Реферат: Методика количественной оценки кредитных рисков в деятельности банка. 66 Проблемы и пути совершенствования применения моделей рисков 78

Содержание

Введение 2

1. Методологические аспекты изучения рисков банковской деятельности 5

1.1. Понятие и классификация банковских рисков 5

1.2. Специфика (особенности) рисков в кредитной деятельности банков 8

1.3. Теоретические концепции оценки рисков банка при осуществлении операции кредитования 25

2. Организация системного анализа рисков в кредитной деятельности банков 46

2.1 Сравнительная оценка зарубежных и российских моделей выявления (проявления) кредитных рисков банковской деятельности 46

2.2. Опыт АО «Дальневосточный банк» в оценке кредитных рисков 56

2.3. Методика количественной оценки кредитных рисков в деятельности банка. 66

3. Проблемы и пути совершенствования применения моделей рисков 78

Заключение 95

Список литературы 100

Приложение 104

Введение

Введение

Формирование рынка и рыночной инфраструктуры, новых механизмов т установления хозяйственных связей и развитие предпринимательства, коммерциализация отечественной банковской системы, обострение конкуренции между финансовыми институтами требуют разработки предотвращения банковских рисков, методов их оценки и управления ими.

Принятие на себя рисков за соответствующее вознаграждение традиционно относится к сфере деятельности банков. Соответственно, анализ, оценка и управление разнообразными и все чаще возникающими рисками является составной частью хозяйственной политики кредитных институтов. «Банкир, который потерял способность рисковать, не может быть больше банкиром». Эта старая мудрость напоминает, что риски присущи банковской системе.

Особое значение в системе банковских рисков имеют кредитные риски. Управление кредитными рисками является определяющим моментом в банковском деле. Хотя первоначально банки активно принимали депозиты, они быстро развивались, становясь посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя кредитные риски. Кредит стал «основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка». Таким образом, процесс управления кредитами и кредитными рисками заслуживает особого внимания потому, что от его качества зависит успех работы банка.

Многие банкиры и регулирующие органы считают, что понимание процесса управления кредитными рисками является индикатором качества кредитного портфеля банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной банкротств явилось низкое качество кредитов… В настоящее время все большее число руководителей банковского бизнеса приходят к пониманию того, что в современной ситуации главной задачей их банков является эффективное управление рисками и их минимизация.

Если руководство банка понимает природу существующих рисков, умеет их глубоко проанализировать, найти возможность разложения их на составные части и правильно оценить, то открывается возможность их прогнозирования и планирования управления ими. Такой банк сумеет более правильно оценить, какое количество резервов необходимо для покрытия рисков и запросить за управление рисками более справедливую плату со своих клиентов. В тех банках, где теория оценки рисков которых базируется только на опыте и интуиции персонала, могут возникать значительные потери.

Вне банка как института, хорошее кредитное управление обеспечивает достижение целей национальной политики, а именно: эффективное распределение ограниченных финансовых ресурсов с целью ускорения экономического роста и минимизация убытков для экономики. Поэтому вопросы управления кредитными рисками в рамках регулирования кредитной политики коммерческих банков все чаще стали рассматриваться как имеющие государственное значение.

Особая острота проблемы, а также профессиональный интерес, заставили автора выбрать данную тему в качестве дипломной работы.

Цель работы: разработать предложения по выявлению резервов снижения кредитных рисков с учетом анализа действующей практики Дальневосточного банка. Для решения поставленной цели будут решены такие задачи:

1. изучить сущность банковских и кредитных рисков;

2. рассмотреть методы оценки кредитных рисков;

3. провести анализ действующей практики управления кредитными рисками рисками;

4. изучить кредитную политику Дальневосточного банка и определить ее особенности;

5. определить возможности минимизации кредитных рисков путем совершенствования способов их управления;

Структура работы полностью раскрывает тему исследования.

Список литературы

Список литературы

1. Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 года

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (с изменениями и дополнениями на 1.01.2003)

3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.02 №86—ФЗ.

4. Федеральный закон РФ от 2.12.1990 № 395-1«О банках и банковской деятельности» (в ред. от 29.12.2004г.)

5. Федеральный закон РФ № 65-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в закон „О Центральном Банке (Банке России)“.

6. Положение „О порядке формирования кредитным организациями резервов на возможные потери“ (утв. ЦБ РФ 27.07.2003 №252-П).

7. Положение о порядке формирования кредитным организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (утв. ЦБ РФ 26.03.2004г. №254-П)

8. Приказ МИНФИНа РФ от 28.07.94. № 100 » Об утверждении положения по бухгалтерскому учету «Учетная политика предприятия».

9. Инструкция «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» № 62а.

10. Инструкция ЦБР № 1 «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков».

11. Инструкция ЦБР № 110-И «Об обязательных нормативах банков»

12. Березина М.П. Безналичные расчеты в России: особенности организации и направления совершенствования. // Финансы и Кредит, №5, 2005.

13. Бор З., Пятенко В.В., «Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование», М, ИКЦ ДИС, 1999г.

14. Букато В. И., Лапидус М. X. Финансово-кредитный механизм и бан¬ковские операции. — М.: Финансы, 1997.

15. Букато В.И., Львов Ю. И. «Банки и банковские операции в России», ФИС, М, 1996г .

16. Бункина М. К. Финансовый менеджмент. — М.: Экономика, 2003

17. Банковское дело. / Под ред. О. И.Лаврушина. — М.: Изд. РОСТО, 2000.

18. Банковское дело. /Справочное пособие под ред. Бабичевой Ю. А.— М., Экономика, 1998.

19. Банковское дело/ Под ред. В. И.Колесникова и Л. П.Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2001.

20. «Банковское дело» под ред. Лаврушина О.И., Финансы и Статистика, М, 2000г

21. «Деньги, кредит, банки», под ред. Лаврушина О.И. изд. 2, Финансы и Статистика, М, 1999г.

22. Бюллетень банковской статистики. — 2005

23. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело, М.:, Банки и биржи, 1999.

24. Грядовая О. “Кредитные риски и банковское ценообразование”.// Российский экономический журнал –2003, № 9 – с.13-27

25. Дека М. «Банковская система России», настольная книга банкира, 1995г.

26. «Деньги, кредит, банки» под ред. проф. Жукова Е.Ф., М, ЮНИТИ, 2000г.

27. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Модели анализа кредитоспособности заемщиков // «Финансы и кредит». 2002. № 6. с. 9 – 15.

28. Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Оценка рейтинга кредитной заявки // «Финансы и кредит». 2002. № 7. с. 2 – 8.

29. Ефимова Л.Г. «Банковское право», издательство «Бек», М, 1994г.

30. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П… Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 1999.

31. Коробов Ю.И., Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. Портфель делового человека. Банковский портфель – М.: СОМИНТЭК, 2000.

32. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2000.

33. Лаврушин О.И… Банковские операции. Часть 1. Москва, Инфра-М, 2000.

34. Егоров С.Е… Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики/ Деньги и кредит, 2005 г. №7.

35. Едгаров Б. Н. «Банковский капитал. Уроки лета 2004», Коммерсант №37 10 октября 2004г.

36. Комплексный подход к риск-менеджменту: стоит ли этим заниматься.: Пер. с англ. — М.: Издательский дом «Вильямс», 2003. — 208с.: ил. — Парал. тит. англ.

37. Лексис В. Кредит и банки.—М.: Перспектива, 1998.

38. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит банки. Серия «Учебники, учебные пособия». Ростов-на-Дону: «Феникс», 2001г.

39. Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов// Документы Банка России № 1379-У от 16/01/2004

40. Основы банковского дела в России: Учеб. пособие / Под ред. Семенюты О.Г… — Ростов н/Д: Феникс, 2004.

41. Пикфорд, Джеймс. Управление рисками. — М.: ООО «Вершина», 2004. — 352 с.

42. Руководство для органов банковского надзора по работе со слабыми банками// Документы Банка России № 91-Т от 10/07/2002 Русанов Ю.Ю. «Банковский менеджмент», Уч. пособие, М, 1997г.

43. Севрук В. «Банковские риски», М, 1996г.

44. Таранкова Л.Т. К вопросу об инстуциональном устройстве банковской системы. //Бизнес и банки — №11- 2004.

45. Тони Райс, Брайн Койли «Финансовые инвестиции и риск». Финансово–кредитный словарь, т 3, М, 1994г.

46. Тосунян Г. Банковское дело и банковское законодательство в России. Опыт. Проблемы. Перспектива. — М.: Изд. «Дело». 2001.

47. «Финансовый менеджмент» под ред. Н.Ф. Самсонова, ЮНИТИ, М, 2000г.

48. «Финансовый менеджмент» под ред. Е.С. Стояновой, М, издательство «Перспектива», 1998г.

49. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков. М.: Финансы и статистика, 2001.

50. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт.— М.: Финансы и статистика, 2000.

51. Энциклопедия финансового риск-менеджмента/Под ред. А. А. Лобанова и А.В. Чугунова. — М: Альпина Паблишер, 2003. — 786с.

52. Ямпольский М.М. «Особенности деятельности коммерческого банка»./ Деньги и кредит, 2005 г. №2.

53. Доклад, подготовленный Институтом проблем рынка РАН «Денежно-кредитная система России: состояние и пути выхода из кризиса»/Деньги и кредит, 2005г. №2.

54. Отчет Центрального банка Российской Федерации за 2004 год"./ Деньги и кредит, 2005 г. №1.

55. Оффициальный интернет-сайт Центрального банка Российской Федерации www.cbr.ru