Реферат: Річна фінансова звітність

Річна фінансова звітність





Коди







Дата

01.01.2011

Підприємство

Публiчне акцiонерне товариство "Донецький завод "Продмаш"

за ЄДРПОУ

14308960

Територія

д/н Донецька Петровський 83038 м. Донецьк Електровозна, 25

за КОАТУУ

1410138000

^ Організаційно-правова форма господарювання




за КОПФГ

233

Орган державного управління

Не визначено

за СПОДУ

0

^ Вид економічної діяльності

Виробництво машин та устатковання для перероблення сільгосппродуктів

за КВЕД

29.53.1

Одиниця виміру:

тис. грн.

^ Контрольна сума




Адреса:

д/н Донецька Петровський 83038 м. Донецьк Електровозна, 25



^ Баланс станом на 2010 рік




Актив

Код рядка

На початок звітного періоду

^ На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

- залишкова вартість

010

0

0

- первісна вартість

011

0

0

- накопичена амортизація

012

( 0 )

( 0 )

Незавершене будівництво

020

16

18

Основні засоби:

- залишкова вартість

030

4576

4771

- первісна вартість

031

14323

15044

- знос

032

( 9747 )

( 10273 )

Довгострокові біологічні активи:

- справедлива (залишкова) вартість

035

0

0

- первісна вартість

036

0

0

- накопичена амортизація

037

( 0 )

( 0 )

Довгострокові фінансові інвестиції:

- які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

040

0

0

- інші фінансові інвестиції

045

106

106

Довгострокова дебіторська заборгованість

050

0

0

Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості

055

0

0

Первісна вартість інвестиційної нерухомості

056

0

0

Знос інвестиційної нерухомості

057

( 0 )

( 0 )

Відстрочені податкові активи

060

0

0

Гудвіл

065

0

0

Інші необоротні активи

070

0

0

Гудвіл при консолідації

075

0

0

Усього за розділом I

080





^ II. Оборотні активи

Виробничі запаси

100

872

922

Поточні біологічні активи

110

0

0

Незавершене виробництво

120

1213

1534

Готова продукція

130

1036

529

Товари

140

7

6

Векселі одержані

150

0

0

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

- чиста реалізаційна вартість

160

417

397

- первісна вартість

161

423

398

- резерв сумнівних боргів

162

( 6 )

( 1 )

Дебіторська заборгованість за рахунками:

- за бюджетом

170

2

8

- за виданими авансами

180

55

22

- з нарахованих доходів

190

0

0

- із внутрішніх розрахунків

200

0

0

Інша поточна дебіторська заборгованість

210

13

6

Поточні фінансові інвестиції

220

0

0

Грошові кошти та їх еквіваленти:

- в національній валюті

230

4

1

- у т.ч. в касі

231

0

0

- в іноземній валюті

240

81

0

Інші оборотні активи

250

2

101

^ Усього за розділом II

260





III. Витрати майбутніх періодів

270

21

30

^ IV. Необоротні активи та групи вибуття

275

0

0

Баланс

280








Пасив

Код рядка

^ На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

^ I. Власний капітал

Статутний капітал

300

7007

7007

Пайовий капітал

310

0

0

Додатковий вкладений капітал

320

4

4

Інший додатковий капітал

330

969

1239

Резервний капітал

340

54

54

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

-962

-1201

Неоплачений капітал

360

( 0 )

( 0 )

Вилучений капітал

370

( 0 )

( 0 )

Накопичена курсова різниця

375

0

0

Усього за розділом I

380

7072

7103

Частка меншості

385

0

0

^ II. Забезпечення наступних виплат та платежів

Забезпечення виплат персоналу

400

34

17

Інші забезпечення

410

0

3

Сума страхових резервів

415

0

0

Сума часток перестраховиків у страхових резервах

416

0

0

Цільове фінансування

420

0

0

^ Усього за розділом II

430

34

20

ІІІ. Довгострокові зобов’язання

Довгострокові кредити банків

440

0

0

Інші довгострокові фінансові зобов’язання

450

0

0

Відстрочені податкові зобов’язання

460

1

0

Інші довгострокові зобов’язання

470

0

256

^ Усього за розділом III

480

1

256

ІV. Поточні зобов’язання

Короткострокові кредити банків

500

0

0

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями

510

0

0

Векселі видані

520

0

0

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

55

85

Поточні зобов’язання за розрахунками:

- з одержаних авансів

540

810

605

- з бюджетом

550

66

93

- з позабюджетних платежів

560

0

0

- зі страхування

570

209

86

- з оплати праці

580

72

93

- з учасниками

590

93

105

- із внутрішніх розрахунків

600

0

0

Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу

605

0

0

Інші поточні зобов'язання

610

9

5

Усього за розділом IV

620

1314

1072

^ V. Доходи майбутніх періодів

630

0

0

Баланс

640








Примітки

Протягом 2010 р. до складу основних засобiв (рахунок 10) зараховувалися об'єкти з очiкуваним термiном корисної експлуатацiї бiльш 1 року i початкової вартостi не менш нiж 1000,0 грн. Початкова оцiнка об'єктiв здiйснювалася по iсторичнiй собiвартостi (вартостi придбання або створення). Лiквiдацiйна вартiсть об'єктiв дорiвнюється нулю. Придбанi (створенi) основнi засоби на баланс пiдприємства зараховувались по первiснiй власностi, що вiдповiдає вимогам п. 7 П(С)БО 7 "Основнi засоби" (далi - Стандарт № 7). За звiтний перiод надiйшло основних засобiв на суму 166 тис. грн., у т. р.: будинки, споруди та передавальнi пристрої - 132 тис. грн.; iнструменти, прилади, iнвентар - 18 тис. грн.; iншi основнi фонди - 2 тис. грн.; малоцiннi необоротнi матерiальнi активи - 14 тис. грн. У звiтному перiодi Пiдприємством проведена дооцiнка будинкiв, споруд, в результатi якої первiсна вартiсть будинкiв (споруд) збiльшилась на 1097 тис. грн., сума зносу збiльшилась на 644 тис. грн. На Пiдприємствi протягом звiтного перiоду об`єкт основних засобiв вилучався з активiв у випадку його вибуття внаслiдок продажу та лiквiдацiї у зв`язку з невiдповiднiстю критерiям визнання активом, що вiдповiдає вимогам п. 33 П(С)БО 7 "Основнi засоби", внаслiдок цього первiсна вартiсть основних засобiв зменшилась на 542 тис. грн., сума нарахованого зносу зменшилась на 353 тис. грн., у т. р.: Будинкiв, споруд та передавальних пристроїв 442 тис. грн. ( у т.р. знос 254 тис. грн.); Машин та обладнання 26 тис. грн. (у т.р. знос 25 тис. грн.); Iнструментiв, приладiв iнвентарю 49 тис. грн. (у т. р. знос 49 тис. грн.); Iнших основних засобiв 18 тис. грн. (у т.р. знос 18 тис. грн.); Малоцiнних необоротних матерiальних активiв 7 тис. грн. (у т. р . знос 7 тис. грн.). Знос та амортизацiя в 2010 роцi нараховуються iз застосуванням прямолiнiйного методу, за яким рiчна сума амортизацiї визначається дiленням вартостi, яка амортизується, на очiкуваний перiод часу використання об'єкта основних засобiв iз вiднесенням суми амортизацiйних вiдрахувань по виробничих основних засобах на витратнi рахунки, що вiдповiдає методам нарахування амортизацiї передбачених Стандартом № 7 i обраної пiдприємством облiковiй полiтицi. Амортизацiя малоцiнних необоротних матерiальних активiв нараховується у розмiрi 100 % у мiсяцi введення їх в експлуатацiю, що вiдповiдає вимогам Стандарту № 7 i обраної пiдприємством облiковiй полiтицi. Згiдно з вимогами п. 29 Стандарту № 7 нараховування амортизацiї починається з мiсяця, наступного за мiсяцем, у якому об`єкт основних засобiв став придатним для корисного використання, а припиняється з мiсяця, наступного за мiсяцем вибуття об'єкта основних засобiв. За звiтний перiод нарахована амортизацiя 235 тис. грн., у т.р.: Амортизацiя будинкiв та споруд 84 тис. грн.; Амортизацiя машин та обладнання 120 тис. грн.; Амортизацiя iнструментiв, приладiв, меблiв 9 тис. грн.; Амортизацiя iнших основних засобiв 9 тис. грн.; Амортизацiя бiблiотечних фондiв 2 тис. грн.; Амортизацiя малоцiнних необоротних матерiальних активiв 11 тис. грн. Залишкова вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2010 року складає 4771 тис. грн., у т. р. будинки, споруди та передавальнi пристрої 3294 тис. грн.; машини та обладнання 1318 тис. грн.; транспортнi засоби 18 тис. грн.; iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) 37 тис. грн.; iншi основнi засоби 57 тис. грн.; бiблiотечнi фонди 11 тис. грн.; малоцiннi необоротнi активи 36 тис. грн. Станом на 31.12.2010 р.: залишкова вартiсть основних засобiв, що тимчасово не використовуються складає 410тис. грн.; залишкова вартiсть основних засобiв, вилучених з експлуатацiї для продажу складає 168 тис. грн.; первiсна вартiсть основних засобiв переданих в оперативну оренду 1159 тис. грн. (у т. р. знос 736 тис. грн.); первiсна вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв складає 4726 тис. грн. На балансi Пiдприємства (рядок 020) станом на 31.12.2010 р. вiдображена вартiсть незавершених робiт з модернiзацiї основних засобiв, яка складає 18 тис. грн. На балансi Пiдприємства нематерiальнi активи не значаться. У рядку 045 Балансу наведена сума довгострокових фiнансових iнвестицiй загальною вартiстю 106 тис. грн., а саме: " простi iменнi акцiї ТОВ "Будiвельник" на суму 39 тис. грн.; " акцiї ВАТ "Свiтловодський Райагротехсервiс" на суму 6 тис. грн.; " простi iменнi акцiї ВАТ "Завод Львiв-сiльмаш" на суму 17 тис. грн.; " простi iменнi акцiї ЗАТ "Укравтопромекс" на суму 15 тис. грн. " Пiдприємство володiє часткою у статутному капiталi пiдприємства ТОВ НПП "УкрПромсоя" у розмiрi 29 тис. грн., що складає 47,8% вiд статутного капiталу. У звiтному перiодi надходжень фiнансових iнвестицiй не було. На Пiдприємствi бухгалтерський облiк товарно-матерiальних цiнностей ведеться вiдповiдно до П(С)БО 9 "Запаси" (далi - Стандарт № 9), яким визначенi методологiчнi принципи формування в бухгалтерському облiку iнформацiї про запаси й розкриття її у фiнансовiй звiтностi. Вiдповiдно до П(С)БО 9 "Запаси" на Пiдприємствi до запасiв вiдносяться: " Сировина та матерiали 486 тис. грн.; " Купiвельнi напiвфабрикати 267 тис. грн.; " Паливо 7 тис грн.; " Тара та тарнi матерiали 2 тис. грн.; " Будiвельнi матерiали 9 тис. грн.; " Запаснi частини 3 тис. грн.; " Малоцiннi та швидкозношуванi предмети 148 тис. грн.; " Незавершене виробництво 1534 тис. грн.; " Запаси готової продукцiї 529 тис. грн.; " Товари 6 тис. грн. Разом 2991 тис. грн. Обiг товарно-матерiальних цiнностей ведеться матерiально-вiдповiдальними особами в мiсцях збереження ТМЦ (у кiлькiсному виразi), а також у бухгалтерiї (у вартiсному виразi). Товарно-матерiальнi цiнностi, що надiйшли, прибуткуються матерiально-вiдповiдальними особами на пiдставi супровiдних i розрахунково-платiжних документiв постачальникiв. На Пiдприємствi прийнята постiйна система обiгу запасiв. Придбанi або виготовленi запаси зараховуються на баланс Пiдприємства по їхнiй фактичнiй собiвартостi, що визначається виходячи з витрат на їхнє придбання або виготовлення. При вiдпустцi запасiв у виробництво, продаж або iнше вибуття оцiнка їх здiйснюється по методу iдентифiкованої собiвартостi вiдповiдної одиницi запасiв згiдно з прийнятою на Пiдприємствi облiкової полiтики. Вартiсть переданих в експлуатацiю МШП списувалася на витрати з подальшою органiзацiєю оперативного кiлькiсного урахування таких предметiв по мiсцях експлуатацiї протягом термiна їхнього фактичного використання. У балансi запаси вiдображаються по початкової вартостi. Вартiсть запасiв на вiдповiдальному зберiганнi складає 4 тис. грн. Запасiв, переданих на комiсiю, оформлених у заставу, на балансi Пiдприємства станом на 31.12.2010 р. не має. На Пiдприємствi бухгалтерський облiк дебiторської заборгованостi ведеться вiдповiдно до П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть", яким визначенi методологiчнi принципи формування в бухгалтерському облiку iнформацiї про дебiторську заборгованiсть i розкриття її у фiнансовiй звiтностi. Поточна дебiторська заборгованiсть вiдображена у II роздiлу активу балансу. Довгострокової дебiторської заборгованостi на Пiдприємствi в 2010 роцi не виникало. Дебiторська заборгованiсть за реалiзовану готову продукцiю, наданi послуги, реалiзованi товари визнавалася одночасно з визнанням прибутку в розмiрi, зазначеному в первинних документах. Пiдприємством визначена сума резерву сумнiвних боргiв, яка станом на 31.12.2010 р. складає 1 тис. грн. У пiдсумок балансу врахована чиста реалiзацiйна вартiсть дебiторської заборгованостi, яка станом на 31.12.2010 р. складає 397 тис. грн. та визначається шляхом вирахування з первiсної вартостi дебiторської заборгованостi (398 тис. грн.) суми резерву сумнiвних боргiв. У складi дебiторської заборгованостi станом на 31.12.2010 р. враховується: Дебiторська заборгованiсть за термiном непогашення до 12-ти мiсяцiв 161 тис. грн. Дебiторська заборгованiсть за термiном непогашення вiд 12-ти до 18-ти мiсяцiв 122 тис. грн. Дебiторська заборгованiсть за термiном непогашення вiд 18-ти до 36-ти мiсяцiв 115 тис. грн. Основними дебiторами станом на 31.12.2010 р. є: ТОВ "Вiком" 59,6 тис. грн.; ЗАТ "Укравтопромекс" 71,1 тис. грн.; ТОВ "Укрвторпласт" 33,7 тис. грн.; ТОВ "Наш Врожай" 44,7 тис. грн. ПП "Юг" 40,3 тис. грн. У рядку 170 Форми № 1 вiдображена сума дебiторської заборгованостi податкових органiв за податками в розмiрi 8 тис. грн , у т.р.: - з податку на прибуток 7 тис. грн.; - з податку власникiв транспортних засобiв 1 тис. грн. У статтi "Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами" (рядок 180 Балансу) показана сума авансiв наданих iншим пiдприємствам у рахунок наступних поставок запасiв, робiт (послуг), яка станом на 31.12.2010 р. складає 22 тис. грн. Основними дебiторами є: ПЕС "Енерговугiлля" 11 тис. грн.; ТОВ "Гамма-Люкс" 7 тис. грн. У статтi "Iнша поточна заборгованiсть" (рядок 210) показана сума заборгованостi абонентiв за послуги зв'язку у розмiрi 6 тис. грн. Загальна сума iншої поточної заборгованостi станом на 31.12.2010 р. складає 6 тис. грн. Сума грошових коштiв в нацiональнiй валютi станом на 31.12.2010 р. складає 1 тис. грн. (рядок 230 Балансу). У рядку 250 Балансу показана сума ПДВ, яка визначена, виходячи iз суми одержаних авансiв (попередньої оплати) за готову продукцiю (дебетове сальдо по рахунку 643 "Податкове зобов'язання") - 101 тис. грн. Загальна сума iнших оборотних активiв станом на 31.12.2010 р. складає 101 тис. грн. У статтi "Витрати майбутнiх перiодiв" (рядок 270) вiдображаються витрати, що мали мiсце протягом поточного звiтного перiоду, але належать до наступних звiтних перiодiв, сума яких станом на 31.12.2010р. складає 30 тис. грн. Власний капiтал Пiдприємства складається зi статутного капiталу, додатково вкладеного капiталу, iншого додаткового капiталу, резервного капiталу. Власний капiтал зменшується на суму непокритих збиткiв. Обсяг Статутного фонду Пiдприємства за станом на 31.12.2010 р. був 7006958,40 грн. (Сiм мiльйонiв шiсть тисяч дев'ятсот п'ятдесят вiсiм гривень 40 копiйок). Статутний фонд розподiлено на 45 686 556 шт. простих iменних акцiй номiнальнiй вартiстю 0,15 грн. та 1 026 500 шт. привiлейованих акцiй номiнальнiй вартiстю 0,15 грн. Розмiр статутного фонду на рахунку 40 "Статутний капiтал" у Головнiй книзi й у рядку 300 форми № 1, складає 7007 тис. грн., що вiдповiдає установчим документам. У статтi "Додатковий вкладений капiтал" (рядок 320 Балансу) показана рiзниця мiж продажною i номiнальною вартiстю первiсно розмiщених у 1996 роцi акцiй. Сума емiсiйного доходу станом на 31.12.2010 р. складає 4 тис. грн. Пiдприємством станом на 31.12.2010 р. утворено резервний фонд у розмiрi 54 тис. грн. Пiдприємством за 2010 рiк вiдрахування до резервного капiталу не здiйснювалося. У статтi 330 балансу Пiдприємства показано сальдо iншого додаткового капiталу, що включає суми дооцiнки необоротних активiв i складає на 31.12.2010 р. 1239 тис. грн. Протягом звiтного перiоду сума iншого додаткового капiталу збiльшилась на 453 тис. грн. на суму дооцiнки основних засобiв i зменшилась на 183 тис. грн. - на суму дооцiнки по вибулим необоротним активам зменшено розмiр непокритого збитку. Пiдприємством у звiтному перiодi отримано збиток у розмiрi 410 тис. грн. Сума непокритого збитку зменшується на 183 тис. грн. - на суму дооцiнки по вибулим необоротним активам. Сума отриманого у звiтному перiодi збитку збiльшується на суму дивiдендiв, нарахованих акцiонерам - власникам привiлейованих акцiй за пiдсумком роботи Пiдприємства за 2009 рiк - 12 тис. грн. Таким чином, сума непокритого збитку Пiдприємства станом на 31.12.2010р. складає 1201 тис. грн. У рядку 400 Форми № 1 наведена сума забезпечень вiдпусток працiвникам, сума якої станом на 31.12.2010 р. складає 17 тис. грн. У рядку 410 Форми № 1 наведена сума наступних витрат на виконання гарантiйних зобов'язань, яка складає 3 тис. грн. Зобов'язання - це заборгованiсть пiдприємства, що виникла внаслiдок минулих подiй i погашення якої, як очiкується, приведе до зменшення ресурсiв пiдприємства. З метою бухгалтерського облiку зобов'язання на Пiдприємствi розподiленi на: " довгостроковi; " поточнi; Довгостроковi зобов'язання - зобов'язання, якi пiдлягають погашенню протягом бiльш нiж дванадцять мiсяцiв з дати балансу i мiстять у собi: Iншi довгостроковi зобов'язання (рядок 470 Балансу) 256 тис. грн. - вiдстрочена сума боргу Пенсiйному фонду за розрахунками за вiдшкодуванням пiльгових пенсiй. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги (рядок 530 Балансу) станом на 31.12.2010 р. склала 85 тис. грн. Основними кредиторами пiдприємства станом на 31.12.2010 р. є: ВАТ "ПЕС-Енерговугiлля" 13 тис. грн., ТОВ "24 Елемент" 56 тис. грн., ТОВ "Метiздон" 5 тис. грн. У статтi "Поточнi зобов`язання за одержаними авансами" (рядок 540) показана сума авансiв, одержаних у рахунок наступних поставок готової продукцiї. Загальна сума заборгованостi станом на 31.12.2010 р. складає 605 тис. грн. Основним кредитором, вiд якого Пiдприємство одержало аванси станом на 31.12.2010 р. є: ДП Тютюнова компанiя "Хамадей" 481 тис. грн., ТОВ "Механозбiрний унiверсальний завод" 68 тис. грн. Заборгованiсть перед бюджетом (рядок 550 Балансу) станом на 31.12.2010 р. складає 93 тис. грн., у т. р.: з податку на додану вартiсть 56 тис. грн.; з податку на землю 23 тис. грн.; з податку на доходи фiзичних осiб 14 тис. грн. Заборгованiсть по соцiальному страхуванню (рядок 570 Балансу) станом на 31.12.2010 р. складає 86 тис. грн., у тому разi: *заборгованiсть органам Пенсiйного страхування 80 тис. грн.; * вiдрахування органам державного страхування на випадок безробiття 2 тис. грн.; *заборгованiсть по нарахованим внескам органам державного соцiального страхування вiд нещасного випадку на виробництвi 2 тис. грн.; *заборгованiсть по нарахованим внескам органам державного соцiального страхування з тимчасової втрати працездатностi 2 тис. грн. Заборгованiсть робiтникам та службовцям по оплатi працi (рядок 580 Балансу) на 31.12.2010 р. складає 93 тис. грн. У статтi "Поточнi зобов'язання по розрахункам з учасниками" показана заборгованiсть Пiдприємства по нарахованим дивiдендам власникам акцiй. У звiтному роцi нарахованi дивiденди власникам привiлейованих акцiй за пiдсумком роботи за 2009 рiк, розмiр яких складає 12 тис. грн. У звiтному перiодi дивiденди не сплачувались. Сума заборгованостi станом на 31.12.2010 р. складає 105 тис. грн. У статтi "Iншi поточнi зобов`язання" (рядок 610 Балансу) вiдображена сума ПДВ яка врахована у складi податкового кредиту та визначена з попередньої оплати постачальникам - 3 тис грн., сума заборгованостi по розрахункам з iншими кредиторами - 2 тис. грн. Загальна сума заборгованостi iншим кредиторам станом на 31.12.2010 р. складає 5 тис. грн.

Керівник

Пєпєль Сергiй Григорович

^ Головний бухгалтер

Пономаренко Зiнаїда Iванiвна




Звіт про фінансові результати за 2010 рік

^ I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ




Стаття

Код рядка

За звітний період

^ За попередній період

1

2

3

4

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

2944

2804

Податок на додану вартість

015

314

88

Акцизний збір

020

( 0 )

( 0 )




025

( 0 )

( 0 )

Інші вирахування з доходу

030

( 0 )

( 177 )

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

2630

2539

Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

040

( 2257 )

( 1780 )

Валовий прибуток:

- прибуток

050

373

759

- збиток

055

( 0 )

( 0 )

Інші операційні доходи

060

1359

3494

У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності

061

0

0

Адміністративні витрати

070

( 1269 )

( 1064 )

Витрати на збут

080

( 188 )

( 180 )

Інші операційні витрати

090

( 821 )

( 3048 )

У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності

091

( 0 )

( 0 )

Фінансові результати від операційної діяльності:

- прибуток

100

0

0

- збиток

105

( 546 )

( 39 )

Доход від участі в капіталі

110

0

0

Інші фінансові доходи

120

0

0

Інші доходи

130

332

236

Фінансові витрати

140

( 0 )

( 3 )

Втрати від участі в капіталі

150

( 0 )

( 0 )

Інші витрати

160

( 196 )

( 246 )

Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті

165

0

0

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

- прибуток

170

0

0

- збиток

175

( 410 )

( 52 )

У т.ч. прибуток від припиненої діяльності та/або прибуток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності

176

0

0

У т.ч. збиток від припиненої діяльності та/або збиток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності

177

( 0 )

( 0 )

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

( 0 )

( 54 )

Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності

185

0

0

Фінансові результати від звичайної діяльності:

- прибуток

190

0

0

- збиток

195

( 410 )

( 106 )

Надзвичайні:

- доходи

200

0

0

- витрати

205

( 0 )

( 0 )

Податки з надзвичайного прибутку

210

( 0 )

( 0 )

Частка меншості

215

0

0

Чистий:

- прибуток

220

0

0

- збиток

225

( 410 )

( 106 )

^ Забезпечення матеріального заохочення

226

0

0



^ II. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ




Найменування показника

Код рядка

^ За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Матеріальні затрати

230

1293

859

Витрати на оплату праці

240

1271

1106

Відрахування на соціальні заходи

250

447

404

Амортизація

260

235

152

Інші операційни витрати

270

831

942

Разом

280

4077

3463



^ III. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ




Назва статті

Код рядка

^ За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

300

45686556

45686556

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

310

45686556

45686556

Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

320

-0.00897

-0.00232

Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

330

-0.00897

-0.00232

Дивіденди на одну просту акцію

340

0

0




Примітки

Визначення прибутку (збитку) за 2010 рiк Пiдприємством провадилося на пiдставi Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 3 "Звiт про фiнансовi результати". Пiдприємством прибуток визнавався на дату вiдвантаження продукцiї, товарiв та надання послуг, а оцiнювався вiдповiдно до П(С)БО 15 "Дохiд". Виручка вiд реалiзацiї продукцiї, товарiв та послуг за 2010 рiк склала 2944 тис. грн., у т. р.: " виручка вiд реалiзацiї готової продукцiї 2883 тис. грн.; " виручка вiд надання послуг 45 тис. грн.; " виручка вiд виконання робiт 16 тис. грн. Сума чистого доходу вiд реалiзацiї продукцiї (робiт, послуг) складає за рiк 2630 тис. грн. У статтi "Собiвартiсть реалiзованої продукцiї" (рядок 040 форми № 2) вiдображається собiвартiсть реалiзованої продукцiї, робiт та послуг, яка визначена вiдповiдно до П(С)БО 16 "Витрати", та складає у 2010 роцi 2257 тис. грн. у т.р.: " собiвартiсть реалiзованої готової продукцiї 2188 тис. грн.; " собiвартiсть реалiзованих послуг та виконаних робiт 69 тис. грн.. Валовий прибуток вiд реалiзацiї продукцiї (рядок 050 Форми № 2) визначається як рiзниця мiж сумою чистого доходу вiд реалiзацiї (рядок 035 Форми № 2) i собiвартiстю реалiзованої продукцiї та товарiв (рядок 040 Форми № 2) який склав в 2010 роцi 373 тис. грн. У статтi "Iншi операцiйнi доходи" (рядок 060) вiдображається суми iнших доходiв вiд операцiйної дiяльностi Пiдприємства , яка у 2010 роцi склала 1359 тис. грн., у т. р.: дохiд вiд операцiйної оренди активiв 718 тис. грн. та доход вiд надання послуг орендаторам 141; дохiд вiд реалiзацiї iнших оборотних активiв 140 тис. грн.; дохiд вiд операцiйної курсової рiзницi 1 тис. грн.; дохiд вiд реалiзацiї iноземної валюти 336 тис. грн.; дохiд вiд списання кредиторської заборгованостi 1тис. грн.; дохiд вiд оприбуткування зворотних вiдходiв виробництва 22 тис.грн. У статтi "Адмiнiстративнi витрати" (рядок 070) вiдображаються загальногосподарськi витрати пов'язанi з керуванням i обслуговуванням Пiдприємства. Їхнiй розмiр у 2010 роцi склав 1269 тис. грн. У статтi "Витрати на збут" вiдображаються витрати Пiдприємства, пов'язанi з реалiзацiєю готової продукцiї. Їхнiй розмiр у 2010 роцi склав 188 тис. грн У статтi "Iншi операцiйнi витрати" (рядок 090) вiдображається суми iнших витрат вiд операцiйної дiяльностi Пiдприємства , яка у 2010 роцi склала 821 тис. грн., у т. р.: Собiвартiсть послуг оренди активiв 234 тис. грн.; Визнанi штрафи та пенi за невиконання умов дiючого законодавства 1 тис. грн.; Собiвартiсть реалiзованих оборотних активiв 50 тис. грн.; Витрати вiд операцiйної курсової рiзницi 1 тис. грн.; Собiвартiсть реалiзованої iноземної валюти 336 тис. грн.; Сумнiвнi i безнадiйнi борги 4 тис. грн.; Вiдрахування до резерву сумнiвних боргiв 1 тис. грн.; Собiвартiсть послуг по забезпеченню орендарiв 69 тис. грн.; Витрати на вiдшкодування пiльгових пенсiй 121 тис. грн.; Iншi 4 тис. грн. Розмiр збитку вiд операцiйної дiяльностi (рядок 105) було визначено як алгебраїчна сума валового прибутку, iншого операцiйного доходу, адмiнiстративних витрат, витрат на збут та iнших операцiйних витрат i складає 546 тис. грн. У статтi "Iншi доходи" (рядок 130) показано дохiд вiд реалiзацiї основних засобiв - 329 тис. грн. та сума доходу, отриманого вiд лiквiдацiї основних засобiв 3 тис. грн. Загальна сума iнших доходiв 332 тис. грн. У статтi "Iншi витрати" (рядок 160) показана собiвартiсть реалiзованих основних засобiв 192 тис. грн., iншi витрати, не пов'язанi з виробництвом 4 тис. грн. Загальна сума iнших витрат у 2010 роцi склала 196 тис. грн. Сума збитку вiд звичайної дiяльностi до оподаткування (рядок 175 Форми № 2) склала 410 тис. грн. У 2010роцi Пiдприємством був отриманий збиток у сумi 410 тис. грн.

Керівник

Пєпєль Сергiй Григорович

^ Головний бухгалтер

Пономаренко Зiнаїда Iванiвна




Звіт про рух грошових коштів за 2010 рік




Стаття

Код рядка

За звітний період

За аналогічний період попереднього року

^ I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Надходження від:

Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

2161

2229

Погашення векселів одержаних

015

0

0

Покупців і замовників авансів

020

605

811

Повернення авансів

030

10

6

Установ банків відстотків за поточними рахунками

035

0

0

Бюджету податку на додану вартість

040

0

0

Повернення інших податків і зборів (обов'язкових платежів)

045

0

0

Отримання субсидій, дотацій

050

0

0

Цільового фінансування

060

0

0

Борників неустойки (штрафів, пені)

070

0

0

Інші надходження

080

1164

1194

Витрачання на оплату:

Товарів (робіт, послуг)

090

1615

1355

Авансів

095

198

187

Повернення авансів

100

20

96

Працівникам

105

1091

1108

Витрат на відрядження

110

3

37

Зобов'язань з податку на додану вартість

115

327

29

Зобов'язань з податку на прибуток

120

6

42

Відрахувань на соціальні заходи

125

495

478

Зобов'язань з інших податків і зборів (обов'язкових платежів)

130

442

369

Цільових внесків

140

0

0

Інші витрачання

145

32

524

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

150

-289

15

Рух коштів від надзвичайних подій

160

0

0

Чистий рух коштів від операційної діяльності

170

-289

15




^ II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Реалізація:

- фінансових інвестицій

180

0

0

- необоротних активів

190

394

160

- майнових комплексів

200

0

0

Отримані:

- відсотки

210

0

0

- дивіденди

220

0

0

Інші надходження

230

0

0

Придбання:

- фінансових інвестицій

240

0

0

- необоротних активів

250

189

15

- майнових комплексів

260

0

0

Інші платежі

270

0

0

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

280

205

145

Рух коштів від надзвичайних подій

290

0

0

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

300

205

145

^ III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження власного капіталу

310

0

0

Отримані позики

320

47

127

Інші надходження

330

0

0

Погашення позик

340

47

217

Сплачені дивіденди

350

0

0

Інші платежі

360

0

0

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

370

0

-90

Рух коштів від надзвичайних подій

380

0

0

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

390

0

-90

Чистий рух коштів за звітній період

400

-84

70

Залишок коштів на початок року

410

85

5

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

420

0

10

Залишок коштів на кінець року

430

1

85




Примітки

Кошти на розрахунковому рахунку в нацiональнiй валютi станом на 31.12.2010р. враховуються в розмiрi 1 тис. грн. Протягом 2010 року вiдбувся такий рух коштiв: Видаток коштiв вiд операцiйної дiяльностi 289 тис. грн. У рядку 080 "Iншi надходження" - 1164 тис. грн. наведено: надходження орендної плати вiд операцiйної оренди активiв 971 тис. грн., надходження вiд реалiзацiї оборотних активiв 183 тис. грн., вiдшкодування страхових виплат Фондом ССТВП 10 тис. грн. У рядку 145 "Iншi витрачання" - 32 тис. грн. наведено: витрати на придбання поштових марок 3 тис. грн., повернення залишково перерахованих коштiв Фонду ССТВП 4 тис. грн., комiсiйна винагорода банку 11 тис. грн., профвнески та допомога профкому 14 тис. грн. Надходження коштiв у результатi реалiзацiї необоротних активiв склало 394 тис. грн. Видаток коштiв на придбання необоротних активiв склав 189 тис. грн. Таким чином, надходження коштiв вiд iнвестицiйної дiяльностi за звiтний перiод складає 205 тис. грн. Сума отриманої поворотньої фiнансової допомоги 47 тис. грн. наведена у рядку 320 Форми 3. Повернення поворотньої фiнансової допомоги у сумi 47 тис. грн. наведено у рядку 340 Форми 3. Таким чином, за звiтний перiод вiдбулося зменшення коштiв на 84 тис. грн.

Керівник

Пєпєль Сергiй Григорович

^ Головний бухгалтер

Пономаренко Зiнаїда Iванiвна




Звіт про власний капітал за 2010 рік




Стаття

Код

Ста тут

ний капітал

Пайо-вий капі-тал

Додат-ковий вкладений капітал

Інший додат

ковий капітал

Резервний капітал

Нерозподі

лений прибуток

Неоплачений капітал

Вилучений капітал

Разом

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Залишок на початок року

010

7007

0

4

969

54

-962

0

0

7072

Коригування:

Зміна облікової політики

020

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Виправлення помилок

030

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Інші зміни

040

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Скоригований залишок на початок року

050

7007

0

4

969

54

-962

0

0

7072

^ Переоцінка активів:

Дооцінка основних засобів

060

0

0

0

453

0

0

0

0

453

Уцінка основних засобів

070

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

Дооцінка незавершеного будівництва

080

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Уцінка незавершеного будівництва

090

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

Дооцінка нематеріальних активів

100

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Уцінка нематеріальних активів

110

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )

( 0 )




120

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Чистий прибуток (збиток) за звітний період

130

0

0

0

0

0

-410

0

0

-410

^ Розподіл прибутку:

Виплати власникам (дивіденди)

140

0

0

0

0

0

-12

0

0

-12

Спрямування прибутку до статутного капіталу

150

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Відрахування до резервного капіталу

160

0

0

0

0

0

0

0

0