Реферат: Деятельность коммерческого банка в Российской Федерации Учебно-методическое пособие Ростов на -дону 2008 Печатается по решению кафедры банковского дела
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РФ
Ростовский государственный экономический университет (РИНХ)
Кафедра банковского дела
Деятельность коммерческого банка в Российской Федерации
Учебно-методическое пособие
Ростов – на –Дону
2008
Печатается по решению кафедры банковского дела.
Авторы – составители: к.э.н., доцент Островская И.Я.
к.э.н. Соколова Е.М.
Рецензенты
Курс «Деятельность коммерческого банка в РФ» является продолжением теоретического учебного курса «Деньги, кредит, банки», имеет практическую направленность, дает профессиональные знания в области организации деятельности коммерческих банков.
Задача курса – дать студентам знания и навыки по овладению общими вопросами организации банковской деятельности, отдельными банковскими операциями и управления банковской деятельностью, сформировать навыки, необходимые в их дальнейшей профессиональной работе.
Лекционный курс сочетается с проведением семинарских и практических занятий, деловых игр, а также с прохождением практики в банках. Студенты пишут и защищают курсовую работу, которая в дальнейшем может выступать основой дипломной работы.
© Ростовский государственный экономический университет (РИНХ), 2008
СОДЕРЖАНИЕ.
Стр. | |
Распределение аудиторных часов | 4 |
Тематические планы лекций | 5 |
Планы семинарских и практических занятий | 13 |
Список литературы | 18 |
Методические указания к выполнению курсовой работы | 22 |
Темы курсовых работ | 27 |
Организация самостоятельной работы студентов | 29 |
Вопросы программы курса, рекомендуемые студентам для самостоятельного изучения | 30 |
Темы докладов и рефератов | 32 |
Вопросы для самоконтроля | 36 |
Тесты | 41 |
Вопросы для подготовки к экзамену | 67 |
Распределение аудиторных часов
№ | Тема | Всего час. | В т.ч. | |
Лекций | Практ | |||
1. | Предмет и задачи курса | 4 | 2 | 2 |
2. | Банк и банковская система. | 12 | 6 | 6 |
3. | Коммерческие банки – основное звено банковской системы. Правовые основы и государственное регулирование деятельности коммерческих банков | 8 | 4 | 4 |
4. | Капитал банка, оценка его достаточности | 12 | 6 | 6 |
5. | Доходы, расходы и прибыль банка | 12 | 6 | 6 |
6. | Платежеспособность и ликвидность коммерческого банка | 12 | 6 | 6 |
7. | Надежность и устойчивость банка, проблемы оценки | 10 | 4 | 6 |
8. | Кредитные ресурсы и управление ими | 8 | 4 | 4 |
9. | Пассивные операции, управление ими | 14 | 8 | 6 |
10. | Активные операции, управление ими | 16 | 8 | 8 |
11. | Современная система кредитования | 4 | 2 | 2 |
12. | Организация кредитования | 16 | 8 | 8 |
13. | Формы обеспечения возвратности кредита | 8 | 4 | 4 |
14. | Методы оценки кредитоспособности заемщика | 10 | 4 | 6 |
15. | Межхозяйственные и межбанковские расчеты. | 6 | 4 | 2 |
16. | Факторинговые, трастовые и прочие операции | 4 | 2 | 2 |
17. | Банковские риски. | 8 | 4 | 4 |
Итого: | 164 | 82 | 82 |
Тематические планы лекций
ТЕМА 1. Предмет и задачи курса
Предмет курса «Деятельность коммерческого банка в РФ». Задачи курса в системе подготовки кадров для коммерческих банков.
Взаимосвязь курса с общеэкономическими и другими специальными дисциплинами.
Структура и место курса в учебном плане. Виды учебных занятий. Формы промежуточного и итогового контроля знаний. Организация самостоятельной работы студентов. Основная учебная литература, специальная литература. Законодательные и нормативные акты, регламентирующие деятельность коммерческого банка в РФ. Источники статистических данных.
ТЕМА 2. Банк и банковская система.
Понятие и сущность банка, специфика его деятельности как особого экономического института. Банковский продукт, его структура и особенности.
Функции и роль банков в рыночной экономике.
Банковская система: понятие, свойства. Типы банковских систем. Уровни банковской системы.
Законодательство как правовая основа банковской деятельности. Основные законодательные акты, регулирующие деятельность коммерческих банков.
Построение современной банковской системы России. Виды кредитных организаций и коммерческих банков в РФ.
Современное состояние банковской системы России: количественный и качественный аспект. Понятие банковской сети, проблемы ее размещения. Параметры оценки состояния банковской системы и выполнения ею своих функций в экономике. Основные проблемы функционирования банковской системы, направления и перспективы ее развития.
ТЕМА 3. Коммерческие банки – основное звено банковской системы. Правовые основы и государственное регулирование деятельности коммерческих банков.
Коммерческие банки как основное звено банковской системы. Статус и задачи коммерческого банка. Законодательные нормы, регулирующие банковские операции и сделки.
Порядок создания и прекращения деятельности банков, законодательное и нормативное обеспечение процессов регистрации, лицензирования, реорганизации, ликвидации банков.
Взаимоотношения коммерческих банков с клиентами, принципы и этапы работы с клиентурой. Банковская тайна.
Отношения между коммерческими банками. Межбанковская конкуренция. Банковские объединения, их виды и цели создания.
Надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Виды контроля. Цели и принципы надзора.
Государственное регулирование деятельности коммерческих банков в РФ: законодательное, налоговое, банковское; его влияние на условия функционирования коммерческих банков в РФ. Проблемы совершенствования методов регулирующего воздействия государства на банковскую деятельность.
ТЕМА 4. Капитал банка, оценка его достаточности.
Собственные средства банка: понятие, состав и структура.
Понятие собственного капитала банка, его роль в деятельности банка. Функции собственного капитала. Структура собственного капитала, основной и дополнительный капитал.
Характеристика основных элементов, формирующих собственный капитал. Уставный капитал как основной элемент капитала, его формирование и основные пути наращивания. Резервный капитал, другие фонды и резервы, их назначение. Прибыль как важнейший источник наращивания капитала.
Понятие достаточности капитала. Эволюция подходов к оценке достаточности капитала. Показатели оценки достаточности капитала банка, используемые в отечественной практике. Рекомендации Базеля 1 и Базеля 2 по оценке достаточности капитала коммерческих банков, перспективы развития методов оценки капитальной базы российских банков с учетом международного опыта.
ТЕМА 5. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
Специфика и исходные принципы банковской коммерции как предпринимательской деятельности.
Источники доходов коммерческого банка. Состав и структура банковских доходов. Процентные, непроцентные доходы. Факторы, влияющие на процентные доходы. Управление непроцентными доходами. Принципы формирования договорного процента и комиссии за банковские операции.
Основные направления увеличения доходов банка.
Расходы коммерческого банка, их состав и структура. Процентные и непроцентные расходы.
Банковская маржа. СПРЭД.
Прибыль коммерческого банка, ее роль в деятельности банка Основные факторы формирования прибыли банка.
Показатели прибыли и рентабельности коммерческого банка, их экономический смысл. Система коэффициентов, используемых для оценки уровня прибыли банка.
ТЕМА 6. Платежеспособность и ликвидность коммерческого банка.
Понятия платежеспособности и ликвидности коммерческого банка, основные подходы, их взаимосвязь. Факторы, влияющие на платежеспособность коммерческого банка. «Сигналы», характеризующие возможную неплатежеспособность. Методы оценки платежеспособности.
Система факторов, влияющих на ликвидность коммерческого банка, внешние и внутренние факторы. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков. Централизованная система регулирования ликвидности коммерческих банков. Система экономических нормативов Центрального банка РФ.
Статическая и динамическая оценка ликвидности. Анализ и внутреннее управление ликвидностью. Основные стратегии и методы управления ликвидностью, обеспечение взаимосвязи активов и пассивов коммерческого банка в целях поддержания ликвидности.
Проблема увязки ликвидности и доходности коммерческого банка.
ТЕМА 7. Надежность и устойчивость коммерческих банков, проблемы оценки.
Надежность и устойчивость коммерческого банка как комплексные понятия. Факторы, оказывающие влияние на устойчивость банка. Характеристика типов оценки деятельности коммерческого банка: внешняя (дистанционная) и внутренняя; количественная и качественная.
Основные подходы к оценке банковской устойчивости: отечественный и зарубежный опыт.
Оценка финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов.
«Проблемные» банки, их выявление, методика, применяемая Центральным банком РФ. Способы финансового оздоровления, возможности реструктуризации и реорганизации банков.
Рейтинговые системы оценки надежности банков: основные критерии и показатели, принципы построения и ранжирования банков. Характеристика элементов рейтинговой системы CAMEL, возможности ее применения в российской практике.
Основы оценки стоимости банковской фирмы: цели и методы.
ТЕМА 8. Кредитные ресурсы и управление ими.
Кредитный рынок в РФ, его место в системе рынков и основные этапы становления и развития. Современное состояние рынка кредитных ресурсов, тенденции и перспективы развития.
Кредитные ресурсы, сущность и назначение. Взаимосвязь кредитных ресурсов и кредитных вложений.
Структура и состав ресурсов банка, проблемы их формирования и использования. Политика банков в области формирования ресурсов. Параметры оценки ресурсной базы банков.
Способы кредитного планирования и прогнозирования на уровне коммерческого банка. Значение размера и структуры ресурсной базы банка для обеспечения его доходности и ликвидности. Эффективность использования кредитных ресурсов.
ТЕМА 9. Пассивные операции и управление ими.
Пассивные операции коммерческих банков, их сущность, виды и роль в обеспечении коммерческой деятельности. Взаимосвязь пассивных и активных операций.
Пассивные операции по формированию собственных средств, их значение.
Привлеченные ресурсы коммерческого банка. Организация депозитных операций. Классификация депозитов.
Депозиты до востребования. Срочные депозиты, их виды. Сберегательные и депозитные сертификаты.
Особенности работы банка с депозитами физических лиц.
Проблемы депозитной политики банковской системы в целом и отдельного коммерческого банка. Правовое регулирование и защита депозитов в коммерческих банках. Федеральный Закон " О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".
Ценовые и неценовые методы стимулирования привлечения депозитов.
Показатели, характеризующие качество депозитной базы коммерческого банка.
Перспективы развития депозитных операций.
Заемные средства банка. Межбанковские кредиты, их виды, достоинства, недостатки. Кредиты Центрального банка РФ, их виды и условия.
Банковские векселя и облигации как инструменты формирования ресурсов банка.
ТЕМА 10. Активные операции и управление ими.
Активные операции, их сущность, роль в деятельности банка. Состав и структура активов банка. Критерии их классификации.
Резервы первого и второго порядка и их роль в функционировании банка.
Понятие кредитного потенциала банка. Экономические границы его использования, влияние денежно-кредитного регулирования на величину кредитного потенциала.
Оценка качества активов, критерии и способы.
Ссудные операции. Кредитный портфель банка, его состав и структура по основным классификационным признака (субъектам кредитования, объектам и назначению кредита, срокам кредита, уровню рисковости, наличию и характеру обеспечения и др.) Система анализа и управления кредитным портфелем. Оценка качества кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов.
Банковские инвестиции в ценные бумаги. Формирование портфеля ценных бумаг банка, его цели. Основные методы и теории формирования портфеля.
Прочие активные операции коммерческого банка.
Понятие и экономическое содержание управления активами. Взаимосвязь управления активами и управления пассивами.
ТЕМА 11. Современная система кредитования
Понятие системы кредитования, ее основные элементы. Комплексность и взаимосвязь элементов.
Основные черты современной системы кредитования.
Принципы кредитования, их взаимосвязь. Трансформация принципов кредитования в условиях рыночной экономики.
Понятие и признаки объекта кредитования. Классификация объектов кредитования.
Источники формирования оборотных средств предприятия, роль и место кредита в источниках формирования оборотного капитала. Количественные и качественные границы кредитования.
Методы кредитования. Виды используемых ссудных счетов.
ТЕМА 12. Организация краткосрочного кредитования.
Организация кредитного процесса, его этапы. Разработка стратегии кредитных отношений. Меморандум о кредитной политике банка, его содержание.
Набор необходимых документов и процесс принятия решения о выдаче кредита.
Кредитный договор как основа взаимоотношений банка и заемщика. Необходимость и сущность договорных отношений коммерческого банка с заемщиками. Правовая основа кредитного договора – законодательство в хозяйственной и банковской сферах.
Требования к содержанию и форме кредитного договора. Основные разделы и реквизиты кредитного договора. Конкретизация цели кредитования, методы определения сроков и размеров кредита, условия выдачи и погашения ссуды. Виды процентных ставок и факторы, определяющие их уровень. Дифференциация условий кредитования в зависимости от объекта и субъекта кредитования.
Права, обязанности и ответственность сторон.
Особенности организации кредитования предприятий малого бизнеса.
Особенности предоставления, обслуживания и погашения потребительских ссуд.
Особенности организации отдельных видов банковских ссуд. Кредитные линии, их виды. Сфера применения. Резервный кредит (stand-by), его особенности и практика применения зарубежными банками. Овердрафтный кредит, его назначение, проблемы применения. Контокоррентный кредит. Консорциальные (синдицированные) кредиты.
ТЕМА 13. Формы обеспечения возвратности кредита
Возвратность как объективная, сущностная черта кредита. Экономические и правовые основы возвратности кредита. Характеристика первичных и вторичных источников погашения банковских ссуд.
Понятие форм обеспечения возвратности кредита, необходимость их применения для снижения кредитного риска.
Залог, его виды. Правовые основы использования залога в банковской практике. Общие принципы применения залога. Требования к предмету залога. Формы организации контроля банка за сохранностью заложенного имущества. Порядок обращения взыскания на заложенное имущество. Особенности использования отдельных видов залога.
Банковская гарантия, ее разновидности. Техника гарантийной операции. Требования к гаранту. Обязательства гаранта.
Поручительство как способ обеспечения возвратности кредита. Условия договора поручительства. Ответственность поручителя и должника.
Страхование риска непогашения кредита. Его виды.
Цессия как форма обеспечения возвратности кредита.
Критерии выбора форм обеспечения возвратности кредита.
Перспективы совершенствования форм обеспечения возвратности кредита. Возможности применения кредитных деривативов.
ТЕМА 14. Методы оценки кредитоспособности заемщика.
Понятие кредитоспособности заемщика. Цели анализа. Субъекты анализа. Факторы, учитываемые при анализе кредитоспособности.
Общая схема анализа кредитоспособности.
Сбор информации о заемщике. Внутренние и внешние источники информации.
Методы анализа на основе системы финансовых коэффициентов. Показатели, используемые для анализа, их экономический смысл. Определение кредитного рейтинга заемщика на основе результатов расчета финансовых коэффициентов.
Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности заемщика. Элементы притока и оттока средств.
Оценка делового риска. Факторы делового риска.
Нетрадиционные методы анализа кредитоспособности заемщика.
Проблемы оценки кредитоспособности предприятий малого бизнеса.
Особенности анализа кредитоспособности индивидуального заемщика.
ТЕМА 15. Межхозяйственные и межбанковские расчеты.
Роль расчетных операций в деятельности банков и их клиентов.
Основы организации расчетов, принципы и взаимосвязь с механизмом кредитования. Требования к системе расчетов. Гражданский Кодекс РФ об основных формах расчетов.
Формы безналичных расчетов: содержание, сферы применения. Тенденции и перспективы совершенствования форм расчетов, развитие электронных платежей, использование новых платежных инструментов.
Межбанковские расчеты как составная часть платежной системы. Эволюция межбанковских расчетов. Расчеты через расчетно-кассовые центры ЦБ РФ. Прямые корреспондентские отношения между банками. Расчеты, совершаемые внутри одного банка между его подразделениями через внутреннюю систему расчетов.
Межбанковский клиринг: локальный, общегосударственный, его преимущества.
ТЕМА 16. Факторинговые, трастовые и прочие операции коммерческих банков.
Сущность факторинга. Виды факторинговых операций, их характеристика. Договор факторинга, его условия. Риски факторинговых операций.
Трастовые операции: содержание, участники, роль банка. Виды трастовых услуг. Организация трастовых операций. Проблемы правового обеспечения трастовых операций коммерческого банка.
Особенности лизинговых операций банка.
Прочие операции коммерческих банков: валютные, операции с драгметаллами, брокерские и др.
ТЕМА 17. Банковские риски
Понятие банковских рисков, их место в деятельности банка. Доходность и риск. Факторы, влияющие на уровень риска.
Классификация банковских рисков, ее критерии.
Внешние риски. Страновой риск, его особенности. Правовые риски, макроэкономические риски, политические и социальные риски, организационные риски, конкурентные риски и др.
Внутренние риски. Риски активных, пассивных, забалансовых операций. Операционные риски. Технологические риски. Административные риски. Риски злоупотреблений.
Стратегия управления банковскими рисками, ее элементы. Общие и специфические методы снижения банковских рисков. Проблемы финансирования банковских рисков
Риск несбалансированной ликвидности как комплексный риск, его элементы. Пути снижения.
Кредитный риск и факторы, его определяющие. Классификация. Определение риска кредитования отдельного заемщика. Совокупный риск кредитного портфеля банка. Способы прогнозирования, оценки и предупреждения кредитного риска. Методы финансирования кредитного риска.
Процентный риск и управление им.
Планы семинарских и практических занятий.
ТЕМА 1. Вводное занятие.
ТЕМА 2. Банк и банковская система.
1. Банк как особый экономический институт.
2. Функции и роль банков в народном хозяйстве
3. Основные этапы становления банковской системы России.
4. Структура банковской системы России. Виды кредитных организаций и коммерческих банков.
5. Современное состояние банковской системы России, направления и перспективы развития
ТЕМА 3. Коммерческие банки – основное звено банковской системы. Правовые основы деятельности коммерческих банков.
1. Коммерческий банк, его юридический статус. Основные законодательные акты, регулирующие деятельность коммерческого банка
2. Принципы деятельности коммерческих банков.
3. Порядок создания, регистрации, лицензирования банка.
4. Порядок прекращения деятельности коммерческого банка.
5. Взаимоотношения коммерческих банков с клиентами. Банковская тайна..
6. Контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков. Виды контроля и надзора.
7. Государственное регулирование деятельности коммерческих банков
ТЕМА 4. Капитал банка, оценка его достаточности .
1. Собственные средства банка, их состав и структура, источники наращивания
2. Собственный капитал банка, его функции, роль и значение в деятельности банка
3. Расчет капитала банка. Основной и дополнительный капитал
4. Понятие «достаточность капитала». Совершенствование методики оценки достаточности капитала в свете рекомендаций Базеля 1 и Базеля 2
5. Решение задач
ТЕМА 5. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
1. Принципы организации коммерческой деятельности банка. Мотивация деятельности
2. Доходы коммерческого банка, их состав. Факторы, определяющие объем доходов и их структуру
3. Расходы коммерческого банка, их классификация
4. Банковская маржа, ее показатели.
5. Прибыль коммерческого банка, резервы ее роста
6. Показатели рентабельности, их экономическое содержание
7. Решение задач
ТЕМА 6. Платежеспособность и ликвидность коммерческого банка.
1. Понятия «платежеспособность» и «ликвидность» коммерческого банка, их взаимосвязь и отличия
2. Факторы, влияющие на платежеспособность банка, оценка платежеспособности банка.
3. Методы оценки ликвидности банка. Система экономических нормативов, устанавливаемых Банком России.
4. Внутреннее управление ликвидностью банка. Стратегии и методы управления ликвидностью
5. Решение задач
ТЕМА 7. Надежность и устойчивость коммерческих банков, проблемы оценки.
1. Понятия «надежность» и «устойчивость» банка, факторы, их определяющие
2. Рейтинговые системы надежности банков. Зарубежный и отечественный опыт
3. Оценка финансовой устойчивости для допуска их в систему страхования вкладов физических лиц.
ТЕМА 8. Кредитные ресурсы и управление ими.
1. Кредитный рынок, субъекты рынка, механизм его функционирования. Роль государства в регулировании кредитного рынка. Современное состояние рынка кредитных ресурсов
2. Кредитные ресурсы банка, их состав и структура. Взаимосвязь кредитных ресурсов и кредитных вложений
3. Управление кредитными ресурсами банка
4. Решение задач
ТЕМА 9. Пассивные операции и управление ими.
1. Пассивные операции коммерческого банка, их экономическое содержание и роль в деятельности банка
2. Операции по формированию и наращиванию собственных средств банка
3. Депозитные операции банка, их виды, классификация.
4. Система страхования вкладов физических лиц в банках.
5. Депозитная политика банка, принципы ее формирования.
6. Управление депозитной базой банка, оценка ее качества
7. Межбанковские кредиты
8. Векселя и облигации как инструменты привлечения средств
9. Решение задач
ТЕМА 10. Активные операции и управление ими.
1. Активы коммерческого банка, их виды, классификация. Доходные и недоходные активы, их роль
2. Показатели качества активов, их экономическое содержание
3. Кредитный потенциал банка, факторы его определяющие
4. Кредитный портфель банка, его состав, структура, принципы формирования. Оценка качества кредитного портфеля банка
5. Портфель ценных бумаг коммерческого банка, его виды. Принципы управления портфелем.
6. Решение задач
ТЕМА 11. Современная система кредитования
1. Понятие, основные блоки и элементы системы кредитования, их взаимосвязь
2. Основные черты современной системы кредитования
3. Принципы кредитования, их трансформация при переходе к рыночной экономике
4. Объекты кредитования, их классификация. Границы кредитования: количественный и качественный аспект
5. Методы кредитования. Виды ссудных счетов
ТЕМА 12. Организация краткосрочного кредитования.
1. Кредитная политика банка, ее содержание и принципы формирования.
2. Набор необходимых документов, их содержание и процесс принятия решения о выдаче кредита
3. Кредитный договор, его содержание и назначение, основные разделы и реквизиты
4. Кредитная линия, ее виды и сфера применения. Овердрафтный кредит. Консорциальный кредит, сфера применения.
ТЕМА 13. Формы обеспечения возвратности кредита
1. Возвратность кредита, ее юридические и экономические основы. Законодательные акты, регулирующие применение форм обеспечения возвратности кредитов
2. Залог, его виды. Проблемы использования залога российскими банками. Обращение взыскания на заложенное имущество
3. Банковская гарантия
4. Поручительство как способ обеспечения возвратности кредитов
5. Страхование риска непогашения кредитов
6. Цессия, ее виды
7. Решение задач
ТЕМА 14. Методы оценки кредитоспособности заемщика.
1. Понятие кредитоспособности, необходимость и цели ее анализа. Общая схема анализа кредитоспособности заемщика
2. Источники информации о кредитоспособности заемщика
3. Основные коэффициенты и показатели, используемые при анализе. Комплексная оценка кредитоспособности заемщика
4. Методы оценки кредитоспособности на основе анализа денежных потоков и делового риска
5. Особенности анализа кредитоспособности заемщика – физического лица
6. Решение задач
ТЕМА 15. Межхозяйственные и межбанковские расчеты.
1. Принципы организации безналичных расчетов. Нормативно-правовая база.
2. Формы безналичных расчетов
3. Межбанковские расчеты, их виды, способы проведения, перспективы совершенствования
ТЕМА 16. Факторинговые, трастовые и прочие операции коммерческих банков.
1. Факторинг, сущность, разновидности. Достоинства и недостатки факторинга
2. Трастовые операции банков, их виды
3. Лизинговые операции банка
4. Прочие виды банковских операций и сделок
ТЕМА 18. Банковские риски
1. Банковские риски, их классификация
2. Кредитный риск:
— риск кредитования отдельного заемщика, способы минимизации;
— совокупный риск кредитного портфеля, расчет риска и способы минимизации;
— финансирование кредитного риска
3. Процентный риск, пути снижения
4. Риск несбалансированной ликвидности, пути снижения
5. Операционный риск, пути снижения.
Список литературы.
Нормативная
Гражданский Кодекс РФ. Ч.1.,2
Федеральный Закон от 10.07.02. № 86 «О Центральном банке РФ (Банке России)» с изм. и доп.
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» с изм. и доп.
Федеральный закон РФ от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в коммерческих банках» с изм. и доп.
Федеральный закон РФ от 10 декабря 2003 года № 173- ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
Федеральный закон РФ от 30.12.2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях», ред от 21.07.05 г.
Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года Деньги и кредит, № 4, 2005 год
Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И " Об обязательных нормативах банков"
Инструкция ЦБ РФ №109-И от 14.01.04 «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»
Положение ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П. « О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)".
Положение ЦБР от 10 февраля 2003 года № 215-П " О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций".
Положение ЦБ РФ №232-П от 09.07.2003 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
Положение ЦБР от 26 марта 2004 года № 254-П О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
Положение ЦБР от 29 марта 2004 года № 255-П " Об обязательных резервах кредитных организаций"
Положение ЦБР от 16.12. 2003 г. № 242 -П " Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"
Положение ЦБ РФ от 03.10.2002г. «О безналичных расчетах в РФ» №2-П
Указание ЦБР от 16 января 2004 г. N 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»
Указание ЦБ РФ №766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» от 31.03.2000 ( в ред.21.12.2000)
Письмо ЦБР от 23.06. 2003 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках „
Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2008 год. Деньги и кредит, № 9, 2007 г.
Основная
Банковское дело. Учебник. Под ред. Лаврушина О.И., М.: Кнорус, 2008.
Банковское дело.(Организация деятельности коммерческого банка) Учебник. Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. М.: Высщее образование 2008 г.
Банковское дело:. П/ред.Тавасиева А.М. М.:, 2007
Банковское дело: Учебник. Под ред. Коробовой Г.Г. М.: Экономистъ, 2003.
Организация деятельности коммерческого банка Учебник Под ред Тагирбекова К.Р М: Весь мир. 2004
Основы банковского дела. Под ред. Семенюта О.Г.Ростов-на Дону: Феникс, 2001
Дополнительная
Анализ экономической деятельности клиентов банка. –М.: Инфра-М, 1996 (С.5-78)
Банковские риски. П/ред. Лаврушина О.И.М.КНОРУС, 2007
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка М.: Логос, 2005.
Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования М.: Новое знание ,2004
Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности М.: Кнорус, 2005.
Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. — М.: Финансы и статистика, 2001
Глушкова Н.Б. Банковское дело.М.: Альма матер, 2005.
Гиляровская Л.Т., Паневина С.Н. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов. ПИТЕР, 2003.
ГрюнингХ., Брайович С. и др. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском М.: Весь Мир, 2007
Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика М.: Кнорус, 2005.
Жарковская Е.П. Банковское дело.Учебник М.: Омега-Л, 2005
Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском М.: Новое знание, 2004.
Кузнецова В.В., Ларина О.И. Банковское дело. Практикум. М.: Кнорус, 2007
Куницына Н.Н., Ушвицкий Л.И., Малеева А.В. Бизнес-планирование в коммерческом банке.- М.: Финансы и статистика, 2002
Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков .- М.: Финансы и статистика, 2000 (гл.4)
Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Н. Банковское дело: Современная система кредитования М.: Кнорус, 2005.
Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке М.6Кнорус, 2008
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. –М.: ИКЦ «ДИС», 1997. (с.104-235)
Поморина М.А.Планирование как основа управления банковской деятельностью. М.: Финансы и статистика… 2002
Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. -М.: Космополис, 1991
Современная система кредитования. Под ред. Лаврушина О.И. М.: Кнрус, 2005
Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) Под ред.проф.Лаврушина О.И. М.: Юристъ, 2004.
Фетисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки.- М.: Финансы и статистика, 1999.
Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. –М.: Финансы и статистика, 2000
Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков. – М.: Финансы и статистика, 1995
Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности М.: Вершина, 2007
Статьи в журналах:
Деньги и кредит
Финансы и кредит
Банковское дело
Бизнес и банки
Сайты Интернета:
www.cbr.ru -Центральный банк Российской Федерации
www.sbrf.ru — Сбербанк России
www.bankir.ru — “Банкир.ру» — портал о банковском бизнесе
www.arb.ru — Ассоциация российских банков
www.credits.ru — «Кредиты.Ру» — новости и публикации
www.uabankir.com — «You are banker» — банковский портал
bo.bdc.ru -«Банковское обозрение» — журнал
mbkcentre.webforum.ru — Интернет-форум банковских аналитиков
www.bankpress.ru — «Bankpress.ru» — лента новостей www.ibdarb.ru — Институт банковского дела АРБ
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ К ВЫПОЛНЕНИЮ КУРСОВОЙ РАБОТЫ .
Общие положения
В процессе изучения дисциплины «Деятельность коммерческого банка в РФ» студенты в соответствии с учебным планом обязаны выполнить курсовую работу.
Выполнение курсовой работы призвано способствовать:
— углубленному изучению дисциплины;
— развитию активной самостоятельной учебной и научной работы студентов;
— приобретению навыков анализа деятельности коммерческих банков, их показателей, умения формулировать обоснованные выводы и разрабатывать рекомендации по повышению эффективности деятельности банков.
Курсовая работа выступает промежуточной формой контроля усвоения студентами учебного материала по дисциплине. В то же время выполненная курсовая работа может явиться исходной базой при разработке будущей дипломной работы.
Курсовая работа- это самостоятельная научно-исследовательская работа студента, содержащая анализ одной из проблем теоретического или практического характера, соответствующей профилю специальности.
Задачи, которые ставятся перед студентами по выполнению курсовой работы, включают:
-выбор темы, обоснование её актуальности на основе изучения литературы, практических и статистических материалов по теме исследования;
-разработка плана, определяющего логическую последовательность изложения материала;
-определение объекта, предмета и оптимальных методов исследования;
-теоретическая проработка темы: уточнение определений, терминов, изучение основных подходов, концепций её решения;
-анализ практических аспектов проблемы с использованием статистического и практического материала;
-формулирование и аргументация выводов, разработка и обоснование предложений и рекомендаций;
-правильное оформление курсовой работы.
Курсовая работа выполняется под руководством научного руководителя. Руководство курсовыми работами осуществляется преподавателями кафедры, в функции которых входит:
-обсуждение темы, концепции, плана работы;
-помощь в определении этапов и последовательности выполнения работы;
-рекомендации по выбору литературы;
-текущее консультирование;
-рецензирование и оценка курсовой работы.
Выбор темы
Выбор темы — важный и ответственный этап выполнения курсовой работы. При выборе темы курсовой работы студенту необходимо на кафедре ознакомиться с примерным перечнем тем курсовых работ по «Деятельности коммерческого банка в РФ» и сквозной тематикой курсовых и дипломных работ.
Тема зависит от научных интересов студента с учетом его настоящего или будущего места работы, уровня, теоретической и практической подготовки, степени освещенности темы в экономической литературе, возможной темы дипломной работы и др. В случае затруднений при выборе темы следует проконсультироваться с научным руководителем.
Студент может предложить свою тему, предварительно согласовав её с научным руководителем.
Изучение литературы, сбор и анализ практического материала
Литература по теме подбирается студентом самостоятельно. С этой целью в библиотеках необходимо просмотреть систематические и алфавитные каталоги. Ценную информацию можно получить из учебных программ, планов семинаров и практических занятий по дисциплине. В них содержатся списки нормативных актов, основной и дополнительной литературы по темам курса.
Поиск литературы для работ по многим темам целесообразно начинать с изучения нормативной литературы: Гражданского кодекса, федеральных законов, инструкций и положений Центрального банка. В подборе нормативных актов помогут информационно-правовые компьютерные системы «Консультант плюс», «Гарант».
Рекомендуется активно использовать периодическую литературу.
В последние годы всё большую помощь в научной работе оказывает компьютерная сеть, в частности, электронная библиотека вуза.
Обязательным требованием к выполнению курсовой работы является сбор, обобщение и анализ статистических данных и материалов практики деятельности коммерческих банков.
Источником получения статистических данных являются сборники Госкомстата, бюллетени банковской статистики Банка России, периодическая печать. Проанализировать деятельность конкретного коммерческого банка можно, используя материалы его отчётности: баланс, отчёт о прибылях и убытках, расшифровки отдельных статей баланса и т.п. Следует учитывать, что от качества собранного практического материала, полноты и глубины его анализа во многом зависит возможность формулирования обоснованных выводов и рекомендаций.
Составление плана курсовой работы
План курсовой работы представляет собой своеобразный структурно-композиционный каркас, заполнив который научным материалом можно сформировать научную работу студента, согласованную в своих частях и ориентированную на достижение цели работы.
План работы должен быть логичным: вопросы плана должны отражать содержание темы, быть четко сформулированы и расположены в определенной последовательности, каждый последующий вопрос должен вытекать из предыдущего и дополнять его.
План курсовой работы должен содержать:
— введение;
— основную часть, разделённую на главы и параграфы;
— заключение.
План курсовой работы должен быть обязательно согласован с научным руководителем. Целесообразно представить руководителю два-три варианта плана. Составленный и утверждённый план курсовой работы не является окончательным и если в процессе выполнения курсовой работы будут найдены новые аспекты решения научной проблемы, план может изменяться и (или) дополняться.
Написание курсовой работы
Любая научная работа начинается с обоснования актуальности темы, которая раскрывается во введении курсовой работы
На основе раскрытой актуальности темы формулируется цель работы. Цель- это тот конечный результат, который в самом общем виде должен быть достигнут в результате выполнения курсовой работы.
Сформулировав цель, необходимо определить задачи курсовой работы, которые обусловлены последовательностью ведения научного исследования и его внутренней логикой. Задачи курсовой работы — это частные, относительно самостоятельные цели, необходимые для достижения общей цели работы.
Общий объём введения не должен превышать 5-10% объёма работы.
Основная часть работы, следующая за введением, должна составлять 80% текста курсовой работы.
Основную часть работы рекомендуется разбить на отдельные разделы (главы) и подразделы (параграфы). В конце каждого раздела желательно формулировать краткие выводы, резюмирующие содержание этой главы или параграфа.
Чаще всего основная часть включает в себя три главы.
В первой главе раскрывается сущность рассматриваемой проблемы. С этой целью необходимо глубоко изучить литературу по теме работы, сделать соответствующие обобщения, определить свое отношение к трактовке проблемных вопросов и представить материал в собственном изложении.
Вторая глава должна содержать анализ практических материалов. В этой главе должно быть много иллюстраций: аналитических таблиц, графиков, диаграмм, схем, опираясь на которые в процессе анализа, студент должен выявить положительные и отрицательные стороны экономической практики, недостатки, нарушения.
В третьей главе на основе анализа и обобщения практических данных, проведённых во второй главе, как правило, излагаются проблемы, пути совершенствования, перспективы развития рассмотренных в работе направлений банковской деятельности.
Обобщающей частью всей работы является заключение. Заключение курсовой работы- это последовательное, логически стройное изложение полученных итогов в соответствии с общей целью и конкретными задачами, поставленными и сформулированными во введении. Выводы должны быть краткими, чёткими и конкретными, рекомендации и предложения -адресными и предметными.
Заключение должно составлять 10-15% объёма всей работы.
Оформление курсовой работы
Курсовая работа оформляется в строгом соответствии с требованиями ГОСТов РФ на стандартных листах бумаги формата А4 (210 ´ 297 мм). шрифтом Times New Roman, размер шрифта- 14 пт., через полтора интервала.
Должны соблюдаться следующие размеры полей: левое – 30 мм, правое – 10 мм, верхнее-20 мм., нижнее – 20 мм.
Все листы подлежат сквозной нумерации. Номер страницы проставляют в центре нижней части листа без точки. Таблицы и иллюстрации, а также приложения включаются в общую нумерацию курсовой работы.
При оформлении текста курсовой работы каждый её раздел: введение, главы основной части, заключение начинаются с новой страницы. Каждый раздел должен начинаться с заголовка, название которого должно точно соответствовать названию, приводимому в оглавлении работы.
При разбивке глав основной части на параграфы желательно, чтобы объём параграфов, входящих в главу был одинаковым. Каждая новая мысль, вытекающая из общей логики исследования, должна оформляться отдельным абзацем.
Изложение текста курсовой работы в тех её частях, которые содержат прямые или косвенные заимствования из работ других авторов, должно сопровождаться ссылками из источника заимствования.
Прямое заимствование, в случае, если текст приводится дословно, предполагает заключение цитаты в кавычки и изложение её в той форме, в какой её текст дан в первоисточнике, с сохранением авторского стиля изложения.
Цифровой материал, используемый в курсовых работах, следует оформлять в виде таблиц. Каждая таблица должна иметь номер и заголовок. Допускается применять в таблице меньший размер шрифта, чем в тексте. Таблицы должны быть наглядными и носить аналитический характер.
Для придания наглядности материалу в работах целесообразно использовать иллюстрации (схемы, графики, диаграммы). Иллюстрации могут быть цветными.
Каждая иллюстрация должна иметь пояснительные данные, помещаемые непосредственно под рисунком.
Библиография, электронные ресурсы и приложения
После основного текста работы приводится список использованной литературы, который должен включать все источники, использованные в курсовой работе в определённой последовательности. В начале списка следует располагать официальные и нормативные документы (Федеральные законы, Указы Президента, постановления и т.п.), затем — учебную, научную и периодическую литературу (в алфавитном порядке фамилий авторов, заглавий книг и статей). Если при выполнении курсовой работы использовались ресурсы Интернет, то далее указываются адреса, откуда были взяты электронные ресурсы.
За списком использованных источников приводятся приложения. В приложения могут быть помещены копии подлинных документов, подробные расчеты, вспомогательные графики, таблицы со статистическими данными и т. д. Каждое приложение должно начинаться с новой страницы с указанием в правом верхнем углу слова «Приложение».
В основном тексте обязательно должна быть ссылка на приложение. Приложения должны иметь общую с остальной частью документа сквозную нумерацию страниц.
Защита курсовой работы .
Оформленную курсовую работу следует сдать на кафедру в установленные сроки, и после регистрации она передается на рецензию научному руководителю.
Научный руководитель пишет рецензию, в которой отмечает положительные стороны работы, ее недостатки, дает рекомендации по подготовке к защите.
Курсовая работа оценивается по следующим параметрам:
— полнота охвата решаемой проблемы, глубина анализа, качество аналитической части и умение самостоятельно и грамотно изложить выносимые на защиту материалы;
— качество оформления курсовой работы.
Работы, не отвечающие предъявленным требованиям, возвращаются студентам для доработки.
Темы курсовых работ
- Развитие банковской системы России (региона) в условиях рыночной экономики.
- Основные проблемы функционирования современной банковской системы РФ. Стратегия ее развития.
- Развитие сети коммерческих банков в РФ (регионе).
- Цели, методы и инструменты регулирования деятельности коммерческих банков, направления совершенствования.
- Банковское планирование: виды, роль в деятельности банка.
- Система стратегического планирования деятельности банка.
- Необходимость, цели и задачи бюджетирования в коммерческом банке.
- Капитал банка, источники его первоначального формирования и наращивания.
- Роль собственных средств банка в обеспечении стабильности его функционирования, анализ их состава и структуры.
- Методы оценки достаточности банковского капитала, их эволюция. Современные подходы.
- Капитальная база российских коммерческих банков и направления ее развития.
- Банк как партнер фирмы, принципы и направления взаимоотношений.
- Формы взаимодействия банков с предприятиями реального сектора экономики, проблемы повышения эффективности взаимодействия.
- Клиентская политика и клиентская база банка.
- Основные принципы и мотивация деятельности коммерческого банка.
- Доходы коммерческого банка, резервы роста.
- Расходы коммерческого банка, пути оптимизации.
- Процентная политика банка, факторы, ее определяющие.
- Банковская маржа, оценка ее достаточности.
- Формирование финансовых результатов деятельности коммерческого банка, факторы, их определяющие.
- Оценка рентабельности деятельности коммерческого банка
- Распределение и использование прибыли коммерческого банка.
- Оценка эффективности деятельности банка (филиала): критерии и способы.
- Система налогообложения коммерческих банков, проблемы совершенствования.
- Платежеспособность коммерческого банка, способы оценки.
- Банкротство банков: правовая база, организация. Методы предупреждения.
- Ликвидность банка, методы оценки.
- Факторы, определяющие ликвидность банка, условия ее обеспечения.
- Проблемы управления банковской ликвидностью, стратегии и методы.
- Ликвидность и доходность, противоречие и способы его разрешения.
- Финансовая устойчивость коммерческого банка, факторы ее определяющие.
- Оценка финансовой устойчивости банка, зарубежный и российский опыт.
- Надежность коммерческого банка, методы оценки.
- Ресурсная база банка, состав, структура, параметры оценки качества.
- Политика банка в области формирования ресурсной базы.
- Пассивные операции банков, их состав и структура. Методы анализа и управления.
- Привлеченные средства банка, их структура и способы мобилизации.
- Депозитные операции российских банков, проблемы развития в современных условиях.
- Депозитная политика коммерческого банка.
- Система страхования вкладов физических лиц отечественный и зарубежный опыт, направления дальнейшего совершенствования.
- Межбанковские кредиты, их роль в деятельности коммерческих банков.
- Активные операции банков: состав и структура, роль в деятельности банка.
- Активы банка, их классификация, зарубежный и отечественный опыт оценки качества.
- Сравнительный анализ структуры активов региональных банков.
- Кредитная политика коммерческого банка, ее элементы. Факторы, определяющие кредитную политику.
- Организация кредитного процесса в банке, направления совершенствования.
- Внутрибанковское регламентирование кредитного процесса и управление им.
- Организация кредитного мониторинга в банке.
- Формирование кредитного портфеля банка, его оценка.
- Качество кредитного портфеля банка и кредитные риски.
- Критерии и способы оценки банковских ссуд по уровню рисковости, пути совершенствования.
- Резервы под возможные потери по ссудам, их формирование и использование
- Кредитный договор, его содержание, задачи по оптимизации условий .
- Организация кредитования юридических лиц, основные этапы и задачи совершенствования
- Особенности кредитования предприятий отдельных отраслей (торговли, сельского хозяйства, сферы услуг и др.)
- Активизация банковского кредитования реального сектора экономики.
- Кредитование с использованием кредитной линии, проблемы, направления совершенствования
- Работа банка с проблемными кредитами, ее эффективность.
- Особенности кредитования субъектов малого бизнеса.
- Тенденции развития банковского кредитования физических лиц.
- Особенности предоставления и погашения отдельных видов потребительских ссуд.
- Ритейловые операции банка.
- Формы обеспечения возвратности кредита.
- Залог, его виды в банковской практике.Кредитование под залог.
- Определение кредитного рейтинга заемщика.
- Особенности оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса.
- Фондовый портфель коммерческого банка, управление им
- Эмиссия ценных бумаг коммерческими банками: цели и проблемы использования.
- Межбанковские расчеты, их организация, пути совершенствования.
- Совершенствование системы безналичных расчетов в РФ, использование зарубежного опыта.
- Банковские пластиковые карточки как инструмент расчетов.
- Расчетно-кассовое обслуживание клиентов, направления совершенствования.
- Организация банковского обслуживания ВИП клиентов.
- Банковские риски, их классификация. Управление банковскими рисками.
- Кредитный риск, задачи и пути его снижения.
- Процентный риск, управление им.
77. Операционный риск, пути снижения
ОРГАНИЗАЦИЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ СТУДЕНТОВ.
Самостоятельная работа студентов может быть представлена разнообразными формами. Ими могут быть:
— изучение нормативных документов и вопросов программы, выделенных лектором для самостоятельного изучения;
— подготовка к лекциям;
— подготовка к участию в семинарах – дискуссиях (диспутах), заседаниях круглых столов, в работе пресс-конференций, в ролевых играх и др.;
— подготовка к практическим занятиям;
— выполнение курсовых работ;
— подготовка рефератов по заданной тематике;
— тестирование и подготовка к нему;
— подготовка научных докладов для выступления на заседаниях научных студенческих кружков, научных студенческих конференциях, конкурсах и др.;
— выполнение комплексных схем – таблиц, отражающих основное содержание темы, вопроса, проблемы;
— рецензирование и составление аннотаций на монографии и статьи отечественных и зарубежных специалистов;
— подготовка кратких сообщений о новостях в области банковского дела;
— написание критических рецензий на статьи, публикуемые в экономической печати в последнее время на заданную тему;
— обзор новинок литературы и презентация интересных публикаций;
Вопросы программы курса, рекомендуемые студентам для самостоятельного изучения
Тема « Банк и банковская система »
— ознакомление ( с помощью сайта ЦБ) со статистическими материалами, характеризующими динамику развития банковской сети РФ и ее современное состояние
Тема «Коммерческие банки – основное звено банковской системы. Правовые основы деятельности коммерческих банков»
— ознакомление с нормативными актами – ФЗ « О банках и банковской деятельности в РФ» и ФЗ « О Центральном банке РФ (Банке России)
Тема «Капитал банка, его формирование и пути наращивания »
Ознакомление с :
— рекомендациями Базельского Комитета по унификации расчетов капиталов банков ;
— Положением ЦБ РФ « О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций;
— ( с помощью сайта ЦБ) со статистическими материалами, характеризующими динамику изменения совокупного капитала в целом банковской системы, в т.ч. отдельных банков;
Тема « Доходы, расходы, прибыль коммерческого банка»
— принципы банковской коммерции;
— налогообложение прибыли коммерческих банков;
— ознакомление (с помощью сайта ЦБ) с финансовыми результататами деятельности банковской системы за отчетный год;
Тема « Платежеспособность и ликвидность коммерческого банка»
Ознакомление с:
— инструкцией ЦБ № 110-И « Об обязательных нормативах банков»;
— зарубежным опытом оценки платежеспособности и ликвидности банков
Тема «Надежность и устойчивость коммерческих банков»
Ознакомление с:
— зарубежными методами оценки финансовой устойчивости банков;
— Указанием Банка России № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банков в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»;
— Указанием Банка России № 766-У « О критериях определения финансового состояния кредитных организаций»;
— ( с помощью сайтов Интернета) с рейтингами надежности российских коммерческих банков;
Тема «Пассивные операции коммерческого банка, управление ими»
Ознакомление с :
— (с помощью сайта ЦБ) со статистическими материалами, характеризующими динамику, состав и структуру пассивов банковской системы РФ;
— реквизитами и содержанием договоров банковского счета и банковского вклада по одному или нескольким региональным банкам;
— действующими процентными ставками по депозитным счетам в региональных банках, причинами существенных отклонений;
Тема « Активные операции коммерческого банка и управление ими»
Ознакомление с:
— (с помощью сайта ЦБ) со статистическим материалами, характеризующими динамику, состав и структуру совокупных активов коммерческих банков РФ;
— ( с помощью сайтов Интернета) со статистическими материалами, характеризующими Динамику, состав и структуру кредитных портфелей отдельных банков региона, выявление их различий.
— Положением Банка России № 254-П « О формировании резервов под возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»
Тема» Организация кредитования»
Ознакомление с:
— инструктивными материалами по кредитованию юридических и физических лиц в отдельных региональных банках;
— (с помощью сайтов банков) условиями выдачи отдельных видов потребительских кредитов в банках региона;
-(с помощью сайтов банков) применяемыми процентными ставками по потребительским кредитам в банках региона
Тема « Формы обеспечения возвратности кредитов»
— Глава 23 Гражданского кодекса « Обеспечение исполнения обязательств»
Тема «Банковские риски»
Ознакомление с:
— Положением ЦБ РФ №232-П от 09.07.2003 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
— Положением ЦБР от 26 марта 2004 года № 254-П О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности";
Темы докладов и рефератов
Тема « Банк и банковская система »
Возникновение и основные этапы развития банковской системы в России
Роль банков в экономике страны
Роль банков как финансовых посредников
Типы банков, особенности их организации и функционирования
Иностранные банки на российском рынке
Основные проблемы развития банковской системы на современном этапе.
Тема «Коммерческие банки – основное звено банковской системы. Правовые основы деятельности коммерческих банков»
Процедура создания, регистрации и лицензирования банка
Коммерческий банк и предприятие, партнерские отношения
Принципы взаимоотношений коммерческих банков с клиентами
Банковская тайна
Коммерческий банк и Центральный банк, их взаимоотношения
Тема «Капитал банка, его формирование и пути наращивания »
Роль капитала в деятельности коммерческого банка, его функции
Способы наращивания уставного капитала и в целом капитала банка
Достаточность капитала, критерии оценки
Эволюция методики расчета капитала банка и оценки его достаточности
Тема « Доходы, расходы, прибыль коммерческого банка»
Мотивация деятельности коммерческих банков
Зарубежный опыт оценки финансовых результатов деятельности банка
Банковская маржа – основной источник прибыли банка
Основные резервы роста прибыли банка
Система налогообложения коммерческих банков
Распределение и использование прибыли банка
Тема « Платежеспособность и ликвидность коммерческого банка» .
Платежеспособность и ликвидность – сходства и различия в понятиях
Внешние и внутренние признаки неплатежеспособности банка
Необходимость и проблемы управления банковской ликвидностью
Внутреннее регулирование ликвидности, контроль за ее обеспечением
Основные стратегии управления ликвидностью банка
Проблема противоречия между ликвидностью и доходностью банковских операций, пути ее решения
Тема «Надежность и устойчивость коммерческих банков»
Зарубежные и отечественные методы оценки финансовой устойчивости банков, направления совершенствования
Рейтинги надежности коммерческих банков, их назначение и методы составления,
Основные причины банковских банкротств
Методы санации и оздоровления проблемных банков.
Тема «Пассивные операции коммерческого банка, управление ими»
Источники формирования ресурсной базы банка, их оценка с позиции ликвидности и доходности
Инструменты и методы привлечения средств на банковские депозитные счета
Способы оценки качества ресурсной (депозитной) базы банка
Пути наращивания кредитного потенциала банка
Направления совершенствования действующей системы страхования вкладов физических лиц в банках РФ
Тема « Активные операции коммерческого банка и управление ими»
Принципы и признаки классификации активов коммерческого банка
Критерии оценки качества активов банка
Методы управления активами банка
Формирование кредитного портфеля банка, оценка его качества
Формирование портфеля ценных бумаг, управление им
Тема « Современная система кредитования»
Особенности современной системы кредитования
Основные элементы системы кредитования.
Основные проблемы и направления совершенствования системы кредитования на современном этапе
Принципы и методы кредитования, их развитие в рыночной экономике
Разработка стратегии кредитных отношений
Кредитная политика банка, факторы ее определяющие
Кредитный потенциал банка
Тема «Организация краткосрочного кредитования»
Кредитный процесс в коммерческом банке, направления совершенствования
Кредитный договор – основа взаимоотношений банка и заемщика
Дифференциация условий кредитования в зависимости от объекта и субъекта кредитования
Права и обязанности сторон по кредитному договору.
Кредитование юридических лиц, отраслевые особенности
Особенности кредитования субъектов малого бизнеса
Особенности предоставления, обслуживания и погашения потребительских ссуд
Основные проблемы современного рынка потребительских кредитов
Кредитное поведение заемщиков — физических лиц
Кредитные линии, плюсы и минусы
Овердрафтный кредит, проблемы применения
Консорциальный кредит, сфера применения
Тема «Формы обеспечения возвратности кредита»
Экономические основы возвратности банковских кредитов
Первичные и вторичные источники погашения банковских ссуд
Характеристика залогового механизма
Критерии оценки качества залога
Проблемы использования залоговых отношений в коммерческом банке
Банковская гарантия и поручительство как формы обеспечения возвратности кредита, сходства и различия
Критерии выбора форм обеспечения возвратности кредита
Особенности механизмов обеспечения возвратности кредитов, используемые зарубежными банками
Рынок кредитных деривативов
Тема « Методы оценки кредитоспособности заемщика»
Необходимость и цели изучения кредитоспособности заемщиков
Критерии оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков банка
Методы оценки кредитоспособности заемщиков
Нетрадиционные методы оценки кредитоспособности заемщиков
Комплексная оценка кредитоспособности, определение кредитного рейтинга заемщика
Проблемы оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса
Особенности анализа кредитоспособности заемщиков — физических лиц.
Тема « Межбанковские и межхозяйственные связи»
Основные формы и виды межбанковских расчетов, достоинства и недостатки
Эволюция межбанковских расчетов
Основные направления совершенствования межбанковских расчетов
Межбанковский клиринг
Тема «Банковские риски»
Классификация банковских рисков
Риски активных операций
Риски пассивных операций
Операционные риски
Кредитный риск, его оценка, пути снижения
Совокупный риск кредитного портфеля, его оценка, пути снижения
Риск несбалансированной ликвидности, опасности и пути избегания
Процентный риск, пути снижения
Стратегия управления банковскими рисками, направления совершенствования
Проблемы финансирования банковских рисков
ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОКОНТРОЛЯ
1. Как структурирована кредитная система РФ?
2. Кто может осуществлять банковские операции?
3. Чем отличается банк от небанковской кредитной организации?
4. Что представляет собой банковская система России?
5. Какие виды коммерческих банков Вы знаете?
6. Почему коммерческий банк называют основным звеном банковской системы РФ?
7. Охарактеризуйте основные функции коммерческих банков.
8. Каковы основные этапы развития коммерческих банков в России?
9. По каким показателям можно давать оценку состояния и развития банковской системы страны?
10. Дайте краткую характеристику современного состояния банковской системы, перспектив ее развития.
11. По Вашему мнению, зависит ли состояние и перспективы нашей банковской системы от внешних факторов, в частности, тенденций развития мировой банковской системы. Обоснуйте свое мнение.
12. Каковы основные направления единой денежно-кредитной политики на современном этапе?
13. Чем обусловливается необходимость государственного регулирования, надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков?
14. Каковы цели и инструменты денежно-кредитной политики?
15. Какими нормативными актами регулируется деятельность коммерческих банков?
16. Кто осуществляет регистрацию коммерческих банков как юридических лиц и как кредитных организаций?
17. Какое необходимо после регистрации банка условие для выдачи ему лицензии на право осуществления банковской деятельности?
18. Охарактеризуйте принципы взаимоотношений банка и его клиентов.
19. Раскройте содержание понятия «банковская тайна».
20. Назовите состав собственных средств банка.
21. Как формируется уставный капитал банка? Назовите источники его наращивания.
22. Какие факторы влияют на структуру собственных средств банка?
23. Раскройте роль собственных средств в деятельности банка.
24. Какие функции выполняют собственные средства банка?
25. Раскройте содержание понятия «собственный капитал банка»?
26. Опишите структуру капитала банка, состав основного и дополнительного капитала.
27. Какие критерии определяют достаточность капитала?
28. Что Вы понимаете под адекватностью капитала рискам?
29. Освятите мировой опыт по унификации методик расчета капитала банка и оценке его достаточности.
30. Эволюция рекомендаций Базельского комитета по оценке достаточности капитала банков.
31. Изложите основные положения действующей методики оценки достаточности капитала российских банков.
32. Назовите принципы классификации доходов и расходов банка.
33. Раскройте факторы, влияющие на величину и структуру процентных доходов банка.
34. Управление непроцентными доходами.
35. Назовите основные виды расходов банка.
36. Какие факторы влияют на величину и структуру процентных расходов7
37. Что представляет собой банковская маржа и какими показателями она измеряется?
38. Охарактеризуйте роль прибыли в деятельности коммерческого банка. Назовите виды прибыли.
39. Перечислите основные направления распределения прибыли банка.
40. Укажите основные группы показателей рентабельности деятельности банка, методики их расчета, раскройте экономический смысл показателей.
41. Приведите примеры взаимосвязи показателей рентабельности.
42. Назовите основные направления роста прибыли и повышения рентабельности банка.
43. Раскройте содержание понятия «платежеспособность банка» и укажите ее специфические особенности и отличия платежеспособности банка и других экономических субъектов.
44. Методы оценки платежеспособности банков.
45. Что такое ликвидность и какова ее роль в деятельности банка? Каково главное условие обеспечения ликвидности баланса банка?
46. В чем различия содержания категории «ликвидность» и «платежеспособность»?
47. Какие факторы влияют на ликвидность и платежеспособность банка?
48. Как взаимосвязаны ликвидность и доходность банка?
49. Какие нормативы ликвидности устанавливает Банк России для коммерческих банков?
50. Как классифицируются активы банка для расчета показателей ликвидности?
51. По какому признаку классифицируются пассивы банка при анализе ликвидности?
52. Какие Вы знаете стратегии управления ликвидностью, в чем их суть?
53. Методы внутреннего регулирования ликвидности
54. Что Вы понимаете под устойчивостью банка?
55. С помощью каких групп показателей оценивается устойчивость российских коммерческих банков?
56. Что представляет собой ресурсная база банка, ее назначение?
57. Назовите основные виды пассивных операций банка, дайте их краткую характеристику.
58. Что представляют собой депозитные операции?
59. Как классифицируются депозитные операции?
60. Что представляют собой депозиты до востребования? Как изменение их удельного веса влияет на ликвидность и средний уровень расходов банка?
61. Какие документы представляет клиент для открытия расчетного счета?
62. Каким договором оформляются отношения банка и клиента по обслуживанию расчетного счета? Права и обязанности сторон.
63. По каким признакам можно классифицировать срочные и сберегательные депозиты?
64. Каким договором регулируются права и обязанности клиента и банка по срочным вкладам?
65. Депозитная политика банка, ее содержание и связь с другими видами политики банка.
66. Какие Вы знаете методы привлечения депозитов, их достоинства и недостатки?
67. Что Вы понимаете под качеством депозитной базы банка? Какие показатели можно использовать для анализа качества депозитной базы ?
68. Содержание и основные функции системы страхования вкладов физических лиц в банках РФ.
69. Эмиссия каких ценных бумаг может использоваться банками для формирования привлеченных ресурсов?
70. По каким признакам можно классифицировать активы банка?
71. Какие факторы влияют на состав и структуру активов банка?
72. Какие активы банка относятся к наиболее рисковым?
73. С помощью каких показателей можно оценивать качество активов коммерческого банка?
74. Что представляет собой кредитный потенциал банка? Какие факторы на него влияют?
75. Назовите основные виды активных операций банка.
76. Что представляет собой кредитный портфель банка? Признаки классификации ссуд в кредитном портфеле.
77. Критерии классификации ссуд по группам риска.
78. Управление кредитным портфелем.
79. Какие показатели характеризуют качество кредитного портфеля?
80. Какие цели может преследовать банк, формируя свой портфель ценных бумаг?
81. Каковы критерии оценки качества корпоративных ценных бумаг?
82. Чем, по Вашему мнению, отличаются понятия «система кредитования» и «организация кредитования?
83. Назовите основные элементы системы кредитования.
84. Основные черты современной системы кредитования.
85. Как изменились принципы кредитования в современных условиях?
86. Кредитная политика банка, ее содержание и принципы формирования.
87. Каковы основные этапы кредитного процесса, их содержание?
88. Какие документы представляет клиент — юридическое лицо для получения кредита, их назначение?
89. Кто может принимать решение о выдаче крупных, средних и мелких кредитов?
90. Назовите основные разделы и реквизиты кредитного договора.
91. Методы определения сроков и размеров кредита.
92. Виды процентных ставок, сферы их применения. Основные факторы, определяющие уровень процентных ставок посудам.
93. Раскройте особенности кредитования субъектов малого бизнеса.
94. Что представляет собой кредитная линия? Виды кредитных линий.
95. В чем суть овердрафтного кредитования, достоинства и недостатки.
96. Консорциальные кредиты, сфера их применения. Достоинства и недостатки.
97. Виды потребительских кредитов.
98. Особенности предоставления, обслуживания и погашения потребительских ссуд.
99. Что Вы понимаете под формой обеспечения возвратности кредита? Какие Вы знаете формы обеспечения возвратности кредита?
100. Назовите виды залога.
101. Что может выступать предметом залога? Какие требования к нему должны предъявляться?
102. Что представляет собой залог товаров в обороте, сфера применения?
103. Какие проблемы, на Ваш взгляд, возникают у банков при использовании залоговых отношений?
104. Что представляет собой поручительство как форма обеспечения возвратности кредитов? Сфера применения, достоинства и недостатки
105. Кто может выдавать банковские гарантии? Суть данной формы обеспечения возвратности кредита.
106. Что представляет собой цессия? Почему, на Ваш взгляд, она не получила широкого распространения в банковской практике?
107. Дайте свое определение кредитоспособности клиента.
108. Назовите основные этапы анализа кредитоспособности потенциального заемщика банка.
109. В чем сущность метода оценки кредитоспособности на основе финансовых коэффициентов? Какие основные коэффициенты могут рассчитываться?
110. Метод анализа денежных потоков. Его суть и схема применения.
111. Как дается комплексная оценка кредитоспособности и определяется кредитный рейтинг потенциального заемщика банка?
112. При определении каких реквизитов кредитного договора и каким образом целесообразно учитывать кредитный рейтинг заемщика?
113. Раскройте особенности оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса.
114. Как анализируется кредитоспособность заемщика — физического лица?
115. Какова сфера применения межбанковских расчетов?
116. Как организуются межбанковские расчеты через РКЦ?
117. Расчеты через корреспондентские счета, открываемые банками друг у друга. Недостатки этой формы межбанковских расчетов.
118. Межбанковский клиринг, его виды.
119. В чем сущность факторинга? Виды факторинговых операций банка?
120. В чем сущность трастовых операций банка?
121. По каким признакам можно классифицировать банковские риски?
122. Раскройте общие методы снижения банковских рисков
123. Понятие кредитного риска и методы его снижения.
124. Порядок формирования резервов под возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности
125. Риск несбалансированной ликвидности, методы предупреждения.
126. Процентный риск, методы снижения.
Т Е С Т Ы
Тема 2 «Банк и банковская система»
Тест 2.а
Выберите функции, выполняемые Центральным банком РФ:
— монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения;
— открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц;
— осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц;
-государственная регистрация и лицензирование кредитных организаций
— предоставление кредитов предприятиям, населению;
— установление правил осуществления расчетов в Российской Федерации;
— привлечение денежных средств физических и юридических лиц;
— выдача банковских гарантий;
— осуществление банковских операций по поручению правительства;
— установление правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы ;
— валютное регулирование;
— купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
— осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций;
— доверительное управление денежными средствами и имуществом по договору с юридическими и физическими лицами;
— лизинговые операции;
— предоставление в аренду специальных помещений и сейфов для хранения документов и ценностей.
Тест 2.б
Укажите операции и сделки, выполняемые коммерческими банками. См. условие задания 1.а
Тест 2.в
Выберите правильные ответы.
В совокупность операций, отличающих банк от небанковской кредитной организации, входят:
— привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
— выдача банковских гарантий;
— купля-продажа иностранной валюты;
— размещение средств от своего имени и за свой счет на условиях
возвратности, платности, срочности;
— открытие, ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
— осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц;
— инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
— привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
Тест 2.г
Выберите правильные ответы.
Российским банкам запрещается заниматься:
— страхованием;
— доверительным управлением;
— торговой деятельностью;
— профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг;
— производственной деятельностью.
Тест 2.д
Выберите правильный ответ.
Банковская система России в соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» включает в себя:
— Банк России;
— коммерческие банки;
— филиалы и представительства иностранных банков;
— все вышеназванное верно;
Верны пункты 1 и 2.
Тема 3 «Коммерческие банки – основное звено банковской системы. Правовые основы и государственное регулирование деятельности коммерческого банка
Тест 3.а
Выберите правильный ответ.
Если банк создается в форме ООО, какие ограничения по количеству его участников устанавливаются:
— не устанавливаются;
— не более 500
— не более 50
— не более 5
— не менее пяти?
Тест 3.б
Выберите правильный ответ.
Кто осуществляет регистрацию банка как юридического лица?
— Банк России;
— антимонопольный орган;
— налоговый орган;
— орган юстиции.
Тест 3. в
Выберите правильный ответ.
При положительном решении Банка России о регистрации коммерческого банка должен быть оплачен уставный капитал в течение:
— рабочей недели;
— месяца;
— квартала;
— года.
Тест 3. г
Выберите правильный ответ.
Банковская лицензия выдается:
— бессрочно;
— на три года;
— на пять лет;
— на один год;
— на срок, указанный в лицензии.
Тест 3. д
Выберите правильный ответ.
Неденежная часть уставного капитала банка при создании может составлять?
— максимум 20%;
— максимум 10%;
— максимум 5 %;
— минимум 5 %.
Тест 3.е
Выберите правильный ответ
Минимальные резервные требования — это:
— фонд, создающийся в коммерческих банках для покрытия убытков и потерь;
— устанавливаемые Банком России для коммерческих банков нормы по перечислению части привлеченных ресурсов на специальные счета в Банке России;
— требования, предъявляемые коммерческими банками к потенциальным заемщикам;
— нормы, по которым формируются резервы банка под возможные потери по ссудам.
Тест 3.ж
Выберите правильные ответы.
Роль минимальных резервных требований в деятельности коммерческих банков состоит в том, что они:
— ограничивают действие кредитного мультипликатора;
— увеличивают капитал банка;
— ограничивают кредитный потенциал банка;
— служат инструментом регулирования ликвидности;
— гарантируют полное погашение обязательств банка по вкладам физических лиц;
— воздействуют на доходность и прибыльность активных операций банка;
— создаваемые резервы используются при временных финансовых затруднениях банка;
— по сути имеют налоговый эффект.
Тема 4 Капитал банка, его формирование и пути наращивания
Тест 4.а
Выберите правильные ответы.
Собственные средства банка выполняют функции:
— защитную;
— замены действительных денег кредитными орудиями обращения;
— контрольную;
— оперативную;
— распределительную;
— регулирующую;
— учредительскую.
Тест 4.б
Выберите правильные ответы.
При создании банка взносы учредителей в уставный капитал могут быть в виде:
— денежных средств в национальной валюте;
— денежных средств в иностранной валюте;
— государственных ценных бумаг;
— корпоративных ценных бумаг;
— нематериальных активов;
— материальных активов.
Тест 4.в
Укажите возможные пути наращивания уставного капитала акционерного коммерческого банка:
— капитализация прибыли;
— привлечение дополнительных средств юридических лиц на счета срочных депозитов;
— капитализация части резервного фонда;
— дополнительная эмиссия акций;
— эмиссия облигаций;
— выпуск и продажа векселей;
— дополнительное привлечение клиентов и открытие им расчетных счетов.
Тест 4.г
Выберите правильные ответы.
Рост капитала акционерного банка может быть обеспечен за счет:
— повышения уровня рентабельности деятельности банка;
— сокращения налогового бремени;
— выпуска и реализации собственных векселей;
— капитализации нераспределенной прибыли и фондов;
— дополнительной эмиссии акций;
— увеличения объема привлеченных депозитов;
— снижения уровня выплачиваемых дивидендов акционерам;
— выпуска и продажи облигаций.
Тест 4. д
Выберите правильный ответ.
Расчет совокупного капитала банка производится путем:
— сложения собственных и привлеченных ресурсов;
— вычитания из основного капитала дополнительного;
— простого сложения основного и дополнительного капитала;
— сложения основного и дополнительного капитала, при этом дополнительный капитал в расчет принимается в сумме, не превышающей величину основного капитала;
— сложения величины уставного капитала и нераспределенной прибыли.
Тест 4.е
Выберите правильные ответы.
Соотношение между основным (ОК) и дополнительным капиталом (ДК) должно быть:
— ОК = ДК;
— ОК ≥ К;
— ОК ≤ К;
— ОК < ДК;
— любым
Тест 4.ж
Выберите правильные ответы.
В соответствии с международными стандартами (Базельскими рекомендациями) значение норматива достаточности капитала не должно быть ниже:
— 2 %;
— 4 %;
— 5 %;
— 8 %;
-10 %.
Тест 4.з
Выберите правильные ответы.
При снижении показателя достаточности капитала по сравнению с нормативом, какие меры может предпринять банк для выполнения нормативных требований?
— обеспечивающие рост совокупных ресурсов банка;
— обеспечивающие рост капитала;
— обеспечивающие дополнительное привлечение срочных депозитов;
— обеспечивающие рост совокупных активов;
— обеспечивающие уменьшение совокупных активов;
— обеспечивающие изменение структуры активов со снижением доли высоко рисковых вложений;
— обеспечивающие изменение структуры активов с повышением доли высоко рисковых вложений;
— обеспечивающие увеличение объема резервов, создаваемых для покрытия различных рисков активных операций.
Тест 4.и
Выберите правильный ответ.
Достаточность капитала определяется в зависимости:
— от структуры его пассивов;
— качества его активов;
-резервных требований;
— качества управления;
— его абсолютной величины.
Тест 4.к
Выберите правильный ответ. Средства резервного фонда могут использоваться:
— на покрытие убытков отчетного года;
— выплату дивидендов по акциям;
— выплату процентов клиентам по вкладам;
— увеличение уставного капитала;
— материальное поощрение сотрудников.
Тема 5 «Доходы, расходы, прибыль коммерческого банка»
Тест 5.а
Выберите правильные ответы.
Источниками доходов банка являются:
— кредитование юридических и физических лиц;
— получение межбанковских кредитов;
— депозитные операции;
— операции с ценными бумагами;
— размещение векселей от своего имени;
— выдача банковских гарантий;
— залоговые операции;
— открытие и ведение расчетных счетов клиентов;
— трастовые операции.
Тест 5.б
Укажите операции банка, приносящие процентные доходы:
— получение кредитов Банка России;
— предоставление межбанковских кредитов;
— выдача кредитов юридическим лицам;
— привлечение во вклады средств физических лиц;
— размещение средств на депозитных счетах Банка России;
— депонирование средств на счете обязательных резервов в Банке России;
— привлечение средств клиентов на депозитные и сберегательные сертификаты;
— обменные операции с валютой;
— перепродажа ценных бумаг;
— открытие расчетных счетов клиентам;
— выдача банковских гарантий;
— выдача кредитов физическим лицам;
— вложения средств в государственные долговые обязательства и корпоративные ценные бумаги;
— сейфовые услуги.
Тест 5.в
Выберите расходы банка, относящиеся к непроцентным:
— расходы по аренде зданий;
— расходы на рекламу;
— расходы, связанные с привлечением межбанковских кредитов;
— расходы на заработную плату персонала;
— расходы по оплате услуг РКЦ;
— просчеты и недостачи по кассе;
— проценты, уплаченные по просроченным кредитам;
— проценты, уплаченные по депозитам физических лиц;
— расходы по операциям с иностранной валютой;
— проценты, уплаченные по депозитным и сберегательным сертификатам;
— расходы на подготовку и переподготовку кадров;
— хозяйственные расходы;
— оплата аудиторских услуг
Тест 5.г
Выберите правильный ответ.
Чистая процентная банковская маржа — это:
— величина процентных доходов банка;
— разница между процентными и непроцентными доходами банка;
— разница между процентными доходами и процентными расходами
— разница между совокупными доходами и расходами банка;
— величина чистой прибыли банка
Тест 5.д
Выберите правильные ответы.
Как исчисляется коэффициент чистой процентной маржи?
— отношение прибыли к процентным доходам;
— отношение суммы процентных доходов к сумме процентных расходов;
— разница между процентными доходами и процентными расходами;
— отношение суммы процентной маржи к капиталу;
— отношение разницы между процентными доходами и процентными расходами к совокупным активам;
— отношение разницы между процентными доходами и процентными расходами к средней величине активов, приносящих доход;
— отношение суммы процентной маржи к средней величине активов, приносящих доход.
Тест 5.е
Выберите правильные ответы.
Достаточность процентной маржи означает, что банк:
— покрывает свои расходы;
— получает прибыль;
— выплачивает акционерам дивиденды;
— создает необходимые резервы под возможное обесценение активов;
— своевременно и в полной мере рассчитывается по налогам;
Тест 5.ж
Выберите правильный ответ.
С П Р Э Д — это:
— процентная банковская маржа;
— разница между средними процентными ставками по активам и пассивам;
— валовой доход банка;
— уровень доходов банка на 1 рубль активов.
Тест 5.з
Выберите показатели, характеризующие рентабельность деятельности коммерческого банка:
— отношение прибыли к капиталу;
— отношение прибыли к уставному капиталу;
— отношение совокупных активов к обязательствам;
— отношение капитала к ликвидным активам;
— отношение прибыли к совокупным активам;
— отношение прибыли к расходам банка;
— отношение капитала к доходам:
Тема 6 «Платежеспособность и ликвидность банка»
Тест 6.а
Выберите правильные ответы.
Признак неплатежеспособности банка:
— активы банка превышают пассивы;
— обязательства превышают активы;
— активы превышают обязательства;
— собственные средства меньше обязательств;
— обязательства превышают капитал;
— «собственные средства нетто» с отрицательным знаком.
Тест 6.б
Выберите факторы, снижающие, при прочих условиях, ликвидность коммерческого банка:
— увеличение в пассивах доли срочных депозитов;
— снижение в пассивах доли срочных депозитов;
— увеличение в пассивах доли депозитов до востребования;
— снижение в пассивах доли депозитов до востребования;
— уменьшение в активах доли вложений в государственные ценные бумаги;
— уменьшение средств на резервном счете в Банке России;
— снижение в активах доли просроченных кредитов;
— увеличение доли вложений в капитальные активы;
— снижение удельного веса высоко ликвидных активов и активов текущей ликвидности в совокупных активах банка.
—
Тест 6.в
Выберите правильные ответы:
Что предполагает стратегия управления ликвидностью банка через управление пассивами?
— накопление банком ликвидных средств в виде остатков денежных средств в кассе и на корреспондентском счете;
— сделки репо;
— займы у Банка России;
— накопление банком легко реализуемых ценных бумаг;
— займы у других коммерческих банков;
— продажа банковских акцептов.
Тест 6.г
Пользуясь условием задания 5.в, ответьте, что предполагает стратегия управления ликвидностью банка через управление активами?
Тема 7 «Надежность и устойчивость коммерческого банка»
Тест 7.а
Укажите группы показателей, являющиеся главными составляющими при анализе финансовой устойчивости и надежности
— уровень доходности;
— размер капитала;
— достаточность капитала;
— структура ресурсной базы;
— состояние ликвидности;
— качество активов;
— структура ссудной заложенности;
— величина привлеченных межбанковских кредитов;
— эффективность управления банком.
Тест 7.б
Выберите правильный ответ
К признакам, характеризующим возникновение проблем в банке, относятся:
— продажа основных фондов банка;
-отток вкладов из банка;
— неожиданное изменение организационной структуры банка;
Отказ учредителей от распределения прибыли и выплаты дивидендов;
— получение долгосрочного кредита в Центральном банке.
Тест 7. в
Выберите правильный ответ
Если планом финансового оздоровления предусмотрено оказание ему финансовой помощи, то указанная помощь может носить характер:
— кредита, предоставленного Центральным банком;
— кредита, предоставленного одним из участников;
— прощения банку его долга;
— введения в нем Центральным банком моратория на удовлетворение требований кредиторов;
— депозита, открытого в нем другим банком.
Тема 8 Кредитные ресурсы и управление ими»
Тест 8.а
Укажите составные элементы ресурсной базы банка:
— уставный капитал;
— добавочный капитал;
— резервный фонд;
— фонды специального назначения;
— вложения в государственные долговые обязательства;
— касса;
-драгоценные металлы;
-корреспондентский счет в Банке России;
-корреспондентские счета в кредитных организациях;
-обязательные резервы, перечисленные в Банк России;
-межбанковские кредиты (полученные);
— средства на расчетных и текущих счетах клиентов;
— депозиты до востребования;
-срочные депозиты;
-привлеченные средства Министерства Финансов РФ;
-кредиты, предоставленные клиентам банка;
-резервы под возможные потери по ссудам;
— резервы под обесценение ценных бумаг;
— резервы под прочие активы;
-выпущенные (реализованные) облигации;
— выпущенные депозитные сертификаты;
-векселя собственной эмиссии;
— средства, внесенные банком в уставный капитал предприятий, организаций;
— основные средства ;
— нераспределенная прибыль отчетного года;
— нераспредёленная прибыль прошлых лёт.
Тест 8.б
Пользуясь условием задания 7.а, укажите собственные ресурсы коммерческого банка.
Тест 8.в
Пользуясь условием задания 7.а, укажите привлеченные ресурсы коммерческого банка.
Тест 8.г
Выберите правильные ответы:
Особенности межбанковских кредитов как источника ресурсной базы коммерческого банка:
— высокая стоимость;
— стабильность и длительность пользования;
— не требует резервирования;
— возможность быстрого получения;
— использование при возникновении высокого риска несбалансированной ликвидности;
— инициатор получения — клиент;
— инициатор получения — банк-заемщик;
— инициатор получения — банк-кредитор.
Тест 8.д
Выберите правильный ответ.
Кредитный потенциал коммерческого банка — это:
-совокупные активы;
-выданные кредиты;
-капитал;
-совокупные ресурсы;
-привлечённые ресурсы;
-привлеченные ресурсы за минусом обязательных и добровольных резервов ликвидности;
-совокупные ресурсы за минусом обязательных и добровольных резервов ликвидности;
-депозиты;
-свободные ресурсы.
Тест 8.е
Выберите правильные ответы.
Пути расширения кредитного потенциала банка:
— увеличение собственных средств банка;
— рост кредитных вложений;
— увеличение объема привлеченных ресурсов;
— увеличение норм обязательных резервных требований;
— совершенствование организации кредитования;
— увеличение числа корреспондентских1 счетов, открытых в других банках, и обусловленный этим рост совокупного остатка средств на этих счетах.
Тема 9 «Пассивные операции и управление ими»
Тест 9.а
К пассивным банковским операциям относятся:
— образование собственного капитала;
— покупка ценных бумаг;
— формирование обязательных резервов, размещаемых в Банке России;
-формирование счетов «ностро»;
-формирование сетов «лоро»;
-прием вкладов;
— эмиссия векселей и облигаций;
— выдача межбанковских кредитов.
Тест 9.б
Выберите правильные ответы.
Клиент может открыть:
— один расчетный счет;
— несколько расчетных счетов в одном банке;
— несколько расчетных счетов в разных банках;
— два расчетных счета, один по месту регистрации, другой в любом банке — по желанию.
Тест 9.в
Выберите правильные ответы.
Операции по расчетному счету клиента может приостановить:
-банк;
— налоговый орган;
— партнер клиента;
— вышестоящая организация;
— суд;
-сам клиент.
Тест 9.г
Выберите правильные ответы.
Расчетный счет клиента закрывается:
— при ликвидации предприятия;
— при длительном отсутствии средств на счете;
— при отсутствии операций по счету в течение определенного времени;
— при изменении характера счета;
— по решению налогового органа;
— при переходе клиента на расчетно-кассовое обслуживание в другой банк.
Тест 9.д
Укажите документы, которые представляет в банк клиент для открытия расчетного счета:
— обязательство соблюдать правила и требования банка;
— учредительные документы, утвержденные и заверенные нотариально;
— документ о государственной регистрации;
— документ, подтверждающий внесение средств на счет;
— гарантию или поручительство другого юридического лица;
-документ, подтверждающий постановку на учет во внебюджетных фондах;
— карточку с образцами подписей и оттиском печати, заверенную нотариально;
— анкеты руководителей.
Тест 9. е
Выберите правильный ответ.
Какой договор регулирует взаимоотношения банка и клиента, связанные с функционированием расчетного счета клиента?
— договор банковского счета;
— кредитный договор;
— договор займа;
— договор банковского вклада.
Тест 9. ж
Выберите правильные ответы
К депозитным ресурсам относят:
— межбанковские кредиты;
— векселя, выпущенные банком;
— сберегательные и депозитные сертификаты;
— сберегательные вклады;
— остатки на расчетных и текущих счетах юридических лиц;
— выпущенные облигации;
— срочные вклады физических лиц.
Тест 9. з
Выберите правильные ответы.
Увеличение доли срочных депозитов в балансе банка, при прочих равных условиях, влечет за собой:
— снижение расходов банка;
— увеличение расходов банка;
— снижение ликвидности;
— повышение ликвидности; ;
— увеличение капитала банка;
— повышение качества депозитной базы банка;
— снижение качества депозитной базы банка.
Тест 9.и
Выберите правильные ответы.
Увеличение удельного веса средств на расчетных и текущих счетах клиентов в балансе банка, при прочих равных условиях, повлечет за собой:
— снижение расходов банка;
— увеличение расходов банка;
— снижение ликвидности;
— повышение ликвидности;
— увеличение собственных средств банка;
— повышение качества депозитной базы банка;
— снижение качества депозитной базы банка.
Тест 9.к
Укажите показатели, характеризующие качество депозитной базы коммерческого банка:
-отношение суммы досрочно изъятых депозитов к общей сумме срочных депозитов;
— величина просроченной задолженности по кредитам;
— отношение прироста суммы депозитов к обороту по поступлению депозитов за соответствующий период;
— средний срок хранения 1 рубля депозитов;
— удельный вес срочных депозитов в общей сумме депозитов;
— отношение суммы срочных депозитов к сумме краткосрочных кредитов;
— коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные;
— средний уровень расходов по обслуживанию депозитов;
— рентабельность активов;
— процентная маржа.
Тема 10 «Активные операции и управление ими»
Тест 10.а
Выберите правильные ответы.
К активным операциям относятся:
— выдача ссуд;
— прием депозитов;
— выпуск ценных бумаг;
— формирование собственного капитала;
— выдача межбанковских кредитов;
— получение кредитов Банка России;
— покупка ценных бумаг.
Тест 10.б
Из состава нижеперечисленных активов выберите недоходные и низко- доходные активы:
— корреспондентский счет в Банке России;
— корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах;
— счет обязательных резервов в Банке России;
— кредиты клиентам со сроками погашения:
до 30 дней;
от 31 до 90 дней,
от 91 до 180 дней,
от 181 до 360 дней,
свыше 360 дней;
— просроченные кредиты;
— вложения в государственные долговые обязательства;
— вложения в долговые обязательства местных органов власти;
— средства, внесенные в уставный капитал предприятий, организаций;
— основные средства;
— нематериальные активы.
Тест 10.в
Пользуясь условием задания 9 а, выберите высоколиквидные активы (1 + 2 гр.).
Тест 10. г
Пользуясь условием задания 9 а, выберите высокорисковые активы (с коэффициентом риска более 50%).
Тест 10. д
Выберите правильный ответ.
Качество активов определяется в зависимости:
— от степени риска;
— степени ликвидности;
— уровня доходности;
— всего вышеназванного.
Тест 10. е
Выберите правильные ответы.
Кредитный портфель — это:
— кредитный потенциал банка;
— структурированные по различным признакам пассивы банка;
— структурированные по различным признакам активы банка;
— структурированные по различным признакам кредитные вложения банка;
— объем и структура кредитов, полученных коммерческим банком у Банка России и других банков,
—
Тест 10. ж
Выберите правильные ответы.
Факторы, определяющие структуру кредитного портфеля по срокам ссуд::
— кредитная политика банка;
— потребности клиентов;
— объем и структура пассивов;
— состояние корреспондентского счета банка;
— наличие и формы обеспечения возвратности кредитов;
— уровень кредитоспособности клиентов.
Тема 11 «Современная система кредитования»
Тест 11.а
Выберите правильные ответы.
Система кредитования — это :
— кредитная система;
— система денежно- кредитных институтов;
-совокупность элементов, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов;
-совокупность отношений, складывающихся между кредитором и заемщиком по поводу движения ссудной стоимости;
— порядок выдачи и предоставления кредитов.
Тест 11.б
Выберите правильные ответы.
Какие элементы входят в систему кредитования?
— кредитные институты;
— объекты кредитования;
— субъекты кредитования;
— банковская инфраструктура;
— методы кредитования;
— принципы кредитования;
— планирование кредитных отношений;
— механизм предоставления и возврата кредита;
— формы обеспечения возвратности кредита;
— кредитная политика банка;
— лимиты кредитования;
— ресурсы банка;
— кредитная документация;
— кредитный мониторинг.
Тест 11.в
Выберите правильные ответы.
Основные черты современной системы кредитования, отличающие ее от дореформенной:
— зависимость объема кредитных вложений банка от величины его кредитных
ресурсов;
— акцент при кредитовании на кредитоспособность субъекта;
— отсутствие объектов кредитования;
— договорный характер кредитных отношений банка и заемщика;
— кредитование при наличии обеспечения;
— зависимость объема и структуры кредитных вложений от ликвидности банка;
— централизованное установление порядка кредитования;
— нацеленность банка на получение доходов, прибыли;
— учет рисков невозврата кредитов;
— расширение состава кредитных инструментов;
— учет рыночных факторов при установлении процентных ставок за кредит.
Тема 12 «Организация кредитования»
Тест 12. а
Укажите набор обязательных документов, представляемых предприятием в банк для получения кредита (предприятие имеет расчетный счет в данном банке и неоднократно пользовалось его кредитами):
— учредительные документы, заверенные нотариально;
— технико-экономическое обоснование кредита или расчет потребности в кредите;
— анкеты руководителей предприятия;
— срочное обязательство;
— документ с указанием возможной формы обеспечения возвратности кредита;
— ходатайство об открытии ссудного счета;
— кредитная заявка (ходатайство о выдаче кредита);
-справка налоговой инспекции об отсутствии задолженности перед бюджетом;
— справка о задолженности по кредитам, полученным в других банках;
— отчетный баланс предприятия и отчет о финансовых результатах;
— образцы подписей и оттиска печати.
Тест 12.б
Выберите правильные ответы.
Технология кредитной сделки зависит:
— от суммы предоставляемого кредита;
— вида кредита;
— степени риска;
— типа заемщика;
— кредитоспособности заемщика;
— ресурсной базы банка;
— депозитной политики банка;
— кредитной политики банка.
Тест 12.в
Выберите правильные ответы.
Если заемщик не выполняет в срок свои обязательства по кредитному договору, банк может:
— пролонгировать кредитный договор;
— самостоятельно реализовать заложенное имущество заемщика;
— обратиться в коллекторское агентство;
— предъявить требования к поручителю (гаранту);
— списать ссуду за счет РВПС.
Тест 12.г
Выберите правильные ответы.
Мониторинг выданных кредитов должен предусматривать, что:
— заемщик регулярно представляет в банк свою финансовую отчетность;
— банк отслеживает точность соблюдения графика платежей по кредиту;
— работники банка регулярно посещают заемщика;
— банк контролирует сохранность заложенного имущества;
— осуществляется все вышеперечисленное;
— нет верного ответа.
Тест 12.д
Выберите правильные ответы.
Овердрафт — это:
— выдача ссуды на оплату чека;
— выдача ссуды со специального ссудного счета;
— выдача ссуды на покрытие дебетового сальдо по расчетному счету клиента;
— любая выдача ссуды.
Тест 12.е
Выберите правильные ответы.
Контокоррентный счет — это:
— разновидность текущего счета;
— разновидность ссудного счета;
— сочетание расчетного и ссудного счетов;
— расчетный счет с правом получения кредита на покрытие дебетового сальдо;
— расчетный счет с правом получения кредита на очень короткий срок
Тест 12.ж
Выберите правильные ответы.
Коммерческий банк прибегает к консорциальному кредитованию крупного клиента:
— когда клиентом выступает консорциум;
— при недостаточности у банка свободных кредитных ресурсов;
— при возникновении угрозы нарушения экономических нормативов Банка России в случае самостоятельной выдачи кредита;
— при недостаточной уверенности в платежеспособности заемщика;
— для увеличения прибыли;
— для распределения кредитных рисков.
Тема 13 « Формы обеспечения возвратности кредита»
Тест 13.а
Выберите правильные ответы.
Факторы, определяющие соотношение сумм залога и кредита:
— финансовое положение и класс кредитоспособности заемщика;
— степень рисковости кредитной сделки;
— вид залога;
— финансовое положение банка;
— ожидаемый уровень инфляции;
— процентная ставка за кредит;
— расходы по реализации заложенного имущества;
— срок реализации заложенного имущества.
Тест 12.в
Выберите правильные ответы.
Выберите правильные ответы.
Требования, предъявляемые к предмету «залога товаров в обороте»:
— ликвидность;
— сохраняемость (без потери потребительских качеств);
— соблюдение норм хранения товаров;
— возможность осуществления контроля со стороны банка за хранением заложенных товаров;
— высокая стоимость;
— низкие цены;
— портативность;
— относительно стабильные цены;
— неизменность состава и структуры товарной массы.
Тест 12.г
Выберите правильные ответы.
Выдавая поручительство, поручитель всегда берет на себя ответственность:
— за исполнение должником обязательства перед кредитором в полном объеме;
— за частичное исполнение должником обязательства перед кредитором;
— за исполнение обязательства в суммах, определенных в основном договоре.
Тест 12.г
Выберите правильные ответы.
Основные стороны – участники кредитной сделки, обеспеченной банковской гарантией:
— эмитент, бенефициар, гарант;
— принципал, гарант, бенефициар;
— принципал, гарант, поставщик;
— нет верного ответа
Тема 14 «Методы оценки кредитоспособности заемщика»
Тест 14.а
Выберите правильный ответ.
Что представляет собой кредитный рейтинг заемщика?
— рейтинг ссуды;
— уровень рентабельности деятельности заемщика;
— уровень деловой активности заемщика;
-интегральный показатель, рассчитанный исходя из важнейших количественных и качественных показателей деятельности заемщика;
— оценка менеджмента.
Тест 14.б
Выберите правильные ответы.
Результаты анализа кредитоспособности заемщика учитываются при решении вопросов:
— целесообразности выдачи ссуды;
— установления процентной ставки;
— определения суммы кредита;
— установления срока кредита;
— определения цели кредитования;
— определения размера и качества необходимого обеспечения возвратности кредита:
— согласования с заемщиком других условий кредитования;
— выработке кредитной политики банка;
— определения категории качества ссуды и расчете необходимого резерва на возможные потери по ссуде;
— определения лимитов кредитования;
— вознаграждения сотрудников, размещающих кредитные ресурсы.
Тема 15 «Межхозяйственные и межбанковские расчеты»
Тест 15.а
Выберите правильный ответ.
Основным инструментом безналичных платежей в России является:
— чек;
— платежное требование;
— платежное поручение;
— инкассовое поручение;
— аккредитив.
Тест 15.б
Выберите правильный ответ.
При поступлении претензии поставщика к расчетному счету покупателя, на котором отсутствуют средства, банк:
— возвращает расчетный документ в банк поставщика;
— оплачивает его;
— помещает в картотеку и оплачивает в установленной очередности по мере поступления средств;
— узнает у клиента, как поступить.
Тест 15.в
Выберите правильный ответ.
Очередность исполнения расчетных поручений клиента для банка устанавливает:
— договор банковского счета;
— Банк России;
— ФЗ «О банках и банковской деятельности»;
— ГК РФ;
— Минфин России.
Тест 15.г
Выберите правильный ответ.
В целях осуществления расчетно-платежных операций по поручению друг друга между банками устанавливаются:
— кредитные отношения;
— комиссионные отношения;
— корреспондентские отношения;
— дружеские отношения;
— нет верного ответа.
Тест 15.д
Выберите правильные ответы.
Межбанковские расчеты возникают при:
— осуществлении расчетов клиентов, обслуживаемых одним банком;
— осуществлении расчетов клиентов, обслуживаемых разными банками;
— уплате обслуживаемыми клиентами налогов и сборов;
— уплате банками налогов;
— межбанковском кредитовании;
— покупке акций других банков;
— выдаче гарантий.
Тест 15.е
Выберите правильный ответ.
На какой вид падает наибольшая доля межбанковских расчетов?
— расчеты через РКЦ Банка России;
— расчеты через счета «Лоро», «Ностро»
— расчеты через внутренние банковские системы;
— расчеты на основе клиринга
Тема 17 «Банковские риски»
Тест 17 а
Выберите правильные ответы.
По уровню риска ссуды делятся на:
— три группы;
— четыре группы;
— пять групп;
— шесть групп;
— количество групп определяет банк.
Тест 17 б
Назовите критерии отнесения ссуд к группам риска и размерам отчислений в РВПС:
— тип заемщика;
— отраслевая принадлежность заемщика;
— финансовое положение заемщика;
— качество обслуживания долга;
— наличие и качество обеспечения;
— срок ссуды.
Тест 17 в
Выберите правильные ответы.
Уровень кредитного риска :
— остается неизменным после выдачи ссуды;
— меняется вслед за изменением финансового положения заемщика;
— меняется в зависимости от исполнения обязательств заемщиком по кредитному договору;
— меняется вслед за изменением стоимости залога.
Тест 17 г
Выберите правильные ответы.
Кредитные риски банка возрастают при:
— увеличении объема кредитных сделок с инсайдерами;
— снижении процентных ставок по кредитам;
— неправомерной пролонгации ссуд;
— чрезмерной агрессивности кредитной политики;
— увеличении доли бланковых кредитов;
-отсутствии или незначительной диверсификации кредитов по отраслям, объектам, субъектам;
— применении неэффективных методов обеспечения возвратности ссуд;
— кредитовании крупных заемщиков на консорциальной основе;
— применении неэффективной методики оценки кредитоспособности заемщиков ;
— сокращении инвестиций в ценные бумаги;
— плохой организации кредитного мониторинга;
— сокращении средних сроков кредитования.
Тест 17.д
Выберите правильные ответы.
Способы минимизации кредитных рисков:
— увеличение процентных ставок по кредитам:
— тщательное изучение и оценка кредитоспособности заемщиков,
учет ее результатов при разработке условий кредитования;
— диверсификация кредитного портфеля банка;
— установление лимитов кредитования:
— сокращение размеров ссуд, выдаваемых одному заемщику;
— использование кредитных линий и кредитования по контокоррентному счету;
— применение надежных форм обеспечения возвратности кредитов;
создание резервов на возможные потери по ссудам
Тест 17.е
Выберите правильные ответы.
Риск потери ликвидности может быть спровоцирован:
— неожиданным оттоком депозитов из банка;
— выдачей банком крупного долгосрочного кредита;
— внезапным повышением ставок межбанковского кредита;
— ростом просроченной задолженности по выданным кредитам;
— снижением ставок по депозитам;
— снижением ставок по кредитам;
— низким уровнем профессионализма менеджеров банка.
ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЭКЗАМЕНУ.
1. Структура банковской системы России, тенденции в ее изменении
2. Функции коммерческих банков, их роль в экономике страны.
3. Современное состояние банковской системы России, основные проблемы дальнейшего развития
4. Правовые основы функционирования КБ и принципы их деятельности
5. Порядок создания и прекращения деятельности КБ.
6. Взаимоотношения коммерческого банка с клиентами. Основные этапы работы банка с клиентурой.
7. Банковская тайна, ее границы.
8. Государственное регулирование деятельности коммерческих банков. Основные инструменты и методы денежно-кредитной политики ЦБ.
9. Сущность и назначение обязательных резервных требований.
10. Операции на открытом рынке как инструмент регулирования деятельности коммерческих банков.
11. Собственные средства банка, их состав и структура
12. Роль и функции капитала банка, пути наращивания
13. Расчет собственных средств (капитала) банка
14. Методы оценки достаточности капитала коммерческого банка
15. Доходы коммерческого банка, их состав, пути и резервы увеличения.
16. Расходы коммерческого банка, их состав и структура.
17. Банковская маржа, показатели ее характеризующие
18. Прибыль коммерческого банка, факторы, ее определяющие и резервы роста. Распределение и использование прибыли банка.
19. Показатели рентабельности деятельности КБ, их экономический смысл и методика расчета.
20. Понятия «платежеспособность» и «ликвидность» коммерческого банка, их взаимосвязь и различия. Оценка платежеспособности банка
21. Ликвидность коммерческого банка, система факторов, влияющих на нее. Проблема противоречия между ликвидностью и доходностью.
22. Централизованное регулирование ликвидности коммерческих банков, система экономических нормативов.
23. Анализ и внутреннее регулирование ликвидности банка, стратегии и методы управления.
24. Понятия «надежность» и «устойчивость» коммерческого банка, факторы их определяющие.
25. Оценка надежности банка. Зарубежные методы оценки надежности банков. Характеристика элементов рейтинговой системы CAМEL
26. Оценка финансовой устойчивости банка для допуска к участию в системе страхования вкладов.
27. «Проблемные» банки, методика Банка России по их выявлению.
28. Ресурсная база банка, механизм формирования. Взаимосвязь кредитных ресурсов и кредитных вложений.
29. Банковские пассивы, их классификация.
30. Пассивные операции коммерческого банка, их экономическое содержание и роль в деятельности банка.
31.Депозиты до востребования. Порядок открытия, ведения и закрытия расчетных и текущих счетов клиентов в банке
32. Срочные депозиты, их виды. Сберегательные и депозитные сертификаты.
33. Проблемы депозитной политики коммерческого банка. Ценовые и неценовые методы стимулирования привлечения депозитов.
34. Показатели, характеризующие качество депозитной базы банка.
35. Векселя и облигации как инструменты формирования ресурсов банка.
36. Межбанковские кредиты, их виды. Кредиты Банка России.
37. Активы коммерческого банка, их классификации. Факторы, влияющие на структуру активов КБ.
38. Показатели, характеризующие качество активов коммерческого банка.
39. Кредитный потенциал банка, факторы его определяющие.
40. Кредитный портфель банка, его состав, структура, принципы формирования. Оценка качества кредитного портфеля.
41. Банковские инвестиции в ценные бумаги. Формирование портфеля ценных бумаг, управление им.
42. Кредитный механизм, его основные элементы
43. Основные черты современной системы банковского кредитования.
44. Набор необходимых документов, их назначение и процесс принятия решения о выдаче кредита.
45. Кредитный договор как основа отношений банка с заемщиком, основные разделы и реквизиты кредитного договора.
46. Методы определения сроков и размеров кредита. Порядок выдачи и погашения кредита.
47. Факторы, определяющие формирование процентной ставки по ссуде.
48. Кредитный договор — права, обязанности и ответственность сторон
49. Перспективные формы кредитования.
50. Особенности кредитования предприятий малого бизнеса
51. Гражданский кодекс об основных формах обеспечения исполнения обязательств. Формы обеспечения возвратности кредита, их преимущества и недостатки.
52. Залог, понятие, виды Предмет залога, требования, предъявляемые к нему.
53. Проблемы, возникающие у банков при использовании залоговых отношений. Обращение взыскания на заложенное имущество.
54. Банковская гарантия как форма обеспечения возвратности кредита.
55. Поручительство как форма обеспечения возвратности кредита, сфера применения.
56. Страхование риска непогашения кредита. Факторы, сдерживающие применение данной формы обеспечения возвратности кредита.
57. Понятие кредитоспособности. Необходимость и общая схема анализа кредитоспособности заемщика.
58. Источники информации для анализа кредитоспособности заемщика.
59. Основные показатели и коэффициенты, используемые для анализа кредитоспособности предприятия.
60. Методика банковского анализа ликвидности баланса предприятия- заемщика на ликвидность.
61. Комплексная оценка кредитоспособности заемщика и использование ее результатов.
62. Формы безналичных расчетов: содержание, сферы применения. Использование новых платежных инструментов.
63. Межбанковские расчеты как составная часть платежной системы, их основные виды. Эволюция межбанковских расчетов.
64. Банковские риски, понятие и классификация.
65. Система управления банковскими рисками, ее элементы. Методы управления.
66. Кредитный риск, его оценка, методы управления.
67. Управление риском несбалансированной ликвидности.
68. Управление процентным риском.
69. Порядок формирования банками резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности.
70. Трастовые операции коммерческих банков.