Реферат: Электронные деньги
КУРСОВАЯРАБОТА
подисциплине «Финансы»
потеме: «Электронные деньги»
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ
1.1 Возникновение и развитие денег
1.2 Виды денег и их место в денежной системе
2. ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ КАК ВАЖНАЯ СОСТАВЛЯЮЩАЯ СОВРЕМЕННОЙЭКОНОМИКИ
2.1 Определение электронных денег
2.2 Основные системы электронных расчетов
3. ЗНАЧЕНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ
3.1 Проблемы внедрения электронных денег в денежный оборот
3.2 Перспективы развития электронных расчетов
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ВВЕДЕНИЕ
Денежное обращение, как объект исследований, постояннопривлекает к себе внимание экономистов, представляющих самые различныесовременные научные школы. Объясняется это тем, что в условиях товарногопроизводства движение продуктов труда происходит в сфере обращения, важнейшейсоставной частью которой является обращение денег, при этом роль денежногообращения не пассивна, напротив, его состояние и развитие оказывают влияние натоварное обращение, а через него и на товарное производство. Развитие денежногообращения проявляется, в первую очередь, в эволюции самих денег – денежнойформы стоимости товаров. В условиях товарно-денежного обращения эта формапостоянно изменялись. Активная эволюция денег как средства платежа в экономическиразвитых странах наблюдается на протяжении последних сорока лет, а с началадевяностых годов, и в России. В настоящее время высшей стадией развития денегявляются электронные деньги. Электронные деньги (electronic money) илиэлектронные методы платежа (new electronic payments methods) – это различныеплатёжные механизмы, созданные для текущих расчётов между производителями, продавцамии потребителями товаров и услуг.
Различные вопросы,связанные с электронными платежами рассматривались в трудах, как отечественных,так и зарубежных экономистов. При этом воздействие электронных денег наэкономику и денежную систему в экономической научной литературе изученанедостаточно, что и определяет актуальность данной работы.
Цель исследования –охарактеризовать влияние электронных денег на денежную систему.
На основании цели былипоставлены следующие задачи:
· Описать процессвозникновения денег, как процесс упорядочивания обмена товаров, их эволюции: появлениеметаллических и бумажных денег, возникновение кредитных денег и электронныхденег, как высшей формы денежного развития.
· Раскрыть основныесоставляющие денежной системы: денежную единицу, эмиссионную систему, видыденег и институты регулирования денежной системы.
· Описать денежныеагрегаты М0, М1, М2, М3, М4и L.
· Привести мненияразличных российских экономистов, что представляют из себя электронные деньги ипрокомментировать их, выявить наиболее точные определения электронных денег.
· Описать триосновных этапа развития электронных денег: внедрение в обращение магнитныхкредитных и дебетовых карт, внедрение в обращение смарт-карт, развитиеэлектронной денежной формы.
· Перечислитьосновные системы электронных расчетов и, в том числе, ведущие российскиесистемы, подробно охарактеризовать две из них: Mondex и e-cash.
· Проанализироватьосновные проблемы, возникающие при внедрении бумажных денег в оборот:законодательные, финансовые и проблемы безопасности.
· Охарактеризоватьосновные перспективы развития электронных денег.
Для решения поставленных в работе задач использовались какобщенаучные, так и специальные методы анализа и синтеза, логического и ситуационногоанализа.
Работа состоит извведения, трех глав и заключения.
Первая глава посвященаанализу возникновения, эволюции и развития денежной системы.
Во второй главе вводитсяопределение электронных денег, и характеризуются основные электронные системыплатежей.
В третьей главе описываютсяосновные проблемы, связанные с внедрением электронных денег и анализируютсяосновные перспективы развития электронных расчетов.
В заключении делаютсяобщие выводы по теме работы.
1.СУЩНОСТЬ И ФУНЦИИ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ
1.1Возникновение и развитие денег
Процессвозникновения денег связан с процессом обмена товаров. Этот обмен вначале былредким, случайным, единичным явлением, напоминающим современный бартер. В этомслучае обмениваемый товар находится в относительной форме стоимости, апротивостоящий ему – в эквивалентной. По мере развития общественного разделениятруда обмен становится более регулярным и один товар обменивается на несколькоили даже все товары. Такая форма меновой стоимости считается полной илиразвернутой формой с несколькими эквивалентами.
Рост числаобмениваемых товаров затруднял процесс купли-продажи, так как не всегдапокупатель и продавец могли найти друг друга на рынке. Это затруднениеразрешилось тем, что постепенно на роль общего эквивалента на местных рынкахстал выходить один товар. Им в разные времена и в разных странах были шкуркисоболя или белки, соль, скот, зерно и др. Такое отношение в экономическойлитературе именуется всеобщей меновой стоимостью.
По мереразвития товарных отношений из среды эквивалентов стал выделяться единый длявсех рынков эквивалент. Он и стал деньгами. Роль денег долгое время выполнялидрагоценные металлы: золото и серебро. Массовоеиспользование бумажных денег началось в 18 веке. Существуют две основныеконцепции происхождения денег: рационалистическая и эволюционная.
Согласнорационалистической концепции деньги это результат соглашения между людьми.Эволюционная концепция объясняет происхождение денег как продукт развитиятоварного производства и процесса обмена.
Бумажныеденьги появились в ходе длительного процесса. Изначально их выпуск был связан сестественным стиранием металлических монет и преднамеренной их порчейгосударственной властью. Впоследствии бумажные деньги в качестве денежныхзнаков стали широко использоваться государством для покрытия своих расходов(бюджетных дефицитов). Причина обесценивания бумажных денег заключалась в том,что их количество не регулировалось и не ограничивалось реальными потребностямитоварооборота.
Кредитныеденьги возникли в период развитого капитализма. Они стали обслуживать не толькообмен товаров, но и функционирование (движение) капитала.
1.2Виды денег и их место в денежной системе
Формаорганизации денежного обращения в той или иной стране, которая сложиласьисторически и закреплена национальным законодательством, представлена денежнойсистемой.
Денежная система включаетв себя следующие элементы:
· денежную единицу;
· эмиссионную систему;
· виды денег;
· институты регулирования денежнойсистемы.
Денежнойединицей являетсяденежный знак, принятый в качестве меры стоимости (например, рубль или доллар).
Эмиссионнаясистема – этоучреждение, регулирующее выпуск денег в обращение, то есть Центральный банк. Врегулировании денежного обращения участвуют также Министерство финансов икредитно-банковские учреждения страны. Например, в России право выпуска денег(денежной эмиссия) принадлежит Центральному банку РФ.
Видами денег, выступающими как законное средствоплатежа, являются:
наличные деньги –банкноты и металлические монеты;
безналичные деньги – тоесть средства на счетах в кредитно-банковских учреждениях.
В обращенииРФ находятся банкноты достоинством в 5, 10, 50, 100, 500 и 1000 руб.
Вэкономически развитых странах наблюдается тенденция к постоянному ростумасштабов безналичных расчетов. Так, в США в 1991-1999 гг. они увеличились в1,8 раза, в Японии – в 1,5 раза. В России в те же годы сложилась иная ситуация– размеры безналичных расчетов сократились более чем вдвое. Главной причинойпослужил экономический кризис и упадок товарного производства и обращения.
Наличныеденьги – те, чтонаходятся на руках у населения и обслуживают розничный товарооборот, а такжеличные платежно-расчетные операции. Таким образом, наличность – этометаллические и бумажные деньги, которые передаются из рук в руки в натуральномвиде. Наличность в монетной форме удобна в виде денежной мелочи, а также дляиспользования в кассовых аппаратах и автоматах. Доля монетных денег в общейденежной массе постоянно снижается.
Бумажныеденьги обслуживают денежное обращение в форме банкнот (банковских билетов,выпускаемых Центральным банком страны) и казначейских билетов (они выпускаютсягосударственным казначейством). Обе формы представляют собой государственныебумажные деньги. Бумажные деньги, как и разменная монета, постепенно теряютсвое значение.
Вторым видомденег являются безналичные деньги – это основная масса денежных средств набанковских счетах. Безналичные деньги также называют депозитными, иликредитными деньгами безналичного расчета. Они обслуживают оптовый товарообороти платежно-расчетные операции между предприятиями, корпорациями и банками.Поскольку оптовый товарооборот в 3-3,5 раза превышает розничный, то депозитныеденьги доминируют в общей денежной массе в обращении. Внедрение в банковскуюпрактику компьютерной техники и новейших средств связи сопровождается дальнейшимсокращением сферы использования наличных денег. Так, например, наличнымиденьгами получают заработную плату в Англии всего 10% занятых, во Франции –менее 10, в Германии – около 5, в США – 1%.
В развитыхстранах на практике в настоящее время четко проявилась общая тенденция кпереводу денежных расчетов на систему безналичных платежей. Например, в СШАоколо 90% всей стоимости сделок и товарно-денежного оборота охватывают расчетыбез использования наличных денег.
/>/>Денежная масса, или совокупность всехимеющихся в обращении денег, является важнейшим количественным показателемденежного обращения. Она включает несколько компонентов, которые выделяются наосновании критерия их ликвидности.
Подликвидностью понимается та степень, в которой возможно (или невозможно)использовать денежные средства в качестве средства платежа. Денежное средствосчитается высоколиквидным, если его можно непосредственно использовать дляплатежей и расчетов или легко обратить в средство платежа. В соответствии сприсущим им уровнем ликвидности отдельные виды денежных средств, образующихчасть денежной массы, которая обращается в стране, объединяются в денежныеагрегаты.
Денежныеагрегаты даютвозможность анализировать количественные изменения денежного обращения на определеннуюдату и за определенный период, а также регулировать темпы роста и объемденежной массы. Каждый агрегат характеризуется определенными показателями составаи количества денежной массы. Наибольшее распространение получили денежныеагрегаты М0, М1, М2, М3, М4и L.
По мере возрастанияиндекса агрегата (агрегаты М0, М1, М2, …)степень ликвидности входящих в данный агрегат компонентов убывает при возрастанииих роли как средства сохранения ценности.
Агрегат М0представляет собой наличные деньги –банкноты, разменную монету.
М1 включает агрегат M0исредства на текущих счетах банков, то есть чековые вклады без указания сроковхранения.
Агрегат М2 объединяет М1 и срочныебесчековые сберегательные вклады в коммерческих банках (то есть вклада наопределенный срок), а также краткосрочные государственные (казначейские) ценныебумаги (долговые обязательства со сроком хранения до года),
Агрегат М3 состоит из М2 плюссберегательные вклады в специальных кредитных институтах и ценные бумаги –акции, облигации всех видов, обращавшиеся на денежном рынке.
В М4 входят М3,депозитные сертификаты в кредитных учреждениях (свидетельства о депонированииденежных средств) и другие долгосрочные кредитные обязательства.
В состав пятого денежногоагрегата L (он был сформирован в США в 1980 г.) включены агрегат М3 плюс различные высоколиквидные средства, то есть легко превращаемые в наличныеденьги – коммерческие ценные бумаги высокой степени надежности, краткосрочныегосударственные облигации и др.
Агрегаты М0и М1 измеряют массу денег в их функции средства обращения и средстваплатежа, агрегаты М2, М3, М4 и L – в ихфункции средства накопления.
Наибольшеераспространение среди средств безналичного денежного расчета имеют денежныечеки, а в последнее время – электронные деньги и их разновидность – кредитныекарточки. Чек – это денежный документ установленной формы, содержащий приказвладельца счета в кредитном учреждении о выплате его держателю указанной в чекесуммы. Основой чекового обращения служат депозитные вклады (отсюда и название –депозитные деньги). Таким образом, безналичные деньги на текущих счетах в банкес помощью чека легко превращаются в средство платежа.
Электронныеденьги – наиболееудобная и современная форма денежных расчетов. Она появилась благодарявнедрению новых технических средств в кредитно-банковскую систему.
2.ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ КАК ВАЖНАЯ СОСТАВЛЯЮЩАЯ СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКИ
2.1Определение электронных денег
Российские экономистыупотребляют дефиницию «электронные деньги» в совершенно разных контекстах.
Группа авторов (УсоскинВ.М., Матюхин Г.Г., Хандруев А.А., Дробозина ЛА, Савинский Ю.П., Лозовский Л.Ш.и др.) понимают под термином «электронные деньги» в общем виде схемубезналичных расчетов с использованием «денег в банковском компьютере»,пересылаемых по банковским сетям.
Но правомерно лииспользовать термин «электронные деньги» как синоним термина «электронныеденежные переводы»? По нашему мнению – нет, так как при таких операцияхменяется только форма платежных инструментов (приказов) на перевод безналичныхденег, находящихся на счетах в банках. Ведь никаких новых безналичных денег невозникает. А особенность названия − безналичные, отражает лишь спецификуих существования. Движение таких денег идет путем записей на счетах,инициируемых банками по приказу клиентов. В банковских компьютерах хранитсяинформация об остатках средств на счетах, и по телекоммуникационным линиямпередаются приказы на зачисление или списание денег. Причем, несмотря наналичие компьютерной формы банковского учета, первичным в законодательной иделовой практике продолжает оставаться ведение банковских книг в бумажнойформе. Сами же безналичные кредитные деньги представляют лишь специфические отношениямежду банком и его клиентами.
Другая группа авторов(Шаров А.Н., Пашкус Ю.В., Назаров М.Г. и др.) связывает термин «электронныеденьги» только с банковскими карточками. Не хотелось бы соглашаться с такимподходом, связывающим понятия «электронные деньги» и «банковские карточки».Расчеты при помощи банковских карт, независимо от того, дебетовые это карты иликредитные, функционируют они на основе бумажного документооборота или в системеэлектронных переводов, происходят с теми же безналичными кредитными деньгами,как и при помощи других платежных инструментов (чеков, прямых переводов). Ниодна традиционная банковская карточка не позволяет окончательно провести платежот плательщика к получателю без участия банка. Оформленные бумажные слипы илиих электронные аналоги (в том числе и в режиме офф-лайн) − это лишьприказы провести платеж, но никак не передача денежных средств. И только послесписания суммы платежа со счета плательщика банком и зачисления на счетполучателя его можно считать завершенным. Таким образом, расчеты происходят непри помощи какого-то нового вида денег, а при помощи средств на банковскихсчетах, т.е. безналичных денег. И как мы отмечали выше, их нельзя отнести кэлектронным деньгам.
Так что же представляютиз себя электронные деньги? Электронные деньги в их физической форме −это файл (специализированные электронные импульсы), содержащий число,характеризующее величину денежных средств, находящихся в распоряжении еговладельца, а также прочую специализированную информацию. Этот файл сформированкредитной организацией и хранится на накопителях (в памяти) компьютерапользователя. Данные из него передаются в другой компьютер с помощьютелекоммуникационных линий и прочих электронных средств передачи информации. Вэкономическом же смысле электронные деньги представляют собой эмитированныекредитной организацией денежные знаки, представленные в виде информации впамяти компьютера, выполняющие функцию как средства платежа, так и средстваобращения, а также прочие функции денег и обладающие всеми основными свойствамитрадиционных наличных кредитных денег (банкнот и мелкой разменной монеты),процесс оплаты которыми происходит путем перевода (перезаписи) их из компьютераплательщика в компьютер получателя. Иными словами − это новый видналичных кредитных денег.
Электронные деньги могутназываться таковыми только при удовлетворении всех основных свойств наличныхденег: обращаемости, универсальности в использовании, отсутствии прямой связи сбанковским счетом, а также клиринга. Расчеты с их использованием должны бытьединовременны и окончательны. Существует еще один параметр наличных денег −анонимность, и ряд авторов (например Лебедев А.Н., Волчков А.А. и др.) отмечаютэто свойство электронных денег в качестве положительного момента, рассматриваяего как один из основных параметров классификации электронных денег в качественаличных. Однако необходимо отметить, что именно с помощью электронных денегсуществует возможность сделать наличные деньги именными.
Обладая свойствамитрадиционных наличных денег, электронные деньги в то же время преодолеваютбольшинство их недостатков: высокие издержки обращения, сложноститранспортировки, необходимость пересчета, проблемы трансформации (уменьшенияили увеличения номинала банкноты), потребность в специальной бумаге и т.д.
Первым этапом развитияэлектронных денег (1960-80-е гг.) стало внедрение в обращение магнитныхкредитных и дебетовых карт (credit cards и debit cards), а также широкоеиспользование электронной системы платежей (electronic funds transfer).
Вторым этапом(1990-2000-е гг.) стало внедрение в обращение смарт-карт или «карт с хранимойсуммой» (smart cards или stored-value cards). В настоящее время большинствозападных исследователей рассматривает смарт-карты в качестве одного изэлементов электронных денег. В то же время, смарт-карты являются одним изинструментов электронных денег, так называемым, «продуктом-ключом».
На протяжении этихэтапов, магнитные карты и смарт-карты не заменили наличных денег, а лишь далиих обладателям возможность более эффективно распоряжаться своими счетами вбанках. Несмотря на то, что современные системы безналичных расчётов с помощьюкарт обладают массой очевидных преимуществ (снижение издержек обращения,безопасность, удобство использования, дополнительные льготы и т.д.), наличныеденьги окончательно не исчезают из оборота. Так происходит потому, что наличныерасчёты, со своей стороны, обладают рядом положительных, с точки зренияплательщика, свойств: во-первых, возможностью безусловного и неограниченногораспоряжения своими средствами, во-вторых, большей, по сравнению с системамиэлектронных расчётов, оперативностью, в-третьих, что особенно важно,анонимностью. Поэтому основной смысл внедрения в обращение электронных денегзаключается в совмещении преимуществ наличного и электронного оборота денежноймассы.
Третий этап развитияэлектронной денежной формы (2000-2010-е гг.) характеризуется появлением новыхвидов электронных денег «сетевых денег» (network money), которые позволяютосуществлять платежи в режиме реального времени или «он-лайн» в компьютерныхсетях. Эти платежи становятся возможными благодаря специально разработанномупрограммному обеспечению.
Электронные деньгиявляются следующей ступенью развития денег как средства платежа.
2.2Основные системы электронных расчетов
Наиболееподробная дефиниция электронных денег (их называют также е-деньги,е-наличность, цифровые деньги/наличность, компьютерные деньги, кибер-деньги)дана в статье О.Иссинга: «Электронное хранение денежной стоимости с помощьютехнического устройства для осуществления платежей не только в адрес эмитента,но и в адрес других участников».
Большинствоэкономистов выделяет две главные формы электронных денег — на базе карт и набазе сетей. Первая группа (более развитая форма цифровой наличности) – этосмарт-карты (smart cards), или карты с хранимой стоимостью (stored-value cards,SVC – то же самое, что предоплаченные (prepaid) карты), или электронныекошельки (e-purses), имеющие встроенный микропроцессор с записанным на нем в результатепредоплаты денежным эквивалентом. К е-наличности относятся лишь многоцелевыекарты (т.е. используемые для платежей в пользу не только самих эмитентов карт,но и других фирм).
Вторая группа– сетевые деньги (network money), они сохраняют денежную стоимость в памятикомпьютеров на жестких дисках и представляют собой программное обеспечение,обеспечивающее перевод средств по электронным коммуникационным сетям, в томчисле через Интернет.
Ч. Фридмэндобавляет к этим двум формам еще «устройства доступа» (access devices), ккоторым относятся торговые автоматы (automated teller machines, ATM) и системыдистанционных банковских услуг по телефону или через компьютер (home banking),однако подчеркивает: такие электронные деньги концептуально ничем не отличаютсяот традиционных средств платежа и не создают для центральных банков никакихновых проблем в области денежной политики.
Считается,что со временем электронные деньги первой группы могут начать вытеснятьтрадиционную наличность и чеки, тогда как электронные деньги второй группыпридут на замену кредитным картам, а также станут брать на себя расчетныефункции в обход центральных банков.
В настоящее времяисследователи выделяют более 50 относительно хорошо известных видов системоплаты, связанных с электронными расчетами. Рассмотрим две из них: Mondex (компании Mondex International) и e-cash (компаний DigiCash).
Mondex представляет собой вариантэлектронных денег, реализованный посредством смарт-карт. Реализация началасьеще в 1990 г., но первый пилотный проект был запущен лишь летом 1995 г. В 1996 г. было организовано международное акционерное общество Mondex International, ставшее обладателем всех прав наторговую марку и технологию системы. Акционерами компании стали крупнейшиебанки западных развитых стран.
Mondex Int. продает территориальные франшизы на распространениесистемы Mondex в отдельных странах. На начало 1998 г. франшизы были проданы в 50 стран мира. Обладатель такой франшизы (один на страну) имеет правоосуществлять эмиссию электронных денег Mondex в валюте данной страны и распространять ее средибанков-участников в обмен на определенные активы. Все платежи и переводыосуществляются между двумя картами Mondex (например, с карты эмитента на карту банка-распространителя, с картыбанка на карту потребителя, с карты потребителя на карту другого потребителяили карту торговой организации). Различаются карты потребителей, торговых предприятий,банков и эмитентов электронных денег. Карты отдельных субъектов ограничены напроведение операций: с карты эмитента можно перечислить деньги только на картыбанков, с карты банков − только на карты потребителей или эмитента, а скарты торговой организации − инкассировать в банк. На переводимую суммуэлектронных денег уменьшается остаток в памяти карты плательщика иувеличивается остаток в памяти карты получателя. Оплата за такие переводы неберется. Снятие электронных наличных из банка и внесение их на счет в банкосуществляется с помощью банкомата или по телефону. С помощью банкомата можнотакже превратить электронные деньги в традиционные наличные. Передачаэлектронных денег осуществляется по любой телефонной или коммуникационной сети,в том числе и через Интернет. Электронный бумажник Mondex позволяет хранить и переводить с карты на картуэлектронные наличные.
В системе Mondex отсутствует on-line авторизация,электронные деньги не являются именными, и в результате ни банки, ни эмитент,ни какая-либо сторонняя, в том числе и государственная, организация не всостоянии проследить процесс движения денег в обращении. Таким образом, всистеме реализован процесс анонимности электронных денег. В то же время упользователей имеется техническая возможность формировать журнал платежей дляконтроля и удостоверения операций в спорных ситуациях. В силу универсальности спомощью системы Mondex возможнаоплата или перевод любой суммы денег без увеличения накладных расходов. И длясистемы не имеет значения, какую сумму содержит файл – 100 руб. или 1 млн.Однако с целью уменьшения риска потери, кражи или повреждения файла, что такжеприводит к утрате электронных денег, и урегулирования возможных претензий состороны центральных банков при проведении проектных внедрений системы Mondex устанавливается определенный верхнийпредел электронной суммы для карт потребителей. Например, в проекте,реализованном в г. Суиндон (Великобритания), он был определен в размере 500 фунтов стерлингов.
В мире есть более десяткапилотных и поэтапных внедрений системы Mondex (в Великобритании, США, Канаде, Австралии, НовойЗеландии и т.д.).
Другой видэлектронных денег − e-cash − в отличие от Mondex реализован с помощью компьютеров,работающих в Интернет. Система e-cash разработана голландской фирмой DigiCash в 1994 г. Основой системы стал принцип анонимности, который технически реализован посредством «слепой»цифровой подписи, когда банк-эмитент идентифицирует номинал купюры, но не знаетее серийного номера.
Механизм проведенияопераций с деньгами e-cash следующий. Пользователь электронныхденег устанавливает на своем компьютере программное обеспечение фирмы DigiCash, связывается с банком, работающим сэлектронными деньгами e-cash, открывает в нем счет и генерируетцифровую подпись. Затем любым традиционным способом зачисляет деньги на свойсчет в банке. В дальнейшем, связавшись со своим банком, пользователь получаетэлектронные деньги в обмен на безналичные. Электронные деньги помещаются вкомпьютер пользователя, который может производить с ними любые операции путемперевода через Интернет в аналогичное программное обеспечение контрагента:передать торговой организации в обмен на товар или услугу, отдать другомупользователю либо инкассировать.
Отрицательными моментамидля системы электронных денег e-cash являются следующие: во-первых,выпущенные деньги не поддаются трансформации, т.е. неделимы, что ограничиваетвозможности непрерывного обращения электронной банкноты; во-вторых, дляпредотвращения риска повторного использования банкноты получателям приходитсяпредъявлять ее в банк для аутентификации или инкассации, что опять-такиограничивает обращение денег и повышает операционные расходы системы;в-третьих, они функционируют только в Интернет.
К ведущим российскимсистемам электронных платежей следует отнести WebMoney, Paycash-Яндекс.Деньги,E-port, Рапида.
3.ЗНАЧЕНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ
3.1Проблемы внедрения электронных денег в денежный оборот
При внедрении электронныхденег в денежный оборот возникает ряд проблем. Среди них основными являются:
· отсутствие законодательной базы дляфункционирования электронных денег;
· разногласия по отдельным вопросам сцентральными эмиссионными банками;
· проблемы обеспечения высокого уровнябезопасности функционирования электронных денег.
Рассмотрим их подробнее.
Являясь совершенно новыминновационным подходом в области денежно-кредитного обращения, электронныеденьги не «вписываются» в существующие национальные правовые акты стран мира.Деловая практика в данном случае является опережающей по отношению к правовомурегулированию возникающих процессов.
Существуют два вариантавыхода из данной ситуации: с одной стороны, возможно коренное изменение законодательнойбазы, разработка и введение в действие нового законодательства; с другойстороны, в странах, где уже существует определенный правовой базис,регламентирующий особенности не только традиционных, но и новых инструментовоплаты, новые процессы могут адаптироваться к нему путем определеннойподстройки под данное законодательство или в результате незначительной егокоррекции.
В настоящее времязаконодательные и исполнительные структуры развитых стран выбрали выжидательнуюпозицию по отношению к внедряемым электронным деньгам и не спешат кореннымобразом изменять законодательство, и ограничиваются лишь исследованиями новыхсистем оплаты. При пассивности государственных структур в деле формированиязаконодательного поля для внедрения электронных денег их развитие происходит повторому варианту. Так, например, в Японии внедрение электронных денег возможнов рамках закона о предоплаченных картах (Закон о регулировании использованияплатежных жетонов 1990 г.), а в ряде других стран в рамках разрешеннойформирующейся деловой практики, так называемого «обычая делового оборота», подкоторым понимается «сложившееся и широко применяемое в какой-либо областипредпринимательской деятельности правило поведения, не предусмотренное законодательством,независимо от того, зафиксировано ли оно в каком-либо документе».
В России пока ни в одномофициальном нормативно-правовом акте понятие «электронные деньги» неприсутствует. Можно попытаться представить платежи электронными деньгами как формубезналичных расчетов. Гражданский кодекс предусматривает возможность «иных формрасчетов», которые могут устанавливаться банковскими правилами и даже простообычаями делового оборота, используемыми в банковской практике (статья 862 ГК). Однако для правового определения статуса электронных денег лучше будетпринять нормативные акты, определяющие порядок проведения электронных платежей,субъектов, имеющих право эмиссии электронной стоимости, правовое закреплениеэтих механизмов, права и обязанности участников этого рынка, гарантии защиты ихправ.
Центральные эмиссионныебанки являются главным регулятором денежно-кредитной политики во всех странах,и естественно, что основной задачей организаций, внедряющих системы электронныхденег, является урегулирование взаимоотношений с ними.
Основные вопросы, стоящиеперед центральными банками в связи с внедрением электронных денег, сводятся кследующему:
· разрешение эмиссии электронных денеги определение круга эмитентов;
· организация регулирования и обращенияэлектронных денег;
· решение проблемы возникающих рисков всистемах электронных денег.
Без одобрения илимолчаливого невмешательства со стороны центрального банка попытка внедренияэлектронных денег в стране будет несостоятельна. Центральный банк при решении вопросао разрешении функционирования электронных денег сталкивается с Проблемойограничения своих возможностей по регулированию денежно-кредитной системы ивозможной потерей контроля над денежной массой, так как нарушается егомонополия на эмиссию наличных денег.
Однако практическаяреализация некоторых систем электронных денег облегчает позицию центральныхбанков по данному вопросу. Так, согласно технологии компании Mondex Int., распространяющей самую крупную в настоящеевремя систему электронных денег, только одно учреждение может являтьсяответственным за производство, выпуск и окончательное погашение электронныхденег в каждой валюте. При таком подходе центральному эмиссионному банкуприходится контролировать только одну организацию, что существенно облегчаетработу и повышает возможности регулирования.
Но не все центральныеэмиссионные банки заняли наблюдательную позицию по вопросу разрешения эмиссииэлектронных денег. Так, например Центральный банк России в отсутствиеспециального законодательства сам пытается организовать правовое поле дляэлектронных денег. Согласно п. 2.4 Положения «О порядке эмиссии кредитнымиорганизациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям,совершаемым с их использованием». № 23-П от .09.04.1998 г., Банк Россиивыделяет специальную группу, классифицируемую как предоплаченные финансовыепродукты, позволяющие производить оплату товаров (услуг) и/или получениеналичных денежных средств, и указывает, что их распространение можетосуществляться только по специальному разрешению Банка России.
Таким образом, БанкРоссии, выпустив свои нормативные документы и выделив новую категорию«предоплаченных финансовых продуктов», которую попадают и электронные деньги,дает возможность кредитным организациям организовать процесс эмиссии ираспространения последних в обход законодательного запрета эмиссии наличныхденег, но под контролем Центрального банка.
При первоначальномвнедрении электронных денег необходимо ограничить круг эмитентов небольшимчислом кредитных организаций, с целью жесткого регулирования, контроля иминимизации возможных рисков. В то же время распространение и обслуживаниеэлектронных денег могут проводить как банковские, так и небанковскиеорганизации. Решение же данного вопроса в дальнейшем должно основываться наанализе состояния и развития систем электронных денег в каждой конкретнойстране. В настоящее время логичными и экономически обоснованными можно назватьдействия Банка России, который своевременно предпринял шаги, направленные наосуществление контроля за нововведениями в денежно-кредитной сфере.
При разрешении эмиссииэлектронных денег частными кредитными организациями центральные банкисталкиваются с необходимостью оценить ее влияние на денежно-кредитную политику,денежную массу, эмиссионный доход и другие факторы. Однако влияние электронныхденег на денежную систему не будет значительным, так как они займут лишь небольшуюнишу расчетных операций по реальным сделкам на малые суммы. В то же времяцентральные банки могут применить ряд мер стабилизационного характера, вчастности введение норм резервирования или пошлины за эмиссию, в зависимости отобъема выпущенных электронных денег и т.д., что позволит эффективнорегулировать денежный рынок.
Вопрос обеспечениябезопасности и защиты от мошенничества функционирования систем электронныхденег остается одним из важных аргументов противников их внедрения. Решениепроблемы безопасности может осуществляться техническими, функциональными иправовыми методами.
К техническим методамотносятся использование защищенных технических и программных устройств,кодирование информации, аутентификация пользователей. К функциональным методамможно отнести установление ограничений при использовании электронных денег,периодическое обновление программного обеспечения и ряд других мер. Правовой жеметод представляет собой законодательную базу, регламентирующую порядок использованияи обработки данных (в нашем случае электронных денег) и устанавливающую мерыответственности за нарушения законодательства.
Подводя итоги, необходимоотметить, что проблемы, стоящие при внедрении электронных денег в оборот,вполне решаемы, и определенная работа в данном направлении ведется.
3.2Перспективы развития электронных расчетов
Большинство экономистовсчитают, что традиционные деньги уже в ближайшем будущем потеряют свою функциюуниверсального платежного средства и будут заменены электронными деньгами.
У электронныхденег есть ряд достоинств и недостатков. Банкам и иным финансовым структурамзначительно дешевле и проще оперировать электронными платежами, чем банкнотамии мелочью. Развитие интернет-торговли еще более ускоряет процесс отказа оттрадиционных денег. Карточки достаточно дешевы – стоимость производства однойкарты составляет 35-50 центов. Лучше защищенные и долговечные смарт-карты стоятпримерно $3. Эти суммы сопоставимы со стоимостью производства традиционныхбанкнот.
Оборотэлектронных денег проще контролировать, чем оборот наличных. Каждый обладателькредитной карточки может быть уверен, что финансовая сторона его жизнинаходится под неусыпным контролем со стороны властей.
Несмотря на то, чтоэлектронные потоки легче контролировать налоговым органам, криминалитету такжелегче использовать их для отмывания денег.
Потенциальныйущерб от действий хакеров и кибервзломщиков также может оказаться намного болеесерьезным, чем представляется сегодня.
Кроме того,создание электронных денег неизбежно приведет к политическим конфликтам. Дажезначительно менее революционное нововведение – создание единой европейской валюты,потребовало нескольких десятилетий подготовительной работы, сопровождавшийсяспорами и кризисами. Чисто технический процесс ввода этих денег занял десятьлет. Финансовый аналитик Джеффри Так считает, что развитие электронных денегнеизбежно поставит вопрос о создании единой общемировой валюты с единым эмиссионымцентром.
Некоторыеаналитики считают, что электронные деньги потребуют создания «новогоИнтернета», поскольку в ныне имеющемся Интернете царит анархия и он,фактически, не управляется. В современном Интернете нет «полиции», поэтому там так вольготно себячувствуют преступники. Если будут создаватьсяцифровые деньги, для них потребуется более управляемая и устойчивая к атакамсреда.
А. Генкин, кандидатэкономических наук, докторант Финансовой академии при Правительстве РФ считает,что в ближайшем будущем произойдет мирный захват частными электронными деньгамиряда отраслевых, товарных, географических и функциональных рынков. Электронныеденьги будущего будут обеспеченными деньгами транснациональных корпораций.
В любой товарной корзине,лежащей в обеспечении таких новых денег, должны преобладать привычные ликвидныетовары массового потребления. Поэтому в долгосрочной перспективе преуспеютчастные электронные денежные системы трех категорий эмитентов:
1) владеющих ресурснымобеспечением – крупнейшие добывающие компании, в силу постоянства спроса наресурс;
2) владеющихнедвижимостью – крупнейшие владельцы офисных, торговых, складских площадей введущих мировых центрах, в силу постоянства роста стоимости актива;
3) владеющих сетямидистрибуции – глобальные супермаркеты и ритейлеры, в силу постоянства довериямасс потребителей.
Одна из самыхактуальных тем в финансовых исследованиях последнего времени – влияние феноменаэлектронных денег на эффективность денежной политики, осуществляемойцентральными банками. Именно этой проблеме было посвящено большинство докладовна состоявшейся в июле 2000 г. в Вашингтоне конференции «Будущее денежнойполитики и банковского дела», проведенной под эгидой департаментавице-президента по финансовому сектору Мирового банка, департаментаисследований Международного валютного фонда и журнала International Finance.Организаторы назвали свое мероприятие «конференцией предвидения», дающей возможностьзаглянуть на 25 лет вперед.
Началодискуссии было положено известным американским исследователем БенджаминомФридмэном, профессором отделения экономики Гарвардского университета. Егодоклад «Будущее денежной политики: Центральный банк – армия, состоящая лишь изкорпуса сигнальщиков?» был представлен в июле 1999 г. на конференции «Социальные науки и будущее» в Оксфорде.
Негативныйвзгляд Фридмэна на судьбу центральных банков в эпоху электронных денег былполностью поддержан Мервином Кингом, заместителем управляющего Банка Англии. Онвыступил в августе 1999 г. на симпозиуме «Новые проблемы денежнойполитики» Федерального резервного банка Канзас-Сити с докладом «Проблемыденежной политики: новые и старые». Оба исследования были опубликованы в ноябре 1999 г. и привлекли всеобщее внимание (они подробно обсуждались вFinancial Times, The Economist, The Guardian и т.д.).
МнениеФридмэна и Кинга получило осторожную, с существенными оговорками, поддержкуБенджамина Коэна, профессора отделения международной политической экономииКалифорнийского университета (выступление «Электронные деньги: новый день илимнимый рассвет?» на ежегодной конференции Ассоциации международных исследований,март 2000 г., Лос-Анджелес) и Отмара Иссинга, члена Правления Европейскогоцентрального банка (лекция «Новые технологии платежей – проблема для денежнойполитики» в Центре финансовых исследований, июнь 2000 г., Франкфурт-на-Майне).
Участники жеВашингтонской конференции, напротив, в большинстве своем выразили несогласие спозицией Б.Фридмэна и М.Кинга.
Наиболеезаметные доклады были сделаны Чальзом Фридмэном, заместителем управляющегоБанка Канады («Проведение денежной политики: прошлое, настоящее и будущее –появление электронных денег приведет к вымиранию центральных банков?»),Чарльзом Гудхартом, профессором Лондонской школы экономики («Смогут лицентральные банки пережить ИТ-революцию?») и Майклом Вудфордом, профессоромотделения экономики Принстонского университета («Денежная политика в мире безденег»).
Экономическаянеобходимость требует появления нового вида наличных денежных знаков,физическим воплощением которых станет не кусок бумаги или металла, а электронныеимпульсы, хранящиеся в памяти компьютера. Развитие вычислительной техники,средств телекоммуникаций, а также систем шифрования и криптографии вполнепозволяет провести такую трансформацию. Причем необходимо отметить, чтосущность денег как экономической категории, их функции, роли и отношениясубъектов не меняются, меняется только физическая форма носителя денежныхзнаков.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе исследования нашейпроблемы последовали следующие выводы:
Электронные деньги –высшая форма эволюции денег, наиболее оптимальная форма современных расчетов.Электронные деньги – новый вид наличных кредитных денег. В электронных деньгахесть много свойств традиционных денег, при этом в них отсутствует большинствоих недостатков.
Существует множествоопределений данного термина. Наиболее оптимальным из них является определениеэлектронных денег, как эмитированные кредитной организацией денежные знаки,представленные в виде информации в памяти компьютера, выполняющие функцию каксредства платежа, так и средства обращения, а также прочие функции денег иобладающие всеми основными свойствами традиционных наличных кредитных денег.Процесс оплаты электронными деньгами происходит путем перезаписи их изкомпьютера плательщика в компьютер получателя.
Существует две основныеформы электронных денег — на базе карт и на базесетей.
Первая группа(более развитая форма цифровой наличности) – это смарт-карты (smart cards), иликарты с хранимой стоимостью.
Вторая группа– сетевые деньги (network money), сохраняющие денежную стоимость в памятикомпьютеров на жестких дисках и представляют собой программное обеспечение,обеспечивающее перевод средств по электронным коммуникационным сетям.
Считается,что со временем электронные деньги первой группы могут начать вытеснятьтрадиционную наличность и чеки, тогда как электронные деньги второй группыпридут на замену кредитным картам, а также станут брать на себя расчетныефункции в обход центральных банков.
При внедрении электронныхденег в денежный оборот возникают следующие основные проблемы:
· отсутствие законодательной базы дляфункционирования электронных денег;
В настоящее времягосударственные структуры большинства стран не стремятся к формированию новойзаконодательной базы для электронных денег, предпочитая подстраивать под нихсуществующее законодательство. В России в официальных документах понятие«электронные деньги» не присутствует.
· разногласия по отдельным вопросам сцентральными эмиссионными банками;
Основной задачейцентральных эмиссионных банков является урегулирование проблем, связанных сэмиссией, регулированием и обращением электронных денег. Центральный банкРоссии в отсутствие специального законодательства сам пытается организоватьправовое поле для электронных денег.
· проблемы обеспечения высокого уровнябезопасности функционирования электронных денег.
Решение проблемыбезопасности может осуществляться техническими, функциональными и правовыми методами.
К техническим методамотносятся использование защищенных технических и программных устройств, кодированиеинформации, аутентификация пользователей.
К функциональным методам– установление ограничений при использовании электронных денег, периодическоеобновление программного обеспечения и ряд других мер.
Правовой методпредставляет собой законодательную базу, регламентирующую порядок использованияи обработки электронных денег и устанавливающую меры ответственности занарушения законодательства.
Электронные деньги внастоящий момент в РФ занимают лишь небольшую нишу расчетных операций пореальным сделкам на малые суммы. В тоже время доля их использования имееттенденцию к увеличению, вместе с ростом числа пользователей Интернета. Вбудущем в ряде отраслевых, товарных, географических и функциональных рынковэлектронные деньги займут доминирующее положение.
Развитиеэлектронных денег неизбежно поставит вопрос о создании единой общемировойвалюты с единым эмиссионным центром. При этом может измениться роль центральныхэмиссионных банков.
Электронныеденьги играют важную роль, как в современных денежных системах, так и вденежных системах будущего. При этом с развитием электронных денег сущностьденег не меняется; изменяется только их форма.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙЛИТЕРАТУРЫ
1. ГражданскийКодекс РФ.
2. НалоговыйКодекс РФ.
3. Положение №23-п«О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществлениярасчетов по операциям, совершаемым с их использованием» Банка России от09.04.1998.
4. Федеральный Закон№1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи» от 10.01.2002.
5. АстаховВ. П. Кредитные операции.– Ростов-на-Дону: Феникс, 2002.
6. Банкии банковские операции. Под редакцией Жукова Е.Ф.– М.: Банки и биржи, 1997.
7. Банковскоедело. Под редакцией Лаврушина В.И.– М.: Финансы и статистика, 2001.
8. Генкин А. ПланетаWeb-денег. М.: 2003.
9. Генкин А. Частныеденьги – история и современность. М.: 2004.
10. Грачева М. Мир электронной коммерции,eCommerce World. // Экономика России – XXI век. №10-2000.
11. Егиазарян Ш. Понятиеэлектронных денег. // Банки и технологии. №3-1999.
12. Ефимова Л.Г. Банковскиесделки: право и практика. М.: 2001.
13. Мишенин А.И.Теория экономических информационных систем: Учебник для вузов. М.: 2002.
14. Смирнова Г.Н.,Сорокин А.А., Тельнов Ю.Ф. Проектирование экономических информационных систем:Учебник для вузов. М: Финансы и статистика, 2003.
15. Финансы. Денежноеобращение. Кредит. Учебник под редакцией Дробозиной Л.А..– М.: 2000.