Реферат: Методические рекомендации по подготовке документов для участия регионального инвестиционного проекта в отборе проектов, претендующих на получение бюджетных ассигнований инвестиционного фонда российской федерации

методические рекомендации


по ПОДГОТОВКе документов для участия РЕГИОНАЛЬНОго ИНВЕСТИЦИОННОго ПРОЕКТа

в отборе проектов, претендующих на получение бюджетных ассигнований

ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


Москва 2009

Содержание


1. Введение 4

2. Используемые Термины 4

3. общие требования к структуре регионального инвестиционного проекта 5

4. общие требования к оформлению заявки 5

5. общие требования к оформлению пакета документов 6

6. требования к бизнес-плану и расчетам 8

7. требования к информации об организации-инвесторе 8

8. требования к представлению заявки и документов 9

Приложение №1 к методическим рекомендациям 10

1.1. Общие положения 10

1.2.Рекомендуемая структура бизнес-плана 11

1.3.Содержание основных разделов бизнес-плана 13

2.1.Требования к функциональным возможностям финансовой модели 29

2.2.Требования к составу исходных данных (допущений) финансовой модели 31

2.3.Требования к составу результатов финансовых прогнозов 33

2.4.Методические указания по составлению финансовых прогнозов 34

2.6.Требования к описанию финансовой модели 39



1.Введение
Данные Методические рекомендации содержат требования в отношении подготовки заявки и пакета документов по региональному инвестиционному проекту, претендующему на финансирование за счет бюджетных ассигнований Инвестиционного фонда Российской Федерации.

^ 2.Используемые Термины
Инвестиционный фонд Российской Федерации (ИФ) – средства, предусмотренные в федеральном бюджете Российской Федерации, подлежащие использованию в целях реализации инвестиционных проектов;

Правила - Правила формирования и использования бюджетных ассигнований Инвестиционного фонда Российской Федерации, утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации от 1 марта 2008г. №134 (в действующей редакции);

Методика - Методика расчета показателей и применения критериев эффективности региональных инвестиционных проектов, утвержденная приказом Министра регионального развития Российской Федерации от 31 июля 2008 г. №117;

^ Региональный инвестиционный проект (РП) - инвестиционный проект, имеющий региональное и межрегиональное значение, осуществляемый на условиях государственно-частного партнерства, направленный на социально-экономическое развитие субъекта (субъектов в случае межрегионального инвестиционного проекта) Российской Федерации в части создания и (или) развития объектов транспортной, инженерной или энергетической инфраструктуры государственной собственности субъектов Российской Федерации и (или) муниципальной собственности, стоимость которого составляет не менее 500 млн. рублей;

Заявка - заявка высшего исполнительного органа государственной власти субъекта Российской Федерации на предоставление бюджетных ассигнований Инвестиционного фонда Российской Федерации для реализации регионального инвестиционного проекта, составленная по форме, утвержденной приказом Министра регионального развития Российской Федерации, от 25 июля 2008 г. № 115;

Инициатор - орган исполнительной власти субъекта Российской Федерации, орган местного самоуправления, коммерческая организация либо индивидуальный предприниматель;

Инвестор - коммерческая организация (коммерческие организации), индивидуальные предприниматели, финансирующие создание объектов капитального строительства частной собственности и несущие ответственность за их создание в соответствии с паспортом проекта;

Квота – размер бюджетных ассигнований Фонда, которые могут быть направлены в отношении субъекта Российской Федерации на софинансирование региональных инвестиционных проектов, направленных на социально-экономическое развитие субъектов Российской Федерации в части создания и (или) развития объектов транспортной, коммунальной и энергетической инфраструктуры государственной собственности субъектов Российской Федерации и (или) муниципальной собственности, а также для реализации инновационных проектов. Объем бюджетных ассигнований Фонда для реализации региональных инвестиционных проектов определяется Правительством Российской Федерации. Предельный размер бюджетных ассигнований Фонда, который может быть предоставлен в течение одного финансового года для реализации региональных инвестиционных проектов, определяется в отношении каждого субъекта Российской Федерации в соответствии с методикой расчета показателей и применения критериев эффективности региональных инвестиционных проектов.
^ 3.общие требования к структуре регионального инвестиционного проекта
3.1 Необходимо, чтобы РП осуществлялся на условиях государственно-частного партнерства и предусматривал создание взаимосвязанных (функционально, экономически, технологически и т.п.) объектов капитального строительства частной и государственной (муниципальной) формы собственности.

3.2 Объекты капитального строительства государственной (муниципальной) собственности, создаваемые при реализации РП за счет бюджетных средств, в том числе средств ИФ, должны относиться исключительно к объектам транспортной, инженерной или энергетической инфраструктуры.

3.3 Для РП, в состав которых входят начатые строительством объекты капитального строительства, общей стоимостью проекта является остаточная стоимость проекта по состоянию на 1 января года подачи Заявки, т.е. стоимость без учета понесенных ранее затрат на строительство.

3.4 Специализированные мероприятия: снос, рекультивация, сбор и переработка отходов, водоочистка и т.п., не связанные напрямую с созданием объектов капитального строительства, входящих в РП, не учитываются в составе затрат по РП.

3.5 Объекты социальной инфраструктуры (детские сады, школы, поликлиники и т.п.) не могут быть включены в состав РП.
^ 4.общие требования к оформлению заявки
4.1 Сметная стоимость РП должна быть указана в двух видах цен:

- в ценах на 01 января года подачи заявки;

- в ценах соответствующих лет (прогнозных ценах),

при этом прогнозные цены для каждого года рассчитываются на основании соответствующих индексов-дефляторов Минэкономразвития России по капитальным вложениям по состоянию на 1 января соответствующего года (рекомендуемые индексы-дефляторы, а также порядок их использования размещены на официальном интернет-сайте Минрегиона России по адресу: www.minregion.ru раздел «Инвестиционный фонд Российской Федерации», подраздел «Инструктивно-методические материалы»), см. также п. 6.4 Методических рекомендаций.

4.2 В Заявке должны быть четко описаны объекты капитального строительства (с указанием основных технических характеристик объектов), создание которых предусмотрено в рамках реализации РП, а также их стоимость с разбивкой по источникам финансирования и годам реализации проекта. Также необходимо указать форму собственности, в которую поступают объекты.

4.3 Отдельно необходимо указать, на строительство каких именно объектов привлекаются бюджетные ассигнования ИФ (с указанием основным характеристик данных объектов).

4.4 В п. 1.4 Заявки необходимо указывать реквизиты нормативного акта об утверждении Стратегии социально-экономического развития субъекта Российской Федерации, которой должны соответствовать результаты реализации РП.

4.5 В Заявке необходимо обосновать невозможность реализации РП без государственной поддержки с указанием на соблюдение в проекте всех условий, указанных в Методике (с детализацией).

4.6 В Заявке также должно быть представлено обоснование взаимосвязи объектов, создаваемых за счет средств частных инвесторов, и объектов транспортной, инженерной и энергетической инфраструктуры, создаваемых за счет бюджетных средств.

^ 5.общие требования к оформлению пакета документов
5.1 Копия положительного заключения государственной экспертизы должна быть представлена на каждый объект капитального строительства, включаемый в состав РП (вне зависимости от формы собственности), в ценах на 01 января года подачи Заявки. В случае, если заключение государственной экспертизы выполнено в ценах на более раннюю дату, необходимо предусмотреть пересчет сметной стоимости на требуемую дату, подтвержденный уполномоченным органом государственной экспертизы (представляется целесообразным представлять справку с пересчетом сметной стоимости как приложение к заключению государственной экспертизы).

5.2 Сметная стоимость РП, указанная в п. 1.8 Заявки, должна полностью соответствовать стоимости, указанной в положительном заключении государственной экспертизы.

5.3 Объемы бюджетных ассигнований, указанные в выписках из бюджета субъекта Российской Федерации и местного бюджета, должны соответствовать объемам, указанным в п. 1.8. Заявки (сметная стоимость проекта) в прогнозных ценах.

5.4 Проект представляемого инвестиционного соглашения должен содержать график перечисления денежных средств по годам и по всем источникам финансирования проекта.

В соответствии с изменениями, внесенными в Правила постановлением Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2008 года № 1064, проект инвестиционного соглашения также должен содержать обязанности инвестора по проведению операций с денежными средствами в целях оплаты расходных обязательств инвестора по реализации проекта через расчетные счета, открытые инвестору в государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)».

5.5 При составлении инвестиционного соглашения о порядке реализации и совместного финансирования РП, паспорта проекта и соглашения о предоставлении бюджетных ассигнований ИФ в форме субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на софинансирование объектов капитального строительства государственной собственности Российской Федерации (муниципальной собственности в случае соответствующих субсидий из бюджетов субъектов Российской Федерации местным бюджетам), предлагается использовать формы вышеуказанных документов установленного или рекомендуемого образца:

- типовая форма паспорта проекта, утвержденная Распоряжением Правительства Российской Федерации от 20 марта 2006 г. №391-р (размещена на официальном интернет-сайте Минрегиона России по адресу www.minregion.ru, раздел «Инвестиционный фонд Российской Федерации», подраздел «Нормативно-правовые акты»);

- типовая форма соглашения между ответственными исполнителями регионального инвестиционного проекта и Министерством регионального развития Российской Федерации о предоставлении бюджетных ассигнований ИФ для реализации регионального инвестиционного проекта, утвержденная Приказом Министра регионального развития Российской Федерации от 14 ноября 2008 г. № 251 (размещена на официальном интернет-сайте Минрегиона России по адресу: www.minregion.ru, раздел «Инвестиционный фонд Российской Федерации», подраздел «Нормативно-правовые акты»).

5.6 Сметная стоимость РП, указанная в Заявке, должна соответствовать сметной стоимости, указанной во всех документах, содержащих информацию о реализации проекта (в бизнес-плане проекта, документах о намерении кредитной организации предоставить инициатору кредит, решении об участии инициатора в проекте, заключении государственной экспертизы, заключении на представленный проект органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации).

5.7 В случае отсутствия на момент подачи Заявки положительного заключения государственной экспертизы на объекты капитального строительства в составе РП, а также выписки из бюджета субъекта допускается предоставление гарантийного письма от инициатора РП с указанием срока предоставления документа, который не может превышать 2 недели.

5.8 В случае отсутствия документов, требуемых в соответствии с Правилами, по объективным причинам (невозможность представления лицензии ввиду того, что деятельность предприятия не лицензируется и т.п.), необходимо представить справку-пояснение от инициатора РП с указанием причины отсутствия документов.
^ 6.требования к бизнес-плану и расчетам
Составление Бизнес-плана рекомендуется в соответствии с рекомендациями по структуре, представленными в Приложении №1 к Методическим рекомендациям.

В соответствии с требованиями п. 3 Правил предоставление бюджетных ассигнований ИФ предусмотрено в течение периода, не превышающего 5 лет с момента начала реализации РП.

Необходимо учитывать, что срок прямого прогнозирования должен составлять 10 лет, начиная с года подачи заявки. В случае если период реализации проекта длиннее 10-летнего периода, инвестор может выбрать его в качестве прогнозного периода, приведя обоснование выбора.

Расчеты показателей финансовой и бюджетной эффективности должны осуществляться на основе цен, сложившихся по состоянию на 1 января года, в котором подается Заявка.

При составлении финансовой модели для индексирования затрат на строительство объектов капитального строительства необходимо предусматривать использование индексов-дефляторов Минэкономразвития России по капитальным вложениям (рекомендуемые индексы-дефляторы размещены на официальном интернет-сайте Минрегиона России по адресу: www.minregion.ru раздел «Инвестиционный фонд Российской Федерации», подраздел «Инструктивно-методические материалы»). Для индексации стоимости готовой продукции, стоимости реализации жилья и т.п. рекомендуется использовать индексы, отражающие инфляцию (в частности – индекс потребительских цен, официально публикуемый органами государственной статистики), при этом необходимо качественное обоснование использования того или иного индекса.

В финансовой модели должны быть отдельно отражены расчеты расходов, доходов и финансовых потоков (CF) государства по вновь создаваемым объектам государственной собственности.
^ 7.требования к информации об организации-инвесторе
7.1 К заявке должны прилагаться документы, указанные в пп. «б» - «и», «н» - «п» п. 28 Правил, содержащие необходимую информацию об инвесторе РП. В случае, если в реализации РП предусмотрено привлечение нескольких инвесторов, то по всем участвующим в проекте инвесторам представляются документы, указанные в пп. «б» - «и», «н» - «п» п. 28 Правил.

7.2 Копии устава организации и учредительного договора должны быть нотариально заверены, остальные документы (в том числе копии документов) должны быть подписаны руководителем организации и заверены печатью организации (при этом документы должны быть прошиты, сброшюрованы или скреплены). Документы должны содержать все требуемые приложения.

7.3 В соответствии с пп. «а» п. 32 Правил коммерческие организации или индивидуальные предприниматели, участвующие в реализации проекта, должны выполнять текущие обязательства перед бюджетной системой Российской Федерации, в связи с чем справка о состоянии расчетов по налогам, сборам, пеням и штрафам должна подтверждать отсутствие задолженности коммерческой организации перед бюджетом как по основным платежам, так и по пеням.

7.4 Сведения об отсутствии в арбитражном суде производства по делу о несостоятельности (банкротстве) юридического лица должны быть представлены в виде оригинала справки из Арбитражного суда (1 экземпляр) и копии указанной справки, подписанной руководителем организации и заверенной печатью организации (1 экземпляр).

7.5 В составе документов должны быть представлены документы, характеризующие кредитную историю организации или подтверждающие ее отсутствие, а также документы, подтверждающие отсутствие у организации просроченной кредиторской задолженности и убытков в течение последних 3 лет. Для подтверждения информации об отсутствии у Инвестора просроченной кредиторской задолженности рекомендуется представить справку от Инвестора в произвольной форме, с указанием наименования банка (банков), суммы кредита, даты получения кредита и даты возврата кредита, а также представить соответствующие справки от указанного банка (банков) с подтверждением данной информации.

7.6 В случае, если при реализации РП предусмотрено привлечение нескольких инвесторов, то по всем участвующим в проекте инвесторам представляются документы, указанные в п. 28 пп. «б» - «и», «н» - «п».
^ 8.требования к представлению заявки и документов
8.1 Документы необходимо представлять в Министерство регионального развития Российской Федерации в 2 экземплярах, при этом Заявка должна быть представлена на соответствующем бланке субъекта Российской Федерации и подписана руководителем высшего исполнительного органа государственной власти субъекта Российской Федерации, на территории которого планируется реализация проекта.

8.2 Финансовую модель проекта необходимо представлять в составе Заявки на электронном носителе в формате Excel с сохранением в файлах связей ячеек и расчетных формул.


^ Приложение №1 к методическим рекомендациям


Рекомендации к составлению бизнес-плана регионального инвестиционного проекта



Требования к содержанию бизнес-плана (технико-экономического обоснования) по проекту
^ 1.1. Общие положения
Бизнес-план должен содержать:

название инвестиционного проекта, его суть и целесообразность реализации;

отраслевое направление инвестиционной деятельности;

обоснование общегосударственной (региональной) значимости проекта;

обоснование положительного эффекта для общества и экономики Российской Федерации;

обоснование соответствия проекта экологическому законодательству;

информацию о предполагаемых конкурсных процедурах для отбора ключевых поставщиков и подрядчиков по проекту;

обоснование привлекательности проекта для участников проекта, подкреплённое результатами финансовых прогнозов, анализом потенциала рынка, прозрачностью проекта и возможностью осуществлять контроль за ходом реализации проекта и целевым использованием средств;

обоснование реализуемости проекта, подкреплённое наличием чёткой стратегии реализации проекта и планами по его реализации, возможностью привлечения необходимых ресурсов для реализации, наличием команды руководителей и разработчиков;

анализ возможных рисков, связанных с реализацией проекта, и способов их минимизации;

Информация в бизнес-плане должна быть объективной, основываться на обоснованных данных (список рекомендуемых источников указан ниже) и не противоречащих им разумных предположениях. Все числовые данные и ключевые предположения должны сопровождаться ссылками на источники информации с указанием даты, по состоянию на которую приведена информация.

Изложение информации в бизнес-плане должно быть понятным, логичным и структурированным.

Структура и содержание бизнес-плана должны отвечать нижеприведенным требованиям и рекомендациям к структуре бизнес-плана с учетом отраслевой и иной специфики конкретного инвестиционного проекта.
^ Рекомендуемая структура бизнес-плана
Рекомендуемая структура бизнес-плана включает следующие разделы:

Резюме проекта;

Описание проекта;

Информация об Основных участниках проекта;

Описание продукта;

Анализ рынка;

Организационный план;

План продаж и стратегия маркетинга;

План производства (эксплуатации);

Анализ ресурсов;

Воздействие проекта на окружающую среду;

Финансовый план;

План финансирования;

Анализ проектных рисков;

Анализ экономической эффективности проекта;

Приложения.

Формат и структура бизнес-плана могут варьироваться в зависимости от характера проекта, но перечисленные выше разделы должны быть включены в бизнес-план в обязательном порядке.

В случае отсутствия в бизнес-плане разделов, соответствующих указанным выше, к бизнес-плану должна быть приложена пояснительная записка с указаниями на разделы, в которых следует искать требуемую информацию, или обоснованием того, почему информация в бизнес-плане не приводится.

Рекомендуется включить в бизнес-план справочный материал, в том числе:

информацию о составителях бизнес-плана;

содержание с указанием страниц;

словарь ключевых технических и иных узкоспециализированных терминов, используемых в бизнес-плане;

список определений и расчетных формул для финансовых показателей (коэффициентов), которые упоминаются в бизнес-плане и рассчитываются в финансовой модели;

информацию о нормативно-методической базе, использованной при составлении бизнес плана и проведения анализа;

краткую информацию о технико-экономических, маркетинговых и иных исследованиях, использованных при составлении бизнес-плана.
^ Содержание основных разделов бизнес-плана
Резюме проекта

В данном разделе рекомендуется раскрыть в сжатой форме:

суть проекта и целесообразность его реализации;

ключевую информацию о Получателе средств и Основных участниках проекта;

результаты анализа потенциала рынка;

стратегию реализации проекта (общий график реализации);

ключевые прогнозные финансовые показатели (коэффициенты);

общую стоимость проекта, общую потребность в финансировании и предполагаемые источники финансирования;

ключевые факторы успеха и основные риски проекта (рекомендуется представить в виде SWOT- анализа);

иную ключевую информацию по проекту.

Описание проекта

В данном разделе необходимо:

изложить суть проекта, в том числе указать тип инвестиционного проекта (создание нового производства/объекта с «нуля»; реконструкция действующего производства/объекта; модернизация действующего производства/объекта; выпуск новой продукции на действующем производстве; расширение действующего производства; иное изменение с целью ведения коммерческой деятельности);

указать стадию реализации проекта и фазу (конкретный этап внутри стадии), на которой находится проект в настоящее время;

указать регион и отрасль, в которых будет реализован проект;

обосновать целесообразность реализации проекта для Получателя средств (например, возможность увеличить объём продаж и долю на рынке; снизить затраты; занять свободную нишу на рынке или создать новый рынок; учесть экологические требования и т.п.);

описать положительный эффект для экономики и общества РФ, а также дать обоснование общегосударственной (региональной) значимости проекта.

Информация об Основных участниках проекта

В разделе должны быть указаны:

Получатель средств и иные Основные участники проекта;

роли и порядок их взаимодействия в ходе реализации проекта;

причины заинтересованности в проекте;

наличие опыта работы в отрасли;

иная существенная информация об Основных участниках проекта.

Рекомендуется:

кратко изложить историю развития компании – Получателя средств;

дать описание характера и направлений деятельности и сведения о местоположении Основных участников проекта;

представить ключевую финансовую информацию по Получателю средств и/или Группе (выручка, валовая рентабельность, чистая рентабельность, чистая прибыль, совокупные активы, соотношение собственного и заемного капитала и т.п.) в динамике за последние несколько лет;

если Получатель средств принадлежит к Группе лиц, представить в графическом виде организационную структуру Группы или её фрагмент, включив в неё Основных участников проекта, если они также входят в Группу, и указать доли участия в уставном капитале или иные отношения, связывающие членов Группы.

Описание продукта

В этот раздел следует включить описание продукта (продуктовой линейки1), который планируется к выпуску в соответствии с проектом, и анализ их конкурентных преимуществ и недостатков.

В разделе должна быть:

приведена информация о доминирующей части продуктовой программы, составляющей значительную часть выручки от реализации (не требуется предоставлять детальную информацию по каждому продукту (продуктовой линейке)), в том числе (если применимо): назначение и область применения, краткое описание и основные характеристики, наличие сертификата качества, патентоспособность и авторские права, необходимость лицензирования выпуска продукции, безопасность и экологичность продукта, утилизация после окончания эксплуатации;

указана степень готовности продукта к выпуску и реализации (отметить, если применимо, на какой стадии развития находится продукт, к примеру, концепция, опытный образец, готовый рыночный продукт), реализовывался ли продукт ранее на российском рынке или за рубежом, опыт производства и реализации продукта Участниками проекта.

В разделе рекомендуется:

привести основные качественные характеристики продукта (продуктовой линейки), анализ полезности для потребителей (в том числе указать целевую аудиторию), возможные продукты-заменители (субституты) и комплиментарные (сопутствующие) товары и услуги;

провести анализ жизненного цикла продукта, указать на планируемые изменения в ассортименте и предполагаемую модернизацию продукта в будущем.

Анализ рынка

В данном разделе необходимо дать описание рынка сбыта, для которого предназначена продукция и/или услуги, предусмотренные проектом, и прогнозы развития рынка на ближайшую перспективу.

В разделе должен быть представлен анализ текущего состояния рынка, включая:

текущий и потенциальный (прогнозный) объем рынка;

степень насыщенности;

динамику развития (в том числе, появление новых игроков, динамику объёма продаж, ключевые изменения и тенденции, текущую стадию жизненного цикла рынка);

описание структуры (основных сегментов) рынка;

показатели рыночной концентрации;

основных прямых конкурентов и конкурентов, производящих продукты-заменители;

барьеры входа в отрасль (включая законодательные ограничения, ограничения доступа к ключевым ресурсам, ограничения по масштабу производства);

данные о сезонности спроса или предложения;

основные каналы продаж и методы стимулирования сбыта (реклама, мерчендайзинг и т.д.);

принципы ценообразования, историческую динамику цены на продукт и прогнозы её изменения;

скорость инноваций и технологических изменений в отрасли;

степень государственного регулирования рынка (отрасли);

иную существенную информацию.

Для выделения рыночных сегментов рекомендуется использовать географический, ценовой, социальный (отраслевой) признак и иные признаки, которые позволяют четко выделить целевую группу покупателей, на которую ориентирован продукт.

В случае значительной степени государственного регулирования рынка (отрасли), а также участия государственных органов и организаций в проекте, рекомендуется вынести обзор нормативно-правовой базы в отдельный раздел, в котором указать информацию о регулировании ценообразования (тарифов), антимонопольном регулировании, необходимых разрешениях для работы и иную существенную информацию.

В данный раздел также необходимо включить:

прогноз объема продаж или иного показателя спроса по рынку в целом и по сегментам, в которых будет позиционироваться продукция (работы, услуги), предназначенные к реализации по проекту (период прогноза, как правило, должен составлять не менее пяти лет);

анализ уровня конкуренции в отрасли (рекомендуется использовать схему «пяти сил конкуренции» М. Портера – рассмотреть «рыночную силу» поставщиков, потребителей, существующих и потенциальных прямых конкурентов, конкурентов, производящих продукты-заменители).

В разделе также рекомендуется привести данные:

по основным конкурентам: позиция на рынке (местоположение, доля рынка), текущие и прогнозные производственные мощности, основная стратегия конкурентной борьбы, конкурентные преимущества и недостатки (обязательно в случае олигополистической структуре рынка – наличии нескольких крупных игроков на рынке);

об отрасли в целом (общая динамика предприятий отрасли; уровень рентабельности, структура активов, оборачиваемость активов, типовая структура затрат, степень износа основных фондов, уровень загрузки производственных мощностей/технологического оборудования; другие важные факторы, характеризующие отрасль).

Если целью инвестиционного проекта является строительство заранее определенного количества объектов (производственных мощностей) для реализации заранее определенному заказчику, с которым достигнуто предварительное соглашение (заключен договор) о приобретении объектов (производственных мощностей), или реализация продукции/работ/услуг, предназначенных для единственного покупателя, анализ рынка рекомендуется заменить анализом потребностей ключевого заказчика (покупателя).



Организационный план

В данном разделе необходимо дать описание общей стратегии реализации проекта, привести временной график реализации проекта с указанием предполагаемого начала реализации проекта и продолжительности основных стадий (предынвестиционная, инвестиционная/стадия ввода мощностей, операционная, ликвидационная), а также промежуточных этапов (фаз).

В разделе должна содержаться информация о плане ввода производственных мощностей или иных объектов инвестирования в эксплуатацию (в виде графика или блок-схемы), если применимо, с указанием критических (контрольных) точек;

Также в разделе может содержаться план проектно-изыскательских, геологоразведочных, строительных, монтажных, пуско-наладочных и иных работ по проекту с указанием их продолжительности и /или календарный план выполнения работ по проекту (в виде графика или блок-схемы), иные организационные планы и схемы.

Организационные графики и схемы и планы работ по проекту могут быть вынесены в приложения к бизнес-плану.

План продаж и стратегия маркетинга

В данном разделе должны быть отражены целевая динамика объема продаж (целевой интенсивности эксплуатации) и прогнозной доли рынка, а также стратегия по их достижению, в том числе, стратегия конкурентной борьбы.

В разделе необходимо:

привести прогнозный объем продаж (интенсивности эксплуатации) в натуральных единицах, прогнозные отпускные цены (тарифы) и/или прогноз выручки от реализации в денежном выражении по проекту - с учётом анализа, произведенного в разделе анализа рынка;

описать стратегию маркетинга по проекту, к примеру: расширенную концепцию продукта (анализ возможностей дифференцирования продукта с целью увеличения ценности продукта для потребителя, в том числе путём улучшения дизайна, добавления дополнительных услуг, использования торговой марки и т.п.), стратегию ценообразования, политику дистрибуции (выбор каналов продаж) и стимулирования сбыта (в том числе, при отклонении фактических объемов продаж от целевых);

указать текущую и прогнозную долю компании на рынке (в случае, если предполагается увеличение доли рынка);

описать стратегию конкурентной борьбы (проникновение на рынок, увеличение или удержания целевой доли рынка). Если возможно дифференцирование продукта, требуется привести сравнительный конкурентный анализ продукта, который планируется к выпуску по проекту (преимущества и недостатки по сравнению с продуктами конкурентов). В случае олигополистической структуры рынка (наличии нескольких крупных игроков), требуется дать сравнительный анализ стратегий конкурентов и учесть их при выработке стратегии маркетинга по проекту.

В случае если проект относится к инновационным, рекомендуется проработать вопрос о юридической защите интеллектуальных прав собственности на продукт (технологию).

Если целью инвестиционного проекта является строительство заранее определенного количества объектов (производственных мощностей), которые будут реализованы заранее определенному заказчику, с которым достигнуто предварительное соглашение (заключен договор) о приобретении объектов (производственных мощностей), стратегию маркетинга и план продаж рекомендуется заменить согласованным предположительным графиком ввода мощностей и передачи (реализации) объектов.

План производства (эксплуатации)

Необходимо привести в бизнес-плане:

план объема выпуска продукции в разрезе продуктов (продуктовых линеек) или план эксплуатации объектов, построенный с учётом прогноза объема продаж (интенсивности эксплуатации), определенного в разделе плана продаж и стратегии маркетинга;

краткое описание производственного процесса (схемы производственных потоков) или бизнес-модели (описание основных бизнес-процессов) на операционной (эксплуатационной) стадии реализации проекта. Если часть производственного процесса или отдельные бизнес-процессы предполагается передать на аутсорсинг, необходимо указать основных предполагаемых подрядчиков с обоснованием их выбора;

краткое описание технологии производства (строительства) и оборудования, которое будет использоваться для производства готовой продукции (строительства объектов), а также факторы, определившие их выбор. При этом следует осветить вопросы новизны и конкурентоспособности технологии (оборудования) с точки зрения российских и международных стандартов, а также привести информацию об опыте Участников проекта в их использовании;

удельные затраты сырья и материалов, энергии, времени работы оборудования и персонала для осуществления ключевых бизнес-процессов или для выпуска единицы продукта.

Рекомендуется привести информацию по системе обеспечения качества продукта (если высокое качество относится к конкурентным преимуществам продукта).

Анализ ресурсов

В данном разделе необходимо провести анализ материальных, организационных, человеческих и иных ресурсов, которые требуются для реализации проекта.

Необходимо отметить, какие ресурсы уже имеются у основных Участников проекта и какие ресурсы будет необходимо привлечь дополнительно при реализации проекта (производственная/строительная площадка; инфраструктура (энергоснабжение, теплоснабжение, водоснабжение, транспорт и т.д.); машины и оборудование; сырьё, материалы, энергия, комплектующие; услуги и работы подрядчиков; трудовые ресурсы/персонал; управленческий ресурс и т.д.).

Необходимо привести в бизнес-плане:

анализ производственной/строительной площадки (в случае её необходимости для реализации проекта), который должен включать: расположение, в том числе близость к рынку сбыта и сырья; достаточность площади; наличие и качество прилегающей инфраструктуры и коммуникаций, в том числе складских помещений; степень изношенности здания и коммуникаций; требуемые изменения и улучшения; иные важные характеристики, которые обусловили её выбор;

если проект относится к категории создания нового предприятия/производства/объекта с «нуля», информацию о том, как предполагается обеспечить устойчивое материально-техническое снабжение (указать предполагаемых поставщиков и их местоположение);

анализ управленческих ресурсов проекта (резюме команды основных руководителей и разработчиков должны быть приложены к бизнес-плану), а также обосновать заинтересованность управленцев и разработчиков в успешной реализации проекта (к примеру, через передачу части акций/долей Получателя средств в собственность, использование опционных схем и иных схем компенсации (оплаты труда) и т.д.).

Рекомендуется:

выделить ключевые ресурсы и провести анализ соответствующих ресурсных рынков, в том числе проанализировать текущие и прогнозные объемы спроса и предложения ресурсов, рыночную структуру, динамику цен;

если производство является трудоёмким или основным продуктом по проекту являются услуги или работы, можно выделить анализ трудовых ресурсов в отдельный раздел или приложение, в котором описать:

необходимый для реали