Реферат: Раскрытие информации финансово-хозяйственной деятельности ООО «Энергия» за 2009 год

Раскрытие информации финансово-хозяйственной деятельности ООО «Энергия» за 2009 год.

 

Основным видом регулируемой деятельности ООО «Энергия» является производство, передача и сбыт тепловой энергии.

Число источников теплоснабжения на конец отчетного года составляет  6 котельных, из них мощностью:

- до 3 Гкал/час – 4,

- от 3 до 20 Гкал/час – 2,

Все котельные работают на газообразном топливе. Суммарная мощность источников теплоснабжения на конец отчетного года составляет 34,336 Гкал/час, в том числе мощностью:

- до 3 Гкал/час – 3,536 Гкал/час,

- от 3 до 20 Гкал/час – 30,8 Гкал/час,

Количество установленных котлов на конец отчетного года – 18 шт.

В аренде предприятия находится 17,9 км тепловых сетей в 2-х трубном исчислении.

За отчетный год заменено тепловых сетей в количестве 0,6 км (в 2-х трубном исчислении).

Кроме того, в аренде находятся 2 тепловых пункта.

Предприятие производит выработку и транспортировку тепловой энергии различным потребителям. Общая присоединенная мощность всех потребителей равна 12,017 Гкал/час, что составляет 35 % от установленной нагрузки.

Резерв мощности теплоснабжения составляет 65 %. За отчетный период поданных и зарегистрированных заявок на подключение к системе теплоснабжения предприятия не было.

Порядок осуществления технологического присоединения включает в себя выполнения ряда мероприятий: выполнение технических условий, заключение договора  на технологическое присоединение, при наличии проекта теплоснабжения.

Перерывов в теплоснабжении потребителей периодами более 10 часов за последние 4 года не было. Выполнение работ по предупреждению аварийных и чрезвычайных ситуаций  на объектах теплоснабжения проводится собственными силами круглосуточно, поэтому предприятие гарантирует надежность в теплоснабжении потребителей.

Основной подготовкой объектов и тепловых сетей к отопительному сезону занимаются бригады 4 котельных, кроме того, на предприятии имеется ремонтная группа.

С целью своевременной и качественной подготовки к отопительному сезону котельных, тепловых пунктов, сетей теплоснабжения на предприятии ежегодно разрабатываются и утверждаются планы мероприятий по подготовке оборудования, зданий и сооружений. Предприятием, согласно плана мероприятий, за отчетный период выполнены ремонтно-восстановительные работы на сумму 395,9 тысяч рублей.

За 2009год предприятием было реализовано 27356 Гкал., что к уровню прошлого года составляет 103,5 % и к плану этого года 97,1 %.  Основными потребителями являются:

Население – 18819 Гкал., что составляет 68,8 % от общей реализации

Бюджетные потребители – 6799 Гкал,  24,9 % от общей реализации

Прочие - 1738 Гкал, 6,3 % от общей реализации.

Основной причиной снижения отпуска тепловой энергии является переход потребителей на индивидуальной отопление, а также установка общедомовых тепловых счетчиков.

Выручка от реализации тепловой энергии за 2009год по всем группам потребителей  составила 26291,9 тыс. руб., что выше прошлого года на 124 %. Данное обстоятельство связано с ростом тарифа на тепловую энергию.

Расходы от реализации т/энергии составили 23285,8 тыс. руб., что к уровню прошлого года составляет 40,8 % и к плану этого года 86,3 % .

На увеличение затрат к прошлому году повлияло в основном увеличение цен на материальные ресурсы: газ на 26,6 %, электроэнергии на 13,2 %, вода на 5,6%, удорожанием материалов в связи с инфляцией.

Снижение затрат в отчетном периоде, по сравнению с плановыми значениями составило на 13,7 %. Основная причина уменьшения расходов – снижение производства тепловой энергии и реализации ее потребителям.

Анализ себестоимости т/энергии, фактически произведенной, представлен в ценах плана и факта (таб. №1), что помогает выявить отклонения и раскрыть уровень изменения самих затрат.

^ Табл. №1. Производственно – финансовые показатели за 2009 г.

Показатели

Ед. измер.

^ Прогноз за год

2009г.

выполнено

% выполнения

Выработка теплоэнергии

Гкал.

34482

33493

97,1

Расход теплоэнергии

на собственные нужды

Гкал.

778

756

97,2

% расхода теплоэнергии на собственные нужды

%

2,26

2,26

100

Отпуск теплоэнергии в сеть

Гкал.

33704

32737

97,1

Потери

Гкал.

5540

5381

97,1

то же в %

%

16,44

16,44

100

^ Реализация теплоэнергии

Гкал.

28164

27356

97,1

в т.ч. бюджетные потребители

Гкал.

7430

6799

21,5

иные потребители : из них

Гкал.

20734

20557

99,2

население

Гкал.

18227

18819

103,3

прочие

Гкал.

2507

1738

69,3

^ Средний тариф за 1 Гкал

Руб.

961,10

961,10

100

в т.ч. бюджетные потребители

Руб.

961,10

961,10

100

иные потребители

Руб.

961,10

961,10

100

^ Доходы всего

Тыс.руб.

27068,47

26291,85

97,10

в т.ч. бюджетные потребители

Тыс.руб.

7140,99

6534,52

91,5

иные потребители

Тыс.руб.

19927,48

19757,33

99,2

^ Расходы всего

Тыс.руб.

26987,47

23285,81

86,3

в том числе

материалы

Тыс.руб.

218,44

377,49

172,8

топливо

Тыс.руб.

11857,00

8536,79

2,0

Цена за 1000 м3 газа

Руб.

2308,17

2337,25

101,3

Расход топлива на выработку теплоэнергии

Тыс.м3

5137,0

3652,5

71,1

Уд. расход топлива на отпуск 1 Гкал.

Кг.

172,01

125,48

73,0

Электроэнергия

Тыс.руб.

3635,84

2440,89

67,1

Средний тариф за 1 кВтч

для пром. потребителей

Руб.

2,563

2,4364

95,1

Расход электроэнергии на выработку теплоэнергии

Тыс.кВтч

1418,6

1001,84

70,6

Расход электроэнергии на выработку 1 Гкал

кВт

41,14

29,91

72,7

Вода

Тыс.руб.

202,89

218,53

107,7

Средний тариф за 1 куб.м. воды

Руб.

14,71

16,50

112,2

Расход воды – всего

м3

13793

13248

96,0

Расход воды на 1 Гкал.

м3

0,40

0,40

100

Амортизация

Тыс. руб.

106,9

297,18

в 2,8 раза

Ремонтный фонд

Тыс. руб.

395,90

395,90

100

Фонд оплаты труда

Тыс.руб.

6836,50

7008,74

102,5

Единый соц. налог

Тыс.руб.

1777,49

1733,11

97,5

Численность

Чел.

61

60

100

Среднемесячная зарплата

Руб.

9339

9734

104,2

^ Прочие расходы

Тыс. руб.

1953,50

2277,18

116,6

Средняя себестоимость 1Гкал.

Руб.

958,119

851,214

88,8

^ Валовая прибыль

Тыс.руб.

+84,00

+3006,04

-

Рентабельность

%

+0,31

12,91

-


^ Основные статьи затрат, оказавшие влияние на изменение себестоимости.


1. Топливо (природный газ) на сумму 8536,79 тыс. руб.  Цена за 1000м3 природного газа (с учетом ССУ и транспортировки) 2337,25 руб.

Объем топлива на выработку тепловой энергии 3652,5 тыс. м3

Удельный расход топлива на производства 1 Гкал. составил 125,48 кг у.т./Гкал, что относительно ниже плана на 73%

2. Электрическая энергия, используемая в технологическом процессе 2440,89 тыс. руб.

Средний тариф на 1 кВт.ч  2,4364 руб.

Объем электрической энергии 1001,84 т. кВт.ч.

Удельный расход электроэнергии составил 29,91 квт.ч/Гкал, что относительно плана 72,7%

3. Стоимость воды, используемой в технологическом процессе - 297,18 тыс. руб.

Удельный расход воды 0,4 м3 на 1Гкал, при плане 0,4 м3 на 1Гкал.

4. Оплата труда и отчисления на социальные нужды основного производственного персонала 5465 тыс. руб.

5. Амортизация основных производственных средств 297,18 тыс. руб., рост составил в 2,8 раз по сравнению с планом. На это повлияло увеличение стоимости имущества (приобретенного в IV квартале 2009 года).

6. Общепроизводственные (цеховые) расходы 489 тыс. руб., в т.ч.: оплата труда и отчисления на социальные нужды  489 тыс. руб.

7. Общехозяйственные (управленческие) расходы 5065 тыс. руб., в т.ч.:

оплата труда и отчисления на социальные нужды  2786,37 тыс. руб.

8. Ремонт (капитальный и текущий) основных производственных средств 395,9 тыс. руб.

9. Валовая прибыль (убыток) составила +3006 тыс. руб.

10. Дебиторская задолженность за теплоэнергию за населением на 01.01.2010г. составила 3784 тыс. руб.


Поставка тепловой энергии на теплоснабжение.


1. Условия заключения договора поставки тепловой энергии на теплоснабжение.

Договор на отпуск и потребление тепловой энергии на теплоснабжение заключается с абонентом при наличии у него отвечающего установленным техническим требованиям энергопринимающего устройства, присоединенного к сетям энергоснабжающей организации, и другого необходимого оборудования, а также при обеспечении учета потребления энергии.

^ 2. Количество поставляемой тепловой энергии теплоснабжение.

Поставка тепловой энергии на теплоснабжение осуществляется через присоединенную сеть в количестве, предусмотренном договором, и с соблюдением режима подачи, заявленного абонентом и согласованного энергоснабжающей организацией.

^ 3. Качество подаваемой тепловой энергии на отопление и горячей воды.

Качество подаваемой тепловой энергии на отопление и горячей воды соответствует требованиям, установленным государственными стандартами и иными обязательными правилами.


^ 4. Цена тепловой энергии на теплоснабжение.

Тариф на тепловую энергию устанавливает РЭК РМ .

На 2010 год правлением Региональной энергетической комиссии Республики Мордовия  установлен тариф – 1243,60 руб./Гкал. Постановление РЭК РМ №61 от25.12.2009год.

^ 5. Порядок оплаты потребляемой тепловой энергии на теплоснабжение различен:

1. Для потребителей, финансируемых из федерального бюджета, оплата тепловой энергии для нужд отопления и подогрева воды может производиться в форме авансовых платежей, окончательный расчет – до 5 числа месяца, следующего за расчетным.

2. Для потребителей, финансируемых из республиканского и местного бюджетов, оплата тепловой энергии производиться в форме авансового платежа: в размере 70% договорной величины месячного потребления до 15 числа текущего месяца, окончательный расчет – до 15 числа месяца, следующего за расчетным.

3. Население, а также товарищества собственников жилья, жилищно-строительные, жилищные и иные специализированные потребительские кооперативы, управляющие организации, производят платежи до 10 числа месяца, следующего за расчетным.

4. В отношении прочих потребителей применяется следующий порядок оплаты:

1 платеж – до 5 числа текущего месяца – оплата теплоэнергии в размере 30% договорной величины месячного потребления;

2 платеж – до 15 числа текущего месяца – оплата энергии в размере 65% договорной величины месячного потребления с учетом 1-го платежа;

3 платеж – до 25 числа текущего месяца – оплата в размере 100 % договорной величины месячного потребления теплоэнергии с учетом предыдущих платежей; Окончательный расчет – до 5 числа месяца, следующего за расчетным, за весь прошедший расчетный месяц по предъявленным платежным документам.

6. Срок действия договора.

Настоящий договор заключается сроком на один год, вступает в силу со дня его подписания сторонами и считается ежегодно продленным на тот же срок и на тех же условиях, если за месяц до окончания срока его действия ни одна из сторон не заявит о его прекращении или изменении либо о заключении нового договора.