Реферат: Київський національний університет імені тараса шевченка

КИЇВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

ІМЕНІ ТАРАСА ШЕВЧЕНКА
ЕКОНОМІЧНИЙ ФАКУЛЬТЕТ


П Р О Г Р А М А

вступних випробувань

на навчання за освітньо-кваліфікаційним рівнем «Магістр»

зі спеціальності

8.03050802 „БАНКІВСЬКА СПРАВА”


КИЇВ – 2010

ЗМІСТ

Вступ


Модуль 1. Гроші та кредит.

Рекомендована література


Модуль 2. Банківська справа.

Рекомендована література


Модуль 3. Ринок фінансових послуг.

Рекомендована література


Модуль 4. Фінансовий ринок.

Рекомендована література


Модуль 5. Фінанси підприємств.

Рекомендована література


ВСТУП


Вступник до магістратури економічного факультету Київського національного університету імені Тараса Шевченка за спеціальністю „Банківська справа” повинен мати фундаментальні і спеціальні уміння та знання, які характеризують сформованість його інтелектуальних якостей для здобуття кваліфікації за освітньо-кваліфікаційним рівнем магістра.

Метою вступного іспиту до магістратури зі спеціальності 8.050.105 „Банківська справа” є формування контингенту студентів, найбільш здібних до успішного опанування дисциплін означеної спеціальності шляхом оцінки сформованих у вступників знань, умінь та навичок.

^ Вимоги до здібностей та рівня підготовки вступників. Успішне засвоєння навчальної програми освітньо-кваліфікаційного рівня магістр зі спеціальності "Банківська справа" потребує від вступника наявності базової вищої освіти за спеціальністю, а також здібності до оволодіння знаннями, уміннями та навичками в галузі соціально-економічних та професійно-орієнтованих дисциплін.

^ Зміст програми вступних іспитів. Програма вступного іспиту до магістратури зі спеціальності „Банківська справа” має інтегрований характер і включає питання п’яти модулів (дисциплін):

Модуль 1. Гроші та кредит.

Модуль 2. Банківська справа.

Модуль 3. Ринок фінансових послуг.

Модуль 4. Фінансовий ринок.

Модуль 5. Фінанси підприємств.


Порядок проведення вступних випробувань визначається «Правилами прийому до Київського національного університету імені Тараса Шевченка на 2010-2011 навчальний рік».


Формою проведення вступного випробування до магістратури зі спеціальності „Банківська справа” є письмовий іспит.


Модуль 1. Гроші та кредит

^ 1.1. Економічна природа та функції грошей

Походження грошей. Теорії походження грошей: раціоналістична та еволюційна. Роль держави у творенні грошей. Сутність грошей. Форми грошей та їх еволюція. Повноцінні та неповноцінні гроші, перехідні форми грошей. Повноцінні гроші (товарні та металеві гроші). Роль золота та срібла в еволюції грошей. Чинники, що зумовили виокремлення золота та срібла як загального еквіваленту. Демонетизація золота. Перехідні форми грошей (паперові гроші, що були забезпечені золотими, срібними монетами, мідні монети). Сутність білонної монети, причини її виникнення. Неповноцінні гроші (паперові гроші, що нерозмінні на золото, білонні монети, депозитні гроші, квазігроші). Сутність банківських грошей та банкнот зокрема. Характеристика квазігрошей: векселі, чеки, довгострокові депозити. Вексель: сутність, класифікація (простий, переказний), визначення термінів, що пов’язані з вексельним обігом (акцепт, індосамент, аваль, алонж). Чек: сутність, класифікація. Функції грошей. Класичний підхід (К. Маркс): міра вартості, засіб обігу, засіб платежу, засіб нагромадження, світові гроші. Сучасний підхід (Дж. М. Кейнс, Л. Харріс): міра вартості, засіб обігу, засіб платежу. Тезаврація золота. Якісні властивості грошей. Роль грошей у розвитку економіки.

^ 1.2. Грошовий оборот, грошова маса та її структура

Сутність та економічна основа грошового обороту. Проблеми у висвітленні суті грошового обороту. Характеристика суб’єктів грошового обороту. Конституційні ознаки грошового обороту: єдність і безперервність. Модель грошового обороту. Структура грошового обороту. Структура грошового обороту за економічним змістом: грошовий обіг та фінансово-кредитний оборот, який складається з двох ланок: фіскально-бюджетний оборот та кредитний оборот. Характерні ознаки грошового обігу: еквівалентність, безповоротність, прямолінійність. Характерні ознаки фіскально – бюджетного обороту: нееквівалентність, безповоротний рух грошей. Характерні ознаки кредитного обороту: нееквівалентність, тимчасове користування, дохідність, поворотність. Структура грошового обороту за формою грошей, в якій відбувається грошовий оборот: безготівковий та готівковий. Сутність грошової маси та грошових агрегатів. Грошові агрегати в Україні: М0, М1, М2, М3, їх характеристика. Сутність грошової бази. Швидкість обігу грошей та її формальне визначення. Закон грошового обігу. Механізм зміни маси грошей в обороті. Грошово-кредитний мультиплікатор та його значення. Механізм грошово-кредитної мультиплікації.

^ 1.3. Теорії грошей, їх еволюція та практика використання

Методологічні основи кількісної теорії грошей. Напрями кількісної теорії грошей: класична кількісна теорія, неокласична кількісна теорія, кейнсіанський напрям, сучасний монетаризм, кейнсіансько-монетаристський синтез. Характеристика кожного напряму теорій грошей, визначення засновників та з’ясування основних положень кожного з напрямів. Виявлення відмінностей між зазначеними напрямами.

^ 1.4. Грошовий ринок, формування попиту та пропозиції на гроші

Сутність грошового ринку. Інструменти грошового ринку: боргові (облігації, векселі, кредитні угоди тощо) та неборгові (акції). Структура грошового ринку. Структура грошового ринку за видами інструментів, що застосовуються для переміщення грошей від продавців до покупців: ринок позичкових зобов’язань, ринок цінних паперів, валютний ринок. Структура грошового ринку за інституційними ознаками грошових потоків: фондовий ринок, ринок банківських кредитів, ринок послуг небанківських фінансово-кредитних установ. Структура грошового ринку за економічним призначенням грошових коштів, що купуються на ринку: ринок грошей та ринок капіталів. Ринок грошей – ринок короткострокових капіталів (до 1 року). Ринок капіталів - ринок довгострокових капіталів (понад 1 рік). Первинний та вторинний ринки. Поняття попиту на гроші. Цілі та мотиви попиту на гроші: трансакційний, спекулятивний мотиви та мотив завбачливості. Чинники впливу на попит грошей: зміна обсягів виробництва (зміна абсолютного рівня цін, зміна реального обсягу), швидкість обігу грошей, зміна норми процента, інфляція тощо. Графічне зображення попиту на гроші. Поняття пропозиції грошей. Чинники формування пропозиції грошей: зміна норми обов’язкового резервування, зміна типової ринкової процентної ставки, зміна багатства, тінізація підприємницької діяльності тощо. Графічне зображення пропозиції грошей. Графічна модель грошового ринку. Рівновага на грошовому ринку та процент. Особливості попиту та пропозиції на гроші в умовах глобальних фінансових криз.

^ 1.5. Ринок позичкових капіталів та позичковий процент

Сутність та структура фінансового ринку. Ринок позичкових капіталів. Національний та міжнародний ринки позичкових капіталів. Сутність позикового відсотка, його основні функції та економічні межі. Види позичкових процентів. Ціноутворення на ринку позичкових капіталів: крива попиту, пропозиції, ринкова ставка проценту. Фактори, що впливають на формування процентної ставки на макро- та мікроекономічному рівнях. Номінальна та реальна процентні ставки. Скорочена та розгорнута формула номінальної процентної ставки. Формули простих та складних відсотків. Ануїтети.

^ 1.6. Сутність та еволюція грошових систем

Сутність, призначення та структура грошової системи. Елементи грошової системи: найменування грошової одиниці; масштаб цін; види та купюрність грошових знаків, які мають статус законного платіжного засобу; регламентування безготівкових грошових розрахунків; регламентація готівкового грошового обороту; регламентація режиму валютного курсу та операцій з валютними цінностями; регламентація режиму банківського процесу; державні органи, які здійснюють регулювання грошового обороту та контроль за дотриманням чинного законодавства. Класифікація грошових систем: залежно від форми, в якій функціонують гроші (системи металевого обігу: біметалізм, монометалізм; системи паперово-кредитного обігу); за характером економічної системи (ринкові, неринкові); за характером регулювання національної валютної системи (відкриті, закриті). Біметалізм: визначення, види (система подвійної валюти, система паралельної валюти, система кульгаючої валюти). Монометалізм: визначення, характерні риси, види (мідний, срібний, золотий). Золотий монометалізм: золотомонетний, золотозлитковий, золотодевізний стандарти. Характерні риси сучасних грошових систем. Становлення та розвиток грошової системи України.

^ 1.7. Інфляція як невід’ємна складова грошового обігу

Сутність інфляції. Види інфляції: за формами прояву інфляції (цінова інфляція, інфляція заощаджень, девальвація); за темпами знецінення грошей (повзуча, помірна або відкрита, галопуюча, гіперінфляція); за чинниками, що призводять до інфляційних процесів (інфляція витрат, інфляція попиту). Характеристика причин інфляції. Економічні та соціальні наслідки інфляції. Державне регулювання інфляції. Особливості інфляції в Україні. Сутність грошових реформ. Класифікація грошових реформ: за глибиною реформаційних заходів (структурні реформи та реформи часткового типу); за порядком введення в обіг нових грошей (одномоментні реформи та реформи паралельного типу). Особливості проведення грошової реформи в Україні.

^ 1.8. Валютний ринок та валютні системи

Сутність валюти та валютних відносин. Класифікація валют: за емітентською належністю валюти (національна, іноземна, колективна); за режимом використання валюти (конвертовані та неконвертовані). Передумови запровадження конвертованості валюти. Класифікація конвертованості валюти: за повнотою конвертації (повна, часткова); за видами суб’єктів (зовнішня, внутрішня). Сутність валютного ринку. Види валютних ринків. Функції та операції валютного ринку. Чинники, що визначають кон’юнктуру валютного ринку. Сутність валютного курсу. Фактори, що впливають на формування валютного курсу. Економічні основи валютних курсів. Режими валютних курсів. Регулювання валютних курсів. Сутність валютної системи. Національна та світова валютні системи. Елементи національної валютної системи. Сутність валютного регулювання. Становлення та розвиток валютної системи України. Елементи світової валютної системи. Історичний аспект розвитку світових валютних систем: світова валютна система, заснована на золотому стандарті; світова валютна система, заснована на золотодевізному стандарті (Генуезька конференція 1922 р.); Бреттонвудська валютна система (1944 р.); Ямайська валютна система (1978 р.). Міжнародні регіональні валютні системи. Міжнародні ринки грошей та капіталів.

^ 1.9. Кредит у ринковій економіці

Загальні передумови та економічні чинники, що обумовлюють необхідність кредиту. Розвиток кредитних відносин. Лихварський капітал. Позичковий капітал. Відмінності між позичковим та лихварським капіталом. Суть та специфічні ознаки кредиту, його взаємозв’язок з іншими економічними категоріями. Принципи кредитування. Суб’єкти кредитних відносин: кредитор, позичальник. Об’єкти кредитних відносин. Поняття економічних меж кредиту, причини і наслідки їх порушення. Функції кредиту: перерозподільча, емісійна, контрольна, стимулююча. Роль кредиту у розвитку економіки та соціальної сфери. Форми кредиту: 1) залежно від об’єкту кредитних відносин; 2) за суб’єктами кредитних відносин. Натуралістична та капіталотворча теорії кредиту. Кредитні відносини в умовах глобальних фінансових криз.

^ 1.10. Організація кредитування в сучасних умовах

Принципи раціонального кредитування. Механізм кредитування. Основні елементи механізму кредитування (розгляд заявки позичальника на отримання кредиту; аналіз кредитоспроможності позичальника; розробка умов позики, визначення порядку забезпечення кредиту, гарантій повернення позики, підготовка та оформлення кредитних документів; контроль за кредитною операцією). Кредитоспроможність позичальника: юридичної особи, фізичної особи. Особливості визначення кредитоспроможності окремих груп позичальників. Кредитні документи (вексель, облігація, казначейське зобов’язання, ощадний, депозитний сертифікати, заставний лист, кредитна картка, кредитний договір тощо). Загальна характеристика кредитних документів. Значення кредитних документів для організації кредитних відносин. Форми забезпечення повноти й своєчасності повернення кредитів: застава рухомого чи нерухомого майна, цінні папери, передача контрактів, дебіторської заборгованості, забезпечення коштовними металами, гарантія, порука.

^ 1.11. Фінансові посередники ринку позичкових капіталів

Сутність та особливості фінансового посередництва. Види фінансового посередництва. Сутність, структура, функції фінансових посередників у розрахунках. Сутність, структура, функції фінансових посередників у кредитуванні. Комерційні банки як складова банківської системи. Центральні банки та їх місце в банківській системі. Парабанківські фінансові посередники: страхові компанії, пенсійні фонди, інвестиційні компанії та взаємні фонди грошового ринку, фінансові компанії, благодійні фонди, кредитні спілки, ломбарди, міжбанківські об’єднання. Супрабанківські фінансові посередники: Світовий банк, МВФ, ЄБРР та інші міжнародні кредитні інститути. Особливості формування фінансового посередництва в Україні.

^ 1.12. Центральний банк в системі фінансового посередництва.

Структура та принципи організації центральних банків. Функції центрального банку (емісійний центр країни, банк Уряду, банк банків, розробка та реалізація грошово-кредитної політики). Завдання центрального банку. Поняття грошово-кредитної політики. Інструменти грошово-кредитної політики (державні цінні папери, цінні папери центрального банку, процентні ставки, норми обов’язкового резервування, інше). Механізм реалізації грошово-кредитної політики. Функції та операції Національного банку України. Трансмісійний механізм грошово-кредитної політики та фактори, що визначають його дієвість. Економічна сутність та призначення кредитів Національного банку. Особливості діяльності центральних банків в умовах глобальних фінансових криз. Регулювання діяльності кредитних установ. Система центральних банків Європи.

^ 1.13. Кредити банків

Сутність та функції банків. Джерела формування кредитних ресурсів банку. Механізм банківського кредитування. Первісні кредитні послуги: прямі та непрямі. Посередництво у кредиті. Прямі первісні кредитні послуги: контокорентний кредит, ломбардний кредит, дисконтний кредит, споживчий та іпотечний кредити. Непрямі первісні кредитні послуги: акцептний кредит, авальний кредит. Похідні кредитні послуги (посередництво у кредиті). Міжбанківські кредити: горизонтальний та вертикальний рівні.

^ 1.14. Кредити парабанківських (небанківських) фінансових посередників

Страхові компанії: організаційні форми, основні функції, роль у кредитній системі. Особливості кредитних вкладень страхових компаній з різною спеціалізацією: страхування життя, страхування майна тощо. Пенсійні фонди: державні та приватні. Особливості формування та використання ресурсів пенсійних фондів різних форм власності. Інвестиційні фонди: місце у кредитній системі. Спеціалізація вкладень інвестиційних фондів. Взаємні фонди грошового ринку. Фінансові компанії. Кредитні спілки: особливості організації та напрямків вкладення коштів. Благодійні фонди. Ломбарди. Поняття лізингу. Суб’єкти та об’єкти лізингу. Класична схема здійснення лізингу. Переваги та недоліки лізингу. Фінансовий та оперативний лізинг. Різновиди лізингу Істотні умови лізингового договору. Методи розрахунку лізингових платежів: метод складових та метод коефіцієнтів (ануїтетів). Історичний аспект факторингових послуг. Поняття факторингу. Суб’єкти, об’єкти факторингу. Ознаки факторингу. Види факторингу. Форми здійснення факторингових операцій. Методи управління факторингом. Умови договору факторингу. Угода про повне обслуговування. Факторингові платежі: плата за управління та плата за дисконтні операції.

^ 1.15. Кредити міжнародних фінансово-кредитних установ

Міжнародний валютний фонд: структура, основні функції та завдання. Поняття супранаціональних банків. Світовий банк (Міжнародний банк реконструкції та розвитку, Міжнародна асоціація розвитку, Міжнародна фінансова корпорація, Багатостороннє агентство гарантування інвестицій, Міжнародний центр з врегулювання інвестиційних конфліктів, Спеціальний фонд допомоги Африці південніше Сахари): основні функції та завдання. Європейський інвестиційний банк. Європейський банк реконструкції та розвитку. Міжамериканський банк розвитку. Африканський банк розвитку. Азіатський банк розвитку. Банк міжнародних розрахунків.

^ 1.16. Фірмові кредити

Поняття фірмових кредитів. Види фірмових кредитів. Комерційний кредит. Суб’єкти та об’єкти комерційного кредиту. Мета комерційного кредиту. Економічні межі комерційного кредиту. Механізм комерційного кредиту. Дисконт (облік) векселя. Редисконтування векселя. Ризики у комерційному кредитуванні. Переваги та недоліки комерційного кредиту. Франчайзинг. Види франчайзингу. Переваги та недоліки франчайзингу. Франчайзинг в Україні. Облігаційні кредити.

^ 1.17. Державний кредит

Державний кредит. Види державного кредиту: 1) залежно від того, хто є позичальником; 2) залежно від місця одержання кредиту; 3) за строками; 4) залежно від порядку оформлення кредитних відносин; 5) за дохідністю; 6) за методами розміщення. Бюджетний дефіцит. Види бюджетного дефіциту та причини його виникнення. Показники бюджетного дефіциту. Державний борг. Структура внутрішнього державного боргу. Причини виникнення державного внутрішнього боргу. Інструменти внутрішнього державного боргу. Державні цінні папери. Види державних цінних паперів. Обслуговування внутрішнього державного боргу та методи управління ним. Бюджетні позики. Розвиток державного кредиту в Україні. Зовнішній державний борг. Причини виникнення зовнішнього державного боргу. Можливості держави на міжнародному ринку позичкових капіталів. Загальна характеристика традиційних зовнішніх боргових зобов'язань держав (єврооблігації, зовнішні облігації, синдиковані кредити, фідуціарні позики тощо). Оформлення кредитних угод держави на міжнародному ринку позичкових капіталів. Фінансова безпека держави. Україна та її місце на міжнародному ринку позичкових капіталів.

Рекомендована література

Версаль Н.І., Дорошенко Т.В. Теорія кредиту / Навчальний посібник. – К.: Видавничий дім «Києво-Могилянська академія», 2007.

Гроші та кредит: Підручник / М.І. Савлук, А.М. Мороз, І.І. Лазепко, М.Ф. Пуховкіна, І.В. Шамова / За ред. Савлука М. І. / Київський національний економічний ун-т ім. Вадима Гетьмана / - 4 вид., перероб. і доп. - К.: КНЕУ, 2006.

Гроші та кредит: Підручник / За ред. Івасіва Б. С. / Тернопільська академія народного господарства - Т.: Карт-бланш, 2005.

Лагутін В.Д. Гроші та грошовий обіг: Навч. посіб. - 5. вид., стер. - К.: Знання, 2003. - 200с.

М. Бунге: сучасний дискурс / За ред. В. Д. Базилевича. – К.: Знання, 2005. – (Славетні постаті).

Миллер Р.Л., Ван–Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело: Учебник для вузов: Пер. 3-го англ. изд. – М.: Инфра – М, 2000.

Мишкін Ф. Економіка грошей, банківської справи та фінансових ринків/ Пер. з англ. С. Панчишин, А. Стасишин, Г. Стеблій. – К.: Основи, 1999.


Модуль 2. Банківська справа

^ 2.1. Суть, будова та функції банківської системи.

Структура банківської системи України, її функції та особливості функціонування на сучасному етапі. НБУ та грошово-кредитна політика. Характеристика інструментів грошово-кредитної політики з огляду впливу на діяльність банків. Сутність банку, його функції. Сутність та особливості банківської діяльності. Види спеціалізації банківських установ. Банківські операції, банківські послуги, банківські продукти: порівняльна характеристика. Банківські об’єднання та їх види. Новітні тенденції у розвитку банківської справи.

^ 2.2. Організаційні засади банківської діяльності.

Порядок створення та державної реєстрації банку. Перелік документів, необхідних для реєстрації банку та їх характеристика. Організаційно-правові форми банку. Основні положення статуту банку. Ліцензування банківської діяльності. Організаційна структура банків. Управління акціонерним банком. Створення та функціонування відділень, філій та представництв банків. Реорганізація банків. Форми реорганізації банків. Ліквідація банків. Черговість задоволення вимог кредиторів.

^ 2.3. Фінансова звітність банків.

Організація обліково-операційної роботи в банку. Методи та прийоми аналізу банківської діяльності. Характеристика основних фінансових звітів банків. Принципи побудови балансу банку. Агрегована схема побудови балансу банку. Основні напрямки аналізу балансу банку. Аналіз власного капіталу банку. Аналіз зобов’язань банку. Схема звіту про прибутки та збитки банку. Аналіз доходів і витрат банку. Аналіз прибутку і рентабельності банку. Характеристика плану рахунків бухгалтерського обліку в банках. Аналітичний облік у банках та вимоги до рахунків аналітичного обліку.

^ 2.4. Формування ресурсів банку.

Економічна характеристика та склад ресурсів комерційного банку. Сутність та призначення власного капіталу банків. Функції власного капіталу банку. Структура регулятивного капіталу вітчизняних банків. Аналіз адекватності капіталу банківських установ відповідно до вимог НБУ. Методи управління капіталом банку. Склад та характеристика залучених коштів банку. Методи управління залученими коштами банку. Склад та характеристика запозичених коштів банку. Особливості здійснення операцій з рефінансування банків. Емісія та розміщення боргових цінних паперів банку.


^ 2.5. Розрахунково – касові операції банків.

Сутність розрахунково-касових операцій та їх значення для здійснення банківської діяльності. Організація безготівкових розрахунків і структура безготівкового грошового обігу. Поняття платіжної системи. Платіжні інструменти. Загальні принципи організації платіжних систем. Відкриття та обслуговування рахунків фізичних та юридичних осіб для здійснення трансакцій. Характеристика інструментів безготівкових розрахунків. Схеми розрахунків за допомогою платіжних доручень, платіжних вимог – доручень, чеків, векселів, акредитивів. Розрахунки з використанням банківських платіжних карток. Формування національної системи масових електронних платежів (НСМЕП). Характеристика міжбанківських розрахунків. Структурна побудова та принципи функціонування системи електронних платежів (СЕП). Характеристика касових операцій банків.

^ 2.6. Кредитні операції банків.

Організаційна структура кредитної функції банку. Сутність та класифікація банківських кредитів. Принципи й умови кредитування, види банківських кредитів. Кредитна політика, її основні елементи та принципи раціонального кредитування. Ціна банківського кредиту. Методи визначення ціни банківського кредиту. Основні елементи механізму кредитування. Кредитоспроможність позичальника: юридичної особи, фізичної особи. Особливості визначення кредитоспроможності окремих груп позичальників. Система кредит-скорингу. Загальна характеристика кредитного договору. Форми забезпечення повноти й своєчасності повернення кредитів. Оцінювання якості кредитного портфеля. Порядок формування резервів для покриття можливих втрат за кредитними операціями банків.

^ 2.7. Операції банків з цінними паперами.

Місце та роль банків на ринку цінних паперів. Банківська, небанківська та змішана моделі організації ринку цінних паперів. Емісійні операції банків. Основні етапи емісійної діяльності банків. Особливості емісії акцій банками. Особливості емісії облігацій. Депозитні (ощадні) сертифікати банків. Формування банками портфеля цінних паперів. Інвестиційні операції банків з цінними паперами. Заставні операції банків з цінними паперами. Професійна діяльність банку на ринку цінних паперів. Операції банків з векселями, класифікація та їх зміст. Вексельні кредити банків. Обліковий кредит: сутність та особливості. Кредити під заставу векселів. Видача гарантій на забезпечення оплати векселів. Авалювання векселів комерційними банками. Операції банків з акцептування векселів. Інкасування векселів. Оплата векселів за дорученням клієнта (доміциляція векселів). Зберігання банками векселів.

^ 2.8. Валютні операції банків.

Поняття валюти та валютних цінностей. Конвертованість валюти і її види. Класифікатор іноземних валют НБУ. Поняття та види валютних курсів. Пряма (європейська) та непряма (американська) системи котирування валюти. Крос-курси валют та способи їх обчислення. Методи обчислення форвардних курсів валюти. Фактори формування та закономірності динаміки валютних курсів.

Валютні операції. Класифікація операцій банків у іноземній валюті. Поточні операції. Форвардні угоди. Валютні «свопи» Валютні ф’ючерси. Валютні опціони. Операції з торгівлі іноземною валютою на міжбанківському ринку. Неторговельні операції банків в іноземній валюті. Операції із залучення та розміщення валютних коштів. Операції з міжнародних торговельних розрахунків. Порядок ведення валютних рахунків клієнтів. Відкрита валютна позиція банку, схема її обчислення та управління.

^ 2.9. Нетрадиційні банківські операції та послуги.

Сутність та особливості фінансових послуг банків. Необхідність надання нетрадиційних фінансових послуг банками. Економічні основи банківського лізингу та його види. Механізм здійснення лізингових операцій. Розрахунок лізингових платежів. Економічна природа факторингу. Класифікація факторингових операцій. Механізм здійснення факторингу. Розрахунок плати за факторинговими операціями. Форфейтинг. Сутність банківської гарантії. Банківська порука. Відмінність гарантії та поруки. Посередницькі, консультаційні та інформаційні послуги. Сутність та види трастових послуг.

^ 2.10. Обслуговування банками зовнішньоекономічної діяльності.

Організація кореспондентських відносин з іноземними банками. Основні умови та порядок здійснення міжнародних розрахунків. Характеристика основних форм міжнародних розрахунків. Кредитування експортно-імпортних операцій. Кредитування зовнішньої торгівлі. Міжнародні банківські акцепти. Міжнародні авальні кредити. Ризики в міжнародному кредитуванні.

^ 2.11. Аналіз та оцінка фінансового стану банку.

Сутність фінансового стану банку. Показники фінансової стійкості банку: надійності, фінансового важеля, участі власного капіталу в формуванні активів, мультиплікатора капіталу, захищеності власного капіталу. Аналіз показників ділової активності банку. Сутність ліквідності та платоспроможності банку. Вплив ресурсної бази на ліквідність банку. Нетто-ліквідна позиція банку. Розрахунок та аналіз показників ліквідності балансу банку. Методи оцінки потреб в ліквідних засобах та управління ліквідністю балансу банку. Прибутковість та аналіз показників прибутковості банків. Узагальнена оцінка фінансового стану банків на основі системи CAMELS.

^ 2.12. Особливості функціонування банківської системи України в умовах фінансової нестабільності

Сутність, причини та наслідки банківських криз. Ідентифікація банківських криз. Програми допомоги банківському сектору в умовах глобальної фінансової кризи. Госпітальні банки: світовий досвід функціонування і можливості для України.


^ Рекомендована література


Банківські операції: Підручник / Державний вищий навчальний заклад "Київський національний економічний ун-т ім. Вадима Гетьмана" / А.М. Мороз (заг.ред.). — 3-тє вид., переробл. і доп. — К. : КНЕУ, 2008.

Банківська справа: Підручник / І.О. Лютий, А.С. Криклій, В.І. Міщенко та інші; - К.: Видавництво "Київський університет", 2008.

Міщенко В.І., Слав`янська Н.Г., Коренєва О.Г. Банківські операції: підручник. - 2-ге вид., переробл. і доп. - К. : Знання, 2007.

Міщенко В.І., Кротюк В.Л. Центральні банки: організаційно-правові засади. - К.: Т-во “Знання” ,КОО. ­- 2004. - 372 с.

Міщенко В.І., Яценюк А.П.,. Коваленко В.В., Коренева О.Г. Банківській нагляд: Навчальний посібник. - К.: Знання, 2004. – 406 с. – (Вища освіта ХХІ століття).

Науменкова С.В., Міщенко В.І. Валюта і валютна політика. – К.: Знання, 2010. – 82 с.

Примостка Л.О. Фінансовий менеджмент банку: Навч. посіб. – К.: КНЕУ, 2004.
^ Модуль 3. Ринок фінансових послуг
3.1. Теоретичні засади функціонування ринку фінансових послуг 

Сутність фінансового посередництва. Інституціоналізація фінансового посередництва у ринкових умовах. Функції фінансових посередників. Різниця між фінансовим і торговим посередництвом. Трансформаційні послуги фінансових посередників. Особливості трансакційного та інформаційного підходів в дослідженні діяльності фінансових посередників. Традиційна теорія фінансового посередництва. Спрямованість сучасних концепцій фінансового посередництва. Поняття «фінансової інноваційної спіралі».

Класифікація фінансових посередників: інституційна; за сферами професійної діяльності. Система взаємодії суб'єктів ринку фінансових послуг. Сервісна взаємодія фінансового посередника з клієнтом. Класифікаційна спорідненість фінансових ринків та послуг. Учасники ринку фінансових послуг. Фінансова установа. Кредитна установа. Банк. Принципи діяльності фінансових посередників на ринку фінансових послуг.

Сутність понять “фінансова операція”, “фінансової послуга”, “фінансовий продукт”. Відмінність між фінансовою операцією та фінансовою послугою. Портфель фінансових послуг. Класифікація фінансових послуг. Фінансовий продукт. Продуктовий ряд. Ринок фінансових послуг та його структура.

Вплив фінансової кризи на функціонування ринку фінансових послуг. Діяльність фінансових посередників в умовах глобальної фінансової кризи. Нові підходи до регулювання діяльності фінансових посередників в умовах фінансової нестабільності.


^ 3.2. Регулювання діяльності на ринку фінансових послуг

Органи державного регулювання ринку фінансових послуг в Україні. Функції Національного банку України, Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України.

Основні форми державного регулювання діяльності з надання фінансових послуг. Державний реєстр фінансових установ. Ліцензування діяльності з надання фінансових послуг. Ліцензування професійної діяльності на ринку банківських послуг, ринку цінних паперів, ринку фінансових послуг.

Основні напрями нагляду за діяльністю фінансових установ на ринку фінансових послуг. Економічні нормативи. Застосування Уповноваженим державним органом заходів впливу. Тимчасова адміністрація. Тимчасовий адміністратор.

Організація систем регулювання та нагляду за діяльністю фінансових установ. Особливості регуляторних систем зарубіжних країн. Основні моделі наглядових систем: секторна, за завданнями, єдиного нагляду.

Розвиток саморегулювання на ринку фінансових послуг. Саморегулівна організація, її функції. Основні ознаки ефективної саморегулівної організації.


^ 3.3. Лізингові послуги

Сутність та види лізингу. Основні функції лізингу. Суб'єкти лізингу. Предмет лізингу. Прямий та непрямий лізинг. Оперативний та фінансовий лізинг. Спільні ознаки та відмінності між оперативним та фінансовим лізингом. Сублізинг.

Порядок оформлення договору фінансового лізингу. Етапи надання послуги фінансового лізингу. Права та обов’язки лізингодавця та лізингоодержувача. Особливості взаємодії основних учасників угоди з фінансового лізингу.

Поняття лізингового платежу. Структура платежів по договору фінансового лізингу. Чинники, що визначають величину ставки лізингової маржі. Методи розрахунку лізингових платежів. Постійні лізингові платежі. Регулярні (постійні платежі, платежі зі змінним відшкодуванням вартості предмета лізингу, платежі з відшкодуванням вартості предмета лізингу рівними частинами) та нерегулярні лізингові платежі. Послідовність розрахунку регулярних та нерегулярних лізингових платежів. Графік лізингових платежів.

Оподаткування операцій фінансового лізингу в Україні. Особливості правового забезпечення лізингових відносин у зарубіжних країнах. Форми участі банків у лізингу.


^ 3.4. Факторингові послуги

Сутність і види факторингу. Відмінність між факторинговими послугами та банківським кредитуванням. Основні функції факторингу. Суб’єкти факторингової операції. Класифікація факторингу за основними ознаками. Економічні переваги застосування факторингу. Послідовність проведення факторингових операцій. Повне обслуговування з відкритим факторингом без права та з правом регресу. Додаткові послуги факторингової компанії. Послідовність здійснення операцій міжнародного факторингу. Експортний факторинг.

Договір факторингу та порядок його оформлення. Предмет договору факторингу. Види договорів факторингу. Визначення вартості факторингових послуг. Метод