Реферат: Г. Москва 24 мая 2011 года Судебная коллегия по уголовным делам Московского городского суда в составе председательствующего Усова В. Г., судей Арычкиной Е. А

Судья Данилкин В.Н. Дело № 22-6222/ 2011


КАССАЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ


г. Москва 24 мая 2011 года


Судебная коллегия по уголовным делам Московского городского суда в составе председательствующего Усова В.Г., судей Арычкиной Е.А. и Монекина Д.И., при секретаре Барабановой М.А.,


рассмотрела в судебном заседании кассационные жалобы осужденных Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л., адвокатов Москаленко К.А., Липцер Е.Л., Клювганта В.В., Ривкина К.Е. в защиту Ходорковского М.В. и Лебедева П.Л. на приговор Хамовнического районного суда города Москвы от 27 декабря 2010 года, которым


^ Ходорковский М.Б., судимый приговором Мещанского районного суда города Москвы от 16 мая 2005 года с изменениями, внесенными кассационным определением судебной коллегии по уголовным делам Московского городского суда от 22 сентября 2005 года по ч.3 ст.147 УК РСФСР, п.п. «а, б» ч.3 ст.159; п. «а» ч.3 ст. 165; ч.2 ст.198; ч.3 ст.33, п.п. «а, б» ч.2 ст.199 УК РФ к 8 годам лишения свободы,

осужден по п.п. «а, б» ч.3 ст.160 УК РФ (в редакции Федерального закона № 63-ФЗ от 13 июня 1996 года) к наказанию в виде лишения свободы сроком на 8 (восемь) лет, по ч.3 ст.174-1 УК РФ (в редакции Федерального закона № 60-ФЗ от 07 апреля 2010 года) к наказанию в виде лишения свободы сроком на 09 (девять) лет. В соответствии с ч.3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний Ходорковскому М.Б. назначено наказание в виде лишения свободы сроком на 13 (тринадцать) лет 6 (шесть) месяцев.


На основании ч.5 ст.69 УК РФ к назначенному наказанию частично присоединено наказание, назначенное по приговору Мещанского районного суда города Москвы от 16 мая 2005 года и окончательно назначено Ходорковскому М.Б. наказание в виде лишения свободы на 14 (четырнадцать) лет с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима;

^ Лебедев П.Л., судимый приговором Мещанского районного суда города Москвы от 16 мая 2005 года с изменениями, внесенными кассационным определением судебной коллегии по уголовным делам Московского городского суда от 22 сентября 2005 года, по ч.3 ст.147 УК РСФСР, п.п. «а, б» ч.3 ст.159; п. «а» ч.3 ст. 165; ч.2 ст.198; ч.3 ст.33, п.п. «а, б» ч.2 ст.199 УК РФ к 8 годам лишения свободы,

осужден по п.п. «а, б» ч.3 ст.160 УК РФ (в редакции Федерального закона № 63-ФЗ от 13 июня 1996 года) к наказанию в виде лишения свободы сроком на 8 (восемь) лет, по ч.3 ст.174-1 УК РФ (в редакции Федерального закона № 60-ФЗ от 07 апреля 2010 года) к наказанию в виде лишения свободы сроком на 09 (девять) лет. В соответствии с ч.3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний Лебедеву П.Л. назначено наказание в виде лишения свободы сроком на 13 (тринадцать) лет 6 (шесть) месяцев.


На основании ч.5 ст.69 УК РФ к назначенному наказанию частично присоединено наказание, назначенное по приговору Мещанского районного суда города Москвы от 16 мая 2005 года и окончательно назначено Лебедеву П.Л. наказание в виде лишения свободы на 14 (четырнадцать) лет с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.


Срок отбывания наказания осужденным исчислен: Ходорковскому М.Б. - с 07 февраля 2007 года, Лебедеву П.Л. - с 08 февраля 2007 года. В окончательное наказание зачтено наказание, отбытое осужденными по первому приговору: Ходорковскому М.Б. - с 25 октября 2003 года по 07 февраля 2007 года, Лебедеву П.Л. - со 02 июля 2003 года по 08 февраля 2007 года. Приговором решена судьба вещественных доказательств.


За гражданскими истцами Белокрыловым В.С., Демченко В.М., Компанией «Sandheights Ltd» (Сэндхайтс Лтд, Ирландия), ОАО «НК «Роснефть», ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК, Федеральным Агентством по управлению федеральным имуществом признано право на удовлетворение гражданских исков и вопрос о размере возмещения передан для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.


Заслушав доклад судьи Арычкиной Е.А., выслушав выступления осужденных Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л., адвокатов Клювганта В.В., Ривкина К.Е., Шмидта Ю.М. и Мирошниченко А.Е., поддержавших доводы кассационных жалоб, выслушав мнение прокуроров Лахтина В.А. и Ибрагимовой Г.Б., полагавших приговор суда изменить, судебная коллегия


У С Т А Н О В И Л А:


Ходорковский и Лебедев признаны виновными в совершении присвоения, т.е. хищения чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, организованной группой, в крупном размере, а также в совершении организованной группой в крупном размере финансовых операций и других сделок с денежными средствами и иным имуществом, приобретенными незаконным путем.


В судебном заседании Ходорковский и Лебедев виновными себя не признали.


В кассационной жалобе осужденный Ходорковский М.Б. просит приговор суда отменить в связи с отсутствием его вины в совершении преступлений, в которых он признан виновным. Приговор суда не основан на обстоятельствах, установленных вступившими в законную силу решениями арбитражных судов. По мнению осужденного, противоречат выводам суда о хищении нефти, установленные решениями судов фактические обстоятельства перехода права собственности на нефть от дочерних добывающих предприятий ЮКОСа к ОАО НК ЮКОС, как в части признака противоправности, так и в части признака «против воли». Считает, что выводы суда о хищении им всей нефти, добытой дочерними предприятиями ЮКОСа с 1998 по 2003 годы путем присвоения, противоречат установленному факту получения этими же предприятиями прибыли от реализации нефти. Также осужденный считает противоправным игнорирование судом значительной части его показаний и доводов.


В кассационных жалобах (основной и дополнительной) осужденный Лебедев П.Л. просит приговор суда отменить, дело производством прекратить в связи с отсутствием в его действиях состава и события преступления. Не согласен с выводами суда о наличии в его действиях состава хищения нефти и с признанием дочерних нефтедобывающих предприятий потерпевшими. По мнению осужденного, при вынесении приговора нарушены нормы международного права, Конституции РФ, уголовного права, норм УПК РФ, основных экономических законов, общепринятых норм корпоративного и финансового права. Обращает внимание в жалобе на многочисленные, с его точки зрения, подлоги и фальсификацию доказательств стороной обвинения. Осужденный указывает, что судом были неправильно оценены доказательства, имеющиеся в материалах дела, а обстоятельства, установленные судом по делу, искажены и неверно изложены в приговоре. Выводы суда об имевших место со стороны осужденных хищениях нефти у дочерних компаний являются ложными, обоснованы в приговоре множеством противоречивых и взаимоисключающих формулировок. Суд сослался в приговоре на доказательства, полученные с нарушением требований уголовно-процессуального закона. В его действиях отсутствует событие и состав преступления, предусмотренного ст.160 УК РФ. Судом было установлено, что нефтедобывающие предприятия по договорам купли-продажи, заключенным в соответствии с законом, передавали право собственности на нефть ОАО «НК ЮКОС», в период с 2000-2003 годы за проданную нефть получали, как выручку, так и прибыль. Выводы суда, что руководство ОАО «НК ЮКОС» «преднамеренно занижало» цены дочерних нефтедобывающих предприятий при продаже нефти на внутреннем рынке по сравнению с мировыми ценами на нефть, являются ложными и противоречащими объективным экономическим закономерностям. Суд оставил без оценки показания, которые сообщил в суде он (Лебедев), а также свидетели 1, 2 и 3, показавших, что на внутреннем рынке невозможна продажа нефти по рыночным ценам, в том числе и по ценам «Роттердама», так как это приведет к немедленному банкротству российских покупателей. В приговоре суд не установил предмет хищения, причислив к похищенному – нефтепродукты, денежные средства, акции ОАО «ВНК» и собственность ОАО «НК ЮКОС».


В кассационных жалобах (основных и дополнительных) адвокаты Клювгант В.В., Ривкин К.Е., Москаленко К.А. и Липцер Е.Л. в защиту осужденных Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. просят приговор суда отменить, дело производством прекратить, в связи с отсутствием в действиях осужденных состава и события преступлений. Полагают, что приговор искусственно криминализирует обычную хозяйственную деятельность компании «ЮКОС», потому является неправосудным, незаконным и необоснованным. Выводы суда не соответствуют установленным судом фактическим обстоятельствам дела и содержат существенные, неустранимые противоречия, подлежащие в соответствии с требованиями ст.49 Конституции РФ толкованию в пользу обвиняемых. Судом допущены фундаментальные и неустранимые нарушения уголовно-процессуального закона, неправильно применен уголовный закон. Защитники указывают, что судом не опровергнуты доводы об отсутствии в инкриминируемых Ходорковскому и Лебедеву деяниях основных признаков хищения: противоправности завладения чужим имуществом против воли собственника, причинения ущерба собственнику, безвозмездности. В приговоре отсутствует доказательства и описание совершения преступлений в составе организованной группы. Нет доказательств того, что нефть выбыла из законного владения помимо воли «потерпевших» - дочерних добывающих обществ ОАО «НК «ЮКОС». Нет обоснования, что передача дочерними добывающими обществами ОАО «НК «ЮКОС» на основании решений уполномоченных органов управления полномочий исполнительного органа управляющим организациям была незаконной. Никакого изъятия или обращения нефти против воли «потерпевших» не было и не могло быть, утверждения в приговоре о содержащихся в договорах ложных сведениях противоречат закону и установленным фактам. В приговоре отсутствуют сведения о причинении «потерпевшим» реального ущерба, а имеющиеся в деле доказательства свидетельствуют, что ущерб дочерним компаниям не мог быть причинен. Указанные компании получали в качестве оплаты по договорам купли-продажи (поставки) за добытую ими нефть денежные средства, превышающие ее фактическую стоимость, т.е. имели как выручку, так и прибыль от реализации нефти. Вмененная осужденным сумма вымышленного «реального ущерба» является не фактической стоимостью нефти, а гипотетической «выручкой». Полагают, что отказ государственного обвинения в этой связи от обвинения в части размеров похищенной нефти и соответственно уменьшения ее стоимости был для суда, который отказался принять этот отказ, обязательным. Потерпевшие по своей воле совершали сделки и принимали денежное возмещение за произведенный и проданный товар (нефть). Получение или неполучение той или иной стороной сделки экономической выгоды, размер этой выгоды, а также мотивы, побудившие ее добровольно согласиться с конкретной ценой, является исключительным усмотрением сторон сделки, ввиду чего эти обстоятельства не могут быть предметом оценки по уголовному делу. Суд пренебрег преюдициальным значением обстоятельств, установленных вступившими в законную силу решениями ряда судов.


По мнению защитников, приговором Мещанского районного суда г. Москвы от 16 мая 2005 года Ходорковский и Лебедев были осуждены по ст.199 УК РФ за те же деяния, за которые они повторно осуждены на основании приговора по настоящему делу, но только с иной уголовно-правовой квалификацией. Адвокаты полагают, что в приговоре отсутствуют сведения о намерении их подзащитных «придать правомерный вид» либо нефти (предмет хищения согласно приговору), либо вырученным от её продажи денежным средствам, которые к тому же не являются имуществом, полученным в результате совершения преступления и, соответственно, не могут являться предметом преступной легализации. По мнению адвокатов, суд в нарушение требований ч.5 ст.69 и ч.3 ст.72 УК РФ неверно исчислил осужденным срок отбывания наказания. Кроме того, суд принял к производству и разрешил дело, не имея на это права в соответствии с требованиями закона о территориальной подсудности. Обвинительное заключение по делу не соответствуют требованиям закона. Суд вопреки требованиям ст.ст.87, 88, 240 и 243 УПК РФ не обеспечил состязательность и равенство сторон, намеренно и незаконно создал выгодные условия и преимущества для стороны обвинения. Суд вопреки ст.ст.240,297 и ч.4 ст.302 УПК РФ оценил в приговоре доказательства, которые не были предметом исследования в судебном заседании; обосновал приговор на недостоверных и недопустимых доказательствах, представленных стороной обвинения. Суд необоснованно отказал в удовлетворении ходатайств защиты об исключении заведомо недопустимых доказательств обвинения. Суд не учел, что уголовное дело в отношении Ходорковского и Лебедева в установленном порядке не возбуждалось, а выделение материалов уголовного дела следователем произведено с нарушениями ч.4 ст.154 УПК РФ. Суд удалился в совещательную комнату для постановления приговора, не изготовив протокол судебного заседания, не предоставил защите достаточного времени для подготовки замечаний на протокол судебного заседания, ознакомления с материалами дела и завершения подготовки кассационных жалоб. Защитники указывают, что имели место нарушение права на свободу и личную неприкосновенность, поскольку Ходорковскому и Лебедеву мера пресечения в виде заключения под стражу была избрана незаконно. Были незаконно созданы преюдиция и искусственное разделение дел, выразившиеся в том, что до рассмотрения дела по обвинению Ходорковского и Лебедева было рассмотрено уголовное дело в отношении 4 и 5 для того, чтобы незаконно закрепить судебным решением обстоятельства, имеющие преюдициальное значение для всех последующих дел. В приговор включены недопустимые утверждения об осуществлении Ходорковским руководства организованной группой через своих адвокатов.


Судебная коллегия, проверив материалы дела, обсудив доводы кассационных жалоб, находит приговор суда в отношении Ходорковского и Лебедева подлежащим изменению.


Доводы жалоб осужденных Ходорковского и Лебедева, защитников о непричастности к преступлениям, об отсутствии событий преступлений, в совершении которых они признаны виновными, тщательно проверялись судом и мотивированно отвергнуты, как противоречащие материалам дела.

Доказательствами, приведенными в приговоре, достоверно установлено, что Ходорковский, Лебедев и другие члены организованной группы, завладев к 1998 году большинством акций ОАО «НК «ЮКОС» и дочерних акционерных обществ, добывающих нефть, в том числе ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть ВНК» (далее - нефтедобывающие предприятия), приобретя право на стратегическое и оперативное управление ими, в течение 1998-2003 совершили хищение путем присвоения вверенного имущества – нефти.


С целью обеспечения совершения преступления осужденные организовали передачу функций оперативного управления нефтедобывающими предприятиями подконтрольным им коммерческим организациям. Таковыми организациями явились ООО «ЮКОС Москва», которое стало управляющей компанией для ОАО «НК «ЮКОС», ЗАО «ЮКОС Эксплорейшн энд Продакшн» (ЗАО «ЮКОС ЭП») - для нефтедобывающих предприятий, ЗАО «ЮКОС Рефаининг энд Маркетинг» (ЗАО «ЮКОС РМ») - для нефтеперерабатывающих и сбытовых обществ. В частности было организовано заключение договоров о передаче полномочий исполнительных органов нефтедобывающих предприятий к ЗАО «ЮКОС ЭП».


Осужденные и другие члены организованной группы лишили руководителей нефтедобывающих предприятий их полномочий на оперативное управление вверенным им имуществом, в том числе, права на распоряжение добываемой нефтью, извлечения из хозяйственной деятельности прибыли и распределения её между участниками. За счет владения большинством акций компании «Менатеп групп Лтд», являющейся материнской компанией по отношению к ОАО «НК «ЮКОС» и его дочерних обществ, Ходорковский и Лебедев являлись физическими лицами, обладающим правом на стратегическое и оперативное управление этими коммерческими организациями.


Причем, в период с 03 июля 1998 г. по 31 марта 2000 г. Ходорковский, будучи председателем правления ООО «ЮКОС Москва», являвшегося управляющей компанией для ОАО «НК «ЮКОС», ЗАО «ЮКОС РМ» и ЗАО «ЮКОС ЭП», которым нефтедобывающими предприятиями были переданы полномочия по распоряжению добываемой нефтью, непосредственно руководил с помощью выстроенной им вертикальной системы управления процессом хищения нефти и легализации похищенного имущества.


В 1998 г. организацию подготовки и непосредственного исполнения хищения под видом различных сделок купли-продажи, в созданной для этих целей административной структуре Ходорковский возложил на Лебедева, являвшегося с 05.05.1997 по 13.04.1998 заместителем председателя объединенного правления ЗАО «Роспром», с 14.07. по 11.08.1998 - председателем правления ЗАО «ЮКОС-РМ», а с 12.08.1998 по 14.05.1999 - генеральным директором (президентом) ЗАО «ЮКОС-РМ» и с 14.04.1998 по 30.09.1999 последовательно занимавшего должности заместителя председателя Правления сначала ООО «ЮКСИ», затем ООО «ЮКОС» и ООО «ЮКОС-Москва».


Занимая эти должности, Лебедев являлся фактическим руководителем ОАО «НК «ЮКОС» по финансовым и экономическим вопросам. Как наиболее приближенному лицу, Ходорковский определил Лебедеву основные функции: финансовое и административное управление российскими и оффшорными компаниями, используемыми для оформления торговых и финансовых операций ОАО «НК «ЮКОС». Под руководством Лебедева была создана структура управления предприятиями по переработке, хранению и реализации сырой нефти и нефтепродуктов, которая позволяла напрямую управлять процессом хищения и легализации похищенной нефти путём оформления фиктивных договоров о реализации её внутри России и за рубежом.


В этот же период времени для имитации хозяйственной деятельности, связанной с покупкой нефти у нефтедобывающих предприятий, по указанию Ходорковского и Лебедева были зарегистрированы в зонах с льготным налогообложением на территории Российской Федерации подставные юридические лица, которые использовались для оформления через них движения нефти, нефтепродуктов, ценных бумаг и денежных средств с целью обеспечения возможности беспрепятственного распоряжения похищенным имуществом.


Кроме того, Ходорковским совместно с Лебедевым была разработана схема реализации похищенной у нефтедобывающих предприятий нефти и нефтепродуктов, изготовленных из похищенной нефти через «НК «ЮКОС» или названные подставные компании за границу, для чего по его указанию его подчиненными были подготовлены подставные иностранные компании, зарегистрированные в оффшорных зонах - «Саус Петролеум Лтд», «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед» и «Белес Петролеум С.А.» через которые был оформлен основной объем экспортной продажи нефти.


С целью обеспечения хищения, по инициативе Ходорковского и Лебедева, 31 июля 1996 года между добывающими предприятиями ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Самаранефтегаз» с одной стороны, и ОАО «НК «ЮКОС» с другой, были подписаны генеральные соглашения, явно противоречащие интересам добывающих компаний. 04 ноября 1998 года было подписано аналогичное генеральное соглашение с ОАО «Томскнефть» ВНК. Предметом этих соглашений являлось установление обязательных для сторон организационных условий, необходимых для беспрепятственного завладения нефтью. Во исполнение подписанных генеральных соглашений с упомянутыми добывающими предприятиями заключались конкретные сделки купли продажи определенных объемов похищенной нефти. Данные генеральные соглашения и подписанные на их основе конкретные сделки по купле-продаже нефти отвечали интересам только организованной преступной группы и преследовали незаконные цели облегчения совершения хищения и сокрытия совершенного преступления.


В соглашениях указывалось, что переход права собственности на продукцию, добытую в составе скважинной жидкости, от нефтедобывающих компаний - продавцов, к ОАО «НК «ЮКОС» - покупателю, происходит на устье каждой конкретной скважины немедленно после ее извлечения из недр. Тем самым, нефтедобывающие предприятия изначально ставились в экономически невыгодные для них условия, лишались возможности самостоятельного распоряжения добываемой нефтью уже на этапе ее добычи.


Осужденные, действуя противоправно, с намерением причинить вред другому лицу, в нарушение ст.10 ГК РФ, путем введения для нефтедобывающих предприятий внешнего управления в лице ЗАО «ЮКОС-ЭП» и заключения генеральных соглашений, обязывающих поставлять нефть только ОАО «НК «ЮКОС» и устанавливающих цены на нефть в пределах цен скважинной жидкости, лишили их экономической самостоятельности, нарушив требования п.п. 2,4 ст.6 Закона РСФСР от 22.03.91г. «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» (в ред. Федерального закона от 25 мая 1995 г.), устанавливающие запрет на заключение соглашений (согласованные действия), ограничивающих конкуренцию.

Подготовив условия для присвоения имущества нефтедобывающих предприятий, осужденные, пользуясь тем, что нефть нефтедобывающих предприятий была вверена подконтрольным им руководителям ЗАО «ЮКОС ЭП», действуя через них, организовали реализацию нефти конечным потребителям, периодически оформляя подложные договоры купли-продажи о том, что нефть нефтедобывающими предприятиями по доверенности, выданной управляющей компанией ЗАО «ЮКОС-ЭП», якобы по договорам реализуется ОАО НК «ЮКОС». Данные договоры носили фиктивный характер, поскольку включали в себя заведомо ложные сведения о том, что покупателем нефти выступает ОАО «НК «ЮКОС». Добытая в составе скважинной жидкости, а затем переработанная до требований стандартов нефть не реализовалась по сделкам, а похищалась Ходорковским, Лебедевым и другими участниками группы.

Заведомо ложными в договорах являлись и сведения о том, что «стороны» достигли договоренности о цене нефти. Фактически такого соглашения не было, а цена на нефть участниками организованной группы, без какой-либо экономической необходимости, преднамеренно устанавливалась в заниженных размерах по сравнению с ценами, существовавшими на мировых рынках. Тем самым, договоры купли-продажи нефти были заключены под влиянием злонамеренного соглашения представителя одной стороны с другой стороной, с нарушением ст.179 ГК РФ, т.е. противоправно.


Для придания видимости правомерной хозяйственной деятельности и во исполнение указаний Ходорковского и Лебедева, подконтрольные им лица, являющиеся членами совета директоров, организовали принятие на собраниях акционеров нефтедобывающих предприятий незаконных решений по одобрению сделок, своими выступлениями на этих собраниях введя в заблуждение акционеров о существе сделок, в частности о том, что якобы цена реализуемой нефти определена независимыми оценщиками и в каждом конкретном случае будет корректироваться по рыночным ценам. Обман участников собраний акционеров, участие в голосовании акционеров, заинтересованных в сделках, повлек принятие решений с нарушением действующего законодательства, в частности, требований ч. 3 ст. 83 Федерального Закона от 26 декабря 1995 г. «Об акционерных обществах» (в редакции Федерального закона от 13 июня 1996 г.), устанавливающей требования к порядку заключения акционерным обществом сделки, в совершении которой имеется заинтересованность. В результате такого обмана участников собраний акционеров большинством голосов были одобрены все сделки по купле-продаже нефти, которые совершились и «будут совершаться впредь».


Всего Ходорковский, Лебедев и другие члены организованной группы под видом сделок между «НК «ЮКОС» и нефтедобывающими предприятиями похитили путем присвоения в период 1998 года 32 972 909,411 тонн нефти на 25 645 695 514,90 руб., в период 1999 года 62 826 527,274 тонн нефти на 191 120 861 145,56 руб., в период января 2000 года похитили у ОАО «Самаранефтегаз» 628 025 тонн; у ОАО «Томскнефть» ВНК 2 732 479 тонн; у ОАО «Юганскнефтегаз» 2 320 916 тонн нефти.


С начала 2000 года Ходорковский, Лебедев и другие члены организованной группы, владея большим пакетом акций ОАО «НК «ЮКОС» и желая вывести акции этого общества на международный рынок ценных бумаг, с целью придания данному обществу имиджа прозрачной компании, соблюдающей законы РФ, изменили схему хищения нефти. Членами организованной группы было обеспечено учреждение коммерческих организаций, которые регистрировались в зонах льготного налогообложения РФ и должны были выступать в качестве фиктивных покупателей нефти добывающих компаний. Таковыми явились следующие коммерческие организации: ЗАО «ЮКОС-М», ООО «Ю-Мордовия», «Энерготрейд», «Фаргойл», «Ратибор», «Эвойл», «Спрай», «Террен» и другие.


В 2000-2003 г.г. с целью создания видимости рыночного механизма формирования цен закупки нефти и сокрытия противоправности оформления неравноценных сделок осужденными были организованы ежемесячные торги, в которых помимо указанных подставных компаний, участвовали и другие контролируемые членами организованной группы компании, что обеспечивало вышеуказанным обществам статус победителя торгов на право закупки нефти у нефтедобывающих предприятий ОАО «НК «ЮКОС». Торги носили фиктивный характер, поскольку все участвующие в них компании, являлись подставными юридическими лицами, подконтрольными участникам организованной группы, а их предложения на аукционах были направлены на создание видимости рыночного механизма формирования цен на нефть и в конечном итоге - на обеспечение возможности совершения ее хищения. Пользуясь результатами фиктивных торгов руководитель ЗАО «ЮКОС ЭП», которому имущество добывающих предприятий было вверено уставом общества и на основании договоров от 23 и 29 сентября 1998 года о передаче полномочий исполнительных органов нефтедобывающих предприятий обществу «ЮКОС ЭП», и другое лицо, на основании доверенности руководителя ЗАО «ЮКОС ЭП», подписали фиктивные договоры купли-продажи нефти по заниженным ценам подставным компаниям, которые возглавлялись фиктивными победителями торгов.


Указанные договоры включали в себя заведомо ложные сведения о том, что покупателем нефти выступает подставная компания, хотя она фактически не становилась её собственником. Как установлено, продукция нефтедобывающими предприятиями самостоятельно отгружалась непосредственно российским и зарубежным покупателям. Таким образом, по ранее разработанной схеме добытая нефть похищалась, сдавалась в систему магистрального трубопровода «Транснефть» и транспортировалась по фиктивным документам в адрес как заграничных, так и российских потребителей и покупателей. Заведомо ложными в договорах являлись также сведения о том, что «стороны» достигли договоренности о цене нефти. Фактически такого соглашения не было, а цена на нефть участниками возглавляемой осужденными организованной группы без какой-либо экономической необходимости, преднамеренно занижалась и заведомо не соответствовала рыночным ценам, сложившимся на мировых рынках нефти. Присвоенная нефть, в соответствии с планом хищения, реализовывалась за рубеж по экспортным контрактам, а на внутреннем рынке - по договорам купли-продажи, комиссии и агентирования.


Под руководством Ходорковского и Лебедева были учреждены ряд подставных российских и иностранных коммерческих организаций, которые использовались в оформлении фиктивных сделок купли-продажи нефти и нефтепродуктов, прежде чем сбыть их реальным покупателям. Такое движение похищенной нефти и изготовленных из неё нефтепродуктов обеспечивалось с целью сокрытия хищения и легализации похищенного. В частности, таковыми российскими организациями явились ООО «Ратмир», «Альта-Трейд», «Квадрат», «Стаф», «Кверкус», «Вальд-Ойл», Торговый Дом «ЮКОС-М», «Сибирская транспортная компания», «Фаргойл», «ЮКОС Экспорт Трейд» и другие.


В новой схеме совершения преступления, появились кипрские компании «Рутенхолд Холдингс Лимитед» и «Пронет Холдингс Лимитед», на которых ранее оформлялась экспортная продажа нефти и нефтепродуктов. На ответственную роль директора указанных компаний, представлявших собой заключительные звенья в цепи фиктивных перепродавцов экспортных нефти и нефтепродуктов, Ходорковский и Лебедев, действуя через иного члена организованной группы, назначили ранее осужденного приговором суда 5.


Согласно разработанному плану с января по июнь 2000 г. ЗАО «ЮКОС-М» явилось фиктивным скупщиком нефти нефтедобывающих предприятий. С декабря 2000 г. основной организацией, на которую члены организованной группы оформляли фиктивное право собственности на всю нефтедобычу указанных предприятий, стало ООО «Ю-Мордовия», которое стало признаваться победителем в фиктивных торгах и, с которым члены организованной группы оформляли договоры купли-продажи нефти добывающих обществ.


Всего в 2000 г. осужденные под видом сделок между ООО «ЮКОС-М» и ООО «Ю-Мордовия» с одной стороны и нефтедобывающими предприятиями с другой, совершили хищение путем присвоения 51 389 747,563 тонн нефти на 275 720 048 232,46 руб. Всего за период 1998-2000 гг. осужденные совершили хищение у нефтедобывающих предприятий 147 189 184,248 тонн нефти на 492 486 604 892,92 руб.

В январе-мае 2001 года основным номинальным перекупщиком нефти, которое участвовало в фиктивных торгах и, на которого члены организованной группы переводили по заниженным ценам право собственности на всю нефтедобычу нефтедобывающих предприятий, продолжало оставаться ООО «Ю-Мордовия». Всего с января по май 2001 года по фиктивным договорам, актам приема-передачи, платежным поручениям и другим документам на общество «Ю-Мордовия» по заниженным ценам было фиктивно переведено право собственности на 20 941 118 тонн нефти.


Весной 2001 года члены организованной группы, действиями которых руководили Ходорковский и Лебедев, функцию фиктивного скупщика всей добываемой нефтедобывающими предприятиями нефти перевели к другим подставным организациям. Так, 18 913 337 тонн нефти ОАО «Юганскнефтегаз» и 5 904 628 тонн нефти ОАО «Томскнефть» ВНК в период с июля по декабрь 2001 г., было оформлено в собственность ООО «Ратибор». Кроме того, подписав аналогичные фиктивные документы с подконтрольными членам организованной группы обществами «Ратмир», «Террен», а также «Мега-Альянс», в течение июня – декабря 2001 года, используя в качестве подставного скупщика нефти ООО «Ратибор», участники организованной группы под руководством Ходорковского и Лебедева присвоили 34 494 844 тонн нефти, принадлежавшей нефтедобывающим предприятиям.


Обеспечив искусственное сосредоточение на балансе ООО «Ратибор» нефти, принадлежащей нефтедобывающим предприятиям, Ходорковский вместе с Лебедевым и другими членами организованной группы распорядились этим чужим имуществом как своим собственным. Для этого члены организованной группы оформили экспортные поставки нефти из нефтедобывающих предприятий как продажу обществом «Ратибор» углеводородного сырья по рыночным ценам иностранным контрагентам, а отгрузку остальной части нефти на перерабатывающие заводы – как продажу нефти ООО «Ратибор» обществу «Фаргойл» и другим подконтрольным им компаниям, которые переработав похищенную нефть в нефтепродукты, реализовали через комиссионеров - общество «ЮКОС Экспорт Трейд» на экспорт, а также ООО «Торговый дом «ЮКОС-М» - на внутренний рынок. Таким образом, Ходорковский, Лебедев и члены организованной группы в 2001 году совершили хищение путем присвоения нефти нефтедобывающих предприятий в количестве 55 435 962 тонн на 147 394 294 000,00 руб.


Свой план присвоения чужого имущества участники организованной группы продолжали осуществлять и в 2002 году, внеся в схему хищения изменения. Сохранив за обществом «Фаргойл» его прежнюю роль подставного владельца всех нефтепродуктов, вырабатываемых на заводах ОАО «НК «ЮКОС», Ходорковский, Лебедев и другие члены организованной группы решили дополнительно использовать данное общество с января 2002 г. в качестве номинального собственника 30-40 млн. тонн нефти, запланированных к экспортным поставкам на текущий год, изъяв эту функцию у выполнявшего ее ранее ООО «Ратибор». С сентября 2002 г. роль заранее назначаемого членами организованной группы победителя ежемесячных фиктивных аукционов на право скупки по искусственно заниженным ценам углеводородного сырья у добывающих предприятий (и, соответственно, роль главного поставщика нефти обществу «Фаргойл») была передана от ООО «Ратибор» специально для этого образованному 23 мая 2002 г. обществу «Эвойл», которое, будучи также зарегистрированным в Эвенкийском автономном округе, то есть в зоне льготного налогообложения.


В рамках этой измененной схемы хищения право собственности на всю нефть в количестве 43 304 682 тонн, которую нефтеперерабатывающие предприятия добыли в течение января-августа 2002 года, на основании фиктивных торгов и подложных договоров купли-продажи было переведено на подставное ООО «Ратибор». К 31 декабря 2002 года при участии лица, находящегося в розыске, которое достоверно знало, что действует в ущерб интересам нефтедобывающих организаций ОАО «НК «ЮКОС», из их собственности были изъяты и фиктивно зачислены в собственность ООО «Эвойл» 24 512 893 тонны нефти. В дальнейшем эта нефть сразу же переходила в собственность ООО «Фаргойл», которое отгружало ее нефтеперерабатывающим заводам ОАО «НК «ЮКОС» и на экспорт.


В качестве основного иностранного покупателя похищенной нефти в 2002 году по-прежнему выступала кипрская компания «Рутенхолд Холдингс Лимитед», с которой ОАО «НК «ЮКОС» по инициативе Ходорковского, Лебедева и других членов организованной группы заключило 26 контрактов на поставку нефти в количестве 29 644 826 тонн, что составило 92 % от общего объема реализованной на экспорт нефти. Таким образом, осужденные и члены организованной группы в 2002 году совершили хищение путем присвоения нефти нефтедобывающих предприятий в количестве 67 817 575 тонн на 273 056 535 000,00 руб.


В течение 2003 года общества «Фаргойл» и «Эвойл» продолжали выполнять определенные для них Ходорковским, Лебедевым и их соучастниками функции основных подставных покупателей продукции дочерних организаций ОАО «НК «ЮКОС». Кроме того, руководители организованной группы произвели изменения и в искусственной схеме хищения продукции дочерних предприятий ОАО «НК «ЮКОС», приняв решение в июле-августе 2003 г. включить в схему еще одно подставное юридическое лицо – ООО «Энерготрейд», возглавить которое со 02.09.2002 года было поручено одному из членов организованной группы – свидетелю 4.


Большая часть похищаемой нефти переводилась под прикрытием фиктивных договоров купли-продажи с баланса ООО «Эвойл» на баланс подставного общества «Фаргойл», а с августа 2003 года также на баланс общества «Энерготрейд». Для этого члены группы оформили экспортные поставки нефти от нефтедобывающих предприятий как продажу обществами «Фаргойл» и «Энерготрейд» углеводородного сырья по рыночным ценам своим иностранным контрагентам, а отгрузку нефтедобывающими предприятиями остальной части нефти на перерабатывающие заводы – как получение заводами давальческого сырья от общества «Фаргойл» для последующей реализации последним изготовленных нефтепродуктов на экспорт и на внутреннем рынке.


В качестве основного иностранного покупателя похищенной нефти в 2003 г. по-прежнему выступала кипрская компания-посредник «Рутенхолд Холдингс Лимитед», с которой ОАО «НК «ЮКОС» и ООО «ЮКОС Экспорт Трейд» были заключены контракты на поставку нефти в количестве 27 660 937 тонн на сумму 5 135 162 239 долларов США, что составило в итоге 87 % от общего объема нефти, реализованной на экспорт. Кроме того, в августе 2003 года, по фиктивным документам, на баланс общества «Энерготрейд» переведено всего нефти в количестве 17 965 116,7 тонн. В качестве основного иностранного перекупщика похищенной нефти, числящейся на балансе ООО «Энерготрейд», вновь выступала кипрская компания-посредник «Рутенхолд Холдингс Ли, Ходорковский и Лебедев, являясь основными акционерами ОАО «Банк Менатеп», в период 1998-2000 гг. денежные средства от реализации похищенной у нефтедобывающих предприятий нефти, легализовали и на них выкупили, находящиеся в залоге у иностранн