Реферат: Муниципальное учреждение «Управление организации строительства»

Сводная информация о докладах о результатах

за 2009 год и основных направления деятельности на 2010-2013 годы главных распорядителей и получателей бюджетных средств в соответствии с выполнением целей и задач стратегического и программного планирования социально-экономического развития города Губкинского


СОДЕРЖАНИЕ







Введение......................................................................................................

2




Сведения о достигнутых значениях за 2009 год и основных направлениях деятельности на 2010 – 2013 годы, оценка результативности расходов, обоснование мер по повышению результативности:




1.

Муниципальное учреждение «Управление организации строительства»...........................................................................................


2

2.

Департамент финансов и налоговой политики Администрации города Губкинского...................................................................................


6

3.

Департамента по управлению муниципальным имуществом города Губкинского................................................................................................


16

4.

Муниципальное учреждение «Управление по делам молодежи и туризму Администрации города Губкинского»......................................


25

5.

Муниципальное учреждение «Управление образования».....................

31

6.

Отдел внутренних дел по городу Губкинский........................................

46

7.

Муниципальное учреждение «Управление по труду и социальной защите населения Администрации города Губкинского».....................


58

8.

Муниципальное учреждение «Управление по физической культуре и спорту».....................................................................................................


71

9.

Муниципальное учреждение Губкинская телерадиокомпания «Вектор».....................................................................................................


76

10.

Муниципальное учреждение здравоохранения «Городская больница»....................................................................................................


85

11.

Муниципального учреждения «Управление культуры города Губкинского»..............................................................................................


91

12.

Учреждение «Управление жилищно-коммунального комплекса».......

99

13.

Администрация города Губкинского.......................................................

107



Введение


В 2010 году Администрацией города Губкинского продолжена работа по внедрению методов формирования бюджета, ориентированного на результат.

Эти мероприятия включали:

1. Подготовительные меры по разработке методического обеспечения подготовки докладов о результатах и основных направления деятельности на главных распорядителей и получателей бюджетных средств в соответствии с выполнением целей и задач стратегического и программного планирования социально-экономического развития города Губкинского (Далее – ДРОНДы).

2. Формирование ДРОНДов 13-ю главными распорядителями и получателями бюджетных средств (далее – ГРБС):

3. Рассмотрение ДРОНДов на заседании координационного совета по реализации «Стратегии социально – экономического развития города Губкинского» (далее – координационный совет).

4. Доработка отдельными ГРБС Докладов по результатам замечаний координационного совета.

На заседании координационного совета оценивались 5 параметров, характеризующих степень соблюдения установленной процедуры и формата Доклада, таких как структура докладов с точки зрения соответствия методическим рекомендациям по подготовке ДРОНДов, основные направления деятельности ГРБС и соответствующие им конечные общественно значимые результаты, результаты деятельности ГРБС по основным направлениям деятельности (основным функциям), эффективность бюджетных расходов ГРБС, меры по повышению эффективности расходования бюджетных средств.

Предполагается, что результаты работы по формированию ДРОНДов будут использованы при подготовке бюджетных проектировок при рассмотрении объемов финансирования на 2011 год и плановый период 2012 и 2013 годов.

^ 1. Сведения о достигнутых значениях за 2009 год

и основных направлениях деятельности на 2010 – 2013 годы, оценка результативности расходов, обоснование мер по повышению результативности

^ Муниципального учреждения

«Управление организации строительства»


Цель деятельности: Организация строительства, содержания муниципального жилищного фонда, создание условий для жилищного строительства на территории муниципального образования город Губкинский.

Для достижения поставленной цели реализуются следующие задачи:

Тактическая задача 1: Создание условий для жилищного строительства

Решение задачи характеризуется следующими показателями:

Показатель 1.1. Доля обеспечения земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства. (Показатель рассчитан исходя из выделенного лимита финансирования на текущий или очередной финансовый год по отношению к общей сметной стоимости объектов, включенных в АИП ЯНАО (микрорайоны №№ 1, 9, 12, 13, 15)).

В 2009 году плановое значение данного показателя составляло 3,58 % от общего плана обеспечения земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства. Фактическое значение показателя в 2009 году – 3,56 %.

Плановое значение показателя на 2010 год составило 9,47 %.

Повышение значений данного показателя обусловлено увеличением лимита финансовых средств на обеспечение земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищной строительства в рамках ОЦП «Жилище».

На достижение данного значения показателя в 2009 году были запланированы бюджетные расходы в сумме 17,257 млн. рублей (средства бюджета округа). Фактическое исполнение составило 17,128 млн. рублей. Экономия бюджетных средств образовалась за счет округления лимитов финансирования, а также за счет проведения технического надзора собственными силами.

На 2010 год на обеспечение земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства лимит финансирования составил 45,602 млн. рублей.

Показатель 1.2. Степень развития и модернизации сферы жилищно-коммунального комплекса города (реконструкция КОС, строительство полигона ТБО и ТПО). Показатель рассчитан исходя из отношения выделенного лимита финансирования на текущий или очередной финансовый год к общей сметной стоимости строительства объектов.

На 2009 год плановое значение данного показателя составило 10,30 %. Фактическое значение показателя в 2009 году – 9,81 %.

Плановое значение показателя в текущем году составляет 9,83 % (остаток от стоимости реконструкции КОС). В 2010 году планируется ввод в эксплуатацию канализационных очистных сооружений.

План бюджетных расходов направленных на достижение данного показателя в 2009 году составил 62,775 млн. рублей (бюджет округа) – на реконструкцию КОС. Фактическое исполнение составило 59,738 млн. рублей. Остаток финансовых средств в сумме 3,037 млн. рублей образовался в результате приведения в соответствие с заключением экспертизы объемов выполненных работ за период 2006-2009 годы.

На 2010 год на реконструкцию КОС запланировано 59,909 млн. рублей. Финансирование строительства полигона ТБО и ТПО планируется с 2011 года.

Показатель 1.3. Ввод в эксплуатацию жилья.

В 2009 году планировалось ввести в эксплуатацию 8992,1 кв. м жилья (168 квартир). Фактически введено в эксплуатацию 4059,2 кв. м (53 квартиры). Значение показателя достигнуто на 45%.

Снижение значения показателя обусловлено отсутствием участников долевого строительства из-за ужесточения банковских условий по выдаче кредитов под долевое строительство (строящиеся объекты). Это касается как физических, так и юридических лиц.

Для улучшения ситуации и развития жилищного строительства необходимы следующие меры:

- проведение работы по определению потребности застройщиков, осуществляющих жилищное строительство за счет собственных или привлеченных средств, в государственной поддержке;

- бюджетная поддержка обеспечения земельных участков коммунальной инфраструктурой, создание условий для привлечения льготных кредитов и частных инвестиций.

За период 2010 – 2013 годы планируется ввести в эксплуатацию 56 321,17 кв. м жилья (809 квартир), в том числе по годам:

- в 2010 году – 6 216,3 кв. м (126 квартир);

- в 2011 году – 18 267,4 кв. м (210 квартир);

- в 2012 году – 15 677,57 кв. м (231 квартира);

- в 2013 году – 16 159,9 кв. м (242 квартиры).

Тактическая задача 1 выполнена в 2009 году не в полном объеме.

Тактическая задача 2: Обеспечение условий для комфортного проживания граждан в муниципальном жилищном фонде (капитальный ремонт жилищного фонда города).

Показатель 2.1. Количество отремонтированных единиц муниципального жилищного фонда города.

Плановое значение показателя на 2009 год - 37 единиц. Фактическое значение данного показателя составило - 51 единица.

В 2009 году указанная задача выполнена.

Рост значения показателя обусловлен тем, что экономия финансовых средств, образовавшаяся по результатам проведенных аукционов, направляется на дополнительные работы по капитальному ремонту жилищного фонда.

В 2010 год плановое значение показателя составляет – 44 единицы;

- 2011 год – 12 единиц;

- 2012 год – 30 единиц;

- 2013 год – 27 единиц.

На реализацию мероприятий по достижению данного значения показателя в 2009 году было запланировано 25,774 млн. рублей (24,547 млн. рублей из средств бюджета округа, 1,227 млн. рублей из средств местного бюджета). Финансовые средства, выделенные на капитальный ремонт жилищного фонда города, освоены в полном объеме.

На 2010 год на организацию и выполнение работ по капитальному ремонту жилищного фонда города запланированы бюджетные расходы в сумме 46,894 млн. рублей, в том числе:

1) на реализацию муниципальных функций, связанных с муниципальным управлением – 17,181 млн. рублей;

2) на выполнение работ по капитальному ремонту жилищного фонда – 29,713 млн. рублей, из них:

2.1. из средств бюджета округа – 25,443 млн. рублей на капитальный ремонт жилищного фонда, а также 0,875 млн. рублей на ремонт жилых помещений ветеранов ВОВ;

2.2. из средств местного бюджета – 3,395 млн. рублей (0,793 млн. рублей – софинансирование работ по капитальному ремонту, а также 2,602 млн. рублей на восстановительный ремонт после пожара).

Тактическая задача 3: Реализация мероприятий по сокращению количества незавершенных строительством объектов муниципальной формы собственности

Показатель 3.1 Доля сокращения объектов НЗС муниципальной формы собственности (рассчитывается из отношения капитальных вложений в текущем или очередном финансовом году, к общей стоимости незавершенных строительством объектов).

Эффективность достижения данного показателя будет зависеть от финансовых средств, выделяемых на строительство объектов социальной сферы (образования, культуры, физической культуры и здравоохранения и т.д.).

В 2009 году бюджетные средства на строительство указанных объектов не выделялись.

На 2010 год запланированы бюджетные расходы в сумме 79,223 млн. рублей на реализацию мероприятий муниципальных целевых программ, а также непрограммной деятельности, что позволит сократить долю незавершенных строительством объектов в текущем году на 2,5%, из них:

1) на обустройство сквера в микрорайоне №5 – 6,449 млн. рублей;

2) на создание условий развития физической культуры и массового спорта на базе общеобразовательной школы в микрорайоне № 9 г. Губкинского - 63,000 млн. рублей (из них – 60,000 млн. рублей из средств окружного бюджета, 3,000 млн. рублей из средств местного бюджета), в том числе:

- СМР – 51, 002 млн. рублей;

- поставка, сборка мебели и инвентаря на сумму 2,689 млн. рублей;

- поставка специализированного оборудования и инвентаря – 9,309 млн. рублей;

3) на проведение вневедомственной государственной экспертизы рабочих проектов объектов - 0,822 млн. рублей, в том числе:

- Детский сад на 140 мест в микрорайоне №13 – 0,425 млн. рублей;

- Детский сад на 240 мест в микрорайоне №5 – 0,397 млн. рублей;

4) на благоустройство территории под памятник «Первопроходцам» - 6,278 млн. рублей;

5) на устройство крыльца и входной группы здания №40 в микрорайоне 5 – 0,468 млн. рублей;

6) на подготовку технического задания и разработку проекта для строительства телерадиокоммуникационного центра – 1,500 млн. рублей;

7) на проведение вневедомственной государственной экспертизы рабочего проекта по объекту «Реконструкция сетей электроснабжения города Губкинского» - 0,351 млн. рублей;

8) на ремонт сцены в парковой зоне – 0,355 млн. рублей.

На период до 2012 года долгосрочной муниципальной целевой программы «Приоритетные объекты капитального строительства и благоустройства города Губкинского на 2010-2012 годы» запланированы мероприятия, реализация которых при своевременном и достаточном финансировании из средств местного бюджета позволит сократить НЗС в городе на 25,63%.

При условии включения приоритетных объектов капитального строительства города Губкинского в Адресную инвестиционную программу ЯНАО этот показатель будет увеличен.


^ 2. Сведения о достигнутых значениях за 2009 год

и основных направлениях деятельности на 2010 – 2013 годы, оценка результативности расходов, обоснование мер по повышению результативности

^ Департамента финансов и налоговой политики Администрации города Губкинского


Подготовка Доклада осуществлена в целях реализации практики бюджетного планирования, ориентированного на достижение конечных общественно значимых и измеримых результатов и повышения уровня открытости органов местного самоуправления города, исходя из реализации установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации принципа эффективности использования бюджетных средств.

Департамент финансов является структурным подразделением Администрации города, обеспечивающим реализацию полномочий муниципального образования в сфере бюджета, финансов и налогов и осуществляющим функции по выработке и реализации единой бюджетно-финансовой политики и нормативно-правовому регулированию.


^ Цели, тактические задачи, показатели и результаты деятельности в соответствии с приоритетами стратегии развития города

Департамент финансов исполняет три типа муниципальных функций:

1) правоустанавливающие – регулирование, в том числе нормативно-правовое, и участие в пределах своей компетенции в выработке бюджетной политики на территории города Губкинский;

2) правоприменительные – непосредственное администрирование и управление, в том числе выполнение административных функций, администрирование расходов (функции разработки проекта местного бюджета, управления муниципальным долгом, организации исполнения местного бюджета);

3) контрольные – контроль за исполнением налогового и бюджетного законодательства.

Ключевой сферой деятельности Департамента финансов является последовательный и комплексный подход к совершенствованию управления муниципальными финансами и получение положительных оценок на проводимую работу со стороны населения города.

Объем расходных обязательств Департамента финансов как субъекта бюджетного планирования в 2009 году составили 41,498 млн. рублей. Расходы на функционирование Департамента финансов распределены по тактическим задачам пропорционально численности сотрудников, деятельность которых направлена на решение задач, в соответствии со структурой Департамента и долей участия специалистов в реализации определенных направлений.

^ Стратегическая цель 1: Обеспечение выполнения расходных обязательств города Губкинского и создание условий для их оптимизации.

Административная функция Департамента финансов по достижению данной цели заключается в своевременной качественной подготовке проекта местного бюджета, а также обеспечении исполнения бюджета и формировании бюджетной отчетности.


Для достижения финансовым органом стратегической цели 1 необходимо решение следующих тактических задач.

^ Своевременная и качественная подготовка проекта бюджета города Губкинского на очередной финансовый год и плановый период.


Конечным результатом решения данной задачи является принятое в установленные сроки и соответствующее требованиям бюджетного законодательства решение о бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

Выполнение данной задачи характеризуется следующими показателями:

1. Соответствие решения о бюджете МО город Губкинский требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации.

2. Подготовка и экспертиза муниципальных правовых актов (проектов), договоров (проектов), соглашений (проектов), регулирующих расходные обязательства городского округа.

3. Формирование и утверждение перечня главных администраторов доходов и источников финансирования дефицита бюджета МО город Губкинский.


Запланированные показатели были выполнены в установленные сроки и в соответствии с требованиями бюджетного законодательства. Постановлением Администрации города от 05.06.2009 № 143 «Об утверждении Положения о разработке прогноза социально-экономического развития МО город Губкинский и проекта бюджета МО город Губкинский на очередной финансовый год и плановый период» был утвержден план и график организационных мероприятий по разработке Решения о бюджете МО город Губкинский на 2009 год и на период до 2012 года. При его подготовке было обеспечено выполнение установленных законодательством и муниципальными правовыми актами требований по учету и ведению реестра расходных обязательств МО город Губкинский, определению методов оценки объема расходных обязательств, правил и процедур расчета средств, необходимых для их выполнения в среднесрочной перспективе и в очередном финансовом году.

^ Для выполнения данной задачи в 2009 году было использовано 3 406 тыс.руб.

Организация исполнения бюджета города Губкинского и формирование бюджетной отчетности.

Конечным результатом решения данной задачи является утверждение представительным органом отчета об исполнении городского бюджета.

Выполнение данной задачи характеризуется следующими показателями:

1. Соответствие исполнения городского бюджета на очередной финансовый год и плановый период бюджетному законодательству.

2. Формирование и предоставление бюджетной и иной отчетности.

3. Соблюдение организации исполнения бюджета МО город Губкинский на основе сводной бюджетной росписи в соответствии с бюджетным законодательством.

4. Подготовка и экспертиза муниципальных правовых актов (проектов), договоров (проектов), соглашений (проектов), регулирующих исполнение бюджета МО город Губкинский.

5. Соответствие размера резервного фонда Администрации г. Губкинского требованиям бюджетного законодательства.

6. Превышение кассовых выплат над показателями сводной бюджетной росписи.

В рамках реализации данной задачи, в соответствии с Бюджетным Кодексом, и учитывая неблагоприятную финансово-экономическую ситуацию в стране Департамент финансов подготовил несколько муниципальных нормативных документов и актов финансового органа:

о порядке составления и ведения сводной бюджетной росписи;

о порядке составления и ведения кассового плана;

об утверждении методики прогнозирования временных кассовых разрывов;

о порядке формирования финансового резерва при исполнении бюджета; о мероприятиях по реализации Решения о бюджете на 2009 год и плановый период.

Данные документы разрабатывались с акцентом на социальные первоочередные расходы. Бюджет города исполнялся в соответствии с ними.

Своевременное и качественное формирование отчетности об исполнении городского бюджета позволяет оценить выполнение расходных обязательств муниципального образования, повысить прозрачность бюджета города и на всех этапах бюджетного процесса оценить тенденции в изменении финансового состояния бюджетных учреждений города Губкинского.

^ Объем бюджетных средств для выполнения данной тактической задачи в 2009 году составил 9 188 тыс.руб.


Доля расходов на выполнение цели по «Обеспечению выполнения расходных обязательств города Губкинского и создание условий для их оптимизации» составила 30% всех расходов или 12 594 тыс.руб.


^ Стратегическая цель 2. Повышение эффективности управления бюджетными ресурсами муниципального образования город Губкинский.

Административные функции Департамента финансов в рамках достижения этой цели состоят в качественном прогнозировании и максимальном аккумулировании доходов и эффективном управлении средствами городского бюджета.

Для достижения данной цели Департамент финансов должен решить следующие задачи.

^ Проведение предсказуемой бюджетной политики.

Конечным результатом решения данной задачи является надежное прогнозирование, планирование и формирование бюджета на среднесрочную перспективу, а также его исполнение в соответствии с планами социально-экономического развития.

Выполнение данной задачи характеризует следующий показатель:

1. Осуществление среднесрочного бюджетного планирования.


^ Увеличение доходов городского бюджета.

Конечным результатом достижения данной задачи является поступление доходов с учетом имеющихся реальных возможностей увеличения мобилизации доходных инструментов. И как следствие - обеспечение исполнения расходных обязательств местного бюджета.

Выполнение данной задачи характеризуют следующие показатели:

1. Организация работы с главными администраторами по прогнозированию доходов, выявлению резервов увеличения налоговой базы по администрируемым ими налогам и сборам, контролю зачисления невыясненных поступлений.

2. Анализ поступлений в городской бюджет налогов и сборов и своевременное внесение изменений в действующие муниципальные правовые акты.

^ Повышение эффективности управления муниципальным долгом.

Конечным результатом достижения данной задачи должно стать снижение уровня муниципального долга и экономически обоснованных расходов на его обслуживание, при соблюдении ограничений в части объемов заимствований.

Решение данной задачи характеризуется следующими двумя показателями:

1. Объем муниципального долга на конец года.

2. Доля расходов на обслуживание муниципального долга в расходах городского бюджета.


Показатели по трем тактическим задачам цели 2 выполнены в полном объеме. Начиная с 2008 года, Департаментом финансов осуществлялась подготовка трехлетнего бюджета, т.е. переход на новое качество бюджетного планирования. Однако, в условиях мирового финансового кризиса, проект бюджета с установленной детализацией доходов и расходов по кодам бюджетной классификации на 2010 год в виде исключения был составлен только на один год. На 2011-2012 годы были утверждены только основные характеристики городского бюджета. При изменении макроэкономической ситуации и в соответствии с требованиями департамента финансов ЯНАО, бюджеты будут планироваться на среднесрочную перспективу по кодам бюджетной классификации.

Деятельность Департамента финансов в целях увеличения доходной части городского бюджета характеризовалась организацией работы с главными администраторами доходов и крупными налогоплательщиками по прогнозированию доходов, проведению анализа поступления в городской бюджет налогов и сборов, разработке муниципальных правовых актов. В 2009 году плановые назначения по доходам в местный бюджет исполнены на 101,3%, по налоговым и неналоговым доходам исполнение составило 104,6%.

В рамках реализации задачи «Повышение эффективности управления муниципальным долгом» при установленном бюджетным законодательством уровне объема муниципального долга показатели за 2009 выполнены. На сегодняшний день все долговые обязательства муниципального образования равны нулю. Долговая книга муниципального образования ведется в установленном правовым актом порядке.


Для достижения данной стратегической цели было использовано 7 479 тыс.руб., в том числе для решения задачи «Проведение предсказуемой бюджетной политики» - 3 406 тыс.руб., «Увеличение доходов городского бюджета» - 3 528 тыс.руб., «Повышение эффективности управления муниципальным долгом» - 545 тыс.руб.


^ Стратегическая цель 3. Обеспечение прозрачности, надежности и безопасности бюджетной системы муниципального образования город Губкинский.

Конечным результатом достижения этой цели должна стать открытость достоверной, актуальной и полной информации о состоянии муниципальных финансов города Губкинского, и как следствие повышение доверия граждан к бюджетной и экономической политике Администрации города.

Для достижения цели 3 Департамент финансов должен решить следующие задачи.

^ Организация и осуществление в пределах предоставленной компетенции контроля за соблюдением бюджетного законодательства, нормативных и муниципальных правовых актов.

Конечным результатом решения данной задачи должно стать снижение количества нарушений бюджетного законодательства при исполнении местного бюджета, в том числе снижение объема и случаев нецелевого использования бюджетных средств. Кроме того, должно повыситься соотношение устраненных и выявленных нарушений бюджетного законодательства.

Задача характеризуется тремя показателями:

1. Количество запланированных контрольных мероприятий (ревизий и проверок целевого использования средств городского бюджета).

2. Процент выполнения проведенных контрольных мероприятий (ревизий и проверок целевого использования средств городского бюджета), к общему количеству запланированных мероприятий.

3. Уровень эффективности финансового контроля (выявленный объем средств, используемых с нарушением законодательства, к общему объему ассигнований, подвергнутых проверке)


Для достижения результата данной задачи в программы проведения контрольных мероприятий в обязательном порядке включаются проверки смет доходов и расходов, соблюдения финансовой дисциплины и режима экономии при расходовании бюджетных средств, соблюдения действующих правил бухгалтерского учета при исполнении бюджета, достоверности бухгалтерской и финансовой отчетности. В целях повышения эффективности проводимого внутреннего контроля и аудита для своевременного и продуманного принятия решений по итогам проверок в Департаменте финансов создана Координационная комиссия.

Выполнение контрольных мероприятий, согласно утвержденному плану в 2009 году, составило 100%. В 2009 году проведено 12 контрольных мероприятия, в результате которых сумма восстановленных в бюджет средств составила 2 093 тыс. рублей.


^ На выполнения задачи израсходовано – 4 313 тыс.руб.

Повышение качества и доступности финансовой информации.

Конечным результатом деятельности по повышению качества и доступности бюджетной информации должен стать рост доверия жителей города к бюджетной политике.

Показатель, характеризующий решение данной задачи:

Полнота представления информации на официальном сайте Администрации города, в соответствии с утвержденным перечнем.

Необходимость включения данной задачи в функции Департамента финансов будет способствовать повышению публичности муниципальных общественных финансов, что отвечает сегодняшним требованиям проводимой в стране бюджетной и административной реформ. Работа над составлением перечня финансовой информации, включая и проекты документов, проводится в настоящее время. Ближайшими задачами по решению данного направления будет обеспечение регулярного мониторинга и обновления опубликованной на сайте информации, а также обеспечение обратной связи с населением города.


^ Потрачено бюджетных средств для реализации задачи – 2 325 тыс. руб.


Обеспечение безопасности информационных систем, обслуживающих исполнение городского бюджета.

Конечным результатом деятельности по повышению качества и доступности бюджетной информации должно являться обеспечение стабильной, бесперебойной работы информационных систем и обеспечение полной сохранности баз данных.

Выполнение данной задачи характеризуется тремя показателями:

1. Обеспечение сохранности данных в информационных системах.

2. Восстановление работоспособности систем в случае технических сбоев в течение 24 часов.

3. Обеспечение системы разграничения прав доступа бюджетополучателей в информационных системах.


Израсходовано бюджетных средств – 1 587 тыс.руб.


Общая сумма затрат для достижения поставленной цели составила 8 225 тыс.руб. или 20% общей суммы расходов в 2009 году.


Стратегическая цель 4. Создание экономических, правовых и организационных условий для обеспечения повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления города Губкинского, главных распорядителей бюджетных средств в области реализации бюджетного процесса.

Конечным результатом достижения данной цели должно стать повышение эффективности и результативности деятельности участников бюджетного процесса, а также повышение доли расходов городского бюджета, формируемых в соответствии с принципами бюджетирования, ориентированного на результат.

Реализация стратегической цели 4 не может привести к должному результату без последовательного и тщательно спланированного внедрения следующих основных задач.


^ Внедрение в бюджетный процесс города Губкинского принципов бюджетирования, ориентированного на результат (БОР).

Конечным результатом решения данной задачи должна стать систематическая реализация главными распорядителями средств городского бюджета мероприятий, направленных на повышение качества управления бюджетным процессом, а также увеличение доли расходов местного бюджета, формируемых на основании принципов бюджетирования, ориентированного на результат.

Выполнение рассматриваемой задачи характеризуется следующими шестью показателями:

1. Подготовка и экспертиза проектов муниципальных правовых актов, регулирующих вопросы внедрения в бюджетный процесс принципов БОР.

2. Проведение экспертизы докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования в соответствие с установленным порядком.

3. Проведение годового мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств в соответствии с установленным порядком.

4. Изменение доли муниципальных учреждений, по которым муниципальные задания сформированы и утверждены.

5. Изменение доли расходов городского бюджета, планирование которых осуществляется на основе нормативно-расчетных затрат на оказание (выполнение) муниципальных услуг (работ).

6. Изменение доли расходов городского бюджета, формируемых в рамках окружных, долгосрочных муниципальных и ведомственных целевых муниципальных программ.


Внедрение механизмов бюджетирования, ориентированного на результат, на территории города в 2009 году осуществлялось в рамках реализации Программы реформирования муниципальных финансов МО город Губкинский на 2009 – 2011 годы, утвержденной постановлением Администрации города от 05.06.2009 № 142.

Департаментом финансов формируется правовая и методологическая база для перехода от сметного финансирования к оплате муниципальных услуг в соответствии с получаемыми результатами, упорядочение прав и обязанностей участников бюджетного процесса, а также расширение предоставления муниципальных услуг организациями различных организационно-правовых форм.

^ Затраты в 2009 году составили 2 841 тыс.руб.

Повышение эффективности расходования средств городского бюджета.

Показателем достижения данной задачи является обеспечение принятия новых обязательств с четко просматриваемой результативностью использования средств только в пределах реальных возможностей по их финансовому обеспечению в условиях сбалансированности городского бюджета, а также реальная экономия средств бюджета по различным направлениям затрат.

Показателями решения задачи являются:

1. Доля кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления на оплату труда) муниципальных бюджетных учреждений.

2. Достижение уровня сэкономленных бюджетных средств в общем объеме бюджета не менее 2%.

На протяжении ряда лет кредиторская задолженность в муниципальном образовании равна нулю.

Показатель уровня экономии бюджетных средств в 2009 году составил 2,7%. Целевой показатель на плановый период - сохранение уровня экономии бюджетных средств не менее 2%. В соответствии с разработанным планом мероприятий, направленным на повышение эффективности и результативности работы органов местного самоуправления в области управления бюджетным процессом в МО г. Губкинский на 2008-2011 годы, утвержденным постановлением Администрации города от 20.06.2008 №88 Департаментом финансов ведется мониторинг данного показателя. В отчетном году было проведено 2 заседания Коллегии Администрации города.

^ На выполнение данной задачи в 2009 году потребовалось 3 115 тыс. руб.

Повышение эффективности деятельности Департамента финансов Администрации города Губкинского.


Решение данной задачи характеризуют 4 показателя:

1. Наличие административных регламентов исполнения муниципальных функций.

2. Формирование доклада о результатах и основных направлениях деятельности Департамента финансов на очередной финансовый год в соответствие с установленным порядком.

3. Доля муниципальных служащих, проходящих аттестацию и сдающих квалификационные экзамены в соответствии с действующим законодательством.

4. Повышение уровня технической оснащенности труда и применение новых информационных технологий.

Начиная с 2010 года, в Департаменте финансов уже разработаны и утверждены ряд административных регламентов по исполнению функций. В них описаны процедуры, которые специалисты могут и должны совершать в процессе своей работы, четко указано, сколько времени отпускается на выполнение процедуры и определены сроки рассмотрения документов. В плановом периоде данное направление в работе Департамента финансов будет продолжено.

За прошедший период проделана значительная работа в области повышения ответственности кадрового состава в Департаменте финансов. В соответствии с требованиями к муниципальной службе в городе Губкинском, раз в три года проводится аттестация, квалификационные экзамены в установленные сроки среди муниципальных служащих.

Охват работников компьютерной техникой и умение работать с применением передовых информационных технологий составляет 100%. Все рабочие места специалистов Департамента финансов оснащены персональными компьютерами и необходимым программным обеспечением.

^ Сумма расходов составила 7 244 тыс. руб.


Объем средств необходимый для реализации данной стратегической цели в 2009 году равен 13 200 тыс. руб., что составляет 32% всех расходов на функционирование Департамента финансов.


Как видно из анализа затрат на достижение стратегических целей, поставленных перед Департаментом финансов, наибольшую долю расходов составляют 2 цели: «Создание экономических, правовых и организационных условий для обеспечения повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления города Губкинского, главных распорядителей бюджетных средств в области реализации бюджетного процесса» (32% всех расходов) и

цель 1 «Обеспечение выполнения расходных обязательств города Губкинского и создание условий для их оптимизации» (30% всех расходов).

Наибольший удельный вес цели 4 обоснован тем, что в последние год