Реферат: Перечень методик планирования бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств

Перечень методик планирования бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств,

осуществляемых за счет средств бюджета города Москвы

Код РО
Наименование полномочия, расходного обязательства

Наименование и код применяемой методики

Наименование

управления/отдела ДФ, курирующего вопросы планирования и исполнения соответствующих видов РО

^ Описание (содержание)

применяемой методики

Условия
(пояснения)
к применению
методик по отдельным видам РО













В данном Перечне методик планирования бюджетных ассигнований применены следующие единые условные обозначения:

РО(n+1)– расходное обязательство на планируемый финансовый год;

РО(n)– расходное обязательство на текущий финансовый год;

РО(n-1) – расходное обязательство за отчетный финансовый год


РО-А-0000

Расходные обязательства по предметам совместного ведения Российской Федерации и субъектов Российской Федерации




в том числе:













РО-А-0010

материально-техническое и финансовое обеспечение деятельности органов государственной власти субъекта Российской Федерации, в том числе вопросов оплаты труда работников органов государственной власти субъекта Российской Федерации
















в том числе:













РО-А-0011

- оплата труда и начисления на нее
















*) заработная плата всех категорий работников органов государственной власти города Москвы


*) оплата командировочных расходов


*) оплата социальных гарантий государственных гражданских служащих города Москвы


*) начисления на оплату труда

3 - формульный

4 - нормативный


3 - формульный

4 - нормативный


3 - формульный

4 - нормативный


3 - формульный

4 - нормативный

Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1)= ФОТ x R+Y, где

ФОТ – фонд оплаты труда в месяц по соответствующим категориям работников органов государственной власти;

R – фондообразующий показатель (кратность к месячному ФОТ по соответствующим категориям работников органов государственной власти, определяемая нормативными актами города Москвы);

^ Y – выплаты сверх фонда оплаты труда в соответствии с нормативными правовыми актами города Москвы.


РО(n+1)= N x К х К к x Кдн, где

N – нормы выплаты суточных при командировании по России и за рубеж в соответствии с распорядительными документами РФ и города Москвы на 1 единицу командируемого;

^ К – количество запланированных командировок;

К к – количество командируемых;

Кдн – количество дней командировки.


РО(n+1)= N x R, где

N – размер компенсации за неиспользованную санаторно-курортную путевку в соответствии с нормативным правовым актом;

^ R – численность получателей.


РО(n+1)= В x С x F, где

В - база для начисления страховых взносов в отношении каждого физического лица;

^ С – количество физических лиц;

F - процентная ставка начислений в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009г. № 212-ФЗ.




РО-А-0012

- приобретение услуг
















*) оплата услуг связи, коммунальных услуг, содержанию помещений и имущества, охранных услуг и прочих работ


*) оплата транспортных услуг


*) оплата командировочных расходов


*) оплата расходов на проведение текущего и капитального ремонта


2 - индексный


2 - индексный

4 - нормативный


3 - формульный

4 - нормативный


5- иной


Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где

Iпц – прогнозируемый индекс потребительских цен.


РО(n+1)= L х Iпц, где

L - ежегодно утверждаемый постановлением Правительства Москвы лимит расходов на содержание служебного легкового автотранспорта;

^ Iпц– прогнозируемый индекс потребительских цен.


РО(n+1)= (N1 х К х Кк) + (N2x K x Кк x Кдн), где

N1 – тарифы на оплату расходов на проезд при командировании по России и за рубеж;

К – количество запланированных командировок;

Кк – количество командируемых;

N2 - тарифы на оплату расходов по проживанию при командировании по России и за рубеж в соответствии с утвержденными нормативами;

Кдн – количество дней командировки.


РО(n+1)= ПСД, где

ПСД – проектно-сметная документация на проведение ремонта, согласованная в установленном порядке.







*) телекоммуникационные услуги (включают ассигнования на оплату коммерческих операторов телекоммуникационных услуг, аренду оптических соединений Городской мультисервисной транспортной сети (ГМТС), эксплуатации и аренды линейно-кабельных сооружений, услуг доступа к сети Интернет)
^ *) приобретение техники, оборудования и программных продуктов (включают ассигнования на закупку средств вычислительной техники: компьютерного, сервисного и периферийного оборудования, технических средств защиты информации, а также приобретение прав на лицензионное программное обеспечение)



*) эксплуатация информационных систем и ресурсов



2 - индексный


2 - индексный


2 - индексный

3 - формулный


Управление финансирования комплекса городского хозяйства
^ РО(n+1) = PO(n) х , где I опт.ц. – прогнозируемый индекс роста оптовых цен I cр.зп. – прогнозируемый индекс роста среднемесячной заработной платы. ^ РО (n+1) = PO(n) - х I опт.ц., где I опт.ц. – прогнозируемый индекс роста оптовых цен


РО(n+1) = ∑q x R х , где ∑q –объем работ, операций, планируемых к выполнению в очередном финансовом году, R – расценки на единицу измерения объема работ (операций) и времени на техническое и сервисное обслуживание информационных систем и ресурсов органов власти города Москвы и подведомственных им государственных учреждений, утвержденные Департаментом экономической политики и развития города Москвы.
I опт.ц. – прогнозируемый индекс роста оптовых цен
^ I cр.зп. – прогнозируемый индекс роста среднемесячной заработной платы.





Планирование бюджетных ассигнований в разрезе главных распорядителей бюджетных средств производится на основании рассмотренных Управлением информатизации города Москвы заявок на поставку средств вычислительной техники в соответствии с распоряжением Правительства Москвы от 31.05.2007г. № 1080-РП.


В соответствии с распоряжением Правительства Москвы от 27.12.2007г. № 2959-РП расчет затрат на промышленную эксплуатацию ИСиР главными распорядителями бюджетных средств осуществляется в АИС «Расчет затрат на эксплуатацию» на основе данных, вводимых ими через раздел технологического портала Управления информатизации города Москвы.

РО-А-0013

- поступление нефинансовых активов
















*) приобретение основных средств и материальных запасов


3 - формульный


Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1)= (Kос х Ц1)+(Кмз х Ц2), где

Kос - количество основных средств, запланированных к приобретению, по каждому виду мебели и оборудования;

Кмз- количество материальных запасов, запланированных к приобретению, по каждому виду расходного материала;

^ Ц1 – средняя цена на приобретаемые основные средства, определенная путем проведения мониторинга рыночных цен;

Ц2– средняя цена на приобретаемые материальные запасы, определенная путем проведения мониторинга рыночных цен.







*) эксплуатация информационных систем и ресурсов, приобретение техники, оборудования и программных продуктов

2 - индексный



Управление финансирования комплекса городского хозяйства

РО(n+1) = РО(n) х I опт.ц., где

I опт.ц. – прогнозируемый индекс роста оптовых цен.




РО-А-0019

- иные расходы
















*) реализация целевых мероприятий по организации бухгалтерского учета в бюджетных учреждениях и органах исполнительной власти города Москвы

5 - иной

Отдел организации бухгалтерского учета и контроля

РО(n+1) = СМР, где

СМР – смета расходов на переподготовку специалистов бухгалтерских служб, разработку учетных стандартов, проведение работ по модернизации систем организации бюджетного учета в соответствии с установленными нормативными правовыми актами города Москвы.







*) представительские расходы


*) оплата налогов и пошлин

4 - нормативный


3 – нормативный

Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1) = СМР, где

СМР – смета расходов на проведение официальных мероприятий, приемов и обслуживание делегаций в пределах норм, установленных нормативными правовыми актами города Москвы.


РО(n+1) = N1 + N2 + N3 …, где

N – сумма налога, исчисленного в соответствии с Налоговым кодексом РФ и иными нормативными правовыми актами РФ;

1, 2, 3 …– виды налогов (сборов).







*) эксплуатация информационных систем и ресурсов ГАУ «ФХУ Мэрии Москвы» и ГАУ «Мосгосэкспертиза» (включает ассигнования на техническое и сервисное обслуживание информационных систем и ресурсов, на закупку запасных частей, комплектующих и расходных материалов)

2 - индексный

3 - формульный



Управление финансирования комплекса городского хозяйства

РО(n+1)= ∑q x R х + РО(n) x I опт.ц., где
^ ∑q –объем работ, операций, планируемых к выполнению в очередном финансовом году,
R – расценки на единицу измерения объема работ (операций) и времени на техническое и сервисное обслуживание информационных систем и ресурсов органов власти города Москвы и подведомственных им государственных учреждений, утвержденные Департаментом экономической политики и развития города Москвы,

I опт.ц. – прогнозируемый индекс роста оптовых цен,

I cр.зп. – прогнозируемый индекс роста среднемесячной заработной платы.




РО-А-0020

материально-техническое и финансовое обеспечение деятельности государственных учреждений субъекта Российской Федерации, в том числе вопросов оплаты труда работников государственных учреждений субъекта Российской Федерации
















в том числе:













РО-А-0021

- оплата труда и начисления на нее
















*) оплата труда и начисления на нее по государственным учреждениям

2 - индексный

4 - нормативный

Управление финансов социальной сферы


Управление финансирования комплекса городского хозяйства


Управление финансового рынка и городской собственности


Отдела финансов АПК, потребительского рынка и межрегиональных связей


Управление финансов строительства, промышленности и науки

j

РО(n+1) =  ОБАi + N, где

i=1

 ОБАi – сумма бюджетных ассигнований, необходимых для проведения всех запланированных индексаций заработной платы в планируемом финансовом году (первой, второй и т.д.) в соответствии с решением Правительства Москвы о количестве запланированных индексаций;

j - количество запланированных индексаций в планируемом году;

N – объем начислений на оплату труда в соответствии с действующим федеральным законодательством.

Объем бюджетных ассигнований, необходимых для проведения i-ой индексации в планируемом году рассчитывается по формуле:

^ ОБА(i) = База_МФОТ x k(i) x m(i), где

База_МФОТ – базовый месячный фонд оплаты труда для расчета объема бюджетных ассигнований;

k(i) - коэффициент индексации оплаты труда для проведения i-ой индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде k =1);

m(i) – количество месяцев с начала i-ой индексации оплаты труда до месяца последующей запланированной индексации (при принятии решения о непроведении индексации в планируемом периоде m = 12 мес.).



Прогнозируемый месячный ФОТ по госучреждениям комплекса городского хозяйства определяется по формуле:

МФОТ = Σ (O+N1 ) х n + N2 , где

O - тарифная ставка (оклад),

N1 - надбавки по результатам работы, установленные Положением о порядке и условиях оплаты труда работников ГУ,

n – численность работников по должностям,

N2 – надбавки за ночное время работы.




* ) оплата командировочных расходов



3 - формульный

4 – нормативный



Управление финансирования органов государственной власти


Управление финансового рынка и городской собственности

РО(n+1) = N x К х К к x Кдн, где

N – нормы выплаты суточных при командировании по России и за рубеж в соответствии с распорядительными документами РФ и города Москвы на 1 единицу командируемого;

^ К – количество запланированных командировок;

К к – количество командируемых;

Кдн – количество дней командировки







*) заработная плата всех категорий работников иных государственных учреждений, финансируемых из бюджета города Москвы


*) начисления на оплату труда

3 – формульный

4 – нормативный



Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1) = ФОТ x R +Y, где

ФОТ – фонд оплаты труда в месяц по соответствующим категориям работников государственных учреждений;

R – фондообразующий показатель (кратность к месячному ФОТ по соответствующим категориям работников государственных учреждений, определяемая нормативными актами города Москвы);

^ Y – выплаты сверх фонда оплаты труда в соответствии с нормативными правовыми актами города Москвы.


РО(n+1)= В x С x F, где

В - база для начисления страховых взносов в отношении каждого физического лица;

^ С - количество физических лиц;

F - процентная ставка начислений в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009г. № 212-ФЗ.




РО-А-0022

- приобретение услуг, в том числе
















*) услуги связи, транспортные услуги, коммунальные услуги, работы услуги по содержанию имущества, прочие работы и услуги

2 - индексный

Управление финансов социальной сферы


Управление финансов строительства, промышленности и науки


Управление финансового рынка и городской собственности


Отдел финансов АПК, потребительского рынка и межрегиональных связей

РО(n+1) = РО(n) x Iпц, где

Iпц - прогнозируемый индекс потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг в планируемом финансовом году.

Планирование данных услуг осуществляется с учетом анализа сложившихся в предыдущие годы расходов.




*) оплата командировочных расходов


*) оплата расходов на проведение текущего и капитального ремонта

3 - формульный

4- нормативный


5- иной

Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1) = N x К х К к x Кдн, где

N – нормы выплаты суточных при командировании по России и за рубеж в соответствии с распорядительными документами РФ и города Москвы на 1 единицу командируемого;

^ К – количество запланированных командировок;

К к – количество командируемых;

Кдн – количество дней командировки


РО(n+1) = ПСД, где

ПСД - проектно-сметная документация на проведение ремонта, согласованная в установленном порядке.

Планирование данных услуг осуществляется с учетом анализа сложившихся в предыдущие годы расходов.




*) оказание услуг в сфере жилищно-коммунального хозяйства, по воздушному транспорту, проведению мероприятий в области организации транспортного движения в городе Москве

2 - индексный

4 - нормативный


Управление финансирования комплекса городского хозяйства

РО(n+1) = (Рком.x I ком..) + (Ртран. + Рсв. + Рим. +Рпроч. ) x Iопт.ц., где

Рком. - расходы на оплату коммунальных услуг (эксплуатационные расходы, расходы на отопление, водоснабжение, потребление электроэнергии, другие коммунальные услуги = тариф * кв. м занимаемой площади),

I ком – прогнозируемый индекс роста цен на коммунальные услуги;

Ртран – расходы на транспортные услуги текущего года,

Рсв. – расходы на услуги связи текущего года, включающие в себя расходы на абонентскую плату за телефон, оплату услуг сотовой связи, телеграфные и почтовые расходы (тариф х количество номеров (радиотелефонов, точек, прямых проводов);

Рим. – расходы на услуги и содержание имущества, в том числе эксплуатационные расходы, уборка помещений, техническое обслуживание техники, обслуживание ОДС (ламп-сигналов, видеокамер, помещений для учреждений в сфере ЖКХ);

Рпроч. - расходы на прочие работы и услуги: услуги в области информационных технологий, охранных и пожарных организаций, редакционно-издательские услуги, подписка на периодическую печать, курсы повышения квалификации и подготовки кадров;

Iопт.ц – прогнозируемый индекс роста оптовых цен.




РО-А-0023

- поступление нефинансовых активов
















*) приобретение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов

2 - индексный

Управление финансов социальной сферы


Отдел финансов АПК, потребительского рынка и межрегиональных связей


Управление финансов строительства, промышленности и науки

Р(n+1) = Р(n) x Iпц, где

Iпц - прогнозируемый индекс роста потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.




3 - формульный


Управление финансового рынка и городской собственности


Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1) = (Kос х Ц1) + (Кмз х Ц2), где

Kос - количество основных средств, запланированных к приобретению, по каждому виду мебели и оборудования;

Кмз- количество материальных запасов, запланированных к приобретению, по каждому виду расходного материала;

^ Ц1 – средняя цена на приобретаемые основные средства, определенная путем проведения мониторинга рыночных цен;

Ц2– средняя цена на приобретаемые материальные запасы, определенная путем проведения мониторинга рыночных цен.

2 - индексный

Управление финансирования комплекса городского хозяйства

РО(n+1) = Рnx Iопт.ц., где

Iопт.ц – прогнозируемый индекс роста оптовых цен.

РО-А-0029

- иные расходы
















*) прочие выплаты и безвозмездные перечисления организациям

2 - индексный

Управление финансов социальной сферы


Управление финансового рынка и городской собственности


Управление финансов строительства, промышленности и науки

Р(n+1) = Р(n) x Iпц, где

Iпц - прогнозируемый индекс роста потребительских цен или иной коэффициент, соответствующий стоимости товаров, работ, услуг.



Применение указанного индекса при планировании данных расходов осуществляется при условии, если прогнозируемый индекс промышленного производства выше прогнозируемого Iпц.




*) представительские расходы



5 – иной



Управление финансирования органов государственной власти


РО(n+1) = СМР, где

СМР – смета расходов на проведение официальных мероприятий, приемов и обслуживание делегаций в пределах норм, установленных нормативными правовыми актами города Москвы.







*) расходы на уплату налогов, государственной пошлины, сборов и иных платежей



4- нормативный



Управление финансирования органов государственной власти


Отдел финансов АПК, потребительского рынка и межрегиональных связей


Управление финансового рынка и городской собственности

РО(n+1) = N1 + N2 + N3 …, где

N – сумма налога, исчисленного в соответствии с Налоговым кодексом РФ и иными нормативными правовыми актами РФ;

1, 2, 3 …– виды налогов (сборов).








*) выплата социальных стипендий

3 - формульный

Отдел финансов АПК, потребительского рынка и межрегиональных связей

РО(n+1) = Чст x Сmin x Кф x Кмес , где

Чст - число студентов, имеющих право на получение стипендии (определяется по итогам анализа данного показателя за предыдущие периоды)

Сmin - минимальный размер стипендии установленный законодательством

^ Кф - коэффициент успеваемости студентов

Кмес - количество месяцев.







*) иные расходы государственных учреждений комплекса городского хозяйства

2 - индексный

Управление финансирования комплекса городского хозяйства

РО(n+1) = Р(n) x Iопт.ц., где

Iопт.ц – прогнозируемый индекс роста оптовых цен.


Применение указанного индекса при планировании данных расходов осуществляется при условии, если прогнозируемый индекс промышленного производства выше прогнозируемого роста цен производителей (Iопт.ц).

РО-А-0030

организационное и материально-техническое обеспечение проведения выборов в органы государственной власти субъекта Российской Федерации, референдумов субъекта Российской Федерации
















в том числе:













РО-А-0031

- оплата труда и начисления на нее
















*) заработная плата всех категорий работников избирательных комиссий субъектов РФ, финансируемых из бюджета города Москвы


*) оплата командировочных расходов


*) оплата социальных гарантий государственных гражданских служащих города Москвы


*) начисления на оплату труда

3 - формульный

4- нормативный


3 - формульный

4- нормативный


3 - формульный

4- нормативный


3 - формульный

4- нормативный

Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1) = ФОТ x R +Y, где

ФОТ – фонд оплаты труда в месяц по соответствующим категориям работников государственных учреждений;

^ R – фондообразующий показатель;

Y – выплаты сверх фонда оплаты труда в соответствии с нормативными правовыми актами города Москвы.


РО(n+1) = N x К х К к x Кдн, где

N – нормы выплаты суточных при командировании по России и за рубеж в соответствии с распорядительными документами РФ и города Москвы на 1 единицу командируемого;

^ К – количество запланированных командировок;

К к – количество командируемых;

Кдн – количество дней командировки.


РО(n+1) = N x R, где

N – размер компенсации за неиспользованную санаторно-курортную путевку в соответствии с нормативным правовым актом;

^ R – численность получателей.


РО(n+1)= В x С x F, где

В - база для начисления страховых взносов в отношении каждого физического лица;

^ С – количество физических лиц;

F - процентная ставка начислений в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009г. № 212-ФЗ.




РО-А-0032

- приобретение услуг
















*) оплата услуг связи, оплата коммунальных услуг, по содержанию помещений и имущества, охранных услуг и прочих работ


*) оплата транспортных услуг


*) оплата командировочных расходов


*) оплата расходов на проведение текущего и капитального ремонта


*) оплата расходов на проведение выборов


2 - индексный


2 - индексный

4 - нормативный


3 - формульный

4 - нормативный


5- иной


1 - плановый

Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1) = РОn х Iпц , где

Iпц– прогнозируемый индекс потребительских цен.


РО(n+1) = L х Iпц, где

L - ежегодно утверждаемый постановлением Правительства Москвы лимит расходов на содержание служебного легкового автотранспорта;

^ Iпц– прогнозируемый индекс потребительских цен.


РО(n+1) = (N1 х К х Кк) + (N2x K x Кк x Кдн), где

N – тарифы на оплату расходов на проезд при командировании по России и за рубеж;

К – количество запланированных командировок;

Кк – количество командируемых;

N2 - тарифы на оплату расходов по проживанию при командировании по России и за рубеж в соответствии с утвержденными нормативами;

Кдн – количество дней командировки.


РО(n+1) = ПСД, где

ПСД – проектно-сметная документация на проведение ремонта, согласованная в установленном порядке.


Расходы на проведение выборов планируются в соответствии с федеральными правовыми актами и с учетом периодичности их проведения




РО-А-0033

- поступление нефинансовых активов
















*) приобретение основных средств и материальных запасов



3 - формульный


Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1) = (Kос х Ц1)+(Кмз х Ц2), где

Kос - количество основных средств, запланированных к приобретению, по каждому виду мебели и оборудования;

Кмз- количество материальных запасов, запланированных к приобретению, по каждому виду расходного материала;

^ Ц1 – средняя цена на приобретаемые основные средства, определенная путем проведения мониторинга рыночных цен;

Ц2– средняя цена на приобретаемые материальные запасы, определенная путем проведения мониторинга рыночных цен.




РО-А-0039

- иные расходы
















*) представительские расходы


*) оплата налогов и пошлин

5 – иной


4 - нормативный

Управление финансирования органов государственной власти

РО(n+1) = СМР, где

СМР – смета расходов на проведение официальных мероприятий, приемов и обслуживание делегаций в пределах норм, установленных нормативными правовыми актами города Москвы


РО(n+1) = N1 + N2 + N3 …, где

N – сумма налога, исчисленного в соответствии с Налоговым кодексом РФ и иными нормативными правовыми актами РФ;

1, 2, 3 …– виды налогов (сборов).




РО-А-0050

формирование и использование резервных фондов субъекта Российской Федерации для финансирования непредвиденных расходов
















*) резервный фонд, планируемый в составе расходов бюджета города Москвы

2 - индексный

Бюджетное управление

РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где

Iпц– прогнозируемый индекс потребительских цен.



Размер резервного фонда не может превышать 3% утвержденного законом о бюджете города Москвы общего объема расходов.

РО-А-0060

предупреждение чрезвычайных ситуаций межмуниципального и регионального характера, стихийных бедствий, эпидемий и ликвидации их последствий
















в том числе:













РО-А-0061

- оплата труда и начисления на нее
















*) заработная плата всех категорий работников органов государственной власти города Москвы


*) оплата командировочных расходов


*) оплата социальных гарантий государственных гражданских служащих города Москвы


*) заработная плата работников государственных учреждений


*) доплаты к денежному содержанию сотрудникам государственной противопожарной службы и ГУ МЧС РФ по г .Москве


*) начисления на оплату труда



3 - формульный

4 - нормативный


4 - нормативный


4 - нормативный


2 -индексный

4 – норматив-ый


1 - плановый


3 - формульный

4 - нормативный


Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки

РО(n+1) = ФОТ x R+Y, где

^ ФОТ – фонд оплаты труда в месяц по соответствующим категориям работников органов государственной власти;

R – фондообразующий показатель (кратность к месячному ФОТ по соответствующим категориям работников органов госвласти, определяемая нормативными актами города Москвы);

^ Y – выплаты сверх фонда оплаты труда в соответствии с нормативными правовыми актами города Москвы.

РО(n+1) = N x К х К к x Кдн, где

N – нормы выплаты суточных при командировании по России и за рубеж в соответствии с распорядительными документами РФ и города Москвы на 1 единицу командируемого;

^ К – количество запланированных командировок;

К к – количество командируемых;

Кдн – количество дней командировки.


РО(n+1) = N x R, где

N – размер компенсации за неиспользованную санаторно-курортную путевку в соответствии с нормативным правовым актом;

^ R – численность получателей.


РО(n+1) = (ФОТ декx Кмесx Iзп) , где

ФОТ дек - фонд оплаты труда за декабрь текущего финансового года

Кмес - количество месяцев

Iзп – прогнозируемый индекс роста заработной платы.


РО(n+1) = РО(n) + Dдс, где

Dдс – дополнительный объем расходов на увеличение размеров доплат к денежному содержанию или численности сотрудников.


РО(n+1)= В x С x F, где

В - база для начисления страховых взносов в отношении каждого физического лица;

^ С – количество физических лиц;

F - процентная ставка начислений в соответствии с Федеральным законом от 24.07.2009г. № 212-ФЗ.



Расчет ФОТ производится исходя из окладов, утвержденных соответствующим распоряжением Правительства Москвы с применением надбавок за особые условия, секретность, выслугу лет, сложность, напряженность, вредность и другие надбавки.


Объем средств на доплаты ежегодно утверждается соответствующим постановлением Правительства Москвы.


РО-А-0062

- приобретение услуг



















2 - индексный



Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки

РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где

Iпц - прогнозируемый индекс роста потребительских цен.





РО-А-0063

- поступление нефинансовых активов



















2 - индексный

Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки

РО(n+1) = РО(pl) + РО(n) х Iпц , где

РО(pl) - расходы, возникающие в связи с вновь вводимыми функциями организации (планируемое приобретение спецоборудования, спецодежды средств связи и других расходных и хозяйственных материалов для вновь вводимых пожарно-спасательных формирований);

Iпц- прогнозируемый индекс роста потребительских цен.

Планирование данных ассигнований производится с учетом анализа сложившихся в предыдущие годы расходов.

РО-А-0069

- иные расходы
















*) оплата расходов на уплату налогов, государственной пошлины и сборов, разного рода платежей


*) социальные выплаты спасателям

4- нормативный


2- индексный


Отдел финансов правоохранительных органов и мобилизационной подготовки

РО(n+1) = N1 + N2 + N3 …, где

N – сумма налога, исчисленного в соответствии с Налоговым кодексом РФ и иными нормативными правовыми актами РФ;

1, 2, 3 …– виды налогов (сборов).


РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где

Iпц - прогнозируемый индекс роста потребительских цен.




РО-А-0090

организация и осуществление региональных и межмуниципальных программ и проектов в области охраны окружающей среды и экологической безопасности
















в том числе:













РО-А-0092

- приобретение услуг
















*) расходы по экомониторингу


*) мероприятия по охране животных (оплата работ по организации подкормки животных и птиц, мероприятий по реинтродукции животных и птиц на ООПТ, охране животных и прочее биоразнообразие)


*) расходы по научно-исследовательским и опытно-конструкторским разработкам


*) прочие расходы, к которым отнесены:

- подготовка учителей-организаторов экологического образования для школ города Москвы.

- дополнительное экологическое образование учащихся, повышение квалификации педагогических работников учреждений образования города Москвы: информационно-методическое обеспечение экологического образования

- мероприятия по пропаганде экологического образа жизни среди населения г. Москвы

- мероприятия по экологическому просвещению населения, в том числе проведение экологических праздников, лагерей для школьников, молодежи и студентов, экскурсий, организация кружков, мастерклассов, разработка макетов, передвижная экспозиция и т.п. на территории ООПТ и др.

5 – иной


5 – иной


2 - индексный


2 - индексный

Отдел финансов АПК, потребительского рынка и межрегиональных связей

Объем ассигнований определяется исходя из:

а) количества точек наблюдения (автоматических стационарных постов и передвижных лабораторий)

б) количества необходимых работ с использованием следующей нормативной документации:

- Справочника базовых цен на инженерно-экологические изыскания для строительства Госстроя России,

- Справочника базовых цен на инженерно-геодезические изыскания для строительства. Инженерно-геодезические изыскания при строительстве и эксплуатации зданий и сооружений,

- Протокола заседания межведомственного совета по ценовой политике в строительстве при Правительстве Москвы от 26.02.2004г. № 1/МС-8-04,

- Методического пособия по определению стоимости инженерных изысканий для строительства Госстроя России.

в) стоимости работ, определяемой на основании письма Минрегиона России от 13.10.09. № 33498-СК/08 «Индексы изменения сметной стоимости проектных и изыскательных работ» либо исходя из статистических показателей за предыдущие годы.


Объем ассигнований определяется исходя из стоимости услуг на содержание и охрану диких животных и включает:

- заработную плату обслуживающего персонала (диспетчер, ветеринар, зоотехник, рабочие) по тарифу, определенному постановлением Правительства Москвы от 25.08.2009г. № 830-ПП «Об увеличении тарифных ставок (окладов) единой тарифной сетки по оплате труда работников государственных учреждений города Москвы»,

- ветеринарные мероприятия по прейскуранту, утверждаемому ежегодно ГУ «Мосветобъединение»,

- расходы на транспорт согласно нормативам ТСН 2.1-18-24 08/09,

- стоимость кормов из расчета количества животных и их видов согласно нормативам («Книга рационов, основные нормы кормления животных Московского зоопарка», утверждена Министерством культуры РФ, Комитетом по культуре Правительства Москвы, 2000 г).


РО(n+1) = РО(n) х Iпц, где

Iпц - прогнозируемый индекс роста потребительских цен.


РО(n+1) = РО(n) х Iпц , где

Iпц - прогнозируемый индекс роста потребительских цен



Применение указанного индекса при планировании данных расходов осуществляется при условии, если прогнозируемый индекс промышленного производства выше прогнозируемого роста потребительски цен (Iпц)


Применение указанного индекса при планировании данных расходов осуществляется при условии, если прогнозируемый индекс промышленного производства выше прогнозируемого роста потребительски цен (Iпц)





*) мероприятия по сбору, переработке, утилизации и хранению радиоактивных отходов