Реферат: Экономическая оценка проекта строительства нового электросталеплавильного цеха ОАО ММК

--PAGE_BREAK--1.3 Расчет заработной платы


Расчет оплаты труда отдельных работников цеха представлен в таблице 2. Для расчета принимаем график работы непрерывный круглосуточный трехсменный четырехбригадный с работой в праздничные дни. Система оплаты труда сдельно-премиальная. Расчетное выполнение норм выработки 100%. Производственная премия 60%. Расчет фонда оплаты труда ведется по методике, представленной в работе [3].

Величина фонда рабочего времени рассчитывается и записывается в строку 9 таблицы 2.
<img width=«211» height=«41» src=«ref-1_1049393926-446.coolpic» v:shapes="_x0000_i1025"> 
В строке 9.1 записывается продолжительность работы в праздничные дни



<img width=«169» height=«41» src=«ref-1_1049394372-377.coolpic» v:shapes="_x0000_i1026">
В свою очередь, величину переработки по графику вносим в строку 9.2 таблицы 2.



<img width=«241» height=«67» src=«ref-1_1049394749-715.coolpic» v:shapes="_x0000_i1027">
Продолжительность работы в ночное время заносим в строку 9.3




<img width=«212» height=«41» src=«ref-1_1049395464-423.coolpic» v:shapes="_x0000_i1028"> (4)
Работа в вечернее время рассчитывается аналогично расчету работы в ночное время и составляет <img width=«93» height=«21» src=«ref-1_1049395887-205.coolpic» v:shapes="_x0000_i1029">. Значение записываем в строку 9.4 таблицы 2.

В строке 10.1 таблицы 2. указывается заработок по тарифу:
<img width=«279» height=«25» src=«ref-1_1049396092-484.coolpic» v:shapes="_x0000_i1030"><img width=«12» height=«23» src=«ref-1_1049396576-73.coolpic» v:shapes="_x0000_i1031">
Аналогично ведем расчет заработка по тарифу для остальных работников.

В строке 10.2 таблицы 2. записывается величина приработка сдельщика, который определяется только для рабочих на сдельных системах оплаты труда. Для всех работников величина приработка равна 0.

В строке 10.3 таблицы 2. записывается сумма производственной премии, размер которой определяется в соответствии с установленной системой премирования, исходя из выполнения норм выработки и других показателей премирования.

Величина <img width=«40» height=«25» src=«ref-1_1049396649-141.coolpic» v:shapes="_x0000_i1032"> фиксируется в процентах к заработку по тарифу и приработку сдельщика и в подразделениях промышленных предприятий устанавливается, чаще всего в пределах 15-85%. Принимаем <img width=«40» height=«25» src=«ref-1_1049396649-141.coolpic» v:shapes="_x0000_i1033"> = 60%.



<img width=«323» height=«41» src=«ref-1_1049396931-637.coolpic» v:shapes="_x0000_i1034">
В строке 10.4 таблицы 2. записывается сумма доплат за работу в праздничные дни.




<img width=«289» height=«45» src=«ref-1_1049397568-664.coolpic» v:shapes="_x0000_i1035">
Аналогично ведем расчет сумм оплаты за работу в праздничные дни для остальных работников.

В строке 10.5 таблицу 2. записывается сумма доплат за переработку по графику Значение коэффициента <img width=«23» height=«25» src=«ref-1_1049398232-109.coolpic» v:shapes="_x0000_i1036"> определяется действующими на конкретных предприятиях положениями об оплате труда. Принимаем: <img width=«23» height=«25» src=«ref-1_1049398232-109.coolpic» v:shapes="_x0000_i1037">=37,5%.



<img width=«311» height=«45» src=«ref-1_1049398450-685.coolpic» v:shapes="_x0000_i1038">
Аналогично ведем расчет для остальных работников и записываем в соответствующие столбцы таблицы 2.

В строке 10.6 таблицы 2. записывается сумма доплат за работу в ночное время. Согласно действующему законодательству доплата за работу в ночные часы является обязательной и не должна быть ниже 20 % тарифной ставки повременщика или сдельщика соответствующего разряда. На разных предприятиях значениях коэффициента <img width=«32» height=«24» src=«ref-1_1049399135-121.coolpic» v:shapes="_x0000_i1039"> колеблется от 20 до 40%. Принимаем: <img width=«32» height=«24» src=«ref-1_1049399135-121.coolpic» v:shapes="_x0000_i1040">=30%.



<img width=«329» height=«45» src=«ref-1_1049399377-720.coolpic» v:shapes="_x0000_i1041">
Аналогично производим расчет для других работников цеха.

В строке 10.7 записывается сумма доплат за работу в вечернее время.

Величина коэффициента <img width=«27» height=«24» src=«ref-1_1049400097-112.coolpic» v:shapes="_x0000_i1042"> определяется условиями коллективных договоров предприятий, и в практике работы промышленных предприятий колеблется от 0 до 20%.

Принимаем: <img width=«27» height=«24» src=«ref-1_1049400097-112.coolpic» v:shapes="_x0000_i1043">=10%.



<img width=«320» height=«45» src=«ref-1_1049400321-710.coolpic» v:shapes="_x0000_i1044">
В строке 10.8 таблицы 2. рассчитывается доплата по районному коэффициенту:
<img width=«512» height=«25» src=«ref-1_1049401031-937.coolpic» v:shapes="_x0000_i1045">

<img width=«600» height=«25» src=«ref-1_1049401968-1055.coolpic» v:shapes="_x0000_i1046">
Аналогично проводим расчет для остальных работников цеха.

Основная заработная плата <img width=«40» height=«24» src=«ref-1_1049403023-137.coolpic» v:shapes="_x0000_i1047"> для каждого работника цеха рассчитывается как сумма п.10.1+10.2+10.3+10.4+10.5+10.6+10.7+10.8+10.8.

В строке 11 таблицы 2. записывается сумма дополнительной заработной платы. Величина коэффициента <img width=«28» height=«24» src=«ref-1_1049403160-116.coolpic» v:shapes="_x0000_i1048"> зависит в наибольшей степени от продолжительности очередного отпуска работников и в расчетах принимается в размерах 13,7%.
<img width=«299» height=«45» src=«ref-1_1049403276-679.coolpic» v:shapes="_x0000_i1049">
В строке 12 таблицы 2 записывается месячная заработная плата работника по среднегодовому расчету:
<img width=«336» height=«25» src=«ref-1_1049403955-541.coolpic» v:shapes="_x0000_i1050">
Аналогично проводим расчет месячной заработной платы для остальных работников электросталеплавильного цеха.


Таблица 2 – Расчет фонда оплаты труда по работникам ДСП
    продолжение
--PAGE_BREAK--1.4 Производственная программа


В электросталеплавильном отделении установлено одна ДСП вместимостью 120 т. Длительность плавки 47 мин. Продолжительность всех планово — принудительных ремонтов 18 суток в год; продолжительность капитального ремонта 24 часа (по аналогии с ММЗ). Стойкость футеровки 890 плавок. Календарный фонд времени работы отделения 365 суток.

где N— число ДСП в отделении, шт;

<img width=«65» height=«26» src=«ref-1_1049404496-199.coolpic» v:shapes="_x0000_i1051">  — затраты времени на капитальный и планово — принудительный

ремонты, связанные с остановкой ДСП, суток;

Ткал — календарное число суток в году, суток.

Количество капитальных ремонтов (<img width=«31» height=«27» src=«ref-1_1049404695-141.coolpic» v:shapes="_x0000_i1052">) для одной ДСП за год рассчитывается по формуле:



<img width=«134» height=«58» src=«ref-1_1049404836-423.coolpic» v:shapes="_x0000_i1053">,
где пфут — стойкость футеровки, плавок;

Тпл— длительность плавки, мин;

<img width=«33» height=«27» src=«ref-1_1049405259-148.coolpic» v:shapes="_x0000_i1054">  — продолжительность капитального ремонта, час;

Ткал — календарное число суток в году, суток.



<img width=«148» height=«57» src=«ref-1_1049405407-535.coolpic» v:shapes="_x0000_i1055">сут
Расчетно-номинальные сутки одной постоянно работающей ДСП определяется из уравнения:



<img width=«368» height=«30» src=«ref-1_1049405942-1039.coolpic» v:shapes="_x0000_i1056">сут


Расчёт суммарных номинальные суток для всех установленных ДСП ведется по формуле:



<img width=«238» height=«28» src=«ref-1_1049406981-602.coolpic» v:shapes="_x0000_i1057">сут
Число кампаний одной ДСП за год:



<img width=«82» height=«52» src=«ref-1_1049407583-252.coolpic» v:shapes="_x0000_i1058">,
где Тк — длительность кампании ДСП, сут.



<img width=«224» height=«50» src=«ref-1_1049407835-936.coolpic» v:shapes="_x0000_i1059">сут

<img width=«124» height=«47» src=«ref-1_1049408771-552.coolpic» v:shapes="_x0000_i1060">кампаний
Годовое время горячих простоев ДСП:



<img width=«133» height=«27» src=«ref-1_1049409323-411.coolpic» v:shapes="_x0000_i1061">

<img width=«152» height=«47» src=«ref-1_1049409734-649.coolpic» v:shapes="_x0000_i1062">сут
Фактический фонд времени работы ДСП:



<img width=«283» height=«28» src=«ref-1_1049410383-743.coolpic» v:shapes="_x0000_i1063">сут
Количество плавок за год по цеху:




<img width=«320» height=«55» src=«ref-1_1049411126-1205.coolpic» v:shapes="_x0000_i1064">плавок
Производство литой заготовки по цеху за год:

по заданию 1 млн.т./г.

Выход стали за год в расчетах на 1 т вместимости ДСП за номинальные сутки (Qгод=1063830 см. приложение А):
<img width=«257» height=«52» src=«ref-1_1049412331-1155.coolpic» v:shapes="_x0000_i1065">т/(т*сут)
Полученные расчетом данные производственной программы представлены в таблице 3.
Таблица 3 — Производственная программа ЭСПО

 

    продолжение
--PAGE_BREAK--1.5 Расчет себестоимости продукции


Калькуляция себестоимости продукции цеха представлена в таблице 10.5.1.

Себестоимость одной тонны продукции составляет 9409,05 рублей.
Таблица 4 – Проектная себестоимость продукции ЭСПЦ (электросталеплавильного цеха)


    продолжение
--PAGE_BREAK--1.6 Расчет прибыли проекта


Дополнительная прибыль проекта образуется в результате наценки на готовую продукцию в размере 42% от себестоимости продукции. Учитывая, что объем произведенной сортовой заготовки составляет 1 млн.т. в год, дополнительную прибыль проекта можно определить, использовав следующую формулу:



<img width=«284» height=«41» src=«ref-1_1049413486-605.coolpic» v:shapes="_x0000_i1066">
Учитывая, что объем дополнительных налоговых платежей составит, ориентировочно, около 24 % дополнительной прибыли, можно определить объем чистой прибыли проекта:



<img width=«296» height=«23» src=«ref-1_1049414091-611.coolpic» v:shapes="_x0000_i1067">
Таблица 5. — Расчет дополнительной прибыли

Наименование показателей

Сумма, млрд. руб.

Дополнительная прибыль от реализации

3,95

Дополнительные налоговые платежи

0,95

Чистая дополнительная прибыль

3,0

1.7 Смета капитальных затрат


Смета капитальных затрат приведена в таблице 6.
Таблица 6 – Смета капитальных затрат проекта

Наименование

Бюджет проекта, руб.

1 дуговая печь «VAI»

Контрактная часть



Контрактное оборудование

650859 300

Таможенная очистка (5%)

32542 965

НДС на оборудование (18%)

117154 674

ИТОГО контрактное оборудование всего

800556939

Внеконтрактная часть

Строительно-монтажные работы

Здание. Изготовление и монтаж металлоконструкций

480 975 000

Монтаж оборудования

102 245 000

Фундаменты

37 812 500

Встроенные помещения

55 902 000

Автоматизация

26 015 000

Приемное отделение сыпучих

84 700 000

Тракт загрузки

38 720 000

Скраповозные пути

30 250 000

Сталевозные пути

30 250 000

Внецеховые трубопроводы

33 880 000

Прочие

133 100 000

ИТОГО СМР с НДС

1053849 500

Оборудование

Скрапной двор

73 457 627

Механическое оборудование

9 459 492

Технологическое оборудование

25500 000

Газоочистка

154 550 000

Система легирования

6521 186

ИТОГО оборудования с НДС

317 996 200

ИТОГО внеконтрактная часть

1371845 700

ИТОГО

2172402 639

Агрегат «Печь-ковш» «VAI»

Контрактная часть

Контрактное оборудование

58 542 900

Таможенная очистка (5%)

3 014 959

НДС на оборудование (18%)

11 080 415

Контрактное оборудование всего

72 638 274

Внеконтрактная часть

Оборудование с НДС

124 300 000

СМР с НДС

140 000 000

ИТОГО внеконтрактная часть

264 300 000

ИТОГО

336 938 274

Сортовая МНЛЗ

Оборудование с НДС

526 657 000

В неконтрастная часть (проектирование, СМР)

1 008 496 440

ИТОГО

1 535 153 440

Приобретение кранов

Кран скрапозавалочный 130 т (2 шт)

50 000 000

Кран магнитно-грейферный 20 / 5 т (4 шт)

24 000 000

Кран литейный 180 + 50/16 т (2 шт)

90 000 000

Кран мостовой 30 т

1800 000

Кран подвесной однобалочный 10 т (З шт)

1 140 000

Кран мостовой 50/10 т (1 шт)

6200 000

Кран с поворотным кругом 20/5т (4 шт)

32 000 000

Оборудование с НДС всего

205140 000

Внеконтрактная часть (проектирование, СМР)

90 000 000

ИТОГО

295140 000

ВСЕГО основное технологическое оборудование

6 194 040 792

Электроснабжение

Оборудование

568 288 000

СМР

169 566 000

ИТОГО

737 854 000

Система водоподготовки по комплексу строительства

Оборудование

242 542 400

СМР

131355 932

Арматура большого диаметра

74 576 271

ИТОГО

529 200 032

Участок шиберных затворов

2450 000

Площадка обслуживания и стенды ремонта

6 765 000

Огнеупоры

14 630 000

Газоотводящие тракты

366 000 000

АСУП

152 590 000

Объединенная лаборатория цеха

48 639 200

Контейнерная лаборатория (3 шт)

126 415 430

ВЛ-220КВ. Переносы

5 689 457

Связь, промтелевидение

4 085 789

АТС «Definitu» на 400 номеров

1 728 773

Внешние сети связи

751 894

Вкутриплошадочные автодорога

24 019 604

Внутриплощадочные железнодорожные пути

30 519 405

Тротуары

430 860

Озеленение

679 400

ИТОГО

785 394 812

Прочие работы и затраты (временные, непредвиденные)

115 483 014

ИТОГО с прочими

900877 826

НДС 18%

162158009

ИТОГО с НДС

1063035 835

ВСЕГО затраты по комплексу строительства

9309525 471

    продолжение
--PAGE_BREAK--