Реферат: Создание бизнес-плана СТО ООО Старт

--PAGE_BREAK--1.2 Расчёт суммы капитальных вложений (инвестиций)


Подбор основного технологического оборудования.

Для подбора основного технологического оборудования необходимо рассчитать количество постов.
Кпост= Nрр/(Nрр*nсм) где (6)
Кпост=7/(3*1)=2,3=2 поста.

Nрр — численность основных ремонтных рабочих.

Nрр — численность рабочих, задействованных на одном посту

Для большемерного подвижного состава: грузовые автомобили, автобусы большого и среднего класса принимаем 3-4 чел. Для легковых и микро транспорта 2 чел.

nсм — число смен в сутки.

Подбор основного технологического оборудования.

При подборе технологического оборудования необходимо обеспечить производственный процесс подъемниками, диагностическими оборудованием для диагностики основных узлов автомобиля (тормозная система, электрооборудования, двигатели и т.д.)

Спецификация оборудования представлена в таблице 1.
Спецификация оборудования Таблица 1

№

п/п

Наименования технологического оборудования

Кол-во ед.

Площадь

Sм2

Стоимость

в руб.

Мощность кВт

Ед.

всего

Ед.

всего

Ед.

Все-го

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Комплекс компьютерной диагностики для дизельных и карбюраторных двигателей

кад 300-03

1

1,3

1,3

136380

136380





2

Пресс гидравлический цилиндровый

1

1,03

1,03

47970

47970





3

Стенд для обкатки универсальный

КС-276

1

8

8

778500

778500

1,85

1,85

4

Установка для шлифования

Фасок клапанов

Р-186

1

0,23

0,23

25141

25141

0,25

0,25

5

Устройство для притирки клапанов

Р-177

1

0,28

0,28

2250

2250

0,18

0,18

6

Вытяжка для удаления выхлопных газов

УВВГ

3

0,05

0,15

6270

18810

0,01

0,03

7

Стационарный компрессор

С-416М

1

1,2

1,2

21930

21930

11

11

8

Набор инструмента

К900Р

8





7000

56000





9

Мойка высокого давления

HDS-895S

2

1

2

10000

20000

0,65

1,3

10

Приборы для очистки и проверки свечей зажигания Э203

1

0,06

0,06

3450

3450





11

Прибор для ремонта карбюраторов

ППК

1

0,16

0,16

9450

9450





13

Стенд для проверки ТНВД КИ15711-03



1

1,7

1,7

267600

267600

16,5

16,5

14

Стенд развал схождения оптический на 2 колеса СТО-1

1

1,12

1,12

18450

18450

0,17

0,17

15

Установка для пуска двигателя

Э312

1

0,6

0,6

17550

17550





16

Подъемник 3,5т для легковых автомобилей

EL2,35

2

3,9

7,8

48600

97200

2

4

17

Кран гидравлический 1т 423М

1

2,6

2,6

14850

14850





18

Домкрат гидравлический подкатный 6,3

П-304

1

0,6

0,6

9450

9450





19

Пожарный щит

2





2450

4900





20

Шкафы железные

10

1,05

10,5

2000

20000





21

Саледола нагнетатель передвижной электрический

С321

1

0,2

0,2

16500

16500

0,5

0,5

22

Маслосборник отработавшего масла

С 508

1

0,4

0,4

8250

8250





23

Масло раздатчик

С223-1

1

0,4

0,4

7650

7650





24

Станок сверлильный

Р175

1

0,27

0,27

20970

20970

0,75

0,75

25

Верстак двух тумбочный ШП-17



3

0,97

2,91

4500

13500







Итого





33,17

10% от

гр.7

753446



52,4



Итого прочее не учетное оборудования





–



75345



–



Всего





33,17



828788



52,4



При составлении спецификации необходимую площадь, занимают подъемники принимать по габаритам обслуживаемого автомобиля, т.е. по размерам в плане, умножая длину автомобиля на его ширину.

Для приборов предусматривать стеллажи для инструментов и документов – верстаки столы. Для большемерного подвижного состава предусматривают осмотровые канавы, оборудованные канавными подъемниками. В таб.1 суммируется итоги граф 5, 7 и 9 дальнейшего их использования в расчетах. Подбор оборудования производится по каталогам “Гаражное оборудования ГАРО”.

Расчет суммы инвестиций.

Сумма инвестиций включает стоимость здания и стоимость оборудования, а также затраты на инженерное обеспечение, проектирование, изыскательские работы и отвод участка согласованиями с соответствующими службами.
И=Сзд+Соб+Спроч.зат руб. (7)

И=663500+828788+447686=1939974 руб.
Расчет стоимости здания.
Сзд=Sзд*Ц1м2 руб., где (8)

Сзд=132,7*5000=663500 руб.


Sзд – площадь здания предприятия, которая определяется но основе площади, занимаемого технологическим оборудованием.

Расчет площади здания.
Sзд= Sобор*Кпер м2, где (9)
Sзд=33,17*4=132,7 м2

Sобор – площади оборудования, определяемая как итог графы 5

Кпер – коэффициент перехода от площади оборудования к площади здания принимаем от 3 до 5

Ц1м2 – цена за 1 м2 здания в г. Владивостоке.

Соб – стоимость оборудования, принимается как итог гр. 7.

Спроч.зат – стоимость прочих затрат принимаем в размере 30% от (Сзд+ Соб) руб.
Спроч.зат=30% от (663500+828788)=447686 руб. (10)


    продолжение
--PAGE_BREAK--1.3 Расчёт численности и фонда оплаты труда работников фирмы


Расчёт численности основных ремонтных рабочих.
Nрр= Твр пост / (Фгод * ή) чел, где (11)
Nрр=14040/(1814*1,05)=7 чел.

Фгод — годовой фонд рабочего времени одного рабочего в час

ή — коэффициент, учитывающий рост производительности труда, принимаемый в пределах от 1,05 до 1,08

Фгод — годовой фонд рабочего времени независимо от режима работы предприятия и продолжительности смены, рассчитывается из установленной 40 часовой рабочей недели.

Фгод=(Дк-Дв-Дпр-До)* tсм -1*Дпр час., где (12)
Фгод=(365-103-10-24)*8-1*10=1814 час.

Дк – число календарных дней — 365

Дв – число выходных дней — 103

Дпр – число праздничных дней – 10

В среднем по календарю

До – дни оплачиваемого отпуска – 24

Расчет численности вспомогательных рабочих.
Nвр= Твр пост / (Фгод* ή) чел. (13)

Nвр=2808/(1814*1,05)=1,3=1 чел.
Расчет численности управленческого персонала.
Nауп=1¸2 % от (Nрр+ Nвр) чел. (14)

Nауп=2% от (7+1)=0,2 чел.
Расчет общей численности персонала.
Nобщ= Nрр+Nвр+ Nауп чел. (15)

Nобщ=7+1+0,2= 8,2 = 8 чел.
Расчёт готового фонда оплаты труда рабочих и АУП.

Расчёт тарифных ставок представлен в таблице 2, 3.
Расчет средних тарифных ставок Таблица 2



Вид обслуживания



Средний разряд

Средняя тарифная ставка РФ

обозначения

Счтрчф

ТР

3,2

Счтрсд.ср

63,91


Расчет средней тарифной ставки.

Средний разряд работ 3.2
Счтрср= Сч3сд+0,2*(Сч4сд — Сч3сд.) руб., где (16)
Сч4сд и Сч3сд – часовые тарифные ставки 3 и 4 разряда сдельщиков.

Счтрср=62,35+0,2*(70,14-62,35)=63,91 руб.
Тарифные ставки первого разряда и тарифным коэффициентов, Счп=Сч1*Кп

Тарифные ставки Таблица 3

Разряды

1

2

3

4

5

6

Тарифные коэффициенты

1

1,09

1,2

1,35

1,54

1,8

Тарифные ставки повременщиков, руб.

48,11

52,44

57,73

64,94

74,08

86,59

Тарифные ставки сдельщиков, руб.

51,95

56,63

62,35

70,14

80,01

93,52



Тарифная ставка первого разряда определяется на основе установленного, на данных период времени минимального размера оплаты труда.
Сч=з/п. min/ Фмес руб., где (17)
Фмес – месячный фонд рабочего времени принимаем 166,3

Сч=8000/166,3=48,11 руб.
Счnр=Счn-1р*Ткnр                                 (18)
Счповnр= Счсдnр*1,08               (19)
Расчет тарифного фонда оплаты труда рабочих, занятых на текущем ремонте.


ФЗПк-сд=Счсрсд.тр*Ттр руб. (20)

ФЗПк-сд=63,91*14040=897296 руб.
В зоне текущего ремонта принимаем косвенно сдельную систему оплата труда рабочих.

Расчет доплат.

В текущем ремонте проводятся доплаты за вредные условия труда в размере 10% для 10% рабочих, а также доплаты за работу в вечернее время (при 2-х или 1,5 сменой работе).

Вечернее время считается с 18 до 22 часов. Расчет доплат производим через коэффициент доплат, которые принимаем в среднем 0,15.
Д=0,15* ФЗПк-сд руб. (21)

Д=0,15*897296=134594 руб.
Расчет суммы з/п за неотработанное время (отпуск).
ФЗПнеоп.в=Пнеот.в(ФЗПк-сд+Д)/100 руб. (22)

ФЗПнеоп. в=11,5%*(897296+134594)/100=118667 руб.
Пнеот. в – процент доплат за неотработанное время

Пнеот.в=[До*100%/(Дк-Дв-Дпр-До)]+1%, где (23)

Дк, Дв, Дпр, До – смотрим п. 3.1

Пнеот.в=[24*100%/(365-103-10-24)]+1%=11,5%
Расчет общего фонда з/п.
ФЗПобщ= ФЗПк-сд+Д+ ФЗПнеоп.в руб. (24)

ФЗПобщ=897296+134594+118667=1150557 руб.


Расчет отчислений на социальные нужды.
Осоц=Псоц* ФЗПобщ/100руб., где (25)

Осоц=26,2%*1150557/100=301446 руб.
Псоц – процент отчислений на данный момент времени


    продолжение
--PAGE_BREAK--1.4 Расчёт затрат предприятия


Расчет затрат на материалы.
Мтр=НМтр*Lобщ*Кр/1000 руб. (26)

Мтр=0,99*15428400*35/1000=534594 руб.
НМтр – норма затрат на материалы, принимаем по справочной литературе [5].

Lобщ – общий пробег автомобилей

Кр – коэффициент роста цен.

Расчет затрат на запасные части.
ЗЗЧ=НЗЧтр*Lобщ*Кр*К1*К2*К3/1000руб., где (27)

ЗЗЧ=2,72*15428400*35*1,10*1,00*1,1/1000=1777229руб.
НЗЧтр – норма затрат на запасные части на 1000 кмпробега [5]

К1 К2 К3 – корректирующие коэффициенты на расход запасных частей, принимаем по[1] таб. 2,8, 2,9, 2,10.

Расчет суммы накладных расходов.

Расходы по охране труда и технике безопасности (ОТ и ТБ).
РОТ и ТБ=НРОТ и ТБ*(Nрр+Nвр) руб. (28)

РОТ и ТБ=3500(7+1)=28000 руб.
НРОТ и ТБ – норма расходов по ОТ и ТБ на 1 рабочего в год руб.

Заработная плата вспомогательных рабочих с отчислениями в социальные фонды.
ФЗПвр=СЧ2*Твр пост*Кд*Кнеот. в*Ксоц руб. (29)

ФЗПвр=32,77*2808*1,15*1,115*1,262%=148904 руб.
СЧ2 – часовая тарифная ставка рабочего – повременщика 2 разряда (таб. 3)

Твр пост – трудоёмкость временных постовых работ.

Кд – коэффициент, учитывающий доплаты 1,15

Кнеот. в – коэффициент, учитывающий оплату за неотработанное время 1,115

Ксоц – коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды 1, Псоц, где

Псоц – процент отчислений на социальные нужды.

Заработная плата административно — управленческого персонала.
ФЗПауп=Омес*Nауп*12 руб. (30)

ФЗПауп=10000*0,2*12=24000 руб.
Заработная плата административно — управленческого персонала с отчислениями в социальные фонды.
Осоц ауп=Псоц*ФЗПауп/100 руб. (31)

Осоц ауп=26,2*24000/100=6288 руб.


Омес – принимаем по данным предприятия (должности мастера, механики).

Nауп — численность персонала АУП

Расходы на вспомогательные материалы принимаем в размере 3% от стоимости.

Затраты на материалы
ЗМвсп=3*Мтр/100 руб., где (32)

ЗМвсп=3%*534594/100=16037 руб.
Мтр – затраты на материалы на текущий ремонт

Амортизационные отчисления по зданию.
Азд=На зд*Сзд/100 руб.             (313

Азд=1%*663500/100=6635 руб.
На зд – норма амортизации.

Сзд – стоимость здания.

Амортизационные отчисления по оборудованию.
Аоб=На обор*Собор/100 руб.       (34)

Аоб=14%*828788/100=116030 руб.
На обор – Норма амортизации по оборудованию.

Собор – стоимость оборудования.

Текущий ремонт здания и оборудования принимается в размере 3% от их стоимости.


Зтр=3(Сзд+Собор)/100 руб. (35)

Зтр=3%*(663500+828788)/100=44768 руб.
Затраты на содержание здания (отопления, освещения, вентиляция, водоснабжение, канализация и т.д.) принимаем в размере 5% от Сзд.
Зсоц=5(Сзд+Собор)/100 руб. (36)

Зсоц=5(663500+828788)=74614 руб.
Затраты на силовую электро энергию на технические нужды.
Зэн. сил Муст*Фобор*Кзаг*Кспр*У1квт/(Кпс*Кпд) руб., где (37)

Зэн. сил=52,4*3333*0,7*0,75*2,0/(0,95*0,86)=224457 руб.
Муст – Суммарная установленная мощность технологического оборудования.

Фобор – годовой фонд работы оборудования в часах

Кзаг – коэффициент, загрузки оборудования – 0,7

Кспр – коэффициент, одновременного спроса – 0,75

Кпд – коэффициент, полезного действия – 0,85

Кпс – коэффициент, потерь в сети – 0,95

У1квт – стоимость 1 кВт-часа электроэнергии.
Фобор=Др*Псм*tсм час, где (38)

Фобор=303*1*11=3333 час
Др – дни работы предприятия.

nсм – количества смен в сутки.

tсм. час – продолжительность смены в часах.

Расходы на содержание, возмещение и ремонт малоценных и быстро изнашивающихся предметов-инструментов, инвентаря (МБП).
Змбп=НРмбп 1 чел.*Nрр руб., где (39)

Змбп=3000*8=24000 руб.
НРмбп 1 чел. – норма расхода на 1 рабочего в руб.

Nрр – численность основных и вспомогательных рабочих, чел.

Затраты на воду для бытовых нужд.
Зв быт=[(40 Nрр+1,5*Sпола)*1,2*Др*nсм*У1м2]/1000 руб. (40)

Зв быт[(40*8*1,5*132,7)*1,2*303*1*15]/1000=347398 руб.
Nрр – численность основных и вспомогательных рабочих чел.

Sпола – площадь пола помещений (принимаем по расчету равной Sзд.)

40 л– норма расхода в литрах на 1 рабочего в смену

1,5 – норма расхода в литрах на 1 м2площади пола

1,2 – коэффициент, учитывающий расход воды на прочие нужды.

Др – дни работы предприятия, дн.

У1м2 – цена за 1 м3воды.

Прочие расходы определяются в размере 5% от суммы вышеперечисленных, все полученные расчеты заносятся в таблицу 4.
Смета накладных расходов Таблица 4

№ п./п.

Статьи расхода

Сумма в руб.

1

Зарплаты вспомогательных рабочих с отчислениями в социальные фонды

148904

2

Вспомогательные материалы

16037

3

Расходы по охране труда и ТБ

28000

4

Амортизация здания

6635

5

Амортизация оборудования

116030

6

Затраты на ТР здания и оборудования

44768

7

Затраты на содержание здания и оборудования

74614

8

Затраты на силовую электро энергию

224457

9

Расходы на содержание и возмещение износа МБП

24000

10

Затраты на воду для бытовых нужд

347398

11

Прочие расходы

51542

12

Итого Н.Р.

1082385


ПР=0,05*(148940+16037+28000+6635+116030+44768+74614+224457+24000+347398)=51542 руб.
Н.Р.=148940+16037+28000+6635+116030+44768+74614+224457+24000+347398+51542 =1082385 руб.
Расчет затрат на мойку автомобилей и агрегатов.

Затраты на воду для технических нужд.
Зв. техн=(НРВ1 ам*Nмоек+НРВ1агр*Nмоек)*Ц1м3/1000 руб., где (41)

Зв. техн=(100*161+50*161)*15/1000=362 руб.
НРВ1 ам и НРВ1агр – норма расхода воды одного автомобиля и одного агрегата в литрах и зависит от марки подвижного состава.

Nмоек и Nмоек – число моек автомобиля и агрегатов в год.

Ц1м3 – вода – цена 1 кубометра воды.
Nмоек=Асс*П%моек/100 (42)

Nмоек=230*70%/100=161


Смета затрат по предприятию представлена в таблице 5.

Смета затрат по предприятию Таблица 5

№ п./п.

Стоимость затрат

Сумма в руб.

1

Заработная плата основных рабочих с отчислениями на социальные нужды

1452003

2

Материалы

534594

3

Запасные части

1777229

4

Накладные расходы

1082385

5

Вода на технические нужды

362

6

Всего затрат  З

4846573



    продолжение
--PAGE_BREAK--