Реферат: Технико-экономические расчеты плавильного отделения сталелитейного и чугунолитейного цеха
Министерство образования Российской Федерации
Волгоградский государственный технический университет
Кафедра '' Менеджмент, маркетинг и организация производства''
Курсовая работа по
организации производства
Тема: Технико-экономические расчеты плавильного
отделения литейного цеха
Выполнил:
Студент Гр.ЛМ-532
Синявин Д.А.
Проверила:
Тихонова Р.А.
Волгоград 2001г.
Исходные данные
Наименование показателей | Значение показателей |
| 45000 СЧ 15 63,8 24,2 5,0 2 17,8 23,3 3,6 5,1 5,0 8 31,2 6 5,3 0,13 0,005 Вагранка 95113 5 24 |
2. Организационная часть
В организационной части определяются тип и формы организации производства, режим работы и организационно-производственные параметры плавильного отделения.
2.1. Тип и форма организации производства
Тип производства в плавильном отделении принимается массовый с учетом изготовления отливок из одного сплава.
Форма организации производства выбирается поточная с учетом техпроцесса плавки и заливки.
2.2. Режим и фонд времени работы
В плавильном отделении принимается 2-х сменный режим работы.
Годовой, номинальный фонд времени работы единицы оборудования рассчитывается по формуле:
,
где dк,dв,dс,dп,dпп — количество дней (календарных, воскресных, субботних, праздничных, предпраздничных) в году;
tсм — продолжительность смены, час;
tс- время сокращения смены, 1час;
m- количество смен.
Годовой эффективный фонд времени работы оборудования
,
где К – принимается в размере от количества смен 0,94
Годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего
,
где К- коэффициент, учитывающий планируемые невыходы на работу( отпуск, болезнь и т.д.)
2.3. Режим и фонд времени работы
2.3.1. Производственная программа отделения
Программа выпуска продукции по плавильному отделению за год определяется в таблице 2.1. на основе задания по выпуску годного литья и расчета баланса металла.
Таблица 2.1. Баланс металла
Статьи баланса | % от металлозавалки | Масса, т |
2.1 Литники и прибыли2.2 Брак 2.3 Сливы, сплески
| 63,8 24,2 5 2 95 5 100 | 45000 17069 3527 1410 67006 3527 70533 |
2.3.2. Потребное количество оборудования
Принимаем ваграночные комплексы с подогревом дутья и очисткой газов на коксово — газовом топливе.
Тип печи, емкость 95113 Производительность, т/ч 10-15 Мощность кВА 500
Расход топлива кг/т 110 кокс мі/т 35 газ
Расчетное количество плавильных агрегатов определяется по формуле
где α- коэффициент неравномерности потребления жидкого металла, α =1,1
q- часовая производительность агрегата, т/ч, q = 13
Принимаем 2 комплекта вагранок (4 вагранки)
Коэффициент загрузки плавильного оборудования составит:
,
где Мп.пр. – принятое количество единиц плавильного оборудования
Расчетное количество мостовых кранов для плавильного и шихтового пролетов определяется по формулам:
где аж- количество крано- часов на 1т жидкого металла(0,2-0,3);
аш- количество крано- часов на 1т шихтовых материалов(0,1-0,2);
Кв- коэффициент выполнения краном вспомогательных работ(1,15);
Кн- коэффициент использования крана(0,8)
принимаем 4 крана принимаем 3 крана
Прочее технологическое оборудование принимается исходя из нормативов.
Таблица 2.2. Характеристика технологического и подъемно- транспортного оборудования
Наименование оборудования | Количество единиц | Мощность электродвигателя кВт | Цена оборудования, тыс. руб. | ||
На единицу | всего | единицы | всего | ||
1. Технологическое оборудование | |||||
Вагранка с колошником | 4 | 50 | 100 | 1200 | 4800 |
Копильник с газовым отоплением | 4 | 68 | 136 | 80 | 320 |
Рекуператор | 2 | 50 | 100 | ||
Стенд для сушки ковшей | 4 | 80 | 320 | ||
Установка для дозировки кокса и известняка | 1 | 40 | 40 | ||
Система набора и взвешивания | 1 | 50 | 50 | ||
Установка для приготовления футеровочной массы | 1 | 50 | 50 | ||
Индукционная тигельная печь | 1 | 300 | 300 | ||
Система очистки вагранки | 1 | 100 | 100 | ||
Воздуходувка | 1 | 20 | 20 | ||
Установка для грануляции шлака | 2 | 40 | 80 | ||
Итого | 236 | 6130 | |||
2. Подъемно- транспортное оборудование | |||||
Краны для шихтового пролета | 3 | 30 | 90 | 40 | 120 |
Краны для плавильного отделения | 4 | 60 | 240 | 60 | 240 |
Тележка для шихты | 2 | 50 | 100 | ||
Подъемники для загрузки вагранок | 4 | 65 | 260 | ||
Итого | 330 | 720 | |||
Всего | 566 | 6850 |
2.3.3. Потребное количество разливочных ковшей
Определяется количеством одновременно работающих ковшей
,
где tоб- длительность одного оборота(цикла) ковша, мин
z- емкость ковша, кг
Емкость ковша принимается в зависимости от металлоемкости и числа заливаемых форм принимаем z = 250кг
Длительность оборота складывается из времени наполнения ковша металлом, передвижения ковша с металлом, заливки форм, передвижения пустого ковша, ожидания металла.
Время передвижения ковша с металлом и пустого определяется по формуле:
,
где L- расстояние от места наполнения ковша до места заливки форм, м;
V-скорость перемещения ковша, м/с; (полного- 0,75м/с, пустого-1м/с)
принимаем
Время заливки
принимаем
Время наполнения ковша 0,5 мин.
Время ожидания ковша 5 мин.
принимаем 10 мин.
принимаем 12 ковшей
Количество ковшей находящихся в работе и ремонте
, ,
где tсм- продолжительность рабочей смены, 8ч;
tраб- время стойкости ковша, 8ч;
tрем- время ремонта ковша, 8ч;
Количество ковшей в запасе 6шт.
2.3.4 Площадь и объем плавильного отделения
Ширина плавильного пролета 24м.
Шихтового 24м.
Длина 72м.
Высота 12.6м.
Площадь 1728мІ
Объем 21772.8мі
Площадь служебно-бытовых помещений 172.8мІ
Высота 3м
Объем 518.4мі
2.3.5 Численность работающих
Численность по категориям: рабочие, руководители, специалисты и служащие
Численность рассчитывается по формуле:
,
где М- число рабочих мест;
m- число рабочих смен;
Нr- норматив численности;
Кн- коэффициент учитывающий невыходы на работу
Таблица 2.3 Расчет численности и среднего разряда рабочих | ||||||||||||
Наименование профессий по категориям и группам | Число рабочих мест | Норма обслуживания | Число смен | Явочная численность | Списочная численность | Распределение по разрядам | Средний разряд | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
1 Основные рабочие | ||||||||||||
Вагранщики
ШихтовщикиЗавальщики РаздатчикиЗаливщики | 2 2 2 2 2 | 2 0,5 1 1 2 | 2 2 2 2 2 | 8 2 4 4 8 | 9 3 5 5 9 | 1 1 1 2 | 2 1 2 1 2 | 2 1 2 3 5 | 5 | 5,33 | ||
Итого | 10 | 26 | 22 | 5 | 6 | 11 | 4,27 | |||||
2. Вспомогательные рабочие | ||||||||||||
2.1 Обслуживающие оборудованиеКрановщикиФутеровщики Ковшевые Слесари ремонтники Лаборанты Дежурные слесари Электрики 2.2 Прочие Уборщики- гардеробщикиПлотники | 6 2 1 1 1 1 1 1 1 | 1 1 2 2 2 1 1 2 1 | 2 2 2 2 2 2 2 2 1 | 12 4 4 4 4 2 2 4 1 | 14 5 5 5 5 3 3 5 2 | 5 2 | 2 1 2 1 1 1 1 | 10 3 2 2 3 1 1 | 2 1 1 2 1 1 1 | |||
Итого | 15 | 37 | 47 | 7 | 9 | 22 | 9 | 3,70 | ||||
Всего | 78 |
Таблица 2.4 Численность руководителей, специалистов и служащих
Наименование категорий и должность | Численность |
Руководители:
| 1 1 2 |
Специалисты:
| 1 1 |
Служащие:
| 1 1 |
Итого | 9 |
Экономическая часть
Целью экономической части является определение размера инвестиций в основные фонды (капитальные вложения) и оборотные средства, текущих затрат и финансово- экономических результатов производственной деятельности.
3.1. Инвестиции в основные фонды
Капитальные вложения включают стоимость здания, оборудования, технологической оснастки, производственного и хозяйственного инвентаря.
Стоимость здания с учетом объема и стоимости 1мі.
Стоимость производственного здания
21772,8 * 200 = 4354560 руб.
Стоимость служебно-бытового помещения
518,4 * 700 = 362880 руб.
Стоимость технологического и подъемно-транспортного оборудования с добавлением транспортно — монтажных работ составляет соответственно 10 и 20%
6130*1,1 = 6743 тыс.руб.
720*1,2 = 864 тыс.руб.
Стоимость энергетического и вспомогательного оборудования определяется укрупненно – в размере соответственно 30 и 10% от стоимости технологического оборудования
(6743+864)*0,3 = 2282,1 тыс.руб.
6743*0,1 = 674,3 тыс.руб.
Стоимость ковшей
30*10 = 300 тыс.руб.
Стоимость прочей тех. оснастки принимается в размере 0,7-0,8 руб. на тонну жидкого металла
67006*0,8 = 53,604 тыс.руб.
Стоимость производственного инвентаря принимается в размере 1-2% от стоимости технологического оборудования
6743*0,01 = 67,43 тыс.руб.
Хозяйственного инвентаря – 500 руб. на рабочего, 1000руб. на специалиста, руководителя и служащего.
78*500+9*1000 = 48 тыс.руб.
Результаты расчетов сносим в таблицу 3.1
Таблица 3.1. Размер и структура основных фондов
Группы основных фондов (ОФ) | Стоимость, тыс. руб. | Удельный вес, % |
Производственное Служебно-бытовое | 4354,560 362,88 | |
Итого | 4717,4 | 30 |
Технологическое Подъемно-транспортное Энергетическое Вспомогательное | 6743 864 2282,1 647,3 | |
Итого | 10536,4 | 67 |
Ковши Прочая | 300 53,604 | |
Итого | 353,604 | 2,25 |
Производственный Хозяйственный | 67,43 48 | |
Итого | 115,43 | 0,75 |
Всего | 15722,834 | 100 |
Амортизация, ремонт и техобслуживание
Текущие затраты по использованию основных фондов включают амортизационные отчисления и стоимость работ по ремонту и техобслуживанию. Затраты по амортизации и ремонту рассчитываются в табл. 3.2. на основе годовых норм.
Таблица 3.2. Амортизационные отчисления и затраты на ремонт
Группы основных фондов | Стоимость, тыс. руб. | Амортизация | Ремонт и ТО | ||
% | Сумма, тыс. руб. | % | Сумма, тыс. руб. | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
4. Инвентарь | 4717,4 10536,4 353,604 115,43 | 3 10 20 10 | 141,5 1053,6 70,72 11,543 | 2 10 10 5 | 94,3 1053,6 35,36 5,77 |
Итого | 15722,834 | 1277,36 | 1189,03 |
Основные и вспомогательные материалы.
Затраты на основные материалы определяются в табл. 3.3. на основе процентного состава металлозавалки и заводских или рыночных цен.
Таблица 3.3. Затраты на основные материалы
Наименование материалов | % к металлозавалке | Годовой расход, т. | Цена, руб./т | Стоимость, тыс. руб. |
Чугун литейный Чугун передельный Лом чугунный покупной Лом чугунный заводской Стружка чугунная Лом стальной ВСП ФС20 | 17,8 23,3 3,6 5,1 5 8 31,2 6 | 12554,8 16434,2 2539,2 3597,2 3526,6 5642,6 22006,3 4232 | 2000 1900 1000 700 250 800 400 11000 | 25109,6 31224,98 2539,2 2518 881,65 4514 8802,5 46552 |
Итого | 70533 | 122141,93 | ||
Известняк ФС75 Графит | 5,3 0,13 0,005 | 3738,3 91,7 3,53 | 100 13000 2000 | 373,8 1192,1 7 |
Итого | 3833,53 | 4937,4 | ||
Всего | 74366,53 | 127079,33 |
Затраты на вспомогательные материалы для технологических целей и для производственных целей рассчитываются в табл. 3.4. по нормам расхода.
Затраты на вспомогательные материалы для хозяйственных целей определяются укрупненно в размере 2% от стоимости здания.
Таблица 3.4. Затраты на вспомогательные материалы
Наименование материала | Норма расхода, т/т | Годовой расход, т | Цена, руб./т | Стоимость, тыс.руб. |
1. Материалы для производственных целей: Кирпич шамотный Глина огнеупорная Песок кварцевый Порошок шамотный | 0,025 0,007 0,005 0,005 | 1675,15 469,04 335 335 | 1600 300 100 800 | 2680,2 140,7 33,5 268 |
Итого | 2814,19 | 3122,4 | ||
2. Материал для хозяйственных целей | 94,35 | |||
Всего | 3216,75 |
Топливо, энергия и вода.
,
где N – установленная мощность электродвигателей (без трансформаторов), кВт;
F- годовой эффективный фонд времени работы единицы оборудования, ч;
К- средний коэффициент загрузки оборудования;
К- коэффициент использования электродвигателей по мощности и времени (0.7-0.8).
,
где Н – удельный расход электроэнергии за 1 час на 1мІ площади, кВт/мІ(0,015);
Т- продолжительность освещения за год, ч;
Р- освещаемая площадь, мІ;
К- коэффициент, учитывающий дежурное освещение (1.05)
Расход пара для отопления и вентиляции помещения за год определяется по формуле:
,
где Н – удельный расход пара за 1 час на 1мі площади, Гкал/мі(0.000025);
Т- продолжительность отопительного периода, ч;
V- объем здания, мі
Расход топлива и энергии за год на технологические цели рассчитывается по нормам расхода на тонну жидкого металла.
Нормы расхода топлива и энергии
Направление расхода | Чугун |
Кокс для плавки, кг/т металлозавалки Газ для подогрева:
Электроэнергия для перегрева расплавленного чугуна, кВт*ч/т жидкого металла | 100-120 30-40 30-50 5-10 30-40 |
Расход технической воды для производственных целей определяется по норме расхода 10-20мі за час работы плавильного агрегата с учетом количества агрегатов и эффективного годового фонда времени их работы.
Расход воды на хозяйственно-бытовые цели определяется из расчета расхода 20мі технической, 10мі питьевой и 15мі горячей воды на одного рабочего за год.
Результаты расчетов энергоресурсов заносятся в табл. 3.5
Таблица 3.5. Затраты на топливо, энергию, воду
Вид энергоресурсов | Годовой расход | Цена за единицу, руб. | Стоимость, тыс.руб. |
1 | 2 | 3 | 4 |
Кокс, т Газ, мі Электроэнергия, кВт*ч | 7053,3 4126170 2010180 | 2000 0,6 0,6 | 14106,6 2475,702 1206,108 |
Итого | 17788,41 | ||
Газ, мі Силовая энергия, кВт*ч Вода техническая, мі | 670060 1126198,5 151600 | 0,6 0,6 0,5 | 402,036 675,719 75,8 |
Итого | 1153,555 | ||
Пар, Гкал Вода, мі техническая питьевая горячая Электроэнергия на освещение | 2229,12 1740 870 1305 74844 | 170 0,5 5 4 0,6 | 378,950 0,870 4,350 5,22 44,906 |
Итого | 434,296 | ||
Всего | 19376,261 |
Оплата труда.
В основе расчета зарплаты рабочих лежат часовые тарифные ставки таблица 3.6
Таблица 3.6 Рекомендуемые часовые тарифные ставки, руб.
Показатель | Разряд | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
сдельной повременной | 1 5,5 5 | 1,2 6,6 6 | 1,4 7,7 7 | 1,6 8,8 8 | 1,8 9,9 9 | 2 11 10 |
Часовые тарифные ставки рассчитываются методом интерполяции на основе среднего разряда.
Для плавильщиков:
Для основных прочих рабочих:
Для вспомогательных рабочих:
Тарифная заработная плата основных рабочих- плавильщиков рассчитывается по сдельным расценкам:
,
где Р- расценка за 1 т жидкого металла, руб.;
Qж — годовой выпуск жидкого металла, т
,
где Сr – средняя часовая ставка рабочих- плавильщиков, руб.;
tшт -норма времени на плавку 1т металла, ч;
Кз- коэффициент загрузки плавильных агрегатов
,
где Ч – численность плавильщиков, обслуживающих один плавильный агрегат;
Коб- часовая производительность плавильного агрегата, т/ч;
q- коэффициент, учитывающий время на отдых и обслуживание рабочего места (1,2)
Тарифная заработная плата прочих основных рабочих определяется по формуле:
, руб.
где Сr- средняя часовая тарифная ставка основных рабочих, руб.;
Fэф- годовой эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;
Чс- списочная численность основных рабочих
руб.
Для вспомогательных рабочих
руб.
Премия берется 50% для основных рабочих и 40% для вспомогательных, дополнительная заработная плата составляет 12%
Результаты сносим в таблицу 3.7
Таблица 3.7 Затраты на оплату труда рабочих, тыс.руб.
Категории и группы рабочих | Основная зарплата | Дополнительная зарплата | ФОТ | ||
Тарифная | Премии, доплаты | Итого | |||
1 Основные рабочие | |||||
| 167,515 352,552 | 83,757 176,276 | 251,272 528,828 | 30,152 63,459 | 281,425 592,287 |
Итого | 780,1 | 873,712 | |||
2. Вспомогательные рабочие | 637,305 | 254,922 | 892,227 | 107,067 | 999,295 |
Итого | |||||
Всего | 1672,327 | 1873,007 |
Затраты на оплату труда руководителей, специалистов и служащих определяется в табл.3.8.Размер окладов определяется по заводским данным, премии и надбавки 40% для начальника цеха и 30% для остальных от годовой заработной платы.
Таблица 3.8 Затраты на оплату труда руководителей, специалистов, служащих, тыс.руб.
Категории и должности | Численность | Месячный оклад | Годовая зарплата | Премии, надбавки | ФОТ |
Начальник отделения Старший мастер Мастер
Технолог Механик
Учетчик- нарядчик Табельщик | 1 1 2 1 1 2 1 | 3 2,8 2,5 2,3 2,1 2 2 | 36 33,6 60 27,6 25,2 48 24 | 14,4 10,08 18 8,28 7,56 14,4 7,2 | 50,4 43,68 78 35,88 32,76 62,4 31,2 |
Отчисления на социальные нужды составляют 35,6% от ФОТ.
Таблица 3.9 Ведомость фонда оплаты труда, тыс.руб.
Категории и должности | Численность | ФОТ | Среднемесячная зарплата | Отчисления на соц. нужды |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 31 47 9 | 873,712 999,295 334,32 | 2,349 1,772 3,096 | 311,042 355,749 119,018 |
Итого | 78 | 2207,328 | 2,358 | 785,808 |
Себестоимость продукции
Текущие расходы на содержание и эксплуатацию оборудования и затраты на обслуживание и управление производством по отделению отражаются в смете общепроизводственных расходов, все издержки производства на годовой выпуск продукции – в смете затрат на производство (табл.3.10 и 3.11)
Таблица 3.10 Смета общепроизводственных расходов
Статья затрат | Сумма, тыс.руб. | Порядок определения |
1 | 2 | 3 |
— на производственные цели — на хозяйственные цели
— вспомогательных рабочих — руководителей, специалистов
| 3216,75 1153,555 434,296 1355,044 453,338 1277,36 1189,03 67,43 651,480 33,110 | Табл3.4Итоггр.5 Табл.3.5 П.2 гр. 4 П 3 гр. 4 Табл.3.9П.2, гр.3+ гр.5 П.3, гр.3+ гр.5 Табл. 3.2 итог гр.4 Табл. 3.2 итог гр.6 1% от стоимости тех. оборудования 0,5 % от материал. 1,5% от ФОТ |
Итого | 9831,393 |
Таблица 3.11 Смета затрат на производство
Элементы затрат | Сумма тыс.руб. | Порядок определения |
1 | 2 | 3 |
| 127079,33 3216,75 19376,261 2207,328 785,808 1277,36 1189,03 752,02 | Табл.3.3 итог гр.5 Табл.3.4 итог гр. 5 Табл.3.5 итог гр.4 Табл.3.9 итог гр.3 Табл.3.9 итог гр.5 Табл.3.2 итог гр. 4 Табл.3.2 итог гр.6 Табл. 3.10, .6+п.7+п.8 |
Итого | 155883,887 |
Себестоимость единицы продукции с учетом всех издержек производства и сбыта рассчитывается в разрезе калькуляционных статей затрат ( табл.3.12)
Таблица 3.12 Калькуляция себестоимости жидкого металла
Статьи затрат | % к металлозавалке | Кол-во на годовой выпуск, т | Затраты | |
На годовой выпуск, тыс.руб. | На 1 т жидкого металла, руб. | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 100 5 95 - - - - - | 70533 3527 67006 - - - - - | 122141,93 - - 4937,4 17788,41 873,712 311,042 9831,393 | 1822 - - 73,68 265,47 13,1 4,64 146,72 |
Итого (Цеховая себестоимость) | 155883,887 | 2326,4 | ||
9. Общехозяйственные расходы | 9353,033 | 139,59 | ||
Итого (Производственная себестоимость) | 165236,920 | 2466,00 | ||
10. Коммерческие расходы | 3304,74 | 49,32 | ||
Итого (Полная себестоимость) | 168541,66 | 2515,32 |
Общехозяйственные расходы принимаются в размере 6% от цеховой себестоимости, коммерческие расходы 2% от производственной себестоимости.
3.7 Инвестиции в оборотные средства
Оборотные средства под минимально необходимые запасы материальных ресурсов определяются по формуле:
,
где Зом,…- годовые затраты соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива (кокса), тыс.руб;
Ном,…… — величина запаса соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива (кокса)
Инвестиции в остальные оборотные средства укрупненно определяются в размере 50% от рассчитанных, то есть общая величина оборотных средств составляет:
3.8 Цена и прибыль
Для определения конечных экономических результатов определяется расчетная цена на продукцию:
,
где Ц- цена 1т жидкого металла, руб.;
S- полная себестоимость 1т жидкого металла, руб.;
П- прибыль в расчете на 1т жидкого металла, руб.
,
где R –уровень рентабельности продукции, принимаемый при расчете в размере 10%
На основе расчетной цены определяются основные показатели финансовой деятельности:
руб.
руб.
Выручка от реализации продукции:
,
где Q- годовой выпуск жидкого металла, т
руб.
Прибыль от продажи продукции:
,
где S- полная себестоимость продажи продукции
руб.
Распределение прибыли производится с учетом действующего законодательства по налогообложению. В таблице 3.13 приводится упрощенное формирование и распределение прибыли в условиях на 01.01.2001г.
Таблица 3.13
Наименование показателя | Условное обозначение | Сумма, тыс.руб. |
1 | 2 | 3 |
налог на имущество(2% от ОФ+ОС)
| Врп Sрп Прп Ни Пн.о Нп Пч РФ ФН ФП | 185395,531 168541,66 16853,891 424,09 16429,801 5750,430 10679,371 1601,906 5339,685 3737,779 |
3.8 Финансово – экономическая оценка проекта
Для экономического обоснования проекта рассчитываются показатели эффективности организационно- технических решений.
Коэффициент эффективности инвестиций в основные фонды и оборотные средства:
Срок окупаемости инвестиций в основные фонды за счет чистой прибыли:
года
Критический выпуск продукции, начиная с которого выручка от реализации продукции перекрывает текущие затраты на производство:
, т
где С- условно-постоянные расходы на годовой выпуск металла, тыс.руб.(п.8+п.9+п.10 табл. 3.12);
Ц- цена 1т жидкого металла, тыс.руб.;
V- условно-переменные расходы в расчете на 1т металла, тыс.руб.(п.1+п.4+п.5+п.6+п.7 табл. 3.12)
т
3.14
3.14 Денежные потоки, тыс.руб.
Наименование показателей | Разработка | Строительство | Освоение | Коммерческое производство | ||||
Номер года
выручка от продаж
предпроизводственные затраты инвестиции в основные фонды инвестиции в оборотные средства производственно-сбытовые издержки налог на имущество налог на прибыль | - - - 100 - - - - - | - - - - 15722,834 - - - - | 1 50 33503 92697,776 - - 2740,8 95515,413 424,09 - | 2 100 67006 185395,551 - - 2740,8 168541,66 424,09 5750,430 | 3 100 67006 185395,551 - - - 168541,66 424,09 5750,430 | 4 100 67006 185395,551 - - - 168541,66 424,09 5750,430 | 5 100 67006 185395,551 - - - 168541,66 424,09 5750,430 | 6 100 67006 185395,551 - - - 168541,66 424,09 5750,430 |
Итого | 100 | 15722,834 | 98680,303 | 177456,98 | 174716,18 | 174716,18 | 174716,18 | 174716,18 |
| -100 - -100 - -100 -100 - | -15722,834 - -15722,834 - -15722,834 -15822,834 - | -5982,527 638,68 -5343,847 0,893 -4772,055 -20594,889 - | 7938,571 1277,36 9215,931 0,791 7289,801 -13305,088 - | 10679,371 1277,36 11956,731 0,710 8489,279 -4815,809 - | 10679,371 1277,36 11956,731 0,636 7604,48 2788,671 - | 10679,371 1277,36 11956,731 0,567 6779,466 9568,137 - | 10679,371 1277,36 11956,731 0,508 6074,019 15642,156 15642,156 |
Срок возврата инвестиций по финансовому профилю определяется по данным таблицы 3.14 и графику финансового профиля проекта:
года
В заключении приводятся основные показатели работы плавильного отделения табл.3.15 и делаются краткие выводы по эффективности проекта.
Таблица 3.15 Основные финансово-экономические показатели
Наименование показателей | Значение показателей |
| 45000 67006 185395,531 2515,32 16853,891 10679,371 15722,834 5481,6 78 2358 1,47 15642,156 3,63 |
На основании проведенных расчетов можно сказать, что проект эффективен так как:
Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой прибыли составляет 1,47 года
Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю 3,63 года
Чистая прибыль за год составляет 10679,371 тыс.руб.
Себестоимость 1т жидкого металла 2515,32 руб.
Среднемесячная заработная плата 1 работающего 2358 руб.
Тема: Технико-экономические расчеты плавильного
отделения сталелитейного и чугунолитейного цеха
Раздел: Организация производства
Назначение: Курсовая работа
Формат: WinWord 8
Автор: Куценко и Синявин Д.А.
Использование:
Год сдачи: 2001г.
Где сдавался: ВолгГТУ
Кому: Тихонова
Оценка: отлично
Министерство образования Российской Федерации
Волгоградский государственный технический
университет
Кафедра '' Менеджмент, маркетинг и организация
производства''
Курсовая работа по
организации производства
Тема: Технико-экономические расчеты плавильного
отделения литейного цеха
Выполнил: студент гр. ЛМХ-533
Куценко А.В.
Проверила: Тихонова Р.А.
Волгоград 2001г.
1. Исходные данные.
Таблица 1.1.
исходные данные.
Наименование показателей | Значение показателей |
4.1 Металлошихта: 4.1.1 Чугун передельный 4.1.2 Лом стальной покупной 4.1.3 Лом стальной заводской 4.1.4 Стружка стальная брикетированная 4.1.5 Возврат собственного производства 4.1.6 Ферросилиций ФС-45 4.1.7 Ферромарганец ФМ-70 4.1.8Алюминий 4.2 Флюс 4.2.1 Известняк 4.2.2 Плавиковый шпат 4.2.3 Алюминий 4.2.4 Руда железная 5. Тип, модель плавильного агрегата | 13000 35Л 52,4 38,5 3,1 1,0 15,0 24,8 15,14 15,2 42,6 0,25 0,36 0,15 2,0 1,6 0,15 1,5 ДСП-6 |
2. Организационная часть.
В организационной части определяются тип и формы организации производства, режим работы и организационно-производственные параметры плавильного отделения.
2.1. Тип и форма организации производства.
Тип производства в плавильном отделении принимается массовый с учетом изготовления отливок из одного сплава.
Форма организации производства выбирается поточная с учетом техпроцесса плавки и заливки.
2.2. Режим и фонд времени работы.
В плавильном отделении принимается 2-х сменный режим работы.
Годовой, номинальный фонд времени работы единицы оборудования рассчитывается по формуле:
;
где dк,dв,dс,dп,dпп — количество дней (календарных, воскресных, субботних, праздничных, предпраздничных) в году;
tсм — продолжительность смены, час;
tс — время сокращения смены, 1час;
m – количество смен.
;
Годовой эффективный фонд времени работы оборудования:
;
где К – принимается в размере от количества смен 0,94
.
Годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего:
;
где К – коэффициент, учитывающий планируемые невыходы на работу (отпуск, болезнь и т.д.)
.
2.3. Режим и фонд времени работы.
2.3.1. Производственная программа отделения.
Программа выпуска продукции по плавильному отделению за год определяется в таблице 2.1. на основе задания по выпуску годного литья и расчета баланса металла.
Таблица 2.1
Баланс металла.
Статьи баланса | % от металлозавалки | Масса, т |
2.1 Литники и прибыли 2.2 Брак 2.3 Сливы, сплески
| 52,4 | 13000 |
42,6 | 8129 | |
38,5 | 7347 | |
3,1 | 591 | |
1,0 | 190 | |
9,5 | 23568 | |
5 | 954 | |
100 | 24809 |
2.3.2. Потребное количество оборудования.
Принимаем для данного цеха дуговые сталеплавильные печи, с кислой футеровкой, со следующими параметрами:
Тип печи: дуговая сталеплавильная;
Емкость: 6 тонн;
Производительность: 2,7 тонн в час;
Мощность: 50 кВт.
Расчетное количество плавильных агрегатов определяется по формуле:
;
где α- коэффициент неравномерности потребления жидкого металла, α =1,2;
q – часовая производительность агрегата, т/ч, q = 2,7;
.
Принимаем количество плавильных агрегатов: три.
Коэффициент загрузки плавильного оборудования составит:
,
где Мп.пр. – принятое количество единиц плавильного оборудования
.
Расчетное количество мостовых кранов для плавильного и шихтового пролетов определяется по формулам:
где: аж – количество крано – часов на 1тонну жидкого металла (0,2-0,3);
аш – количество крано – часов на 1тонну шихтовых материалов (0,1-0,2);
Кв – коэффициент выполнения краном вспомогательных работ (1,15);
Ки – коэффициент использования крана (0,8)
; .
Принимаем для шихтового пролета число кранов равное двум, а для плавильного пролета трем.
Прочее технологическое оборудование принимается исходя из нормативов.
2.3.3. Потребное количество разливочных ковшей.
Потребное количество стендовых (раздаточных) и разливочных ковшей определяется по формуле:
;
где Праб, Прем, Пзап – количество ковшей, находящихся соответственно в работе, ремонте, запасе.
Для стендовых ковшей Праб соответствует количеству плавильных печей; Прем, принимается равным Праб, Пзап берется в размере 50% — 100% от Праб.
Для разливочных ковшей сначала определяется количество одновременно работающих ковшей на разливке металла:
,
где tоб – длительность одного оборота (цикла) ковша, мин
z – емкость ковша, кг
Емкость ковша принимается в зависимости от металлоемкости и числа заливаемых форм, принимаем z = 250кг. Длительность оборота складывается из времени наполнения ковша металлом, передвижения ковша с металлом, заливки форм, передвижения пустого ковша, ожидания металла.
Время передвижения ковша с металлом и пустого определяется по формуле:
,
Таблица 2.2.
Характеристика технологического и подъемно- транспортного оборудования.
Наименование оборудования | Количество единиц | Мощность электродвигателя кВт | Цена оборудования, тыс. руб. | ||
На единицу | Всего | единицы | всего | ||
1. Технологическое оборудование: | |||||
1.1 Печь ДСП – 6 | 3 | 50 | 150 | 1800 | 5400 |
1.2 Печь для отжига ферросплавов | 2 | 10 | 20 | 300 | 600 |
1.3 Стенд для подогрева шихты | 1 | 100 | 100 | ||
1.4 Стенд для сушки и подогрева ковшей | 3 | 80 | 240 | ||
1.5 Стенд набора сводов | 1 | 60 | 60 | ||
1.6 Стенд для сушки стопоров | 1 | 60 | 60 | ||
1.7 Стенд для разливки металла | 2 | 150 | 300 | ||
1.8 Установка для приготовления футеровочной массы | 1 | 30 | 30 | ||
1.9 Установка для грануляции шлака | 1 | 10 | 10 | 40 | 40 |
1.10 Станок для наращивания электродов 1.11 Весы для легирующих добавок | 2 3 | 50 30 | 100 90 | ||
1.12 Бегуны для футеровочной массы | 2 | 40 | 80 | ||
Итого | 180 | 46093 | |||
2. Подъемно-транспортное оборудование: | |||||
2.1 Краны шихтового пролета | 2 | 30 | 60 | 40 | 80 |
2.2 Краны плавильного пролета | 3 | 65 | 130 | 70 | 210 |
2.3 Тележка для подачи шихты | 1 | 20 | 20 | ||
2.4 Контейнер для добавок и флюсов | 3 | 20 | 60 | ||
Итого | 190 | 46093 | |||
Всего | 370 | 46093 |
Время заливки:
;
принимаем .
Время наполнения ковша 0,5 мин.
Время ожидания ковша 5 мин.
;
принимаем 10 мин.
,
принимаем 4 ковша.
Количество ковшей находящихся в работе и ремонте:
, ,
где tсм — продолжительность рабочей смены, 8ч;
tраб — время стойкости ковша, 8ч;
tрем — время ремонта ковша, 8ч;
, .
Количество ковшей в запасе 4шт. Пк.с. принимаем 12.
2.3.4 Площадь и объем плавильного отделения
Для сталеплавильного цеха принимаем:
Ширина плавильного пролета 24м.
Шихтового 18м.
Длина 46м.
Высота 12.6м.
Исходя из этого:
площадь 1932мІ
объем 24343мі
Площадь служебно-бытовых помещений 154мІ
Высота 3м
Объем 462мі
2.3.5 Численность работающих.
Численность работающих определяется по категориям: рабочие, руководители, специалисты и служащие.
Численность рассчитывается по формуле:
,
где: М- число рабочих мест;
m – число рабочих смен;
Нr — норматив численности;
Кн – коэффициент, учитывающий невыходы на работу.
Таблица 2.3
Численность руководителей, специалистов и служащих.
Наименование категорий и должность | Численность |
Руководители:
| 1 1 4 |
Специалисты:
| 1 1 |
Служащие:
| 1 1 |
Итого: | 10 чел. |
Таблица 2.4 Численность рабочих.
Наименование профессии по категориям и группам | Число рабочих мест | Норма обслуживания | Число смен | Явочная численность | Списочная численность | Распределение по разрядам | Средний разряд | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
1.1 Плавильщики:
| 3 3 | 1 1 | 2 2 | 6 6 | 7 7 | 3 | 4 | 3 | 4 | |||
Итого: | 14 | 3 | 4 | 3 | 4 | 4,57 | ||||||
1.2. Прочие:
| 3 3 2 2 | 0,5 0,5 1 2 | 2 2 2 2 | 3 3 4 8 | 4 4 5 9 | 2 2 2 3 | 2 1 2 3 | 1 1 2 | 1 | |||
Итого: | 22 | 9 | 8 | 4 | 1 | 3,86 | ||||||
2.1 Обслуживание оборудования:
| 3 2 1 1 1 1 1 1 1 | 1 1 1 2 1 1 2 2 1 | 2 2 2 2 2 2 2 2 2 | 6 4 2 4 2 2 4 4 2 | 7 5 3 5 3 3 5 5 3 | 2 2 2 | 2 1 2 2 2 1 3 3 1 | 3 2 1 2 1 2 2 2 | 1 | |||
Итого: | 39 | 6 | 17 | 15 | 4,2 | |||||||
2.2. Прочие:
| 1 1 1 | 1 1 1 | 1 1 2 | 1 1 2 | 2 2 3 | 2 2 3 | ||||||
Итого | 7 | 7 | 2 | |||||||||
Всего | 82 |
3.Экономическая часть.
Целью экономической части является определение размера инвестиций в основные фонды (капитальные вложения) и оборотные средства, текущих затрат и финансово- экономических результатов производственной деятельности.
3.1. Инвестиции в основные фонды.
Капитальные вложения включают стоимость здания, оборудования, технологической оснастки, производственного и хозяйственного инвентаря.
Стоимость здания с учетом объема и стоимости 1мі.
Стоимость производственного здания:
Стоимость служебно-бытового помещения:
Стоимость технологического и подъемно-транспортного оборудования с добавлением транспортно — монтажных работ составляет соответственно 10 и 20%:
Стоимость энергетического и вспомогательного оборудования определяется укрупнено – в размере соответственно 30 и 10% от стоимости технологического оборудования:
Стоимость ковшей:
Стоимость прочей тех. оснастки принимается в размере 4% от стоимости технологического оборудования:
Стоимость производственного инвентаря принимается в размере 1-2% от стоимости технологического оборудования:
Хозяйственного инвентаря – 500 руб. на рабочего, 1000руб. на специалиста, руководителя и служащего:
Результаты расчетов сносим в таблицу 3.1:
Таблица 3.1.
Размер и структура основных фондов.
Группы основных фондов (ОФ) | Стоимость, тыс. руб. | Удельный вес, % |
| 4868 323 | 27 1,8 |
Итого: | 5192 | 28,8 |
| 7800 456 2476 780 | 44,7 2,6 14,2 4,4 |
Итого: | 11512 | 65,9 |
| 195 312 | 1,1 1,7 |
Итого: | 507 | 2,8 |
| 156 51 | 0,89 0,29 |
Итого: | 207 | 1,18 |
Всего | 17418 | 100 |
3.2 Амортизация, ремонт и техобслуживание.
Текущие затраты по использованию основных фондов включают амортизационные отчисления и стоимость работ по ремонту и техобслуживанию. Затраты по амортизации и ремонту рассчитываются в табл. 3.2. на основе годовых норм.
Таблица 3.2.
Амортизационные отчисления и затраты на ремонт.
Группы основных фондов | Стоимость, тыс. руб. | Амортизация | Ремонт и ТО | ||
% | Сумма, тыс. руб. | % | Сумма, тыс. руб. | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
4. Инвентарь | 5192 11512 507 207 | 3 10 20 10 | 155 1496 101 20 | 2 10 10 5 | 103 1036 50 10 |
Итого: | 17418 | 1774 | 1200 |
- Основные и вспомогательные материалы.
Затраты на основные материалы определяются в табл. 3.3. на основе процентного состава металлозавалки и заводских или рыночных цен.
Таблица 3.3.
Затраты на основные материалы.
Наименование материалов | %к металлозавалке | Годовой расход, т. | Цена, руб./т | Стоимость, тыс. руб. |
| 15,0 24,8 15,14 15,2 42,6 0,25 0,36 0,15 | 372 6152 3756 3770 10568 62 89 37 | 1900 1100 800 800 370 12000 20100 20000 | 706 6767 3004 3016 3910 744 1795 744 |
Итого: | 100 | 46093 | 46093 | |
| 2,0 1,6 0,15 1,5 | 496 326 37 372 | 100 1000 15000 300 | 49 396 558 111 |
Итого: | 1231 | 1114 | ||
Всего | 26037 | 21803 |
Затраты на вспомогательные материалы для технологических целей и для производственных целей рассчитываются в табл. 3.4. по нормам расхода. Затраты на вспомогательные материалы для хозяйственных целей определяются укрупнено в размере 2% от стоимости здания.
Таблица 3.4.
Затраты на вспомогательные материалы.
Наименование материала | Норма расхода, т/т | Годовой расход, т | Цена, руб./т | Стоимость, тыс.руб. |
| 0,007 | 164 | 25000 | 4124 |
| 0,033 0,01 0,001 0,005 0,001 0,008 0,01 0,01 0,015 | 777 235 23 117 23 188 235 235 353 | 1,6 0,3 0,1 0,8 0,3 1,7 1,4 1,5 0,6 | 466 70 2 94 7 320 329 353 212 |
Итого: | 1856 | |||
| 96 | |||
Всего | 6078 |
- Топливо, энергия и вода.
Расход топлива и энергии для технологических целей:
На плавку: 700323568 = 16497600 кВт;
Для подогрева шихты: 40324809 = 992360 кВт;
Расход газа на производственные цели для сушки и подогрева ковшей: 12323568 = 282816.
Расход силовой электроэнергии:
,
где: Ny – установленная мощность электродвигателей (без трансформаторов), кВт;
Fэфоб. – годовой эффективный фонд времени работы единицы оборудования, ч;
КЗ — средний коэффициент загрузки оборудования;
КN — коэффициент использования электродвигателей по мощности и времени: (0.7-0.8).
.
Расход электроэнергии на освещение:
,
где: Нос – удельный расход электроэнергии за 1 час на 1мІ площади, кВт/мІ(0,015);
Тос – продолжительность освещения за год, ч;
Р – освещаемая площадь, мІ;
Кд – коэффициент, учитывающий дежурное освещение (1.05)
.
Расход пара для отопления и вентиляции помещения за год определяется по формуле:
,
где: Нп – удельный расход пара за 1 час на 1мі площади, ГКал/мі(0.000025);
Тот — продолжительность отопительного периода, ч;
V- объем здания, мі
.
Расход технической воды для производственных целей определяется по норме расхода 10-20мі за час работы плавильного агрегата с учетом количества агрегатов и эффективного годового фонда времени их работы.
Расход воды на хозяйственно-бытовые цели определяется из расчета расхода 20мі технической, 10мі питьевой и 15мі горячей воды на одного рабочего за год.
Результаты расчетов энергоресурсов заносятся в табл. 3.5:
Таблица 3.5.
Затраты на топливо, энергию, воду.
Вид энергоресурсов | Годовой расход | Цена за единицу, руб. | Стоимость, тыс. руб. |
1 | 2 | 3 | 4 |
| 16497600 992360 | 0,6 0,6 | 9898 595 |
Итого: | 10493 | ||
| 282816 914166 169290 | 0,65 0,6 0,5 | 183 548 84 |
Итого: | 816 | ||
| 2480 1840 920 1380 82136 | 175 0,5 5 4 0,6 | 434 0,9 4,6 5,5 49,29 |
Итого: | 494 | ||
Всего | 11804 |
3.5 Оплата труда.
В основе расчета зарплаты рабочих лежат часовые тарифные ставки таблица 3.6:
Таблица 3.6
Рекомендуемые часовые тарифные ставки, руб.
Показатель | Разряд | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| 1 5,5 5 | 1,2 6,6 6 | 1,4 7,7 7 | 1,6 8,8 8 | 1,8 9,9 9 | 2 11 10 |
Часовые тарифные ставки рассчитываются методом интерполяции на основе среднего разряда.
Для плавильщиков: разряд 4,57; с.ч.= 9,427
Для основных прочих рабочих: разряд 3,58; с.ч.= 8,338
Для вспомогательных рабочих: разряд 4,20; с.ч.= 8,200
Тарифная заработная плата основных рабочих- плавильщиков рассчитывается по сдельным расценкам:
,
где: Р- расценка за 1 т жидкого металла, руб.;
Qж — годовой выпуск жидкого металла, т.
,
где: Сr – средняя часовая ставка рабочих- плавильщиков, руб.;
tшт -норма времени на плавку 1т металла, ч;
Кз- коэффициент загрузки плавильных агрегатов
,
где: Чпл – численность плавильщиков, обслуживающих один плавильный агрегат;
Коб — часовая производительность плавильного агрегата, т/ч;
q – коэффициент, учитывающий время на отдых и обслуживание рабочего места (1,2)
;
;
.
Тарифная заработная плата прочих основных рабочих определяется по формуле:
,
где: Сr- средняя часовая тарифная ставка основных рабочих, руб.;
Fэф- годовой эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;
Чс- списочная численность основных рабочих.
.
Для вспомогательных рабочих:
.
Премия берется 50% для основных рабочих и 40% для вспомогательных, дополнительная заработная плата составляет 12%.
Затраты на оплату труда руководителей, специалистов и служащих определяется в табл.3.8.Размер окладов определяется по заводским данным, премии и надбавки 40% для начальника цеха и 30% для остальных от годовой заработной платы.
Отчисления на социальные нужды составляют 35,6% от ФОТ.
Результаты расчетов представлены в таблицах 3.7 – 3.9.
Таблица 3.7
Затраты на оплату труда рабочих, тыс. руб.
Категории и группы рабочих | Основная зарплата | Дополнительная зарплата | ФОТ | ||
Тарифная | Премии, доплаты | Итого | |||
| 528 | 264 | 792 | 118 | 911 |
2. Вспомогательные рабочие | 615 | 307 | 922 | 138 | 1060 |
Всего | 1972,8 |
Таблица 3.8
Затраты на оплату труда руководителей, специалистов, служащих, тыс. руб.
Категории и должности | Численность | Месячный оклад | Годовая зарплата | Премии, надбавки | ФОТ |
| 1 1 4 1 1 1 1 | 3500 3000 2500 2000 2000 1500 1500 | 42 36 120 24 24 18 18 | 21 14,4 48 8,4 8,4 6,3 6,3 | 63 50,4 168 32,4 32,4 24,3 24,3 |
всего | 394,8 |
Таблица 3.9
Ведомость фонда оплаты труда, тыс. руб.
Категории и должности | Численность | ФОТ | Среднемесячная зарплата | Отчисления на соц. нужды |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 36 46 10 | 911 1060 394 | 2,11 1,92 3,29 | 324 377 140 |
Итого: | 92 | 2367 | 2,14 | 842 |
- Себестоимость продукции
Текущие расходы на содержание и эксплуатацию оборудования и затраты на обслуживание и управление производством по отделению отражаются в смете общепроизводственных расходов, все издержки производства на годовой выпуск продукции – в смете затрат на производство (табл.3.10 и 3.11)
Таблица 3.10
Смета общепроизводственных расходов.
Статья затрат | Сумма, тыс. руб. | Порядок определения |
1 | 2 | 3 |
| 6078 816 494 1436 535 1774 1200 78 109 35 | Табл3.4 Итог гр.5 Табл.3.5 П.2 гр. 4 П 3 гр. 4 Табл.3.9 П.2, гр.3+ гр.5 П.3, гр.3+ гр.5 Табл. 3.2 итог гр.4 Табл. 3.2 итог гр.6 1% от стоимости тех. оборудования 0,5 % от материал. 1,5% от ФОТ |
Итого: | 12560 |
Таблица 3.11
Смета затрат на производство.
Элементы затрат | Сумма тыс. руб. | Порядок определения |
1 | 2 | 3 |
| 21804 6078 11804 2367 842 1774 1200 222 | Табл.3.3 итог гр.5 Табл.3.4 итог гр. 5 Табл.3.5 итог гр.4 Табл.3.9 итог гр.3 Табл.3.9 итог гр.5 Табл.3.2 итог гр. 4 Табл.3.2 итог гр.6 Табл. 3.10, .6+п.7+п.8 |
Итого: | 46093 |
Себестоимость единицы продукции с учетом всех издержек производства и сбыта рассчитывается в разрезе калькуляционных статей затрат (табл.3.12)
Таблица 3.12
Калькуляция себестоимости жидкого металла.
Статьи затрат | % к металлозавалке | Кол-во на годовой выпуск, т | Затраты | |
На годовой выпуск, тыс.руб. | На 1т жидкого металла, руб. | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 100 5 95 - - - - - | 24809 954 23568 - - - - - | 20689 - - 1115 10493 911 324 12559 | 0,87 - - 0,04 0,44 0,03 0,01 0,53 |
Итого: (Цеховая себестоимость) | 46093 | 1,95 | ||
9. Общехозяйственные расходы | 2765 | 0,11 | ||
Итого: (Производственная себестоимость) | 48859 | 2,07 | ||
10. Коммерческие расходы | 977,19 | 0,04 | ||
Итого: (Полная себестоимость) | 49836 | 2,11 |
Общехозяйственные расходы принимаются в размере 6% от цеховой себестоимости, коммерческие расходы 2% от производственной себестоимости.
3.7 Инвестиции в оборотные средства
Оборотные средства под минимально необходимые запасы материальных ресурсов определяются по формуле:
,
где Зом,…- годовые затраты соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива, тыс. руб.;
Ном,… — величина запаса соответственно основных материалов, вспомогательных материалов, топлива.
.
Инвестиции в остальные оборотные средства укрупнено определяются в размере 50% от рассчитанных, то есть общая величина оборотных средств составляет:
;
.
3.8 Цена и прибыль
Для определения конечных экономических результатов определяется расчетная цена на продукцию:
,
где: Ц- цена 1т жидкого металла, руб.;
S – полная себестоимость 1т жидкого металла, руб.
П – прибыль в расчете на 1т жидкого металла, руб.
,
где: R – уровень рентабельности продукции, принимаемый при расчете цены в размере 1%.
На основе расчетной цены определяются основные показатели финансовой деятельности:
.
.
Выручка от реализации продукции:
,
где: Q – годовой выпуск жидкого металла, т.
.
Прибыль от продажи продукции:
,
где: S- полная себестоимость продажи продукции.
.
Распределение прибыли производится с учетом действующего законодательства по налогообложению. В таблице 3.13 приводится упрощенное формирование и распределение прибыли в условиях на 01.01.2001г.
Таблица 3.13
Формирование и распределение прибыли.
Наименование показателя | Условное обозначение | Сумма, тыс. руб. |
1 | 2 | 3 |
| Врп Sрп Прп Ни Пн.о Нп Пч РФ ФН ФП | 58920 49836 9084 372 8712 3049 5663 849 2831 1982 |
3.9. Финансово – экономическая оценка проекта.
Для экономического обоснования проекта рассчитываются показатели эффективности организационно- технических решений.
Коэффициент эффективности инвестиций в основные фонды и оборотные средства:
;
.
Срок окупаемости инвестиций в основные фонды за счет чистой прибыли:
;
.
Критический выпуск продукции, начиная с которого выручка от реализации продукции перекрывает текущие затраты на производство:
,
где: С- условно-постоянные расходы на годовой выпуск металла, тыс. руб.(п.8+п.9+п.10 табл. 3.12);
Ц- цена 1т жидкого металла, тыс. руб.;
V- условно-переменные расходы в расчете на 1т металла, тыс. руб. (п.1+п.4+п.5+п.6+п.7 табл. 3.12)
.
Рис. 3.1
Срок возврата инвестиций по финансовому профилю определяется по данным п. 10 таб. 3.14 и рис. 3.2.
.
В заключении приводятся основные показатели работы плавильного отделения (таб. 3.15).
Таблица 3.14
Денежные потоки.
Наименование показателей | Разработка | Строительство | Освоение | Коммерческое производство | ||||
Номер года
| - - - 100 - - - - - | - - - - 17418 - - - - | 1 50 11784 29460 - - 606 33069 372 - | 2 100 23568 58920 - - 606 49836 372 3049 | 3 100 23568 58920 - - - 49836 372 3049 | 4 100 23568 58920 - - - 49836 372 3049 | 5 100 23568 58920 - - - 49836 372 3049 | 6 100 23568 58920 - - - 49836 372 3049 |
Итого: | 100 | 17418 | 34047 | 53863 | 53257 | 53257 | 53257 | 53257 |
| -100 - -100 - -100 -100 | -17418 - -17418 - -17418 -17518 | -4587 1774 -2813 0,893 -2512 -20030 | 5057 1774 6831 0,791 5403 -14627 | 5663 1774 7437 0,710 5280 -9347 | 5663 1774 7437 0,630 4730 -4617 | 5663 1774 7437 0,567 4217 -400 | 5663 1774 7437 0,508 3778 3378 |
| 3378 |
Рис. 3.2
Таблица 3.15
Основные финансово-экономические показатели.
Наименование показателей | Значение показателей |
| 13000 23568 58920 2110 8427 5663 17418 1212 92 2144 3,08 3378 6 |
Из проведенных расчетов, можно сделать вывод, что спланированное производство рентабельно, а его строительство будет выгодным, о чем свидетельствуют следующие показатели:
Себестоимость 1т жидкого металла: 2110 руб.
Выручка от продажи продукции: 58920 тыс. руб.
Прибыль от продажи продукции: 8427 тыс. руб.
Чистая прибыль: 5663 тыс. руб.
Срок окупаемости вложений в основные фонды за счет чистой прибыли: 3,08 года.
Срок возврата инвестиций в реализацию проекта по финансовому профилю: 5,01 лет.