-ра… В состав Н.О. входят платежи пред-тий, организаций, учреждений, а также платежи населения Преобладающим в Н.О. явл. оборот внутри общественного сектора нар. хоз-ва. В Н.О. первое место по удельному весу занимает оборот, связанный с формированием, распределением и перераспределением нац. дохода, второе — оборот, отражающий операции кредитной системы.
4. Факторы, определения скорост
Два показателя скорости обращения денег:
1. по обоачиваемости денег в кругообороте доходов (отношение ВНП, иногда нац.дохода, к средней величине денежной массы — обычно М1 — за определенный период)
2. по оборачиваемости денег в платежном обороте (деление суммы переведенных средств по банковским текущим счетам на среднюю величину деню массы) Второй пок-ль отражает огромный объем спекулятивных сделок, не входящих в ВНП.
5. Виды аккредитивов.
Аккредитив — соглашение об осуществлении платежей. При документарном аккр-ве обязательно должны быть представлены все документы, в строго установленные сроки, в соответствии с действующими требованиями.
Денежный аккредитив- документ, на основании которого клиенты банка могут получить наличные денежные средства в банке. Его в основном используют при переезде.
Разновидности документарных аккредитивов: в России с 92г.(инструкция ЦБ №14)
1) отзывные
2) безотзывные
3)покрытые (депонированные)
4) непокрытые (гарантированные)
Существуют другие виды, используемые в международной практике:
-подтвержденные ( третьим банком) и неподтвержденные
-револьверные ( роловерные, возобновляемые): предоставляет право неоднократного использования суммы аккредитива в пределах установленной квоты в течение всего срока действия аккредитива.
-трансферабельные: получателем может быть не бенефициар, а другое лицо
— резервные: открываются, но не обязательно используются
— циркулярные: для использования любым банком
Билет №8
1. Аккредитивная форма расчетов, ее преимущества и недостатки.
Аккредитив — условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору. по которому банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии предоставления им документов, предусмотренных в аккредитиве и при выполнении других условий аккредитива.
Аккредитив — соглашение об осуществлении платежей. При документарном аккр-ве обязательно должны быть представлены все документы, в строго установленные сроки, в соответствии с действующими требованиями.
Денежный аккредитив- документ, на основании которого клиенты банка могут получить наличные денежные средства в банке. Его в основном используют при переезде.
Разновидности документарных аккредитивов: в России с 92г.(инструкция ЦБ №14)
1) отзывные
2) безотзывные
3)покрытые (депонированные)
4) непокрытые (гарантированные)
Существуют другие виды, используемые в международной практике:
-подтвержденные ( третьим банком) и неподтвержденные
-револьверные ( роловерные, возобновляемые): предоставляет право неоднократного использования суммы аккредитива в пределах установленной квоты в течение всего срока действия аккредитива.
-трансферабельные: получателем может быть не бенефициар, а другое лицо
— резервные: открываются, но не обязательно используются
— циркулярные: для использования любым банком
Отзывной может быть отозван, изменен или аннулирован банком-эмитентом без согласования с бенефициаром. Безотзывной — не может...//...
Покрытый аккредитив предполагает предварительное депонирование средств в банке в сумме платежа по аккредитиву. Непокрытые не предполагают предварительного бронирования средств, а открываются под гарантию банка-плательщика.
— аккредитив с предварительным депонированием средств:
1. заключение договора
2.заявление на открытие аккредитива и передача платежного поручения о депонировании средств со счета плательщика
3. списание средств со счета плательщика
4. перевод средств в банк плательщика
5. зачисление средств на счет”Аккредитивы”
6. сообщение об открытии аккредитива
7. отгузка товара
8.документы, подтверждающие отгрузку
9. зачисление средств на счет поставщика и списание со счета “аккр-вы”
10. сообщение об использовании аккредитива
11. сообщение об использовании аккредитива
— аккредитив под гарантию банка.
<img width=«85» height=«40» src=«ref-2_14348244-200.coolpic» v:shapes="_x0000_s1084"><img width=«85» height=«40» src=«ref-2_14348444-196.coolpic» v:shapes="_x0000_s1080"> 1
<img width=«54» height=«13» src=«ref-2_14348640-93.coolpic» v:shapes="_x0000_s1090"> Поставщик Покупатель
<img width=«54» height=«9» src=«ref-2_14348733-99.coolpic» v:shapes="_x0000_s1092">
7
<img width=«14» height=«37» src=«ref-2_14348832-102.coolpic» v:shapes="_x0000_s1096"> <img width=«14» height=«37» src=«ref-2_14348832-102.coolpic» v:shapes="_x0000_s1102"> <img width=«13» height=«36» src=«ref-2_14349036-98.coolpic» v:shapes="_x0000_s1094"> <img width=«13» height=«36» src=«ref-2_14349134-99.coolpic» v:shapes="_x0000_s1104">
6 8 12 2
<img width=«83» height=«50» src=«ref-2_14349233-213.coolpic» v:shapes="_x0000_s1088"><img width=«87» height=«50» src=«ref-2_14349446-217.coolpic» v:shapes="_x0000_s1086">
Банк поставщика 4 Банк покупателя
<img width=«51» height=«13» src=«ref-2_14349663-94.coolpic» v:shapes="_x0000_s1098"> 5,9 3, 11, 11а
<img width=«50» height=«14» src=«ref-2_14349757-97.coolpic» v:shapes="_x0000_s1100"> 10
1. Заключение договора.
2. Заявляение на открытие аккредитива и просьба банку дать гарантию платежа.
3. Отражение открытия аккредитива по внебалансовому счету, гарантия и поручительство банка.
4. Сообщение об открытие аккредитива под гарантию.
5. Отражение открытия аккредитива по внебалансовому счету.
6. Сообщение об открытии аккредитива под гарантию.
7. Отгрузка товара.
8. Документы, подтверждающие отгрузку.
9. Зачисление средств на счет поставщика.
10. Дебитовое авизо о списании средств со счета плательщика.
11. Списание средств со счета на основании поступившего авизо.
11а. При отсутствии средств на счете покупателя предоставляется банковский кредит.
12. Сообщение о списании средств.
2. Понятие “полноценные” и “неполноценные” деньги.
1. Полноценные деньги — денежные знаки, разменные на золото или золотые монеты.
2. Неполноценные деньги — неразменные на деньги.
3. Меры по преодолению инфляции в условиях перехода к рыночной экономике.
1.демонополизация; 2.приватизация; 3.развитие рыночного регулирования экономики с учетом государственного регулирования; 4.сокращение долгостроя, незавершенного пр-ва; 5.сокращение сверхнормативных запасов, созданных в связи с дефицитом; 6.развивать сферу услуг;
конверсия пр-ва; 8.другие меры, направленные на совершенствование пр-венной сферы.
9.совершенствование ценообразования (создание гибкого ценового механизма в соответствии с…, с рынком (спросом и предложением на рынке), с условиями оказания услуг и т.д.).
совершенствование торговли по всем направлениям
наведение порядка в финансовой системе (бездефицитный бюджет — увеличение доходной части за счет налоговых поступлений, за счет увеличения экспорта нефти, за счет сокращения операций с наличностью, не проходящей через банки; сокращение расходов в связи с войной в Чечне)
повышение роли кредита, кредитных рычагов в управлении экономикой (сейчас общегосударственной кредитной политики нет — она создается на уровне отдельных банков, проводится кредитная рестрикция(ограничение кредитов)
в области денежного обращения:
13.меры для сдерживания роста денежной массы у населения и предприятий — развитие кредитных форм сбережений в виде вкладов в банки, приобретения ценных бумаг, страховых полисов населением. Для предприятий — хранение денежных средств предприятий на счетах в банках, осуществление всех расчетов предприятии через банки. 14.моделирование и прогнозирование состояния денежной массы. 14.регулирование скорости обращения денежной единицы (чем быстрее обращение, тем больше денежная масса в обращении)
VII.в области сберегательного дела:
15.расширение безналичных расчетов для населения (у нас эта цифра составляет 2-3% от всех расчетов с населением) через введение электронных денег, внедрение соответствующих систем платежей и расчетов. 16. развивать гос. кредит (государство- заемщик, население — кредитор(приобретает государственные ценные бумаги(ГКО, ОФЗ,...)). 17.борьба с нетрудовыми доходами и сбережениями — ведут ее налоговые органы, налоговая полиция, таможенные службы, банки.
4. Факторы определяющие потребность наличных денег в обращении.
Факторами, определяющими необходимое количество денег для выполнения ими функции средства обращения, являются:
— количество проданных на рынке товаров (P);
— уровень товарных цен (Q);
— сумма платежей по обязательствам (a);
— сумма цен товаров, проданных в кредит (K);
— сумма взаимопогашаемых обязательств (b);
— скорость обращения одноименной денежной единицы (V).
На основании закономерностей товарного обращения К.Маркс сформулировал общий закон денежного обращения:
PQ — K + a — b
M = ------------------ , где PQ — å цен реализуемых товаров и услуг;
V M — количество денег, необходимых для обращения.
Из закона вытекает принцип денежного обращения ( ДО)- ограничение денежной массы потребностями оборота. Отклонение от общего закона обращения обусловлено функционированием не полноценных денег, а знаков стоимости. В результате выпуск бумажных денег, превышающий пределы потребностей, влечет за собой повышение общего уровня товарных цен. Потребность хозяйства в деньгах зависит от спроса предприятий, государства и частных лиц на покупательные и платежные средства, а также на средства накопления.
Количество денег в обращении зависит от цен товаров, так как последние, являясь денежным выражением товарных стоимостей, складываются до обращения, в обращение же поступает количество денег, необходимое для реализации данной суммы товарных цен.
5. Деньги как самостоятельная форма меновой стоимости.
1) Первая форма проявления- как всеобщий эквивалент товаров. Деньги- товар особого рода, который имеет внутреннюю стоимость, и через этот товар измеряется стоимость.
Товар, выступающий в эквивалентной форме, имеет ряд особенностей:
1. Частный труд, заключенный в товаре- эквиваленте, является формой проявления общественного труда, заключенного в товаре, находящемся в относительной форме стоимости.
2. Конкретный труд, заключенный в товаре- эквиваленте, является формой проявления абстрактного труда, заключенного в товаре, выступающем в относительной форме стоимости.
3. Потребительная стоимость- форма проявления стоимости, заключенной в товаре, находящемся в относительной форме стоимости.
Билет №9.
1. Функция средства накоплния.
Деньги выполняют функцию средства накопления, т.е. в деньгах находит выражение покупательная способность за определенный период времени. Кроме денег многие активы могут выполнять эту функцию: недвижимость, земля. произведения искусства, чеки, векселя. Средство накопления — это актив, сохрняемый после продажи товаров и услуг и обеспечивающий покупательную способность в будущем. Несмотря на то. что средств накопления довольно многои их доходность может превышать доходность накоплений, выраженных в денежной форме, деньги обладают важным преимуществом — ликвидностью — возможностью ипользования актива в качестве средства платежа и способность актива сохранять свою номинальную стоимость неизменной. С точки зрения ликвидности различают денежные или монитарные агрегаты — элементы денежной массы, различающиеся по степени ликвидности. В настоящее время в США конструируют до 75 агрегатов.
2. Вексель. Сфера его использования в платежном обороте.
продолжение
--PAGE_BREAK--
Вексель — документ, составленный по установленной законом форме и содержащей безусловное абстрактное денежное обязательство; ценная бумага; разновидность кредитных денег.
Различают вексель простой и переводный. Простой В. представляет собойничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определ. сумму денег держателю векселя. Переводный В. (тратта) содержит письменный приказ векселедержателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату), об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу — первому держателю векселя (ремитенту).
Посредством векселей можно оформить различные кредитные обязательства: оплатить купленный товар или предоставл. услуги на условиях коммерч. кредита, возвратить полученную ссуду, предоставить кредит и т.д. Векселя, основывающиеся на указ. реальных сделках (покрытые В.), отличаются от т.н. “дружеских” или “бронзовых” В., не имеющих товарного покрытия и взаимновыставляемых держателями друг на друга с целью получения по ним банковских ссуд… В., основанные на торговых сделках, носят название коммерческих. Такие В., если они отвечают опред. требованиям (являются краткосрочными, с 2 и более подписями), принимаются банками (в залог или к учету) в обеспечение предоставляемых клиентам ссуд. В., плательщиком по которым выступают банки, наз. финансовыми. Разновидностью финансовых В. явл. казначейские векселя, выпускаемые в обращение гос-вом для покрытия бюдж. расходов.
Активные операции ком. банка включают учет (дисконт) векселей. Если банк уверен в солидности В., он дает согласие на сделку. Векселепредъявитель передает долговое обязательство банку при полной передаточной надписи (индосамента), которая означает уступку права получения платежа в пользу кредитного учреждения. Покупая чужой долг, банк стремится заработать. Он покупает (учитывает) вексель по цене ниже его валюты. Взимаемое банком вознаграждение — сумма учета исчисляется на основе учетной ставки. Эта сумма зачисляется банком в доход при покупке В. Купив В., банк получил право требования платежа по нему. Ком банк, осуществляющий дисконтирование разных векселей, может одновременно применять несколько учетных ставок. Критериями их дифференциации яыл.: 1.продолжительность срока, который остался до оплаты В.; 2.уровень надежности плательщика по В.; 3.уровень учетных ставок, применяемых другими банками. Операции банков по учету и переучету В. образуют учетный рынок. На нем важная роль принадлежит Цбанку страны. Именно он может путем переучета В., предъявляемых ком. банками, осуществлять рефинансирование данных банков. Купленный банком В. практически сразу может быть продан другому банку. Активные операции с ц.бум. банк выполняет от своего имени и за свой счет. Однако банк может извлекать значительные суммы дохода при совершении сделок с ц.б. по поручению других лиц.
3. Характеристика видов эмиссии.
Эмиссия:
Показатели
Бюджетная эмиссия
Кредитная эмиссия
Цель выпуска денежных знаков
на покрытие бюджетного дефицита
кредитование Н/Х
Эмитент
казначейство или банк под казначейские векселя или обязательства
ЦБ, эмиссионный банк
Особен-ности эмиссии
деньги оседают в сфере обращения, переполняют каналы ден. обращения, не возвращаются к эмитенту
деньги не оседают в каналах денежного обращения, не переполняют каналы ден. обращения, возвращаются в банк в процессе погашения кредита
Обеспече-ние денег
деньги не имеют обеспечения либо имеют пониженное обеспечение. Деньги обесцениваются
деньги имеют товарное и золотое обеспечение, не обесцениваются. Обеспечение денег стабильное, либо растущее
4. Закон денежного обращения и особенности его проявления в современных условиях РФ.
Количество действительных денег, необходимых для обращения, зависит от соотношения объема реализуемых товаров, выраженных в действующих ценах, суммы предстоящих платежей и скорости обращения денег. Если количество реализуемых товаров и сумма их цен растет, а скорость обращения денежной единицы остается неизменной, то это вызовет рост количества денег в обращении. Сокращение объема реализации товаров и суммы предстоящих платежей при прежней скорости обращения денег приводит к снижению их количества в обращении.
КД -количество денег. необходимое для обращения
СЦТ — сумма цен реализуемых товаров и услуг
К — сумма цен товаров, проданных в кредит
П- сумма платежей по обязательствам
ВП- сумма взаимопогашаемых обязательств
С- скорость оборота одноименной денежной единицы
Под скоростью обращения денег понимается быстрота их оборота при обслуживании сделок.
Для правильного определения количества денег в обращении необходимо обязательно учитывать стоимость платежных услуг, оказываемых населению предприятиями бытового обслуживания. Оптимальное соотношение между суммой цен реализуемых товаров, величиной предстоящих и количеством денег , необходимых для обращения, устанавливаемых автоматически лишь при наличии в обращении золотой монеты и банковских билетов, разменных на золото.
Денежная масса — совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству. Скорость обращения денег — быстрота их оборота при обслуживании сделок. Скорость обращения зависит от :
— долговременных и конъюнктурных факторов
— от размера и числа их оборотов
— от темпов эк. роста
— степени напряженности воспроизводственного процесса.
При сильном обесценении денег начинается бегство от них к товарам. Что ускоряет денежный оборот:
1. Инфляция — переполнение каналов
2. Большое количество денег в обращении из-за возможностей рынка
3. Нестабильность, тезаврация
=> подсчитать невозможно.
5. Определения денег.
Деньги — особый товар, главной ф-цией которого явл-ся выполнение всеобщего эквивалента. Им отводится обществ. роль выражать стоимость всех остальных товаров. Д. — это все, что дают и принимают в экономике в качестве оплаты за товар и услуги или же как покрытие других обязательств, н-р, задолженностей.
¨ Общепринятое ср-во платежа, которое принимается в обмен на товары и услуги, а также при уплате долгов.
¨ Всеобщий эквивалент товаров.
¨ Выражение производственных отношений (деньги как экономическия категория).
¨ Форма всеобщей непосредственной обмениваемости.
¨ Внешняя вещная мера труда.
Билет №10
1. Экономический закон денежного обращения. Особенности его действия при переходе к рыночным отношениям в РФ.
Денежное обращение — это использование денег в функции средства платежа и средства обращения. Факторами, определяющими необходимое количество денег для выполнения ими функции средства обращения, являются:
— количество проданных на рынке товаров (P);
— уровень товарных цен (Q);
— сумма платежей по обязательствам (a);
— сумма цен товаров, проданных в кредит (K);
— сумма взаимопогашаемых обязательств (b);
— скорость обращения одноименной денежной единицы (V).
На основании закономерностей товарного обращения К.Маркс сформулировал общий закон денежного обращения:
PQ — K + a — b
M = ------------------ ,
V
где PQ — сумма цен реализуемых товаров и услуг;
M — количество денег, необходимых для обращения.
Из закона вытекает принцип денежного обращения ( ДО)- ограничение денежной массы потребностями оборота. Отклонение от общего закона обращения обусловлено функционированием не полноценных денег, а знаков стоимости. В результате выпуск бумажных денег, превышающий пределы потребностей, влечет за собой повышение общего уровня товарных цен. Потребность хозяйства в деньгах зависит от спроса предприятий, государства и частных лиц на покупательные и платежные средства, а также на средства накопления.
Количество денег в обращении зависит от цен товаров, так как последние, являясь денежным выражением товарных стоимостей, складываются до обращения, в обращение же должно поступать количество денег, необходимое для реализации данной суммы товарных цен.
Однако в условиях переходной экономики, когда в денежном обращении России появилось большое количество бумажных денег, значительно превышающее потребности, что, как и было сказано, приводит и привело к постоянному росту цен, инфляции и т.д., применение закона денежного обращения значительно затруднено, т.к. возможность исчисления насколько-нибудь точных показателей составляющих формулу является сомнительной.
Общ. сумма денег необх-х для обращения на данный момент времени зависит от суммы цен товаров подлежащих реализации и скорости денежного обращения.
Специфический закон металлического ДО — в результате постоянного перемещения из сферы обращения в сокровища и обратно, количество находящихся в обращении полноценных денег стихийно приспосабливается к потребностям товарного и платежного оборота, т.е. равняется М.
Специфический закон банкнотного обращения — количество разменных банкнот в обращении равно количеству золота, необходимого для обращения, а каждая банкнота является представителем обозначенного на ней количества золота.
2. Металлистическая теория денег.
В 16 и 17 веках представители уч-я меркантелизма, в частности анг. эк-т Мэн, провозгласили подлинным богатством об-ва деньги. Для меркантелистов было характерно не только отождествление богатства с деньгами, но и отождествление денег с благородными металлами, что и составляет основу металлистической теории денег.
Сторонники этой т-рии ошибочно оценивали социально-экономическую сущность денег и были склонны к фетишизму, приписывая золоту и серебру как таковым свойства денег. Однако благородные металлы стали деньгами лишь в условиях тов. пр-ва. Сущность денег состоит не в их вещественной оболочке, а в их общественной роли всеобщего эквивалента.
Искажая сущность денег, металлистическая теория однобоко трактует их функции, признавая лишь те из них, для выполнения которых необходимы металлистические деньги (функции меры стоимости, сокровища и мировых денег), и игнорируя другие (функции ср-ва обращенияиср-ва платежа), которые могут выполнять и знаки стоимости.
Некоторые сторонники металлистической теории денег объявили бессмысленным понятие “бумажные деньги”, хотя подобное утверждение находится в явном противоречии с реальностью.
Несостоятельность иеталлистической теории денег состоит в следующем:
1.отождествление денег с благородными металлами, приписывание золоту и серебру как таковым св-во денег;
2.одностороннее рассмотрение только некоторых функций денег;
3.неспособность объяснить существование бумажных денег.
3. Безналичный денежный оборот как составная часть совокупного денежного оборота.
Различают 2 сферы денежного оборота:
— налично-денежный оборот: 8-12% денежного оборота
— безналично-денежный: 88-92%.
Денежное обращение представляет собой движение только наличных ден. знаков. Денежное обращение -часть совокупного денежного оборота.
Налично-денежный оборот осуществляется во взаимоотношениях гос-ва с населением, между отдельными гражданами общества, группами населения, между предприятиями и организациями.
Безналично-денежный оборот. Его преимущественное развитие объясняется объективными причинами и сознательно проводимыми гос-вом мероприятиями, цель которых — создание рациональной системы ден. расчетов и экономия общественных издержек обращения.
4. Понятие кредитные деньги.
Кредитные. Выпускаются на нужды кредитования н/х в соответствии с нормальными потребностями экономики, имеют устойчивое или возрастающее обеспечение, неподвержены обесценению. Выпускаются в обращение в результате кредитной эмиссии.
Делятся на:
1. вексель
2. акцептованный вексель
3. банкнота
4. чек
5. электронные деньги
6. кредитные карточки.
+ см Б-16. в-3
5. Сущность “нулификации”.
Нулификация — обесценившиеся денежные знаки обьявляются недействительными.
Билет №11.
1. Кейнсеанская теория денег.
Кейнсианская теория — теория о сущности денег и их воздействии на капиталистическое производство, предложенная Дж. М. Кейнсом в конце 20-х — начале30-х гг. По мнению Кейнса, ден. змиссия благотворно влияет на состояние кап. пр-ва.Гл. причиной циклич. кризисов перепр-ва он считал хроническую нехватку платежеспособного спроса, которая в его модели связана с действием некоторых законов, напр. закона о снижении доли потребления в доходе по мере его роста и соответственно увеличении накапливаемой части дохода в виде ден. остатков. Кейнс выдвинул теорию “предпочтения ликвидности”, согласно кот. хоз. субъекты накапливают не только запасы платежных средств для обеспечения товарообменных сделок, но и спекулятивные остатки — с целью страхования риска. Кейнс рекомендовал противодействовать кризисному падению пр-ва с помощью инфляционной пол-ки, заключающейся в эмиссии дополнит. платежных ср-в для понижения нормы процента и стимулирования кап. влож.
2. Денежные реформы как метод оздоровления денежного обращения. Задачи и методы проведения реформ.
Денежные реформы — полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения. Д.Р. осуществляются различными методами в зависимости от экономического положения страны, степени обесценения денег, политики государства.
В условиях рыночной экономики различается несколько видов денежных реформ:
1. образование новой денежной системы
2. частичное изменение денежной системы ( например, изменение наименования денег, порядка эмиссии и обеспечения банкнот)
3. относительная стабилизация денежного обращения с целью сдерживания инфляции.
3. На основании каких документов осуществлятся платеж при использовании аккредитивной формы расчетов?
— платежными поручениями;
— чеками;
— в порядке плановых платежей;
— требованиями-поручениями;
— в порядке зачетов взаимных требований.
4. Сущность ревальвации.
Ревальвация — повышение цены денежной единицы ( за счет, н-р, повышения золотого содержания, либо за счет повышения курса валюты к другим.
5. Виды векселей.
Вексель — документ, составленный по установленной законом форме и содержащей безусловное абстрактное денежное обязательство; ценная бумага; разновидность кредитных денег.
Различают вексель простой и переводный. Простой В. представляет собойничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определ. сумму денег держателю векселя. Переводный В. (тратта) содержит письменный приказ векселедержателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату), об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу — первому держателю векселя (ремитенту).
Посредством векселей можно оформить различные кредитные обязательства: оплатить купленный товар или предоставл. услуги на условиях коммерч. кредита, возвратить полученную ссуду, предоставить кредит и т.д. Векселя, основывающиеся на указ. реальных сделках (покрытые В.), отличаются от т.н. “дружеских” или “бронзовых” В., не имеющих товарного покрытия и взаимновыставляемых держателями друг на друга с целью получения по ним банковских ссуд… В., основанные на торговых сделках, носят название коммерческих. Такие В., если они отвечают опред. требованиям (являются краткосрочными, с 2 и более подписями), принимаются банками (в залог или к учету) в обеспечение предоставляемых клиентам ссуд. В., плательщиком по которым выступают банки, наз. финансовыми. Разновидностью финансовых В. явл. казначейские векселя, выпускаемые в обращение гос-вом для покрытия бюдж. расходов.
Билет №12.
1. Монетаристская теория денег.
Несмотря на то, что монетаризм имеет ряд направлений и теоретиков (К.Бруннер, А.Мельцер, Д.Лейдлер и др.), наиболее популярной является версия М.Фридмена, которая включает:
-количественную теорию денег, обосновывающую причинную связь между количеством денег в обращении и уровнем товарных цен,
-монетарную теорию промышленных циклов, согласно которой колебания хозяйственной конъюнктуры определяются предшествующими изменениями денежной массы;
-особый «передаточный» механизм воздействия денег на реальные факторы воспроизводства: не через норму процента, как полагали кейнсианцы, а через уровень товарных цен;
-положение о неэффективности государственных мероприятий экономического регулирования в связи с наличием изменяющихся издержек (лагов) между изменением денежных показателей и реальных факторов производства;
-систему плавающих валютных курсов для «саморегулирования» внешнеэкономического равновесия.
Общие положения:
-равновесие в экономике достигается путем изменения цен на отдельные товары;
-денежная масса включает помимо банкнот и монет, депозиты коммбанков, как срочные так и до востребования.
Применение на практике монетаристских идей правительсвами Великобритании, США, ФРГ и др. хотя и способствовала замедлению инфляционных процессов, но усилило развитие кризисных явлений в экономике, стимулировало рост безработицы в этих странах.
Законы денежного обращения; содержание, значение.
Денежное обращение — это использование денег в функции средства платежа и средства обращения. Факторами, определяющими необходимое количество денег для выполнения ими функции средства обращения, являются:
— количество проданных на рынке товаров (P);
— уровень товарных цен (Q);
— сумма платежей по обязательствам (a);
— сумма цен товаров, проданных в кредит (K);
— сумма взаимопогашаемых обязательств (b);
— скорость обращения одноименной денежной единицы (V).
На основании закономерностей товарного обращения К.Маркс сформулировал общий закон денежного обращения:
<img width=«63» height=«28» src=«ref-2_14358556-156.coolpic» v:shapes="_x0000_s1026"> PQ — K + a — b
M = ------------------ , где PQ — å цен реализ-х товаров и услуг;
V M — количество денег, необходимых для обращения.
Из закона вытекает принцип денежного обращения ( ДО)- ограничение денежной массы потребностями оборота. Отклонение от общего закона обращения обусловлено функционированием не полноценных денег, а знаков стоимости. В результате выпуск бумажных денег, превышающий пределы потребностей, влечет за собой повышение общего уровня товарных цен. Потребность хозяйства в деньгах зависит от спроса предприятий, государства и частных лиц на покупательные и платежные средства, а также на средства накопления.
Количество денег в обращении зависит от цен товаров, так как последние, являясь денежным выражением товарных стоимостей, складываются до обращения, в обращение же поступает количество денег, необходимое для реализации данной суммы товарных цен.
Специфический закон металлического ДО — в результате постоянного перемещения из сферы обращения в сокровища и обратно, количество находящихся в обращении полноценных денег стихийно приспосабливается к потребностям товарного и платежного оборота, т.е. равняется М.
Специфический закон банкнотного обращения — количество разменных банкнот в обращении равно количеству золота, необходимого для обращения, а каждая банкнота является представителем обозначенного на ней количества золота.
2. Денежный оборот и его сферы.
Денежный оборот -проявление сущности денег в их движении (словарь).
Ден. оборот — сумма всех ден. платежей предприятий, орг-ций, учреждений и населения, совершаемых с участием денег, функционирующих в качестве средства обращения и средства платежа (Шварц).
Ден. оборот — совокупность постоянно возникающих актов купли-продажи.
Предпосылки денежного оборота:
— ден. оборот представляет собой совокупность всех денежных потоков;
— независимо от формы орг-ции денежного оборота деньги выступают единым мерилом стоимости общественного продукта и нац. богатства. Они обслуживают весь процесс воспр-ва.
— ден. оборот должен иметь кредитную основу, т.е. авансирование денег хоз. обороту, а также платежных средств населению должны осуществляться преимущественно в крединой форме;
— в настоящее время повышается научный уровень планирования денежного оборота, конкретным проявлением которого являются финансовые, кредитные планы и планы по денежному обращению не только текущего, но и перспективного характера.
Понятие “денежный оборот” нельзя отождествлять с понятием “платежный оборот”.
Платежный оборот — совокупность платежей с использованием денег в качестве платежного средства. Он охватывает все платежи путем перечислений, т.е. весь безналичный денежный оборот. Это определяется тем, что при перечислении по счетам денежные средства всегда выступают как средство платежа, т.к. перечисления осуществляются в процессе кредитных операций.
Наличный енежный оборот входит в платежный оборот не полностью, а в той его части, в которой наличные деньги функционируют как средство платежа. Напр., выплата ЗП, оплата финанс. обязательств, погашение банковских ссуд частными лицами.
Таким обр., платежный оборот -это часть денежного оборота, и денежный оборот — не всегда платежный.
продолжение
--PAGE_BREAK--
3. Необх-ть и этапы разделения денежного оборота со странами СНГ.
4. Факторы определения необх-ти денежных реформ.
1. Подрыв ден. обращения в стране
2. Наличие суррогатов в обращении
3. Необх-ть дальнейшего обеспечения поступательного развития экономики
4. Инфляция, неустойчивость ден. системы
5. Необх-ть стабилизации нац. валюты + см. бил. 27 (2 )
5. Расчеты чеками.
Расчетный чек- документ, содержащий поручение чекодателю банка о перерчислении с его счета определенной суммы на счет чекодателя.
Выписка чека производится представителем покупателя сразу же после получение товара.Также банк может открыть чековую книжку без депонирования средств.
Расчетные чеки следует отличать от денежных чеков, по которым происходит выдача наличных денег .
Чеки — гарантированная форма расчетов. Оплата чеков обеспечиваеся банковским кредитом или из специально созданного депозита.
<img width=«51» height=«29» src=«ref-2_14358712-151.coolpic» v:shapes="_x0000_s1033"><img width=«50» height=«28» src=«ref-2_14358863-150.coolpic» v:shapes="_x0000_s1027">
Поставщик Банк
<img width=«40» height=«2» src=«ref-2_14359013-76.coolpic» v:shapes="_x0000_s1049"> поставщика
6 7
<img width=«2» height=«31» src=«ref-2_14359089-76.coolpic» v:shapes="_x0000_s1074"><img width=«2» height=«32» src=«ref-2_14359165-76.coolpic» v:shapes="_x0000_s1069"><img width=«2» height=«27» src=«ref-2_14359241-75.coolpic» v:shapes="_x0000_s1053">
4 5 8
<img width=«51» height=«29» src=«ref-2_14359316-149.coolpic» v:shapes="_x0000_s1044">
<img width=«51» height=«19» src=«ref-2_14359465-129.coolpic» v:shapes="_x0000_s1039"> 1 Банк 2,9
<img width=«40» height=«2» src=«ref-2_14359594-76.coolpic» v:shapes="_x0000_s1058"> Покупатель покупателя
<img width=«40» height=«3» src=«ref-2_14359670-76.coolpic» v:shapes="_x0000_s1064"> 3
1. Подача заявления на выдачу чековой книжки.
2. Депонирование средств
3. Выдача чековой книжки.
4. Получение товара
5. Выписка чека
6. Сдача чека
7. Зачисление денег на счет
8. Передача документов для списания средств
9. Списание суммы чека из депонированных средств.
Чек как кредитное орудие обращения появился с созданием коммерческих банков и сосредоточением свободных денежных средств на текущих счетах. Это — разновидноcть переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.
Впервые чеки возникли в Англии в 1683 г. Чек — письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет. Существуют следующие виды чеков:
· именные — выписанные на определенное лицо без права пере дачи;
· ордерные — составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту;
· преъявительские — по которым обозначенная сумма выплачи вается предъявителю чека;
· расчетные — используемые только при безналичных расчетах;
· акцептованные — по которым банк дает акцепт, или согласие, произвести платеж определенной суммы, и др.
Экономическая природа чека состоит в том, что он, во-первых, служит средством получения наличных денег в банке; во-вторых, выступает средством обращения и платежа; в-третьих, является орудием безналичных расчетов. На основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой большая часть взаимных претензий погашается и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег. Особенно это характерно для расчетов между клиентами одного банка. При расчетах между клиентами разных банков чек выписывается (на сумму сальдо) на центральный банк или на расчетную палату.
Билет № 13.
1. Функция денег как средства платежа.
Она возникла в связи с развитием кредитных отношений в капиталистическом хозяйстве. В этой функции деньги используются при: продаже товаров в кредит, необходимость которой связана с неодинаковыми условиями производства и реализации товаров, разной продолжительностью их производства и обращения, сезонным характером производства; выплате заработной платы рабочим и служащим.
В условиях развитого товарного хозяйства деньги в функции средства платежа объединяют многих товаропроизводителей, в связи с чем разрыв одного звена в цепи платежей ведет к развитию кризисных явлений и массовому банкротству товаровладельцев. Чтобы смягчить эти негативные явления, вводится система предуведомленных платежей, которая основана на автоматическом зачислении на счет клиента заработной платы, пенсий и других денежных выплат, списании средств для оплаты коммунальных расходов, квартирной платы и различных взносов.
В результате применения системы предуведомленных платежей сокращается использование наличных денег.
Ускорению платежей, сокращению издержек обращения и по вышению рентабельности предприятий способствует введение в платежный оборот электронных денег. На базе электронных денег возникли кредитные карточки. Они способствуют сокращению платежей наличными деньгами, обслуживая розничный торговый оборот и сферу услуг, служат средством расчетов, замещающим наличные деньги и чеки, а также одновременно инструментом кредита, позволяющим владельцу получить краткосрочную ссуду деньгами или в форме отсрочки платежа.
Таким образом, значение кредитных карточек заключается в том, что их применение сужает сферу использования наличных денег и чеков, является мощным стимулом в реализации товаров и устранении кризисных явлений в экономике.
Можно назвать 4 направления, когда деньги играют функцию как средства платежа:
1). Продажа товаров в кредит
2). Выплата ЗП
3). Оплата коммунальных и др. услуг
4). Оплата налогов
Деньги более не являются мимолетным посредником между товаром и потребительской стоимостью, они получают уже абсолютное значение универсальной стоимости. Кроме того, постоянное перемещение из роли покупателя и продавца трансформируется в значительно более устойчивые отношения должника и кредитора, где изменение ролей вообще может не происходить.
Функция средства платежа является также основой для вытеснения реальных денег кредитными счетными деньгами. Если кредитное обязательство было передано в счет уплаты другого долга, произошел акт купли-продажи, в котором вообще не участвовали полноценные деньги. Если же организована и функционирует кредитно-финансовая система то эти долговые обязательства превращаются в кредитные деньги. Тогда естественно, что полноценные деньги рано или поздно будут полностью вытеснены идеальными неполноценными деньгами, а функция денег как средства обращения окончательно трансформируется в функцию средства платежа.
У новой системы, бесспорно есть ряд очевидных достоинств: снижение издержек обращения, простота и удобство в транспортировке и хранении, возможность регулирования цены денег. Однако у этой новой системы есть определенные недостатки, вытекающие из преимуществ. Например, возможность эмиссии государством с целью получения дохода любых сумм, что неизбежно очевидно приведет к инфляции.
2. Номиналистическая теория денег.
Номиналисты заметили, что стершиеся монеты обращаются так же, как и полноценные. Они стали утверждать, что существенно не металлическое содержание денег, а их номинал. Номинализм сформировался в XVII-XVIII вв., когда ден. обращение было наводнено неполноценными монетами. Именно неполноц. монеты, а не бум. деньги лежали в основе теории раннего номинализма. Первыми представителями раннего номинализма были Дж. Беркли и Дж. Стюарт.
Положения номиналистич. теории:
— деньги создаются гос-вом;
— стоимость денег определяется тем, что на них написано, их номиналом.
Первое положение явл-ся основной ошибкой номиналистов, т.к. этим самым отрицаются теория трудовой стоимости и товарная природа денег. Номиналисты смешивали меру стоимостей и масштаб цен. Дальнейшее развитие теории приходится на конец 19 — начало 20 веков.Представитель — Г.Кнапп (немец.). Кнапп и его последователи основывали свою теорию не на неполноценных монетах, а на бумажных деньгах. В этом проявилась эволюция номинализма. При анализе ден. массы Кнапп учитывал только гос. казнач. билеты (бум. д-ги) и разменные монеты. Кредитные деньги (векселя, банкноты, чеки) он исключал их всоего исследования, рассматривая их как особую категорию. По мере распространения кред. денег проявлялась несостоятельность концепции Кнаппа даже с формальной стороны. Однако и включение кредитных денег в ден. массу не избавляет эту теорию от ошибок. Ошибка в том, что ном-ты искали сущ-ть денег в их правовой основе. Ном-ты не поняли представительный хар-р бум. и кред. денег. Они отделили бум. деньги не только от золота, но и от стоимости товара. Они наделили деньги стоимостью, покупательной стлой путем акта гос. законодательства. Ном-м сыграл бол. роль в эк-кой пол-ке Германии. Совр. экон-ты не разделяют осн. взглядов Кнаппа. Сохранив от номинализма отрицание металлистич. концепции и теории трудовой стоимости, они стали искать определение стоимости денег не в декретах гос-ва, а в сфере рын. отношений и путем субъективной оценки их “полезности”, покупательной способности.
3. Методы проведения денежной реформы 1922-1924 гг.
В основе этой реформы лежал ленинский план реформы 1918 года. Необх-ть проведения реформы заключалась в том, что надо было упрочить национальную валюту, прекратить ее обесценение, изъять денежные суррогаты из обращения и обеспечить основы для дальнейшего поступательного развития экономики.
Предпосылки реформы:
1. Увеличение пр-ва и обращения товаров. К 22 году Россия резко увеличила объем пр-ва различных отраслей, в основном преобладал социальный сектор. Препятствием для развития была обесценивающаяся валюта.
2. Золотое обеспечение денег. Необходимо было увеличить золотой запас гос-ва, чтобы обеспечить ту денежную массу, которую предполагалось выпустить:
— увеличить добычу золота в стране; — операции по покупке золота;
3. Проведение двух деноминаций, т.е. мероприятий по уменьшению номинала или нарицательной стоимости денежной единицы. В результате советский знак 23 года выпуска соответствовал 1 млн. советских знаков, выпущенных до 22 года. В результате: 1) упрощен счет денежной массы; 2) стабилизация денежного обращения на короткий промежуток времени.
Деноминации служили улучшению денежного обращения, но стабилизировать советские знаки не могли, т.к. бюджетный дефицит покрывался выпуском денежных знаков, были трудности в период индустриализации. Все нехватки средств покрывались путем денежного станка.
Население стремилось отказываться от советских знаков, приобретая товарно-материальные ценности либо переходя к использованию царских золотых монет.
Начало денежной реформы относят к принятию декретов Совнаркома от 25.06.22 и 11.10.22. Этими декретами Гос. банку было предоставлено право выпуска банковских билетов для пополнения оборотных средств при кредитовании народного хозяйства. Эти банковские билеты назвали червонцами. Номинал: 1, 2, 3, 5,10, 25, 50 руб. 1 червонец = 10 руб. Червонец имел реальную золотую основу и представлял собой устойчивую денежную единицу, т.к. 1) червонцы выпускались в результате кредитной эмиссии;
2) правительство обязало Гос. банк дополнительно обеспечивать червонцы золотом и устойчивой иностранной валютой в размере не менее 25 % от суммы выпуска.
Червонец не был размениваем на золото, но ЦБ следил за соответствием курса червонца и золотом поддерживал это соответствие.
На 1.04.23 г. червонцы составляли 15% денежной массы; на 1.07.23 — 37%; на 1.10.23 — 74%.
I этап денежной реформы заключался во введении в оборот устойчивых денежных знаков — червонцев.
В конце 22 года был сильнейший неурожай. Восстановление промышленности шло медленнее, чем восстановление сельского хозяйства, индустриализация требовала дополнительных средств. Возникли “ножницы в ценах” на с/х и промышленную продукцию. На промышленную — увеличение цен, на с/х — снижение. Превышение расходов гос. бюджета над доходами. Для покрытия бюджетного дефицита Минфин продолжал эмиссию советских знаков. В 22-23 гг темпы обесценения советских денег катастрофически увеличивались. Параллельно шло обращение устойчивого червонца.
Червонцы выпускались Гос. банком как кредитные деньги. Советские знаки эмитировались Минфином на покрытие бюджетного дефицита. Червонец по номиналу был крупной валютой, было не удобно использовать для рассчетов на мелкие суммы.
На гос. предприятиях з/п выплачивалась советскими знаками, т.к. гос-во было заинтересовано в получении эмиссионной прибыли.
Происходило разграничение сферы оборота: устойчивая валюта — в городе, обесценивающиеся деньги — на селе.
В конце 23 -начале 24 гг. возникли экономические предпосылки завершения денежной реформы:
1. успехи в хозяйственном развитии страны, завершение индустриализации;
2. увеличился объем товаров в обращении;
3. укрепилась финансово-кредитная система страны;
4. Дефицит гос. бюджета был снижен до 15% ;
5. На базе червонцев успешно развивались расчетные и кредитные операции Гос. банка. В 23 году было принято решение создать дополнительно различные кредитные учреждения наряду с банками;
6. накопление дополнительных золотых запасов; на конец 1.01.24 г. — 147,9 млн.руб
Завершающий этап реформы — 13 конференция РКП(б) и 2-й съезд Советов: решение заменить обесценивающиеся советские знаки новыми устойчивыми деньгами мелких купюр. В феврале 24 года в обращение были выпущены гос. казначейские билеты достоинством 1 руб, 3, 5 рублей. !0 казначейских билетов = 1 червонец. Они были обязательны для приема и осуществления платежей на всей территории СССР.
С 15.02. 24 выпуск советских знаков был прекращен, а их наличные запасы — уничтожены. В конце февраля 24г. выпустили мелкую разменную монету: серебряная 10, 15, 20, 50 копеек и медную 1, 2, 3, 5 копеек. В марте 24 года начали производить выкуп находящихся в обращении советских знаков по курсу:
1 казначейский билет = 50000 рублей советскими знаками, выпуска 23 года = 50.000.000 выпуска до 23 года.
В июле 24 года был ликвидирован дефицит гос. бюджета и с 25 года все денежные знаки стали выпускаться в оборот только Гос. банком. Таким образом реформа была завершена.
Результаты:
1. Была в корне перестроена денежная система страны. Страна перешла от выпуска бумажных к выпуску кредитных денежных знаков.
2. Была построена социалистическая денежная система страны.
3. Страна получила устойчивую денежную единицу, что стало дополнительным импульсом для равития экономики, что повлияло на развитие финансово-кредитных отношений, повысился престиж рубля среди населения, рост накоплений.
4. Роль государства в формировании денежной системы.
В каждом государстве существует своя денежная система. Нац. денежная система — форма орг-ции денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законом.
Денежные системы сформировались в 16-17 вв. с возникновением капитализма.
Элементы денежной системы:
1. денежная единица, которая служит для соизмеренная и выражения цен товаров
2. виды денег, являющихся законным платежным средством — кредитные и бумажные деньги
3. эмиссионная система- государственно установленный порядок выпуска денег в обращение
4. государственный аппарат, регулирующий денежное обращение
Развитие денежных систем определялось 2 факторами:
потребности воспр-ва
политикой государства (или буржуазии)
Товарно-денежные отношения требовали устойчивости денежной системы, гибкой и эластичной, относительного постоянства ден. единицы. Поэтому только государство могло упорядочить ден. обращение, создав единую и централизованную регламентацию выпуска денег центральным банком, т.к. государство может, обладая значительными ресурсами (материальными) и способностью силового (административного вмешательства, установить для всех участников рынка единые “правила игры”. Этими правилами являются регламентируемые государством элементы ден. системы.
Гос-во устанавливает ден. единицу страны (единственную на территории д. страны); масштаб цен путем установления золотого содержания ден. единицы (раньше), а в настоящее время путем регулирования обращения бумажных и кредитных денег; государство устанавливает законные платежные средства, действующие на территории д. страны и контролирует их использование; эмиссионная функции централизованна в гос-ве и передана специально созданным учреждениям — ЦБ или казначейству, эти же институты и др. следят за исполнением законодательства, рег. ден. обращение, и налагают санкции на нарушителей.
Государство производит денежные реформы для замен одной ден. системы на другую.
Сейчас система неразменных кредитных денег сильно отличается от золотого обращения. Номинальная стоимость кредитных денег намного превышает их стоимость. Для поддержания разрыва гос-во монополизировало выпуск банкнот через ЦБ и казначейство. Возросла роль депозитно-чековой эмиссии КБ, ЦБ осуществляет регулирование активных и пассивных операций КБ, которые служат основой для кредитных денег (% ставка, норма обяз. резервов, операции на открытом рынке).
5. Виды безналичных платежей.
Безналичные расчеты — это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Механизм осуществления зачетов следующий: коммерческие банки — члены расчетной палаты- принимают к оплате чеки, выписанные на любой банк или его отделение. Все чеки поступают в расчетную палату, где их сортируют и проводят зачет несколько раз в день. При этом оплачивается только конечное сальдо расчетов через счета в ЦБ. В ряде стран функции расчетных палат (клиринговых центров) выполняют центр. банки.
В РФ применяются следующие основные формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями, чеками, аккредитивная форма расчетов.
БИЛЕТ №14.
1. Сущность и формы проявления инфляции. Закономерности инфляционного процесса.
Инфляция — обесценение денег, проявляющееся в общем и неравномерном росте цен на товары и услуги, ведет к перераспределению национального дохода и национального богатства в пользу имущих классов.
Инфляция — переполнение каналов денежного обращения не обеспеченное денежной массой.
Инфляция (соврем. трактовка) — многофакторный процесс, в числе важнейших факторов:
- нарушение пропорций в структуре экономики;
- дополнительная эммисия;
- нарушение в практике кредитования, т.е. автоматизм кредитования, предоставление ссуд на покрытие прорывов недостатка финансово-хозяйственной деятельности пр-я;
- пролонгация ссуд;
- увеличение суммы (в т.ч. безвозвратных) ссуд;
- снижение качества портфеля банка;
- диспропорции ценообразования;
- структурная перестройка экономики;
- социальные факторы (расслоение общества, увеличение диференциации доходов, психологические, связанные с инфляционными ожиданиями)
Виды инфляции:
1. Скрытая — предполагает ухудшение качества продукции, услуг, но цена остается на прежнем уровне.
2. Открытая — резкий рост цен.
3. Ползучая — постепенное обесценение ден. знаков.
4. Галлопирующая — резкое, быстрое, скачкообразный рост цен и обесценение ден. знаков.
Факторы:
1. Инфляция сбережений — последствия действия инфляции в экономике.
2. Инфляция изменяет структуру потребления.
3. Инфляция уменьшает покупательную силу валюты.
2. Рублевая зона и региональные валюты. Преимущества и недостатки региональных валют.
Рублевая зона — экономическая зона, в которой все экономические расчеты ведутся в росс. валюте, т.е. в рублях. Из-за процесса интеграции росс. рубль имеет гораздо большую сферу обращения, чем региональные валюты.
Региональные валюты — валюты республик бывшего СССР. По отношению к ним росс. рубль имеет сравнительно твердое положение на мировом рынке валют.
Недостатки :
— обращение только внутри определенного гос-ва, необходимость накопления, необходимость резервов для поддержания конвертируемости валют.
Преимущества :
— ЦБ сам может регулировать денежную массу, ден. обращение, в необходимых случаях эмиссию.
3. Каналы поступления денег и их изъятие из денежного оборота.
<img width=«57» height=«18» src=«ref-2_14359746-115.coolpic» v:shapes="_x0000_s1028"><img width=«58» height=«16» src=«ref-2_14359861-114.coolpic» v:shapes="_x0000_s1059"> Торговля 10
<img width=«9» height=«33» src=«ref-2_14359975-97.coolpic» v:shapes="_x0000_s1065"> 2
<img width=«55» height=«25» src=«ref-2_14360072-133.coolpic» v:shapes="_x0000_s1075"><img width=«64» height=«27» src=«ref-2_14360205-138.coolpic» v:shapes="_x0000_s1034"><img width=«63» height=«60» src=«ref-2_14360343-202.coolpic» v:shapes="_x0000_s1040"><img width=«141» height=«10» src=«ref-2_14360545-106.coolpic» v:shapes="_x0000_s1045">Предприятие Население
5
<img width=«69» height=«60» src=«ref-2_14360651-204.coolpic» v:shapes="_x0000_s1054"> 3 4 1 11
<img width=«9» height=«36» src=«ref-2_14360855-98.coolpic» v:shapes="_x0000_s1050"> Банк 9
<img width=«9» height=«34» src=«ref-2_14360953-97.coolpic» v:shapes="_x0000_s1070"> 6
7 8
Бюджет
1. кредит
2. закупка товаров (б/нал)
3. зачисление выручки в банк (б/нал)
4. выдача денег на з/п (нал)
5. выплата з/п (нал)
6. платежи в бюджет (нал)
7. зачисление средств на бюджет. счета в банке
8. расход бюд. средств (б/нал)
9. выдача з/п бюджетной сфере (нал)
10. оплата товаров (нал)
11. погашение кредита (нал, б/нал) => связь нал. и б/нал ДО, поэтому необходимо постоянно поддерживать экон-обоснованные пропорции между наличным денежным и безналичным денежным оборотом.
4. Роль денег в развитии внешнеэкономических связей.
Расширение товарного производства, углубление медународного разделения труда, создание мирового рынка и мирового хоз-ва. В этих условиях нац. валюты ведущих стран стали функционировать вместо золота в мировом обороте в качестве платежного, покупательного, резервного средств.
Опыт первоначальных форм кредитных денег ограничелся созданием международных счетных денежных единиц, кот. не имея собственной стоимости не могут выполнять функцию полноценных мировых денег.
В настоящее время произошли изменения:
1. в качестве функциональных форм мировых денег широко используются конвертируемые (разменные на иностранную валюту) национальные кредитные деньги и отчасти международные счетные денежные единицы (СДР и ЭКЮ).
2. золото используется лишь в крайних случаях для погашения сальдо платежного баланса и путем предварительной продажи нац. валюты, в которой выражены международные обязательства.
В качестве всеобщего покупательного средства деньги используются при необходимости односторонней покупки товаров, нарушениях двухсторонней торговли вследствии стихийных дедствий. В первом случае - продавцы-монополисты по производству какого-либо товара требуют, чтобы оплата совершалась только золотом или в той свободно конвертируемой валюте, кот. указана в договоре. В другом случае — деньги используются для закупки прод. товаров в других странах.
5. В каких случаях при расчетах используется платежное поручение.
Платежное поручение представляет собой документ, содержащее поручение плательщика банку о перечислении с его счета определенной суммы на счет покупателя.
Применяется:
— за товарно-материальные ценности, выполненные работы и оказанные услуги; по нетоварным операциям.
Платежное поручение обеспечивает гарантию платежа при плановых платежах, при целевых переводах денег.
С помощью платежного поручения предприятие может осуществить как текущие платежи, так и воспользоваться данной формой при получении кредита в банке.
БИЛЕТ №15.
1. Понятие конвертируемость валют.
Конвертируемость валюты — законодательно закрепленная обратимость национальной денежной единицы , т.е. возможность обменивать ее на иностранные валюты (последние — на данную валюту) для всех желающих без прямого вмешательства государства в процесс обмена.
В зависимости от режима использования валюты существуют:
1. полностью конвертируемые
2. частично конвертируемые
3. неконвертируемые (замкнутые)
1. Полностью конвертируемые (СКВ)
Это валюты тех стран, в законодательстве которых отсутствуют валютные ограничения.
2. Частично конвертируемые
Валюты стран, где сохраняются валютные ограничения, особенно для резидентов, ограничения на круг валютных операций.
3. Неконвертируемые
Валюты тех стран, где действуют валютные ограничения и запреты как для резидентов, так и для нерезидентов. Обычно существуют ограничения на ввоз и вывоз валюты, обмен валюты, сделки купли-продажи валюты и валютных ценностей, применяются множественные валютные курсы и другие меры валютного регулирования.
3. Эволюция денежного товара и функциональных форм денег.
1) Полноценные деньги: золотые монеты, серебрянные монеты.
2) Денежные знаки, разменные на золото.
3) Неполноценные деньги: бумажные и кредитные деньги.
4. Влияние инфляции на кредиторов и заемщиков.
Инфляция выгодна заемщикам, так как она обесценивает взятые кредиты и заемщик их возвращает обесцененными деньгами. Кредиторы проигрывают по этой же причине.
5. Кредитная и бюджетная эмиссия.
Показатели
Бюджетная эмиссия
Кредитная эмиссия
Цель выпуска денежных знаков
на покрытие бюджентого дефицита
кредитование Н/Х
Эмитент
казначейство или банк под казначейские векселя или обязательства
ЦБ, эмиссионный банк
Особенности эмиссии
деньги оседают в сфере обращения, переполняют каналы ден. обращения, не возвращаются к эмитенту
деньги не оседают в каналах денежного обращения, не переполняют каналы ден. обращения, возвращаются в банк в процессе погашения кредита
Обеспечение денег
деньги не имеют обеспечения либо имеют пониженное обеспечение. Деньги обесцениваются
деньги имеют товарное и золотое обеспечение, не обесцениваются. Обеспечение денег стабильное, либо растущее
2. Организация безнал. расчетов в условиях двухуровневой банковской системы.
При установлении кор. отношений банки обговаривают минимальное кол-во средств, необходимых в наличии на кор. счетах. Банки объединяются и создают клиринговые палаты или расчетные центры для того, чтобы из под контроля ЦБР. Успешно используется данная система для обслуживания филиалов (Сбербанк, Инкомбанк). ТверьУниверсалБанк привлекает к своей системе другие мелкие банки. Все системы такого типа — региональные (на национальном уровне).
Существует международная межбанковская система:
SWIFT — Society For WorldWide Interbank Finational Telecommunications
В нашей стране единой системы межбанковских расчетов не существует, кроме ЦБ. Такие системы могут создаваться ЦБ или ком. банками, соответственно существует 2-а подхода:
Билет 16.
1. План кассовых оборотов банков
Для банка составляется не план а скорее прогноз денежного оборота из прогноза выводится план. Он обязателен к выполнению.
Он не регулирует ден. обращение, но он отражает объем всех расчетов прошедших через кассы банков.
2. Коллективные валюты и сферы их применения.
Сейчас используются коллективные валюты, две основные из них:
1). Валюта МВФ-СДР (специальные права заимствования. Была создана еще до 1978 г., но с устранением золота стала использоваться как основная расчетная единица для безналичных расчетов между странами-участниками МВФ.
2). ЭКЮ: она была создана в рамках европейской валютной системы в 1979 г. Сейчас в ЭКЮ ведутся многие расчеты и в нашей стране. Это также расчетная единица, но сейчас встает вопрос о создании наличной европейской валюты.
Т.о. налицо трансформация понятия функции мировых денег от золотых слитков до коллективных валют.
3. Эволюция видов денег.
В своей эволюции деньги выступают в виде металлических (медных, серебряных или золотых), бумажных, кредитных и электронных.
1. Бумажные деньги являются знаками, представителями полноценных денег. Возникли из металлического обращения и появились в обороте как
заместители ранее находившихся в обращении серебряных и золотых монет.
Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это — денежные знаки6 выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделенные государством принуди-тельным курсом. Поэтому они приобретают представительную стоимость в обращении и выполняют роль покупательного и платежного средства.
Эмитентами бумажных денег являются либо государственное казна-чейство, либо центральные банки. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска ( расходы на бумагу и печата-ние ) образует эмиссионный доход, являющийся существенным элементом государственных доходов.
Экономическая природа Б.Д. такова, что исключает возможность ус-тойчивого бумажно — денежного обращения. Во-первых, выпуск Б.Д. не ре-гулируется потребностью товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутству-ет механизм автоматического изъятия излишка Б.Д. из обращения.
Особенностями Б.Д. являются их неустойчивость и обесценение, ко-торые могут быть вызваны следующими причинами:
— избыточный выпуск в обращение
— упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги
— неблагоприятный платежный баланс
2. Кредитные деньги.
Поскольку основным объектом меновых отношений при капитализме становится не товар как таковой, а товарный капитал, то роль денег вы-полняет не денежный товар, а денежный капитал. Следовательно, не день-ги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал — в форме кредитных денег.
К.Д. прошли следующую эволюцию: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.
Вексель - письменное обязательство должника (простой) или приказ кредитора должнику (переводный — тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок.
Виды:
· коммерческий (простой и переводный)
· финансовый (долговое обязательство, возникшее из предоставле-ния в долг определенной суммы денег); казначецский — когда должник — государство
· дружеский (векселя выставляются друг на друга с целью последу-ющего учета их в банке)
· бронзовые (не имеющие реального обеспечения)
Особенности:
· абстрактность
· бесспорность
· обращаемость
Банкнота - доминирующее кредитное орудие обращения, в настоящее время выпускается центральным банком путем переучета векселей.
Банкнота от векселя отличается:
· по срочности (вексель — долговое обязательство на 3-6 мес., банкнота — бессрочное)
· по гарантии (государственная гарантия)
От бумажных денег:
· по происхождению (из функции денег как средства платежа)
· по методу эмиссии (выпускает ЦБ)
· по возвратности (возвращаются по истечении срока векселя, под который были выпущены)
· по разменности (разменивается на золото или серебро)
Современные банкноты не размениваются на золото, но в известной степени сохраняют кредитную основу, но подпадают под законы бумажно — денежного обращения.
Три канала эмиссии банкнот:
· банковское кредитование хозяйства;
· банковское кредитование государства;
· прирост официальных валютных резервов в странах с активным платежным балансом.
Чек - письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.
Виды:
— именные
— ордерные
— предъявительские
— расчетные
— акцептованные и др.
Экономическая природа:
— средство получения наличных денег
— средство обращения и платежа
— орудие безналичных расчетов
Электронные деньги — результат автоматизации банковских операций и является системой платежей на электронной основе.
Кредитные карточки — средство расчетов, замещающее наличные день-ги и чеки, а также позволяющее владельцу получить краткосрочную ссуду в банке.
Виды:
— банковские
— торговые
— для приобретения бензина
— для оплаты туризма и развлечений
4.Социально-экономические последствия денежных реформ
Существуют множество предпосылок для успешного проведения денежных реформ.Первой предпосылкой являются увеличение производства и товарооборота, что происходит одновременно с увеличением занятости и сокращением безработицы.Вторая предпосылка оздоравления денежного обращения-ликвидация дефицита государственного бюджета-реализуется путем увеличения налогообложения, сокращением расходов на социаальные нужды.
Третья предпосылка-сжатие денежной массы в обращении-обеспечивается дефляционными мероприятиями.Четвертая предпосылка-стабилизация денег-ликвидация дефицита платежного баланса страны и накопления золотовалютных резервов для поддержания валютного курса.Денежные реформы могут иметь тяжелые социально-экономические последствия для населения.Например, от нуллификации денег или обмена их на новые по низкому курсу страдают денежные сбережения населения.Девальвация может вызвать снижение жизненного уровня населения, так как вызывает дополнительный рост цен на импортные товары.Ревальвация валюты увеличивает безработицу в отраслях экономики не выдерживающих конкуренцию с более дешевыми импортными товарами.
5. Характеристика наличного денежного обращения в РФ.
продолжение
--PAGE_BREAK--
Наличноденежный оборот представляет собой совокупность платежей наличными деньгами. Н.Д. в ф-ции ср-ва обращения используются главным образом для расчетов населения с предприятиями и физическими лицами. В состав Н.О. включается также оборот, возникающий в связи с использованием предприятиями, организациями и учреждениями Н.Д. в ф-ции средства платежа. Н.Д. используются: выплата зарплаты, пенсий, пособий и степендий.
Принципы организации денежного обращения:
1). предприятия хранят наличные деньги в банке (за исключением лимита остатка).
2). Для расчетов по ЗП предприятия получают деньги в банке, банк осуществляет инкассацию денег предприятия. Для прогноза денежного обращения банки составляют отчеты по кассовым оборотам по установленной форме, на их основе регулируется ЦБ РФ масса денег в обращении.
Существует закон денежного обращения:
Д — кол-во денег, необходимых для обращения,
Ц — сумма цен товаров и услуг, подлежащих реализации,
В — сумма цен товаров, проданных в кредит,
П — сумма цен товаров, проданных в прошлые периоды, сроки
платежей по которым наступили,
ВП — взаимопогашающиеся платежи,
О — скорость оборота одноименной денежной единицы.
Эту формулу можно представить в другом виде:
М — кол-во (масса) реализуемых товаров и услуг,
Ц — средняя цена товара,
это равенство — уравнение обмена (уравнение Фишера).
Прямопропорционально (т.е. в сторону увеличения кол-ва денег) влияет увеличение кол-ва товаров и рост цен на них.
Обратнопропорционально влияют следующие факторы (в сторону уменьшения потребности в денежной массе):
1). Увелечение кол-ва товаров, проданных в кредит, т.е. степень развития кредитных отношений.
2). Увеличение кол-ва безналичных расчетов.
3). Увеличение скорости обращения денег.
Нарушение этого закона приводит к обесцениванию денег.
Билет 17.
1.Проблема взаимосвязи функций денег в условиях инфляции.
2.Изменение денежной системы РФ при переходе к рынку.
3.Противоречие товара и особенности эквивалентной формы стоимости.
Появление денег обусловлено противоречием товара.
1. Между потребительной ст-тью, удовлетворяющей конкретные потребности, и стоимостью, к-рая проявляется при обмене в форме меновой стоимости.
При использовании товара как стоимости приходиться отказываться от его потребления и наоборот.
2. Потребительная стоимость воплощает конкретный труд (разнородный), стоимость создается абстрактным трудом (качественно однородным и соизмеримым). Второе противоречие - между абстрактным и конкретным трудом.
3. Двойственный характер труда вызывает 3-е противоречие — между частным и общественным характером труда. В результате развития общ. разделения труда развивается зависимость товаропроизводителей — труд становится общественным.
Общ. характер труда проявляется при обмене.
Формой разрешения противоречия является выделение особого товара-всеобщего эквивалента.
Во время актов обмена возникает меновая стоимость (форма выражения стоимости) — стоимость одного товара выражается через стоимость др. товара-эквивалента. Это простая (случайная) форма стоимости.
X товар А обмениваются на Y товара В
товар А в относительной форме стоимости, товар В — в эквивалентной.
Особенности эквивалентной форме
1. Потребительная стоимость тов.В становится формой проявления стоимости (меновой) тов.А
2. Конкретный труд тов.В является выражением абстрактного труда тов.А
3. Частный труд тов. В — форма проявления общественного труда тов.А.
Вывод : Товар-эквивалент становится всеобщим и непосредственным воплощением стоимости, абстр. и конкретного труда и обладает способностью обмениваться на все другие товары.
4.Роль государства в формировании денежной системы государства.
В каждом государстве существует своя денежная система. Нац. денежная система — форма орг-ции денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законом.
Денежные системы сформировались в 16-17 вв. с возникновением капитализма.
Элементы денежной системы:
1. денежная единица, которая служит для соизмеренная и выражения цен товаров
2. виды денег, являющихся законным платежным средством — кредитные и бумажные деньги
3. эмиссионная система- государственно установленный порядок выпуска денег в обращение
4. государственный аппарат, регулирующий денежное обращение
Развитие денежных систем определялось 2 факторами:
потребности воспр-ва
политикой государства (или буржуазии)
Товарно-денежные отношения требовали устойчивости денежной системы, гибкой и эластичной, относительного постоянства ден. единицы. Поэтому только государство могло упорядочить ден. обращение, создав единую и централизованную регламентацию выпуска денег центральным банком, т.к. государство может, обладая значительными ресурсами (материальными) и способностью силового (административного вмешательства, установить для всех участников рынка единые “правила игры”. Этими правилами являются регламентируемые государством элементы ден. системы.
Гос-во устанавливает ден. единицу страны (единственную на территории д. страны); масштаб цен путем установления золотого содержания ден. единицы (раньше), а в настоящее время путем регулирования обращения бумажных и кредитных денег; государство устанавливает законные платежные средства, действующие на территории д. страны и контролирует их использование; эмиссионная функции централизованна в гос-ве и передана специально созданным учреждениям — ЦБ или казначейству, эти же институты и др. следят за исполнением законодательства, рег. ден. обращение, и налагают санкции на нарушителей.
Государство производит денежные реформы для замен одной ден. системы на другую.
Сейчас система неразменных кредитных денег сильно отличается от золотого обращения. Номинальная стоимость кредитных денег намного превышает их стоимость. Для поддержания разрыва гос-во монополизировало выпуск банкнот через ЦБ и казначейство. Возросла роль депозитно-чековой эмиссии КБ, ЦБ осуществляет регулирование активных и пассивных операций КБ, которые служат основой для кредитных денег (% ставка, норма обяз. резервов, операции на открытом рынке).
5. Характеристика безналичного денежного оборота.
Основную часть Д.О. составляет безналичный оборот, т.е. расчеты предприятий и организаций друг с другом, с кредитными учреждениями, с гос. бюджетом без участия наличных денег, путем безнал. перечислений при помощи банковского аппарата.
Безналичный оборот — подавляющая составляющая по объему денежного оборота. В России его удельный вес более 60%, а в ряде промышленно развитых — более 80%. Безналичные расчеты осуществляются без использования наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам в банках и зачетов взаимных требований. Развитие безналичных расчетов зависит от развития кредитной системы. В более развитых странах безналичные расчеты возникли ранее возникновения банковской системы ( н-р, в Англии). Значение безналичных расчетов заключается:
1). В сокращении потребности в наличных деньгах, что ведет к экономии денежных средств гос-ва
2). В уменьшении издержек обращения
3). В ускорении денежного оборота
4). В способствовании концентрации денежных ресурсов в банках, тем самым способствуя кредитоспособности.
Выделяют несколько принципов организации безналичных расчетов:
1). Гос-во организует систему безналичных расчетов между предприятиями ( в наст. время действует Положение “ О безналичных расчетах РФ” от июля 1992г.).
2). Все расчетные операции осуществляются банками с банковских счетов предприятий.
3). предприятия самостоятельно выбирают форму расчетов и закрепляют ее в договорах между собой.
4). Средства со счетов предприятий списываются по распоряжению владельца счета.
5). расчеты между предприятиями проводятся коммерческими банками, а между банками — Расчетно-кассовыми центрами ( РКЦ), организованными ЦБ РФ.
6). По согласованию между предприятиями проводятся зачеты взаимной задолженности минуя банки. В этом случае в банк предоставляются платежные поручения или чек на незачтенную сумму.
В Положении указаны 4 формы безналичных расчетов между предприятиями:
1). Расчеты платежными поручениями.
2). Расчеты с помощью аккредитивов.
3). Расчеты чеками.
4). Расчеты с помощью поручений-требований.
--PAGE_BREAK--
Денежный мультипликатор
Коммерческая банковская система может создавать деньги (платежные средства), предоставляя займы, умножая свои избыточные резервы (средства банка-депозиты минус обязательные резервы), т.е. депозит =100$, норма обяз. резервов 20%=20$, избыточный резерв =80$. Когда банк выдает ссуду он создает деньги. Хотя банк может кредитовать в размере своих избыточных резервов, банковская система может осуществлять множественное кредитование
В каждом цикле происходит утечка части депозитов в обяз. резервы. Мультипликатор будет равен обратной величине нормы обяз. резервов, т.е. изъятию, которое происходит на каждой ступени кредитования
m=1/R, R- норма обаз. резервов
m- максимальное количество новых кредитных денег, которое м.б. создано 1 $ при данной величине R
Для определения максимально возможного количества новых денег, созд. банковской системой на основе данного количества избыточных резервов применяем формулу:
D=E*m, E- избыт. резервы, m — мультипликатор
Пример: R=20%, E=100$
m=1/0.2=5 D=5*100$=500 $, т.е.дополнительно создано 400 $
4.Мезбанковские безналичные расчеты.
Схема с ЦБ и РКЦ
При установлении кор. отношений банки обговаривают минимальное кол-во средств, необходимых в наличии на кор. счетах. Банки объединяются и создают клиринговые палаты или расчетные центры для того, чтобы из под контроля ЦБР. Успешно используется данная система для обслуживания филиалов ( Сбербанк, Инкомбанк). ТверьУниверсалБанк привлекает к своей системе другие мелкие банки. Все системы такого типа — региональные (на нац. уровне).
Существует международная межбанковская система:
SWIFT — Society For WorldWide Interbank Finational Telecommunications
В нашей стране единой системы межбанковских расчетов не существует, кроме ЦБ. Такие системы могут создаваться ЦБ или ком. банками, соответственно существует 2-а подхода:
1. Централизованный
Италия, Испания, Германия.
Великобритания (3 вида):
“Town Clearing”
2. Децентрализованный
США:
5.Единство функций денег как выражение их сущности.
Сущность денег выражается через единство их функций. Каждая функция денег служит специфическим частным выражением их сущности. Во внутреннем экономическом обороте деньги выступают в функциях: меры стоимости, средства обращения, средства платежа и средства накопления.
1) Мера стоимости
1. Деньги используются для учета затрат труда и в процессе ценообразования.
Затраты труда: общественно необходимого, индивидуального, живого, частного, общественного.
Установление цен. на продукты труда невозможно без данной функции. Существуют границы отклонения цены. Деньги идеальные.
2) Средство обращения.
1. Опосредствуют движение товара, способствуют реализации денежных доходов в соответствии с количеством и качеством затраченного труда.
3. Служат средством контроля за производством и распределением общшественного продукта.
Качественная безграничность и количественная ограниченность товаров решается с помощью денег этой функции.
Деньги должны быть реальные, но не обязательно полноценные.
На развитие функции влияет :
1. Рост товарооборота.
2. Рост денежных доходов населения.
3. Рост производства товаров над потреблением.
Сужение функции:
1. Развитие безналичных расчетов.
2. Расширение общественных фондов потребления.
3) Средства платежа.
1. Денежные ср-ва исп-ся для погашения различных обязательств.
2. Для контроля за пр-вом и расп-ем общественного продукта.
Контроль:
1.финансовыми и банковскими органами
2. налоговая инспекция.
Имеет место самостоятельно движение стоимости.
Деньги используются наличные и безналичные. Деньги должны быть реальными, но могут быть идеальными (зачет взаимных требований). Эту функцию выполняют знаки стоимости.
На развитие данной функции влияют:
1. Рост госбюджета,
2. Рост кредитных вложений.
3. Рост доходов населения.
4. Рост безналичных расчетов.
5. Погашение госзаймов.
Сужение функций:
· сокращение неплатежей;
· устранение недостач в выплате зарплаты.
4) Как средство накопления.
Здесь деньги выступают в виде тезаврационных и кредитных накоплений.
Деньги отражают реальное накопление материальных благ. Деньги являются средством контроля за производством и распределением общественного продукта, средством укрепления коммерческого расчета, перераспределяют часть национального дохода.
Билет 21.
1.Кредитные и бумажные деньги. Их экономическая природа.
а) Кредитные. Выпускаются на нужды кредитования н/х в соответствии с нормальными потребностями экономики, имеют устойчивое или возрастающее обеспечение, неподвержены обесценению. Выпускаются в обращение в результате кредитной эмиссии.
б) Бумажные. Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а поэтому приобретают представительную стоимость в обращении и выполняют роль покупательного и платежного средства.
Эмитируются с целью покрытия расходов государственного бюджета, не имеют устойчивого обеспечения (обеспечение падающее). Подвержены обечцениванию и инфляции.
Эмитентами бумажных денег являются либо государственное казначейство, либо центральные банки. В первом случае государство прямо использует выпуск бумажных денег для покрытия своих расходов. Во втором случае оно это делает косвенно: центральный банк выпускает неразменные банкноты и предоставляет их в ссуду государству, которое направляет их на свои бюджетные расходы.
Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивого бумажно-денежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребностью товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения.
Бумажные деньги непригодны к выполнению функции сокровища, и излишек их не может сам уйти из обращения. Попав в обращение, бумажные деньги застревают в каналах обращения, переполняют их и обесцениваются. Таким образом, неустойчивость присуща бумажным деньгам по самой их природе и может быть вызвана следующими причинами:
--избыточный выпуск в обращение;
--упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги;
--неблагоприятный платежный баланс. Наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией. Однако обесценение бумажных денег может быть связано с угрозой свержения государственной власти и утратой населением доверия к ней, а также с неблагоприятным платежным балансом и падением курса национальной валюты.
Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром контрактов становятся кредитные деньги.
Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.
2.Сущность клиринговой системы расчетов и ее использование в России.
существует клиринг расчетный и кредитный (ссудный).
Рачетный клиринг представляет зачет взаимных требований при осуществлении расчетных операций. Кредитный (ссудный) -зачет взаимной задолженности (срочной или просроченной).
Также различают клирингпо числу участников: -двусторонний
-многосторонний
по времени:
-разовый
-периодический (постоянно действующий): например, периодические расчеты по сальдо. Они предполагают осуществление взаимозачетов 1 раз в 10 дней. Поставщик, покупатель ( не банк ! )определяют форму взаимозачетов. Тогда на обоих предприятиях ведется клиринговый счет. Учитываются произведенные отгрузки и платежи. 1 раз в месяц осуществляется урегулирование взаимной задолженности, и выясняется, в чью пользу имеется сальдо. Затем оформляются расчетные документы, которые проходят свой документооборот.
Клиринговая форма расчетов позволяет резко сократить издержки обращения.Коэффициент эффективности зачета:
Оптимальный уровень коэф-та: > 40 %
Разовые взаимозачеты обычно проводятся на конец года: например, межбанковские зачеты; взаимозачеты в рамках крупных структур, в рамках одного крупного объединения.
БВР — бюро взаиморасчетов. ОВР — отдел взаиморасчетов.
Преимущество клирига — простота.
3.Факторы, определяющие скорость обращения денег.
Скорость обращения денег зависит от долговременных и конъюнктурных факторов, от размеров и числа их обротов, от темпов эк. роста.Огромную роль в интенсификации оборота денег играет развитие кредитной сис-мы и безналичных расчетов. Применение ЭВМ способствует ускорению оборота платежных средств в национальном и международных масштабах.При сильном обесценении денег начинается бегство от них к товарам, что ускоряет ден. оборот.
4.Эволюция денежного товара и функциональных форм денег.
5.Определение скорости оборота денег.
2 показателя скорости обращения денег:
1. по обоачиваемости денег в кругообороте доходов (отношение ВНП, иногда нац.дохода, к средней величине денежной массы — обычно М1 — за определенный период)
2. по оборачиваемости денег в платежном обороте (деление суммы переведенных средств по банковским текущим счетам на среднюю величину деню массы) Второй пок-ль отражает огромный объем спекулятивных сделок, не входящих в ВНП.
Билет 22.
1. Банковский контроль в организации безналичных расчетов.
2.Создание ден.системы России в ходе проведения ден. реформы 1922-24.
Начало денежной реформы относят к принятию декретов Совнаркома от 25.06.22 и 11.10.22. Этими декретами Гос. банку было предоставлено право выпуска банковских билетов для пополнения оборотных средств при кредитовании народного хозяйства. Эти банковские билеты назвали червонцами. Номинал: 1, 2, 3, 5,10, 25, 50 руб. 1 червонец = 10 руб. ( 7,74234 гр золота). Червонец имел реальную золотую основу и представлял собой устойчивую денежную единицу, т.к.
1) червонцы выпускались в результате кредитной эмиссии;
2) правительство обязало Гос. банк дополнительно обеспечивать червонцы золотом и устойчивой иностранной валютой в размере не менее 25 % от суммы выпуска.
Червонец не был размениваем на золото, но ЦБ следил за соответствием курса червонца и золотом поддерживал это соответствие.
На 1.04.23 г. червонцы составляли 15% денежной массы; на 1.07.23 — 37%; на 1.10.23 — 74%.
I этап денежной реформы заключался во введении в оборот устойчивых денежных знаков — червонцев.
В конце 23 -начале 24 гг. возникли экономические предпосылки завершения денежной реформы:
1. успехи в хозяйственном развитии страны, завершение индустриализации;
2. увеличился объем товаров в обращении;
3. укрепилась финансово-кредитная система страны;
4. Дефицит гос. бюджета был снижен до 15% ;
5. На базе червонцев успешно развивались расчетные и кредитные операции Гос. банка. В 23 году было принято решение создать дополнительно различные кредитные учреждения наряду с банками;
6. накопление дополнительных золотых запасов; на конец 1.01.24 г. — 147,9 млн.руб
Завершающий этап реформы — 13 конференция РКП(б) и 2-й съезд Советов: решение заменить обесценивающиеся советские знаки новыми устойчивыми деньгами мелких купюр. В феврале 24 года в обращение были выпущены гос. казначейские билеты достоинством 1 руб, 3, 5 рублей. !0 казначейских билетов = 1 червонец. Они были обязательны для приема и осуществления платежей на всей территории СССР.
С 15.02. 24 выпуск советских знаков был прекращен, а их наличные запасы — уничтожены. В конце февраля 24г. выпустили мелкую разменную монету: серебряная 10, 15, 20, 50 копеек и медную 1, 2, 3, 5 копеек. В марте 24 года начали производить выкуп находящихся в обращении советских знаков по курсу:
1 казначейский билет = 50000 рублей советскими знаками, выпуска 23 года = 50.000.000 выпуска до 23 года.
В июле 24 года был ликвидирован дефицит гос. бюджета и с 25 года все денежные знаки стали выпускаться в оборот только Гос. банком. Таким образом реформа была завершена.
3.Понятие “акцепт” и его использование при расчетах.
3.Понятие “акцепт” и его использование при расчетах. Акцептная форма расчета.
Использовалась в СССР более 50 лет. В 1992г. отменили т.к. не дает гарантии платежа. Использует платежное поручение (ПП). Акцепт (=согласие на оплату) присущ всем формам расчета. Исключение: взыскания, пени, штрафы. Использовалась эта форма в соц. странах.
Акцепт товара — предполагает соглашение на оплату после проверки товара.
Акцепт счата — совершение платежа на основе соответствующих платежных документов (= коммерческим и финансовым документам).
Финансовые документы = платежные требования.
Коомерческие документы = это документы на основании которых совершаются: отгрузка продукции, гарантируется платеж, гарантии, счета-фактуры, поручительства, т.е. коммерческие документы носят вспомагательный характер, платежные обслуживают операции расчета.
Схема документооборота при акцептной форме:
<img width=«215» height=«128» src=«ref-2_14361129-6862.coolpic» v:shapes="_x0000_i1027">
а — последующий акцепт
б — предварительный акцепт
1. отгрузка продукции
2. поставщик выписывает платежное требование
3. сдача ПТ в банк на инкассо
4. контроль ПТ
5. пересылка ПТ
6. проверка ПТ
7а (10б). оплата счета прри акцепте
8а (7б). передача ПТ для акцепта
9а (11б). сообщение об оплате ПТ
10а (12б). зачислениесредств на счет поставщика
11а (13б). сообщение о зачислении средств на счет
12а (8б). акцепт или отказ
13а (9б). сообщение об акцепте или отказе
14а. востановление средств при отказе
15а (14б). сообщение об отказе и востановление средств на счете
16а. списание средств со счета поставщика
17а. сообщение о списании средств со счета
Существует 4 разновидности акцептной формы:
1. Положительный акцепт — покупатель в письменном виде сообщает банку о соем согласии на оплату. Используется редко, т.к. срок документооборота слишком долгий.
2.
Отрицательный акцепт — согласие считается данным если плательщик в течении определенного срока не заявил отказа от акцепта ( в СССР 3 раб. дня).
3.
Предварительный акцепт — осуществляется до оплаты, т.е. вначале покупатель определяет правильность условий договора, затем согласие на оплату счета, затем банк списывает средства со счета плательщика.
4.
Последующий акцепт — оплата в день поступления счета в банк плательщика.
В нашей стране преобладал последующий отрицательный акцепт.
Мотивы отказа:
1. Полные
- досрочная поставка
- поступление расчетных документов на неотгруж. продукцию
- переадресовка в пути продукции к другому покупателю
- отсутствие утвержденной или согласованной цены на отгруж. продукцию
- поставка недоброкачественной продукции
- представление поставщиком фальшивых документов
2. Частные
- завышение цены на отгруж. продукцию
- арифметическая ошибка в расчетах
- наравне с отгруж. товарами указаны и неотгруж. товары
- в случае установления недостатка товара
4.Определение суммы денег необходимых для обращения.
КД=(СЦТ-К + П — ВП)/С, где КД -кол-во денег, необх. для обращения
СЦТ-сумма цен реализуемых товаров и услуг, К-сумма цен товаров, проданных в кредит
П-сумма платежей по обязательствам, ВП-сумма взаимно погашенный обязательств
С-скорость оборота одноименной денежной единицы.
5.Особенности эквивалентной формы стоимости.
Билет23.
1.Деньги в сфере международного экономического оборота.
Расширение товарного производства, потери хозяйственных связей, углубление МРТ, создание мирового рынка и мирового хозяйства. Историческая тенденция к ограничению использования золота в международных расчетах завершилась тем, что отныне необходимо его непосредственное функционирование в этой сфере. Это связано с функциональным развитием форм мировых денег. Нац. валюты стали функционировать вместо золота в мировом обороте в качестве платежного, покупательного и резервного средства. Межгосударственное соглашение в Бреттол — Бутсе 1944 закрепило за долларом и фунтом статус резервных валют. Это усилило противоречие между интеграционным характером международных экономических отношений и использованием для их обслуживания национальных кредитных денег => обострение валютных кризисов ( создан СДР и ЭКЮ).
Имея золото, можно погасить задолженность по международным расчетам. Временное замораживание официальных золотых запасов — стремление государства сохранить этот резерв мировых денег как наиболее устойчивый и надежный, в отличие от обесценивающихся резервных валют. Золотые резервы — фонды мировых денег. Изменения:
1. в качестве функциональных мировых денег широко используются конвертируемые национальные кредитные деньги и отчасти международные счетные единицы ( СДР и ЭКЮ)
2. золото используется лишь в крайних случаях для погашения сальдо платежного баланса и опосредовано путем предварительной продажи национальной валюты, в которой выражены международные обязательства.
2.Принципы организации безналичных расчетов и их реализация в условиях двухуровневой банковской системы
Схема с ЦБ и РКЦ
При установлении кор. отношений банки обговаривают минимальное кол-во средств, необходимых в наличии на кор. счетах. Банки объединяются и создают клиринговые палаты или расчетные центры для того, чтобы из под контроля ЦБР. Успешно используется данная система для обслуживания филиалов ( Сбербанк, Инкомбанк). ТверьУниверсалБанк привлекает к своей системе другие мелкие банки. Все системы такого типа — региональные (на национальном уровне).
Существует международная межбанковская система:
SWIFT — Society For WorldWide Interbank Finational Telecommunications
В нашей стране единой системы межбанковских расчетов не существует, кроме ЦБ. Такие системы могут создаваться ЦБ или ком. банками, соответственно существует 2-а подхода:
1. Централизованный
Италия, Испания, Германия.
Великобритания (3 вида):
“Town Clearing”
2. Децентрализованный
США:
3.Роль денег в процессе расширенного воспроизводства.
Деньги являются исходным пунктом и результатом кругооборота капитала
Средтва пр-ва
Д-- Т — — П — Т” — Д”
Авансирование денежного капитала для призводства предполагает накопление денег Ф-ция средства накопления приобретает новое содержание по сравнению с товарным произвоством. При покупке средств пр-ва деньги выполняют ф-цию меры стоимости опосредству процесс ценообразования и средства обращения, а также средства платежа, когда наступает срок оплаты товаров, купленных в кредит.
При купле-продаже рабочей сил деньги выполняют ф-цию меры стоимости при начислеии зарплаты, установлении цены специфического банка и ф=цию средства платежа при выплате зарплаты. Реализаци вновь созданного товара и прибавочной стоимости (Т” — Д”)опосредствуются функцией денег как меры стоимостей, средства обращения и средства платежа.
Мировые деньги обслуживают процесс обмена между странами — движение товаров, услуг и капиталов. Деньги обслуживают реализацию прибавочной стоимости на внутреннем и мирвых рынках, ее распределение и перераспределение между различными соц. группами.
Накопление денг — важный элемент пр-ва — временно сопровождает действительное накопление, т.е. расширение мастабов пр-ва, в котором участвует пром. капитал.
Рабочая сила
4.Документооборот при аккредитивной форме расчетов.
Аккредитив-поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении покупателя.
Возможно открытие аккредитива без депонирования средств. Тогда банк гарантирует при отсутсвии средств оплату дебетовых авизо из средств банка.
Аккредитив применяется как правило при иногородних разовых платежах. Недостаток- замедление грузооборота.
<img width=«52» height=«21» src=«ref-2_14367991-131.coolpic» v:shapes="_x0000_s1030"><img width=«49» height=«22» src=«ref-2_14368122-133.coolpic» v:shapes="_x0000_s1041">
<img width=«38» height=«9» src=«ref-2_14368255-92.coolpic» v:shapes="_x0000_s1071"> Покупатель 1 Банк 2,9
Покупателя
<img width=«9» height=«45» src=«ref-2_14368347-103.coolpic» v:shapes="_x0000_s1055"><img width=«9» height=«47» src=«ref-2_14368450-103.coolpic» v:shapes="_x0000_s1066"><img width=«10» height=«50» src=«ref-2_14368553-98.coolpic» v:shapes="_x0000_s1060">
<img width=«47» height=«26» src=«ref-2_14368651-137.coolpic» v:shapes="_x0000_s1046"><img width=«48» height=«21» src=«ref-2_14368788-132.coolpic» v:shapes="_x0000_s1035"> 5 8 3
<img width=«44» height=«9» src=«ref-2_14368920-93.coolpic» v:shapes="_x0000_s1076">
Поставщик 4 Банк 7
6 поставщика
<img width=«44» height=«9» src=«ref-2_14369013-93.coolpic» v:shapes="_x0000_s1078">
1.Заявление на аккредитив.
2.Депонирование средств.
3.Аккредитивная телеграмма или почтовый аккредитив.
4.Извещение об открытии аккредитива
5.Передача товара.
6.Передача реестра счетов, товарно-транспортных документов.
7.Зачисление средств на счет.
8.Реестр счетов и товарно-транспортные документы.
9.Списание суммы со счетов депонированных средств.
5.Методы регулирования и преодоления инфляции.
Антиинфляционная политика.
Это комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленных на борьбу с инфляцией. В ответ на взаимодействие факторов инфляции спроса и инфляции издержек оформились две основные линии антиинфляционной политики — дефляционная политика (или регулирование спроса) и политика доходов.
Дефляционная политика — это методы ограничения денежного спроса через денежно-кредитный и налоговый механизмы путем снижения государственных расходов, повышения процентной ставки за кредит, усиления налогового пресса, ограничения денежной массы и т.п. Особенность действия дефляционной политики заключается в том, что она, как правило, вызывает замедление экономического роста и даже кризисные явления.
Политика доходов предполагает параллельный контроль над ценами и заработной платой путем полного их замораживания или установления пределов их роста. По социальным мотивам этот вид антиинфляционной политики применяется редко.
Варианты антиинфляционной политики выбирались в зависимости от приоритетов. Если ставилась цель сдерживания экономи ческого роста, то проводилась дефляционная политика, если целью было стимулирование экономического роста, то предпочтение отдавалось политике доходов. В случае, когда ставилась цель обуздать инфляцию любой ценой, то параллельно использовались оба метода антиинфляционной политики.
Индексация (полная или частичная) означает компенсацию потерь в результате обесценения денег. Сначала данный метод применялся в конце 40-х — начале 50-х годов при инфляции, вы званной пере ходом от военной экономики к нормальным рыноч ным условиям. Вновь индексация стала применяться в 70-е годы в связно развертыванием галопирующей инфляции. В большинстве ведущих промышленно развитых стран она распространялась на меньшую часть трудового населения (например, в США приблизи тельно на 10%). Исключением была Италия, профсоюзы которой добились введения в стране полной с истемы индексации.
Формы сдерживания контролируемого роста цен проявляются, во-первых, в «замораживании» цен на определенные товары, во-вторых, в сдерживании их уровня в определенных пределах. Подобный контроль сохранился во всех ве дущих развитых странах.
Еще большее значение этот контроль имеет для развивающихся стран, где стабильный уровень розничных цен на потребитель ские товары поддерживается государственными субсидиями, что обеспечивает хотя и низкий, но стабильный уровень жизни насе ления. Перевод этих товаров на свободно рыночную основу, как правило, сопровождается бурными социальными потрясениями.
Конкурентное стимулирование производства включает меры как по прямому стимулированию предпри нимательства путем значительного снижения налогов на корпорации, так и по косвенному стимулированию сбережений для населения (снижение налогов с населения).
Вместе с тем стали применяться меры, стимулирующие рыноч ную конкуренцию и снижающие ее воздействие на цены и спираль «цены — заработная плата».
Пути преодоления инфляции:
I. 1.демонополизация;
2.приватизация;
3.развитие рыночного регулирования экономики с учетом государственного регулирования;
4.сокращение долгостроя, незавершенного производства;
5.сокращение сверхнормативных запасов, созданных в связи с дефицитом;
6.развивать сферу услуг;
7. конверсия производства;
8.другие меры, направленные на совершенствование производственной сферы.
продолжение
--PAGE_BREAK--
II.9.совершенствование ценообразования (создание гибкого ценового механизма в соответствии с…, с рынком (спросом и предложением на рынке), с условиями оказания услуг и т.д.).
III. 10. совершенствование торговли по всем направлениям
IV.11. наведение порядка в финансовой системе (бездефицитный бюджет — увеличение доходной части за счет налоговых поступлений, за счет увеличения экспорта нефти, за счет сокращения операций с наличностью, не проходящей через банки; сокращение расходов в связи с войной в Чечне)
V. 12. повышение роли кредита, кредитных рычагов в управлении экономикой (сейчас общегосударственной кредитной политики нет — она создается на уровне отдельных банков, проводится кредитная рестрикция(ограничение кредитов)
VI. в области денежного обращения:
13.меры для сдерживания роста денежной массы у населения и предприятий — развитие кредитных форм сбережений в виде вкладов в банки, приобретения ценных бумаг, страховых полисов населением. Для предприятий — хранение денежных средств предприятий на счетах в банках, осуществление всех расчетов предприятии через банки.
14.моделирование и прогнозирование состояния денежной массы.
15.регулирование скорости обращения денежной единицы (чем быстрее обращение, тем больше денежная масса в обращении)
VII.в области сберегательного дела:
16.расширение безналичных расчетов для населения (у нас эта цифра составляет 2-3% от всех расчетов с населением) через введение электронных денег, внедрение соответствующих систем платежей и расчетов.
17. развивать гос. кредит (государство- заемщик, население — кредитор(приобретает государственные ценные бумаги (ГКО, ОФЗ,...)).
18.борьба с нетрудовыми доходами и сбережениями — ведут ее налоговые органы, налоговая полиция, таможенные службы, банки.
Билет 24.
1.Влияние инфляции на экономику и международные экономические отношения.
Инфляция — обесценение денег, проявляющееся в общем и неравномерном росте цен на товары и услуги, ведет к перераспределению НД и НБ в пользу имущих классов.
1. Инфляция усиливает диспропорции в экономике: неравенство норм прибылей в различных отраслях производства, что способствует расширению производства в одних отраслях и сокращению, упадку в других.
2. Инфляция вызывает перелив капиталов из прои зводства в сферу обращения: поощряет спекулятивную торговлю, где капитал быстро оборачивается и происходит прибыль.
3. Обостряется проблема емкости внутреннего рынка, т.к. инфляция ведет к снижению реальной зарплаты, всех доходов трудящихся.
4. Инфляция искажает структуру потребительского спроса ( бегство от денег к ценным товарам независимо от потребености в них)
5. Инфляция отрицательно влияет на МЭО: обесценение денег подрывает конкурентоспособность национальных фирм-экспортеров, поощряет ввоз товаров из-за границы, где их покупают по относительно низким ценам, а прогдают на внутреннем — по более высоким ценам. При усилении инфляции национальные капиталы устремляются за границу в поисках более прибыльно приложения и надежного убежища. Вслед за этим начинается отлив иностранных капиталов. В результате ухудшается платежный баланс страны. (Удорожание импорта, снижает доходы от экспорта и покупательную способность их валютной выручки).
6. Инфляция нарушает функционирование денежно-кредитной системы ( обесценение денег => подрыв стимулов к денежным накоплениям => сокращение ресурсов кредитно-финансовых учреждений
7. Инфляция обостряет кризис гос.финансов ( наращивает бюджет и расходы государства => обесценение поступлений в казну => обострение проблемы гос.долга
8. Инфляция — один из факторов валютного кризиса: межстрановые различия в темпах инфляции создают условия для несоответствия между региональным и официальным курсом валюты, отрицательно влияют на мировые цены и конкурентоспособность фирм.
2.Содержание и назначение нуллификации, девальвации, ревальвации, деноминации.
1. Девальвация — снижение цены денежной единицы, если метал-кая основа у денежной единицы — то понижение содержания металла в денежной единице, либо понижение курса валюты по отношению к другим валютам.
2. Ревальвация — повышение цены денежной единицы ( за счет, н-р, повышения золотого содержания, либо за счет повышения курса валюты к другим.
3. Нулификация — обесценившиеся денежные знаки обьявляются недействительными.
4. Деноминация — укрупнение денежной единицы по отношению к старой ( н-р, в России 1 января 1961 года проводилась деноминация и новый рубль приравнивался к 10 старым. У нас деноминация проводилась и в 1922 году.
Все эти меры предполагают оздоровление денежного обращения, но не приводят к использованию устойчивой денежной единицы.
3.Денежная эмиссия как элемент денежной системы.
Показатели
Бюджетная эмиссия
Кредитная эмиссия
Цель выпуска денежных знаков
на покрытие бюджентого дефицита
кредитование Н/Х
Эмитент
казначейство или банк под казначейские векселя или обязательства
ЦБ, эмиссионный банк
Особенности эмиссии
деньги оседают в сфере обращения, переполняют каналы ден. обращения, не возвращаются к эмитенту
деньги не оседают в каналах денежного обращения, не переполняют каналы ден. обращения, возвращаются в банк в процессе погашения кредита
Обеспечение денег
деньги не имеют обеспечения либо имеют пониженное обеспечение. Деньги обесцениваются
деньги имеют товарное и золотое обеспечение, не обесцениваются. Обеспечение денег стабильное, либо растущее
4.Определение безналично-денежного оборота.
Безналичный денежный оборот — часть денежного оборота, при котором движение денег осуществляется в виде перечислений по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований.
5.Использование чековой формы расчетов.
Владелец чека (чекодатель) дает письменное распоряжение банку, выдавшему чеки, оплатить определенную сумму денежных средств, указанных в чеке, получателю средств (чекодержателю). Чеки используются физическими и юридическими лицами, при этом они бывают денежные и расчетные. Денежный чек- документ, на основании которого клиент может получить в банке наличные денежные средства: на выдачу ЗП, стипендии, пенсии и проч.
По расчетным чекам наличных средств получить нельзя. Они используются только для безналичных операций.
Документооборот:
<img width=«72» height=«9» src=«ref-2_14369106-100.coolpic» v:shapes="_x0000_s1056"><img width=«44» height=«15» src=«ref-2_14369206-112.coolpic» v:shapes="_x0000_s1031"><img width=«45» height=«13» src=«ref-2_14369318-112.coolpic» v:shapes="_x0000_s1036"> 3.
<img width=«72» height=«9» src=«ref-2_14369430-100.coolpic» v:shapes="_x0000_s1061"> Поставщик Покупатель
<img width=«39» height=«24» src=«ref-2_14369530-119.coolpic» v:shapes="_x0000_s1067"><img width=«49» height=«34» src=«ref-2_14369649-142.coolpic» v:shapes="_x0000_s1051"><img width=«45» height=«29» src=«ref-2_14369791-130.coolpic» v:shapes="_x0000_s1047"> 3а.
4. 1.
<img width=«23» height=«14» src=«ref-2_14369921-100.coolpic» v:shapes="_x0000_s1042"> 2.
Банк
1. Покупатель отправляет заявление о выдаче чековой книжки.
2. выдача чековой книжки
3. поставка товара или оказание услуг
3а. Одновременно покупатель расплачивается с помощью книжки
4. Поставщик предъявляет чек в банк
5. Списание средств со счета плательщика и зачисление на счет поставщика на основании чека.
Банк может предоставить плательщику право пользоваться чековой книжкой с предварительным резервированием (депонированием) средств на счет плательщика. в этом случае существует гарантия платежа, т.к. банк оплачивает деньги в пределах зарезервированной суммы. В другом случае чеки оплачиваются в меру наличия средств на счете плательщика, поэтому возможен неплатеж. Банк отправляет неоплаченные в срок документы в картотеку №2, до тех пор пока не появятся средства на счете плательщика. Издержки несет поставщик.
Чек- ценная бумага, применяется при расчетах между юрид. лицами, между юрид. и физ. лицами,но не между физическими лицами.
Чек должен быть предъявлен к оплате в течение 10 дней с момента его выписки. В настоящее время расчетные чеки используются в российской банк. практике не широко. Причины:
1) достаточно высокий риск мошенничества;
2) имеет временные рамки: 10 дней.
БИЛЕТ №25.
1. Денежный оборот в условиях инфляции.
1. Понятие денежного оборота и его структуры.
Денежный оборот -проявление сущности денег в их движении (словарь).
Ден. оборот — сумма всех ден. платежей предприятий, орг-ций, учреждений и населения, совершаемых с участием денег, функционирующих в качестве средства обращения и средства платежа (Шварц).
Ден. оборот — совокупность постоянно возникающих актов купли-продажи.
Предпосылки денежного оборота:
— ден. оборот представляет собой совокупность всех денежных потоков;
— независимо от формы орг-ции денежного оборота деньги выступают единым мерилом стоимости общественного продукта и нац. богатства. Они обслуживают весь процесс воспр-ва.
— ден. оборот должен иметь кредитную основу, т.е. авансирование денег хоз. обороту, а также платежных средств населению должны осуществляться преимущественно в крединой форме;
— в настоящее время повышается научный уровень планирования денежного оборота, конкретным проявлением которого являются финансовые, кредитные планы и планы по денежному обращению не только текущего, но и перспективного характера.
Понятие «денежный оборот» нельзя отождествлять с понятием «платежный оборот».
Платежный оборот — совокупность платежей с использованием денег в качестве платежного средства. Он охватывает все платежи путем перечислений, т.е. весь безналичный денежный оборот. Это определяется тем, что при перечислении по счетам денежные средства всегда выступают как средство платежа, т.к. перечисления осуществляются в процессе кредитных операций.
Наличный енежный оборот входит в платежный оборот не полностью, а в той его части, в которой наличные деньги функционируют как средство платежа. Напр., выплата ЗП, оплата финанс. обязательств, погашение банковских ссуд частными лицами.
Таким обр., платежный оборот -это часть денежного оборота, и денежный оборот — не всегда платежный.
На величину денежного оборота влияют следующие факторы:
1. стоимость общественного продукта и других элементов.
2. в какой мере производимая продукция вступает в обращение.
3. концентрация предприятий, их специализация.
4. изменения в функционировании денег как средства обращения и средства платежа.
В натсоящее время сложилась определенная система орг-ции денежного оборота. Она предусматривает:
1) обязательное хранение ден. средств предприятий, орг-ций, учреждений, за исключением небольших сумм в банках.
2) проведение через банки основной массы ден. расчетов в наличной и безналичной форме
3) расходование наличных ден. средств предусматривается в основном на оплату труда и некоторых товарных закупок.
4) ограничение кассовой наличности для предприятий, орг-ций, учреждений.
5) банки обеспечивают ведение счетов предприятий, орг-ций, проведение по ним безналичных и наличных ден. расчетов с соответствующим контролем, а также прием и хранение ден. сбережений населения, их выдачу по первому требованию в наличной форме либо использование для проведения безналичных расчетов.
6) во внутрибанковском обороте применяются только расчетные документы установленной формы, а во внебанковском- гос. денежные знаки.
2. Характеристика расчетов платежными поручениями.
Самая распространенная в России форма безналичных расчетов внутри страны — расчеты платежными поручениями. Это форма расчетов, при которой плательщик предоставляет в обслуживающее его учреждение банка расчетный документ, содержащий поручение о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя средств. Такие расчеты используются при равномерных постоянных поставках, по нетоварным операциям (платежи в бюджет). До 80% всех безналичных расчетов оформляются платежными поручениями.
1
<img width=«61» height=«10» src=«ref-2_14370021-104.coolpic» v:shapes="_x0000_s1052"> Поставщик Покупатель
<img width=«61» height=«14» src=«ref-2_14370125-101.coolpic» v:shapes="_x0000_s1057"> (получатель) (плательщик)
<img width=«14» height=«41» src=«ref-2_14370226-104.coolpic» v:shapes="_x0000_s1068"><img width=«13» height=«37» src=«ref-2_14370330-100.coolpic» v:shapes="_x0000_s1072"><img width=«14» height=«42» src=«ref-2_14370430-106.coolpic» v:shapes="_x0000_s1077"> 2
6 3 4
<img width=«61» height=«14» src=«ref-2_14370536-100.coolpic» v:shapes="_x0000_s1062">Банк постов- Банк покупа-
щика 5 теля
1 — Заключение взаимного договора о форме расчетов.
2 — Отгрузка продукции или оказание услуг.
3 — покупатель передает своему банку платежное поручение на списание суммы платежа.
4 — банк присылает выписку с р/с о списании денежных средств покупателя.
5 — платежное поручение о зачислении платежа на р/с получателя.
6 — выписка с р/с поставщика о зачислении средств.
3. Сущность эмиссии.
Эмиссия — это выпуск дополнительных ден.знаков и явл. Частью понятия “выпуск денег в обращение”. Осуществляется в строго централизованном порядке общий размер эмиссии опред.ЦБ в соответствии с законом о ЦБ РФ.
Бюджетная эмиссия допускалась в период 1 пятилетки на нужды индустриализации государства, в 1943 г. на нужды покрытия военных расходов, но преобладала кредитная эмиссия, конец 80-х — допускалась сверхплановая (фидуциарная, бюджетная) эмиссия на покрытие расходов государственногобюджета
4. Понятие “масштаба цен” и “мера стоимости”.
Масштаб цен- т.е. национальная мера стоимости — средство выражения стоимости в ден.единицах, техническая функиция денег. При металлическом обращении, когда металл — денежн.товар — выполняет функцию денег, масштаб есть весовое содержание металла в ден.единице. Гос-ва фиксировали масштаб цен в законодательном порядке. Первонач.весовое содерж. Совпадало с масштабом цен, но затем он обособился. С прекращением размена на кредитных денег не золото и их обесценением официальный масштаб цен утратил свой экономич.смысл. теперь масштаб склад.стихийно и проявляется при соизмерении стоимостей товаров посредством цены. Мера стоимости — деньги как мера стоимости используются для измерения, сравнения стоимостей различных товаров и услуг. И именно с в соответствии в этой функцией каждой стране установлен свой масштаб цен.
5. Отзывной и безотзывной аккредитив.
Отзывной аккред. Может быть отозван, изменен или аннулирован банком-эмитентом без согласования с бенефициаром (получателем ср-в по аккредитиву). Безотзывной аккред. Не может быть отозвоан.
Аккредитивная форма. Аккредитив — условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору. по которому банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии предоставления им документов, предусмотренных в аккредитиве и при выполнении других условий аккредитива.
Аккредитив — соглашение об осуществлении платежей. При документарном аккр-ве обязательно должны быть представлены все документы, в строго установленные сроки, в соответствии с действующими требованиями.
Денежный аккредитив- документ, на основании которого клиенты банка могут получить наличные денежные средства в банке. Его в основном используют при переезде.
Билет 26.
1. Инфляция. Ее причины и следствия.
Термин “инфляция” буквально означает «вздутие».
Понятие и причины инфляции.
Инфляция связана с «заболеванием» денег, но причины инфляции очень глубинные. Инфляция — это обесценение денег всвязи с нарушением закона денежного обращения. Она проявляется в избытке денежной массы в обращении по сравнению с реальными потребностями оборота в них и росте цен. Это вызвано диспропорциями в процессе общественного воспроизводстваа и курсом экономической политики гос-ва. С лат. инфляция — вздутие ( т.е. вздувается денежная масса и цены). Инфляция используется как средство перераспределения доходов гос-ва, коммерч. предприятий, банков за счет снижения уровня трудящихся, получающих фиксированные доходы.
Причина инфляции связана с диспропорциями в экономике. Такие диспропорции возникали и раньше. Инфляция процесс древний. Но тогда она носила временный и локальный характер до конца ХХв. и была связана с выпуском большого колличества необеспеченных бумажных денег для покрытия бюджетного дифицита. А современная инфляция носит всеохватывающий характер.
Факторы, способствующие инфляции можно объединить в группы — внутренние и внешние.
К внутренним факторам относят:
1) общеэкономические
· деформация структуры экономики и неэффективность производства
· засилье, преобладание, большой удельный вес ВПК
· спад производства
2) финансовые
· дефицит гос-ого бюджета
· неэффективная налоговая политика
· рост гос-ого долга ( большие расходы по обслуживанию )
· большие задолженности во взаимных расчетах между предприятиями
· нестабильность финансового рынка
3) денежные
· чрезмерная эмиссия денег
· увеличение скорости оборота денежной единицы
4) кредитные
· кредитная экспансия банков ( увеличение кредитов в целом)
· неэффективное регулирование деятельности банков ( пляска документов, инструкций, их противоречие друг другу — нестабильность банковской системы )
К внешним факторам относят:
1. долларизация экономики ( рост курса иностранной валюты — бегство нашей валюты в иностранную)
2. повышение цен на импортируемые и экспортируемые товары
Инфляция приводит к росту цен и перераспределению валового продукта и богатства в пользу предприятий-монополистов государства и теневой экономики за счет сокращения реальной заработной платы и других доходов широких слоев населения. Инфляция протекает в различных формах и находится под влиянием многих факторов. Рассматривая формы инфляции в укрупненном ввде, можно выделить две: инфляцию очевидную, проявляющуюся в открытом росте цен, и скрытую, опосредованную. Первая форма видна на поверхности явлений, а кторая заключается в обесценении денег, когда повышение цен скрыто (качество товаров понижается, выпускаемые новые товары имеют завышенную цену, не соответствующую потребительским свойствам, из-за нехватки денежных ресурсов задерживаются выдача заработной платы и другие платежи).
Соц-экономические последствия инфляции.
1. Влияние на производство двоякое: в начале повышение цен и прибыли способствует оживлению производства, но в дальнейшем этот процесс превращается в тормоз развития производства, т.к. подрываает интерес к долгосрочным инвестициям и, следовательно, к обновлению производства и усиливает кризисные явления в производстве. Это второе влияние является более сильным и долговременным.
2. Обесценение денежных доходов, особенно для лиц с фиксированными доходами.
3. Перераспределение доходов в пользу гос-ва, коммерческих структур, монополистов, которые могут диктовать цену.
4. Скрытая конфискация денежных средств ( н-р, через налоги )
5. Подрывает стимулы к долгосрочным инвестициям.
6. «Стимулирует» бегство капиталов за границу.
7. Инфляция делает нестабильной кредитно-банковскую систему в целом.
продолжение
--PAGE_BREAK--
8. Материализация денежных накоплений, т.е. превращение их в товары.
2. Расчеты платежными поручениями через РКЦ.
В нашей стране межбанковские расчеты ориентируются централизованный вариант. Проведение расчетовмежду банками осуществляют специально создаваемые для этих целей органы ЦБР — расчетно- кассовые центры (РКЦ). В РКЦ по месту нахождения коммерческих банков открываются корреспондентские счета банков. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов. Для открытия корреспондентских счетов коммерческие банки представляют: заявление на открытие счета, копию зарегистрированного устава (заверенного нотариально), образцы подписей первых лиц банка и оттиска печати банка. Одновременно с открытием счета заключается договор о корреспондентских отношениях с РКЦ ЦБР где предусматриваются права, обязанности обеих сторон и ответственность за выполнение взятых обязательств. Через корреспондентские счета банки осуществляют весь круг операций, связанных с обслуживанием своей клиентуры, а также операции самого банка как хозяйствующего субъекта. Для учреждения банка корреспондентский счет — это своего рода “расчетный” счет, на нем хранятся все средства коммерческого банка (как собственные, так и не использованные им деньги своих клиентов, а также неиспользованные деньги, полученные в ссуду от других кредитных учреждений).
Главный принцип по кореспондентским счетам коммерческих банков- это осуществление их строго при наличии и в пределах остатка средств на этих счетах. При недостаточности средств на счете банка для производства платежей ЦБР может оплатить претензии к счету этого банка за счет своего кредита (овердрафта), но по высокой процентнои ставке. Такой принцип организации межбанковских расчетов нацелен на активизацию депозитной политики коммерческих банков, рациональное возмещениеими ресурсов с соблюдением должного уровня ликвидности. Такая организация межбанковских расчетов предполагает высокую ответственность каждого коммерческого банка за бесперебойность расчетов с другими банками- корреспондентами. ЦБР посредничество в платежах между банками позволяет контролировать и регулировать денежный оборот в стране .
Расчеты между клиентами, имеющими счета в одном учреждении банка, производятся банком, минуя корреспондентский счет, путем прямого списания и зачисления средств по счетам клиентов:
Д-т—расчетный счет плательщика
К-т — расчетный счет получателя.
Минуя корреспондентские счета, могут осуществляться внутрибанковские расчеты, т.е. расчеты между учреждениями, подведомственными одному банку. Они осуществляются через специально открываемый для этих целей балансовый счет №890. Во всех остальных случаях расчеты между коммерческими банками России производятся преимущественно через РКЦ ЦБР и отражаются по корреспондентским счетам, открываемым в них по каждому отдельному банку на балансовом счете № 161 «Счета коммерческих банков и других кредитных учреждений».
Расчеты между РКЦ по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через систему межфилиальных оборотов. На балансе ЦБР открываются два счета по межбанковским расчетам: № 830 «Начальные межфилиальные обороты» и № 840 «Ответные межфилиальные обороты», расчетный центр, начавший операцию по расчетам (начальный провод), условно называется филиалом А, а принявший документы к ответному проводу — филиалом Б. Оцерации друг друга РКЦ осуществляет на основании специальных документов— авизо, представляющих собой официальное извещение о выполнении расчетной операции. Они могут бытьпочтовыми и телеграфными, а также дебетовыми или кредитовыми (в зависимости от содержания операции).
Деятельность РКЦ неразрывно связана с работой вычислительных центров. В настоящее время коммерческие банки имеют возможность использовать для автоматизации своей деятельности как централизованную систему обработки информации, так и различные варианты локальных систем или обе системы одновременно.
3. Обеспечение денег.
Основа: Создание золотовалютных резервов (это важный фактор)
Валютные резервы ЦБ — 10 млрд.долл ( это на конец 1995 ) На начало 1995 они составляли 1 млрд . долл. По золоту — ок. 240 тонн. ( более половины ресурсов ЦБ )
4. Денежные агрегаты.
Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежный заем, представляющий собой совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству. Для анализа количественных изменений денежного обращения на определенную дату и за определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию темпов роста и объема денежной массы используются различные показатели (денежные агрегаты).
Применяется следующий набор основных Денежных агрегатов:
· агрегат М-1 — включает наличные деньги в обращении (банкноты, монеты) и средства на текущих банковских счетах;
· агрегат М-2 — состоит из агрегата М-1 плюс срочные и сберегательные вклады в коммерческих банках (до четырех лет);
· агрегат М-З — содержит агрегат М-2 плюс сберегательные вклады в специализированных кредитных учреждениях;
· агрегат М-4 — состоит из агрегата М-З плюс депозитные сертификаты крупных коммерческих банков.
В США для определения денежной массы используются четыре денежных агрегата, в Японии и Германии — три, в Англии и Франции - два.
Анализ структуры и динамики денежной массы имеет важное значение при выработке центральными банками ориентиров кредитно-денежной политики.
Для расчета совокупной денежной массы в обращении в Российской Федерации предусмотрены следующие денежные агрегаты:
· агрегат М-О — наличные деньги;
· агрегат М-1 — равен агрегату М-О плюс расчетные, текущие и прочие счета (расчетные счета, специальные счета, счета капительных вложений, аккредитивы и чековые счета, счета местных бюджетов, сч eта бюджетных, профсоюзных, общественных и других организаций, средства Госстраха, фонд долгосрочного кредитования); плюс вклады в коммерческих банках; плюс депозиты до востребования в Сбер банке;
· агрегат М-2 — равен агрегату М-1 плюс срочные вклады в Сбербанке;
· агрегат М-З — равен агрегату М-2 плюс депозитные сертификаты и облигации государственных займов.
Использование различных показателей денежной массы позволяет дифференцированно подойти к анализу состояния денежного обращения. Изменение объема денежной массы может быть результатом как изменения массы денег в обращении, так и ускорения их оборота. Скорость обращения денег — показатель интенсификации движения денег при функционировании их в качестве средства обращения и средства платежа.
В промышленно развитых странах в основном исчисляются два показателя скорости роста оборота денег:
· показатель скорости обращения в кругообороте доходов — отношение валового национального продукта (ВНП) или национального дохода к денежной массе, а именно к агрегату М-1 или М-2; этот показатель раскрывает взаимосвязь между денежным обращением и процессами экономического развития;
· показатель оборачиваемости денег в платежном обороте — отношение суммы переведенных средств по банковским текущим счетам к средней величине денежной массы.
5. Понятие “меновая стоимость”.
Понятие “меновая стоимость”- определяется в процессе приравнивания товарных стоимостей к денежным.
Билет 27.
1. Закономерности инфляционного процесса.
Причины инфляции коренятся в воспроизводстве, но непосредственно проявляется она в денежной сфере.Денежный оборот как бы проверяет состояние процесса воспроизводства и остро реагирует на нарушения его пропорций и закона денежного обращения обнаруживая переполнение сферы обращения избыточной массы денег и их обесценение.Независимо от того, в каком звене хозяйства зарождается инфляция, в конечном итоге возникает цепная реакция, поскольку все элементы воспроизводства взаимосвязаны. Нарушение закона денежного обращения порождает несбалансированность денежного спроса и товарного предложения. Эта диспропорция ликвидируется как путем повышения цен, так и подтягиванием денежной массы к взвинченным ценам.Инфляция проявляется в обесценении денег по отношению к товарам, золоту, и иностранной валюте.
Обесценение денег по отношению к товарам выявляется в общем росте товарных цен — оптовых и особенно розничных — и соответствующим падении покупательной способности денег. Модификация роли золота как денежного товара определяет особенности измерения инфляционного обесценения кредитных денег в виде повышения цены золота на рынке, где происходит их фактический размен. При наличии официальной цены золота появляется лаж- надбавка к ней, выраженная в кредитных и бумажных деньгах.
Обесценение денег находит свое выражение в падении куса национальной валюты по отношению к иностранным денежным единицам.
2. Денежная реформа как способ радикального изменения ден. системы:
полное или частичное преобразование ден. сист. с целью упорядочения и укрепл. ден. обращения. Виды ден. реформ :
1. Переход от одного типа ден. сист. к другому или от одного ден. товара к другому .
2. Замена ставшей неполноценной или обесцененной монеты полноценной или неразменных ден знаков — разменными .
3. Изменения в системе эмиссии денег.
4. Стабилизация валюты или частичные меры по упорядочению ден. обращения .
5. Образование ден. системы .
Цель любой реформы - стабилизация ден. системы страны .
Рассмотрим ден. реформы России: в дореволюц. России было две реформы: 1 ). Реформа Канкрина ( 1839 — 1843 ) Она заключалась в девальвации ассигнационного рубля и установлении серебряного монометаллизма. В 1841 г. были выпущены новые ден. знаки — кредитные билеты, размениваемые на серебро. 2 ) Реформа Витте ( 1895 — 1897 ) Она ввела
золотой монометаллизм.
В послеоктябрьский период была проведена реформа (1922 — 24 ) — перестройка ден. системы страны ( переход от выпуска бумажных к кредитным деньгам ), была построена социал. ден. сист. России. Она была централизована и подчинена гос -ву в лице Госбанка. Страна получила устойч. ден. ед., что послужило дополн. импульсом для развития экон — ки, развития фин. — кред. сист .
В годы Велик. Отеч. войны ден. обращ. испытывало большие трудности. Для ликвидации последствий войны нужна была ден. реф., которая ликвидировала бы избыточную ден. массу.
Ден. реф. началась в 1947 и заключалась в обмене находивш. в обращении денег на вновь выпущенные, и переоценке сбережений населения в сберкассах и в форме облигаций. Результатом были ликвидация последствий войны в ден. сист. , укрепление ден. ед-цы и повышенния значения всехff денег.
Глубокая ден. и банк. реформа происходит в процессе создания рын. экон — ки начиная с 1988 по наст. вр. Здесь в определ. мере сказались процессы распада СССР, необходим. создания собств. ден. системы .
3. Значение контроля за безналичным ден. оборотом.
При проведении расчетных операций банки осуществляют контроль за соблюдением предприятиями расчетной и договорной дисциплины, за товарностью расчетных док — тов, предъявляемых в банки, за сохранностью неоплаченных товарно — матер. ценностей, находящихся на ответственном хранении у покупателей. Банк также следит за соблюдением осн. принципов орг-ции безналичных расчетов. Банк также несет ответственность перед предприятиями за нарушения и ошибки, допущенные при осущ — ии безналичных расчетов .
В целом контроль при осуществлении безнал. расчетов способствует повышению эффективности безналичного оборота .
4. Взгляды экономистов на сущность и роль денег.
Западные эксперты:
деньги = денежные знаки
( платежные средства) ý сумма платежных средств
Россия
1. Деньги — экономические отношения, категория
2. Денежные знаки — проявление функционирования денег как экономической категории на практике:
деньги имеют множество проявлений:
— товарные Д
— полноценные неполноценные
США
1. Деньги (денежныежная масса) — всеобщее платежное средство. Предстают в виде валюты
Абстрактные
¯
конкретные
¯ ¯ ¯
товарные банкноты кредитные
¯ ¯
натуральные легальные
средства платежные
платежа средства
¯ ¯
монеты бумажные
Функции денег
1. средство обращения
2. мера стоимости
3. средство накопления
Западные специалисты считают, что (1) — самая главная функция денег. Деньги существуют до тех пор, пока они обслуживают оборот товаров. Потом они утрачивают свои качества. Имея бумажно-денежную экономику, нецелесообразно использовать денежные знаки из-за больших издержек обращения. Полноценные нецелесообразны, т.к. надо будет полное золотое покрытие полноценных знаков. Неполноценные деньги могут выполнять (3) функцию, но в деньгах выражается покупательная способность за определенный период времени.Многие активы, кроме денег, могут выполнять (3): это земля, недвижимость и т.д.
Но деньги обладают важным преимуществом по сравнению с другими средствами накопления — ликвидность.
5. Понятие “мировые деньги”
Раньше функцию мировых денег выполняли золотые слитки. По Марксу: они снимали свои нац. мундиры и выступали в своем первозданном виде как золото. Сейчас используются коллективные валюты, две основные из них:
1). Валюта МВФ-СДР ( специальные права заимствования. Была создана еще до 1978 г., но с устранением золота стала использоваться как основная расчетная единица для безналичных расчетов между странами-участниками МВФ.
2). ЭКЮ: она была создана в рамках европейской валютной системы в 1979 г. Сейчас в ЭКЮ ведутся многие расчеты и в нашей стране. Это также расчетная единица, но сейчас встает вопрос о создании наличной европейской валюты.
Т.о. налицо трансформация понятия этой функции от золотых слитков до коллективных валют.
Билет 28.
1.Разновидности инфляции.
Термин “инфляция” буквально означает «вздутие». Современной инфляции присущь ряд отличительных особенностей: если раньше инфляция носила локальный характер, то сейчас — повсеместный, всеохватывающий; если раньше она охватывала больший и меньший период, т.е. имела периодичес кий характер, то сейчас — хронический; современная инфляция находится под воздействием не только денежных, но и неденежных факторов.
Инфляция бываает в 2-х формах: открытой и скрытой. Открытая проявляется в росте цен ( это мы ощущали ). Скрытая проявляется в исчезновении товаров и понижении их качества при прежней цене.
В зависимости от величины роста цен различают 3 вида инфляции:
1. Ползучаая — средний годовой темп до 10%
2. Голопирующая — до 100%
3. Гиперинфляция — свыше 100%
В РФ нааблюдалась гиперинфляция в 1991г, когда цены выросли в 245 раз.
Существует 2 типа инфляции в зависимости от того, какие преобладают факторы, вызывающие инфляцию:
1. Инфляция спроса
2. Инфляция издержек (предложения)
Инфляция спроса связана с нарушением диспропорции со стороны спроса. Это имеет место в случае, когда денежные доходы предприятий и населения растут быстрее, чем реальный обьем товаров и услуг. При чем спрос может быть и в лице гос-ва (н-р, рост военных расходов). Есть причины вызывающие инфляцию спроса:
1. милитаризация экономики и рост военных расходов
2. дифицит гос-ого бюджета и рост внутреннего долга
3. кредитная экспансия банков
4. чрезмерные инвестиции в тяжелую промышленность
Т.е. денежный спрос не покрывается товарным предложением.
Инфляция издержек связана с ростом цен за счет увеличения издержек производства при недоиспользовании производственных возможностей и ресурсов, т.е. предприятия просто взвинчивают цены ( особенно в случае монополизации). Причины этой инфляции кроются в спаде производства, в наличии монополистов-производителей и дефицита, который они создают ( это имело место в России) в росте цен на энергоносители, в удорожании и возросшем значении сферы услуг, в ускорении прироста ЗП на единицу продукции по сравнению с ростом производительности труда. Там где мощное профсоюзное движение следят, если цены растут, то требуют повышения ЗП, но порой повышение ЗП превышает рост производительности труда, а это ведет к росту издержек.
2. Факторы, определяющие необх-ть денежных реформ.
1. Подрыв ден. обращения в стране;
2. Наличие суррогатов в обращении;
3. Необх-ть дальнейшего обеспечения поступательного развития экономики;
4. Инфляция, неустойчивость ден. системы;
5. Необх-ть стабилизации нац. валюты + см. бил. 27 (2 ).
3. Факторы, определяющие изменение объема и структуры безнал. ден. оборота.
Величина БДО зависит от V продукции, реализуемой м/д экономическими субъектами, уровня оптовых и заготовительных цен, звенности расчетов, размеров распределения и перераспределения ден. средств в б/н форме. На увелич. БДО влияют: — развитие эк-ки; — спец-ция и кооперирование пр-ва; — расширение Общ. Фондов Потребления, используемых в натур. форме; — развитие организованных форм сбережений и б/н расчетов населения; — повышение оптовых и заготовительных цен. На ум-е БДО в основном влияют: — создание объ-ний и централизация в них расчетов; — сокращение кол-ва звеньев, участвующих в расчетах; — укрупнение объектов кредитования; — понижение оптовых и заготовительных цен.
На структуру:
— введение в обращение векселей и чеков;
— желание гос-ва улучшить ден. систему страны путем реформирования структуры ден. оборота.
На V и структуру ден. оборота оказывают влияние стадии пр-ва и потребления.
4. Функции мировых денег.
Предпосылки:
· расширение товарного пр-ва
· углубление МРТ
· создание мирового рынка и мирового хозяйства
Синтезируют все функции денег. Они служат как :
1. Интернац. мера ст-ти;
2. Междун. плат. ср-во;
3. Межд. покупат. ср-во — при покупке товаров за рубежом за налич. деньги;
4. Обществ. материализ. богатства в виде зол. запасов.
Ограничение золота как межд. расчетного ср — ва ведет к развитию функцион — х форм мировых денег, что ведет к тому, что нац. валюта начинает функционировать вместо золота .
Бреттонвудское Соглашение 1944 г. закрепило за долларом и фунтом статус резервных валют ,
что вызвало противоречие между интернац.хар — ром МЭО и использ — ем в их обслуж — ии национ. кредитных денег, что явилось причиной обострения вал. кризисов Þ создание новых функцион. форм мировых денег (ЭКЮ) .
Мировых кредитных денег еще нет, опыт их создания ограничился созданием межд. счетных единиц, которые не имея собств — ой ст — ти, не могут выполнять функции полноценных мировых денег Þ золотые резервы — фонд мир. денег.
Изменение функции мир. денег .
1) в кач -ве функцион. форм мир. денег используются конверт. валюты, национ. кредитные деньги и отчасти межд. счетные единицы ( особ. ЭКЮ )
2 ) золото используется лишь в крайних случаях для погашения сальдо плат. баланса и опосредованно — путем предварительной продажи нац. валюты в кот.выражены межд. об — ва .
5. Виды денежных накоплений.
К видам денежных сбережений, т.е. ликвидным активам, имеющим фиксированную номинальную стоимость и легко обращающихся в наличные деньги или чековые вклады, относятся:
-срочные депозиты — денежные средства, хранящиеся на банковских счетах в течение определенного времени, по которым начисляется процент.
Их разновидность — депозитные сертификаты, т.е. письменное свидетельство банка о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на получение депозита;
-депозиты до востребования — беспроцентные вклады, средства с которых могут использоваться вкладчиком для расчетов (например, кредитной карточкой) в любое время;
-сберегательные вклады — процентные бесчековые вклады, средства с которых могут быть изъяты в любой момент;
— ценные бумаги:
— госуд-ные краткосрочные ценные бумаги (казначейские векселя, ГКО);
— акции и долгосрочные облигации, как правило, крупных корпораций.
Билет 29.
1. Предпосылки проведения денежных реформ.
ДР — радикальная мера оздоровления ден. системы, когда происходит ее полное или частичное преобразование с целью упорядочения и укрепления ден. системы.
Предпос. проведения — это основа (фаза). Каждой ДР предшествует серьезная подготовит. работа. Рассмотрим на примерах: После Наполеоновских войн ден. обращение в стране было подорвано и перед тем, как проводить реформу (Канкрин) провелась огромная подготовит. работа: а) по накоплению зол. запаса страны, б) использовались внешние займы (т.к. для подготовки реформы необходимы были два внешних займа на S 40 и 43 млн. руб) в) теоретич. разработки (Сперанского).
2. Влияние несбалансированности спроса и предложения на инфляционные процессы.
Экономисты проводят различие между двумя видами инфляции :
1. Инфляция покупателей (спроса )
2. Инфляция продавцов ( издержек ) .
Это 2 взаимосвязанных, но не равнозначных причины инфляции: одна лежит со стороны спроса ( избытка ден. ср — в у покупателя ), а др. — со стороны предложения ( увеличения произв — х издержек )
Инфляция спроса порждается избытком совокупного спроса, за которым не успевает пр — во, следовательно — взлет цен. (Слишком много денег охотится за слишком маленьким кол — вом товара ).
продолжение
--PAGE_BREAK--
еще рефераты
Еще работы по экономике
Реферат по экономике
Современные формы организации производства на предприятии
3 Сентября 2013
Реферат по экономике
Проблемы и направления повышения эффективности использования основных средств предприятия
3 Сентября 2013
Реферат по экономике
Статистика основных и оборотных фондов
3 Сентября 2013
Реферат по экономике
Ценообразование на электроэнергию
3 Сентября 2013