Реферат: Организация и планирование типографии ООО Литера

--PAGE_BREAK--



    продолжение
--PAGE_BREAK--Определение размера инвестиций в оборотные средства
Норма оборотных средств для сырья и материалов представлена в табл.6.4.

Таблица 6.4
Определение норм оборотных средств по материальным производственным запасам, дней
Наименование сырья и материалов
Транспор-тный запас
Текущий складской запас
Страховой запас
Итого норма оборотных средств
Бумага мелованная марки 1
0
9
3
12
Краска желтая
0
7
3
12
Краска синяя
0
7
3
12
Краска красная
0
7
3
12
Клей
0
10
20
70
Бумага упаковочная
0
70
20
70
Э/э
0
0
0
0
Результаты расчетов потребности предприятия в оборотных средств по запасам сырья и материалов представлены в табл. 6.5. Данная таблица заполнена до периода выхода на проектную мощность.
Таблица 6.5
Определение НОС по материальным производственным запасам (тыс. руб.)
Наименование сырья и материалов
Максималь-ный размер потребности, тыс. руб.
Янв 06
Фев 06
Мар 06
Апр 06
Май 06
Июн 06
1
2
3
4
5
6
Загрузка производственных мощностей, %
    0%
76%
76%
91%
91%
91%
Бумага мелованная марки 1
1800
0
1500
1500
1800
1800,00
1800
Краска желтая
216
0
180
180
216
216
216
Краска синяя
216
0
180
180
216
216
216
Краска красная
216
0
180
180
216
216
216
Клей
0,18
0
0,15
0,15
0,18
0,18
0,18
Бумага упаковочная
54
0
45
45
54
54
54
Э/э
10,26
0
11,4
8,55
10,26
10,26
10,26
Итого норматив оборотных средств, тыс. руб.
2512,44
0
2096,55
2096,55
2512,44
2512,44
2512,44

Размер инвестиций в оборотные средства по запасам отражен в   табл. 6.6.
Таблица 6.6
Определение величины инвестиций в оборотные средства по запасам (тыс. руб.)
Наименование показателя
Янв 06
Фев 06
Мар 06
Апр 06
Май 06
Июн 06
1
2
3
4
5
6
Загрузка производственных мощностей
0%
76%
76%
76%
91%
91%
Норматив оборотных средств в запасах сырья и материалов, тыс. руб.
0
2096,55
2096,55
2512,44
2512,44
2512,44
Инвестиции в материальные производственные запасы, тыс. руб.
0
2096,55
1216,26
308,59
290,20
101,94
6.4. Кадровое обеспечение и оплата труда на предприятии
В результате реализации инвестиционного проекта будет создано 20 новое рабочее место. Штат производственного персонала представлен в табл.6.7.
В целях повышения эффективности деятельности административно-управленческого персонала на предприятии предусмотрена смешанная форма оплаты труда. В качестве базы, относительно которой будет определяться переменная часть оплаты труда, выступает величина выручки.
Величина расходов на персонал при выходе предприятия на проектный объем продаж составляет 318,02 тыс. руб./мес., включая 252 тыс. руб. – затраты на оплату труда (фонд оплаты труда), 66,02 тыс. руб. – ЕСН и другие отчисления с фонда заработной платы.

Таблица 6.7
Штатное расписание
№
Наименование
Числен-ность, чел.
Размер повременной оплаты, тыс. руб./мес.
Размер сдельной оплаты, руб./мес.
База
Норматив
1
Административно-управленческий персонал
1.1
Генеральный директор
1
35
выручка
1%
1.2
Главный бухгалтер
1
35
—
—
ИТОГО (АУП)
2
70
2
Инженерно-технический персонал
2.1
Завед. цехом
1
20
2.2
Технолог
1
20
ИТОГО (ИТР)
2
40
3
Промышленно-производственный персонал
3.1
Оператор линии
1
10
3.2
Рабочие
15
10
3.3
Технический персонал
2
10
ИТОГО (ППП)
18
180
ВСЕГО персонал
22
290
Х
Х
6.5. Потребность в сырье и материалах и затраты на производство продукции
Текущие расходы при реализации операционной деятельности в рамках инвестиционного проекта можно разделить на переменные и постоянные.
Величина переменных затрат отражена в табл. 6.8.

Таблица 6.8
Удельные переменные материальные затраты предприятия
Наименование материалов и других затрат, облагаемых НДС
Ед. измерения
Цена за единицу измерения с НДС, тыс. руб.
Вид продукции
«Русский музей»
«Эрмитаж»
Путеводитель
Расход сырья (материалов и пр.) на ед. продукции
на 1 шт
На 1 шт
на 1шт
Бумага мелованная марки 1
100 листов А0
0,6
2,0000
1,0000
2,0000
Краска желтая
кг
0,1
0,1200
0,1200
0,1200
Краска синяя
кг
0,1
0,1200
0,1200
0,1200
Краска красная
кг
0,1
0,1200
0,1200
0,1200
Клей
кг
0,0002
0,0500
0,0500
0,0500
Бумага упаковочная
1000 листов А0
0,03
0,1000
0,1000
0,1000
Э/э
кВт*ч
0,004
0,1900
0,1900
0,1900
ИТОГО прямые издержки на единицу готовой продукции, руб.
1,23901
0,63901
1,23901
Прогноз условно переменных материальных затрат  представлен в табл. 9.5.
Особое внимание уделено условно-постоянным материальным и прочим затратам. Результаты расчета условно-постоянных и прочих затрат приведен в табл. 9.6.
По условиям данного инвестиционного проекта ООО «Литера» приобретает производственные и административные помещения во временное пользование.
Договор аренды заключен сроком на 5 лет. Арендованные помещения находятся в хорошем состоянии, косметический ремонт планируется осуществить в течение января — марта 2009 г.
Затраты на рекламу и продвижение определяются прямым счетом.
Затраты на охранурассчитаны поформуле:
<shape id="_x0000_i1027" type="#_x0000_t75" o:ole="" fillcolor=«window»><imagedata src=«19389.files/image003.wmz» o:><img width=«186» height=«31» src=«dopb88828.zip» v:shapes="_x0000_i1027">,
                           
где Рохр – расходы на охрану за период, руб.; КП – количество постов, постов; Ц — стоимость работы одного поста за одну смену в период, руб./пост (Ц=15 тыс. руб. в месяц); T – количество смен работы одного поста в период, смен; Ркти – абонентские затраты на охрану с использованием тревожной кнопки в период, руб. (Ркти =3500 руб. в месяц).
Начисление амортизации производится линейным методом. Нормы амортизации и начисляемые суммы амортизационных отчислений отражаются в табл. 6.11. Норма амортизации применительно к каждому объекту определяется на основании срока полезного использования основного средства, указанного в постановлении Правительства РФ № 1 от 01.01.2002 г.
Расчету амортизации по каждому объекту в каждом интервале планирования предшествует составление графика начисления амортизации (табл. 6.9).
Для расчета величины амортизационных отчислений по каждому приобретаемому объекту в каждый конкретный интервал планирования первоначальная стоимость объекта без НДС (табл. 6.3) умножается на норму амортизации, скорректированную на длительность соответствующего интервала планирования. Результат расчета приведен в табл. 6.10.
Таблица 6.9
График начисления амортизации основных средств (%)
Основные средства
Годовая норма амортизации
Норма амортизации, скор-ректированная на длительность интервала, % в период
Янв.- Апр. 2007
Апрель 2007 и далее
Печатная машина Hendelberg
10,0%
0%
0,83%
Печатная машина Man Roland
10,0%
0%
0,83%
Фальцевальный аппарат ФКО
10,0%
0%
0,83%
Поточная линия Колбус
10,00%
0%
0,83%
Копировальная рама
10,00%
0%
0,83%
Машина для припрессовки пленки
10,00%
0%
0,83%
Резальная машина JHf
10,00%
0%
0,83%
Листоподборочный аппарат Колбус
10,00%
0%
0,83%
Обжимной пресс
10,00%
0%
0,83%
Обвязочная машина
10,00%
0%
0,83%
Офисное оборудование и оргтехника
30%
0%
2,50%
Таблица 6.10
Амортизация основных средств (тыс. руб.)
Основные средства
Январь-Апрель
2008
Апрель
2008 и далее
1-4
5
Печатная машина Hendelberg
0,00
1,72
Печатная машина Man Roland
0,00
1,15
Фальцевальный аппарат ФКО
0,00
0,29
Поточная линия Колбус
0,00
0,43
Копировальная рама
0,00
0,43
Машина для припрессовки пленки
0,00
0,58
Резальная машина JHf
0,00
0,72
Листоподборочный аппарат Колбус
0,00
0,43
Обжимной пресс
0,00
0,29
Обвязочная машина
0,00
1,51
Офисное оборудование и оргтехника
0,00
1,72
Итого за интервал планирования
0,00
7,54

7. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
7.1. Менеджмент
Организационная структура предприятия
Типография «Литера» будет зарегистрирована в форме общества с ограниченной ответственностью в январе 2008г.
Основными органами управления ООО «Литера» являются Общее собрание участников и Совет директоров.
Высшим органом управления общества является Общее собрание учредителей, следующий уровень управления — Совет директоров. Каждый участник имеет право голоса на общем собрании с количеством голосов пропорционально своей доли в уставном капитале.
Совет директоров собирается не реже 1 раза в месяц.
Некоторые черты общества с ограниченной ответственностью:
— объединение капиталов,
— участники не отвечают своим имуществом по обязательствам – несут лишь риск убытков в пределах вклада в уставной капитал,
— разделение уставного капитала на доли,
На предприятии существует должность генерального директора. К его функциям относятся:
1)        определять политику фирмы;
2)        вести деловые переговоры с представителями других фирм по различным вопросам;
3)        представлять интересы своей фирмы в органах государственного управления;
4)        контроль качества производимого товара;
5)        контроль за выполнением задач отделов компании.

Данные о руководителях основных подразделений предприятия
Общее руководство деятельностью ООО «Литера» осуществляется Генеральным директором, который по Уставу одновременно является и членом Совета Директоров. В настоящее время Генеральным директором является Томас Гэд, 1964 года рождения, окончил в 1985 году Санкт- Петербургскийгосударственный политехнический университет, факультет механизированные машины, по специальности Полиграфические машины. Опыт работы на должности начальника цеха: ООО «Печатный двор» с 1983 по 2006 гг.
Главный бухгалтер типографии – Вецко Светлана Олеговна, 1979 года рождения, высшее образование (Санкт-Петербургский университет государственной службы), работала с 1990 гг. в С-Пб Издательско-полиграфическом техникуме.
Кроме постоянного оклада предусмотрена сдельная оплата труда, база для начисления которой является выручка предприятия.
Среднесписочная численность сотрудников составляет 22 человек.
На предприятии предусмотрена ежегодная квалификационная аттестация, по результатам которой принимается решение о повышении квалификации с целью более качественного выполнения поставленных задач, повышения престижа компании.
7.2. Основные партнеры
ООО «Литера» заключило договора о намерениях поставки печатного оборудования с ОАО «Гендельберг», расположенным по адресу Санкт-Петербург, улица Крупская д.5, ОАО «Гендельберг» является производителем самого качественного немецкого печатного оборудования во всем мире.
Бумагу для производства книжных изданий будет поставлять ГУП «Бумагоделательный завод», расположенный по адресу г.Комунар, ул. Ленина, д. 10. Краску и клей будет поставлять ОАО «КК» расположенный по адресу Санкт-Петербург, пр. Пражская, д.4.
Договора о намерениях поставки книжных изданий заключены с ГУП «Дом Книги», ЗАО «Буквоед», ЗАО «SOUVENIRS».
7.3 План-график реализации проекта
Основные этапы реализации проекта и время их осуществления представлены в табл. 7.1.
Таблица 7.1
Календарный план-график реализации проекта
№
Наименование этапа
Янв
06
Фев
06
Мар 06
Апр
06
Май 06
Июн 06
Июл 06
1
2
3
4
5
6
7
1.
Образование и регистрация фирмы
2.
Получение лицензий и разрешений
3.
Ремонт помещений
4.
Организация финансирования
5.
Подготовка рабочего проекта
6.
Заключение договора аренды помещений
7.
Заказ, изготовление и доставка оборудования
8.
Монтаж и пуско-наладка производства
9.
Поставка сырья и пр.
10.
Ввод предприятия в эксплуатацию и освоение производства
11.
Проведение кампании по продвижению
12.
Выход на номинальный объем производства и реализации
13.
Подбор персонала
14.
Наладка организованного сотрудничества отделов в масштабе всей фирмы
    продолжение
--PAGE_BREAK--


    продолжение
--PAGE_BREAK--Продолжение табл. 9.3
Наименование затрат
 
Размерность
1 кв.
2007
2кв.
2007
3 кв.
2007
4 кв.
2007
1 кв.
2008
2кв.
2008
3 кв.
2008
4 кв.
2008
1 кв.
2009
2 кв.
2009
3 кв.
2009
4 кв.
2009
1 кв.
2010
2 кв.
2010
3 кв.
2010
4 кв.
2010
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
Бумага мелованная марки 1
Потребность
100 листов А0
90 000,00
90 000,00
90 000,00
90 000,00
90 000,00
90 000,00
90 000,00
90 000,00
90 000,00
90 000,00
90 000,00
90 000,00
90 000,00
90 000,00
90 000,00
90 000,00
Цена
тыс. руб./ 100 листов А0
0,060
0,060
0,060
0,060
0,060
0,060
0,060
0,060
0,060
0,060
0,060
0,060
0,060
0,060
0,060
0,060
Затраты
тыс. руб.
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
Краска желтая
Потребность
кг
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
Цена
тыс. руб./ кг
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
Затраты
тыс. руб.
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
Краска синяя
Потребность
кг
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
Цена
тыс. руб./ кг
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
Затраты
тыс. руб.
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
Краска красная
Потребность
кг
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
6 480,00
Цена
тыс. руб./ кг
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
0,100
Затраты
тыс. руб.
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
648,00
Клей
Потребность
кг
2 700,00
2 700,00
2 700,00
2 700,00
2 700,00
2 700,00
2 700,00
2 700,00
2 700,00
2 700,00
2 700,00
2 700,00
2 700,00
2 700,00
2 700,00
2 700,00
Цена
тыс. руб./ кг
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
Затраты
тыс. руб.
0,54
0,54
0,54
0,54
0,54
0,54
0,54
0,54
0,54
0,54
0,54
0,54
0,54
0,54
0,54
0,54
Бумага упаковочная
Потребность
1000 листов А0
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
5 400,00
Цена
тыс. руб./ 1000 листов А0
0,030
0,030
0,030
0,030
0,030
0,030
0,030
0,030
0,030
0,030
0,030
0,030
0,030
0,030
0,030
0,030
Затраты
тыс. руб.
162,00
162,00
162,00
162,00
162,00
162,00
162,00
162,00
162,00
162,00
162,00
162,00
162,00
162,00
162,00
162,00
Э/э
Потребность
кВт*ч
10 260,00
10 260,00
10 260,00
10 260,00
10 260,00
10 260,00
10 260,00
10 260,00
10 260,00
10 260,00
10 260,00
10 260,00
10 260,00
10 260,00
10 260,00
10 260,00
Цена
тыс. руб./ кВт*ч
0,003
0,003
0,003
0,003
0,003
0,003
0,003
0,003
0,003
0,003
0,003
0,003
0,003
0,003
0,003
0,003
Затраты
тыс. руб.
30,78
30,78
30,78
30,78
30,78
30,78
30,78
30,78
30,78
30,78
30,78
30,78
30,78
30,78
30,78
30,78
Всего условно-переменные затраты
 
тыс. руб.
 537,32
 537,32
537,32
7 537,32
7 537,32
7 537,32
7 537,32
7 537,32
7 537,32
7 537,32
7 537,32
7 537,32
7 537,32
7 537,32
7 537,32
7 537,32

Таблица 9.4
Условно-постоянные затраты (включая НДС)
Наименование затрат
Размерность
Январь 2007
Февраль 2007
Март 2007
Апрель 2007
Май 2007
Июнь 2007
Июль 2007
Август 2007
Сентябрь 2007
Октябрь 2007
Ноябрь 2007
Декабрь 2007
кв.2008
2 кв.2008
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Облагаемые НДС
Аренда производственных  помещений
Общая площадь
кв. м
0,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,70
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
84,00
0,00
0,00
84,00
0,00
0,00
84,00
0,00
0,00
84,00
0,00
84,00
0,00
Аренда офиса
Общая площадь
кв. м
0,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,70
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
45,50
0,00
0,00
45,50
0,00
0,00
45,50
0,00
0,00
45,50
0,00
45,50
0,00
Аренда склада
Общая площадь
кв. м
0,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,70
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
54,60
0,00
0,00
54,60
0,00
0,00
54,60
0,00
0,00
54,60
0,00
54,60
0,00
Ремонт производственных  помещений
Общая площадь
кв. м
0,00
110,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,50
0,00
0,00
0,50
0,00
0,00
0,50
0,00
0,00
0,50
0,00
0,50
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
55,00
0,00
0,00
60,00
0,00
0,00
60,00
0,00
0,00
60,00
0,00
60,00
0,00
Ремонт офисных помещений
Общая площадь
кв. м
0,00
70,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,50
0,00
0,00
0,50
0,00
0,00
0,50
0,00
0,00
0,50
0,00
0,50
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
35,00
0,00
0,00
32,50
0,00
0,00
32,50
0,00
0,00
32,50
0,00
32,50
0,00
Ремонт складских помещений
Общая площадь
кв. м
0,00
72,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,30
0,00
0,00
0,30
0,00
0,00
0,30
0,00
0,00
0,30
0,00
0,30
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
21,60
0,00
0,00
23,40
0,00
0,00
23,40
0,00
0,00
23,40
0,00
23,40
0,00
Ремонт и обслуживание основных средств
База (стоимость основных ср-в)
тыс. руб.
0,00
0,00
819,65
812,11
804,56
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
Норматив
%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
1,00%
3,00%
3,00%
Затраты
тыс. руб.
0,00
0,00
8,20
8,12
8,05
8,20
8,20
8,20
8,20
8,20
8,20
8,20
24,59
24,59
Электроэнергия и другие коммунальные расходы
Потребность
кв. м
0,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Административные и представительские расходы
База (ФОТ АУП и ИТР)
тыс. руб.
110,00
110,00
187,00
187,00
210,40
210,40
210,40
210,40
210,40
210,40
210,40
210,40
631,20
631,20
Норматив
%
0,00%
0,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
Затраты
тыс. руб.
0,00
0,00
18,70
18,70
21,04
21,04
21,04
21,04
21,04
21,04
21,04
21,04
63,12
63,12
Скидки и комиссионные вознаграждения
База (выручка)
тыс. руб.
0,00
0,00
3 900,00
3 900,00
4 680,00
4 680,00
4 680,00
4 680,00
4 680,00
4 680,00
4 680,00
4 680,00
14 040,00
14040,00
Норматив
%
0,00%
0,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
Затраты
тыс. руб.
0,00
0,00
195,00
195,00
234,00
234,00
234,00
234,00
234,00
234,00
234,00
234,00
702,00
702,00
Реклама и продвижение
База (выручка)
тыс. руб.
0,00
0,00
3 900,00
3 900,00
4 680,00
4 680,00
4 680,00
4 680,00
4 680,00
4 680,00
4 680,00
4 680,00
14 040,00
14 040,00
Норматив
%
0,00%
0,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
Затраты
тыс. руб.
0,00
0,00
585,00
585,00
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
2 106,00
2 106,00
Всего условно-постоянные затраты 
тыс. руб.
0,00
295,70
806,90
806,82
1 265,09
965,24
965,24
1 265,24
965,24
965,24
1 265,24
965,24
3 195,71
2 895,71
    продолжение
--PAGE_BREAK--Продолжение табл. 9.4
Наименование затрат
Размерность
3 кв.2008
4 кв.2008
1 кв.2009
2 кв.2009
3 кв.2009
4 кв.2009
1 кв.2010
2 кв.2010
3 кв.2010
4 кв.2010
1 кв.2011
2 кв.2011
3 кв.2011
4 кв.2011
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
Облагаемые НДС
Аренда производственных  помещений
Общая площадь
кв. м
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
84,00
0,00
0,00
84,00
0,00
0,00
84,00
0,00
0,00
0,00
84,00
0,00
0,00
Аренда офиса
Общая площадь
кв. м
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
45,50
0,00
0,00
45,50
0,00
0,00
45,50
0,00
0,00
0,00
45,50
0,00
0,00
Аренда склада
Общая площадь
кв. м
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
0,00
0,70
0,00
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
54,60
0,00
0,00
54,60
0,00
0,00
54,60
0,00
0,00
0,00
54,60
0,00
0,00
Ремонт производственных  помещений
Общая площадь
кв. м
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
120,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,00
0,00
0,00
0,50
0,00
0,00
0,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
60,00
0,00
0,00
60,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ремонт офисных помещений
Общая площадь
кв. м
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
65,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,50
0,00
0,00
0,50
0,00
0,00
0,50
0,00
0,00
0,00
0,50
0,00
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
32,50
0,00
0,00
32,50
0,00
0,00
32,50
0,00
0,00
0,00
32,50
0,00
0,00
Ремонт складских помещений
Общая площадь
кв. м
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
78,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,30
0,00
0,00
0,30
0,00
0,00
0,30
0,00
0,00
0,00
0,30
0,00
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
23,40
0,00
0,00
23,40
0,00
0,00
23,40
0,00
0,00
0,00
23,40
0,00
0,00
Ремонт и обслуживание основных средств
База (стоимость основных ср-в)
тыс. руб.
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
819,65
Норматив
%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
3,00%
Затраты
тыс. руб
24,59
24,59
24,59
24,59
24,59
24,59
24,59
24,59
24,59
24,59
24,59
24,59
24,59
24,59
Электроэнергия и другие коммунальные расходы
Потребность
кв. м
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
263,00
Цена
тыс. руб./кв. м
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Затраты
тыс. руб.
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Административные и представительские расходы
База (ФОТ АУП и ИТР)
тыс. руб.
631,20
631,20
631,20
631,20
631,20
631,20
631,20
631,20
631,20
631,20
631,20
631,20
631,20
631,20
Норматив
%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
Затраты
тыс. руб.
63,12
63,12
63,12
63,12
63,12
63,12
63,12
63,12
63,12
63,12
63,12
63,12
63,12
63,12
Скидки и комиссионные вознаграждения
База (выручка)
тыс. руб.
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
Норматив
%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
Затраты
тыс. руб.
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
702,00
Реклама и продвижение
База (выручка)
тыс. руб.
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
14 040,00
Норматив
%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
15,00%
Затраты
тыс. руб.
2 106,00
2 106,00
2 106,00
2 106,00
2 106,00
2 106,00
2 106,00
2 106,00
2 106,00
2 106,00
2 106,00
2 106,00
2 106,00
2 106,00
Всего условно-постоянные затраты 
тыс. руб.
2 895,71
3 135,71
2 895,71
2 895,71
3 195,71
2 895,71
2 895,71
3 195,71
2 895,71
2 895,71
2 895,71
3 135,71
2 895,71
2 895,71

Таблица 9.5
Отчет о прибылях и убытках
    продолжение
--PAGE_BREAK--
Таблица 9.6
Агрегированный прогнозный баланс, тыс. руб.

Таблица 9.7
Денежные потоки (движение денежных средств)
(первая форма представления)
    продолжение
--PAGE_BREAK--
    продолжение
--PAGE_BREAK--