Реферат: Положение об общем собрании акционеров ОАО «Альметьевский завод «Радиоприбор» стр. 2 из 6 общие положения

УТВЕРЖДЕНО

Общим собранием акционеров
ОАО «Альметьевский завод «Радиоприбор»
« 13_» мая 200_2_ года
(Протокол № 1 )

ПОЛОЖЕНИЕ О РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА

« Альметьевский завод «Радиоприбор»

Положение об общем собрании акционеров ОАО «Альметьевский завод «Радиоприбор» стр. 2 из 6

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Настоящее Положение о Ревизионной комиссии ОАО «Альметьевский завод
«Радиоприбор» (далее - Положение) разработано в соответствии с Федеральным
законом «Об акционерных обществах» и Уставом ОАО «Альметьевский завод
«Радиоприбор».

Настоящее Положение полномочия, порядок избрания и регламент работы
Ревизионной комиссии ОАО «Альметьевский завод «Радиоприбор» (далее -
«Общество»).

^ 2. СОСТАВ И ПОРЯДОК ИЗБРАНИЯ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

Ревизионная комиссия является коллегиальным органом Общества и избирается
общим собранием акционеров кумулятивным голосованием в количестве 3
членов.

Кандидаты в состав Ревизионной комиссии выдвигаются акционером
(акционерами) Общества, обладающими в совокупности не менее чем 2
процентами голосующих акций Общества, не позднее, чем через 30 дней после
окончания финансового года, если иной срок не определен Уставом Общества.

Предложение о внесении кандидатов в Ревизионную комиссию должно содержать
фамилию, имя, отчество кандидата, сведения об образовании кандидата,
занимаемой должности и согласии кандидата на его выдвижение в Ревизионную
комиссию Общества.

Члены Ревизионной комиссии и кандидаты, выдвигаемые в состав Ревизионной
комиссии, должны иметь среднее специальное или высшее образование, членами
Ревизионной комиссии не могут быть избраны лица, привлекавшихся к уголовной
ответственности за преступления в сфере экономической деятельности.

Члены Совета директоров Общества, коллегиального исполнительного органа и
Генеральный директор Общества не могут быть избраны в состав Ревизионной
комиссии.

Акции, принадлежащие членам Совета директоров и иным лицам, занимающим
должности в органах управления Общества, не могут участвовать в голосовании
при избрании членов Ревизионной комиссии.

Члены Ревизионной комиссии избираются на срок до следующего годового общего
собрания акционеров и могут переизбираться неограниченное число раз.

По решению общего собрания акционеров полномочия всех членов Ревизионной
комиссии могут быть прекращены досрочно.

Если в течение срока действия своих полномочий член Ревизионной комиссии
слагает с себя полномочия, то он обязан уведомить об этом Председателя
Ревизионной комиссии и Председателя Совета директоров не менее чем за один
месяц до предполагаемой даты прекращения полномочий.

В том случае, если количество членов Ревизионной комиссии, избранных общим
собранием акционеров, становится менее половины от предусмотренного
настоящим Положением, Совет директоров обязан созвать внеочередное общее
собрание акционеров для избрания нового состава Ревизионной комиссии.

Ревизионную комиссию возглавляет Председатель, избранный членами
Ревизионной комиссии из своего состава большинством голосов от общего числа
членов.

^ Положение об общем собрании акционеров ОАО «Альметьевский завод «Радиоприбор» стр. 3 из 6

Ревизионная комиссия вправе избрать из своего состава большинством голосов от
общего числа членов заместителя Председателя комиссии, который исполняет
обязанности Председателя Ревизионной комиссии, в случае его отсутствия.

Председатель Ревизионной комиссии:

организует работу Ревизионной комиссии;

созывает заседания Ревизионной комиссии и председательствует на них;

рассматривает заявления, требования и запросы, поступающие на имя

Ревизионной комиссии, и принимает по ним единоличные решения, за

исключением вопросов, отнесенных к компетенции Ревизионной комиссии и

требующих коллегиального решения;

подписывает все исходящие от имени Ревизионной комиссии документы;

организует на заседаниях Ревизионной комиссии ведение протокола и

подписывает его;

доводит решения Ревизионной комиссии до сведения лиц и органов, чьи права

и обязанности, затрагиваются решениями Ревизионной комиссии;

представляет Ревизионную комиссию перед общим собранием акционеров

Общества, Советом директоров и исполнительными органами Общества, а

также любыми предприятиями, организациями, учреждениями и гражданами.

Ревизионная комиссия вправе в любое время переизбрать Председателя и/или его
заместителя простым большинством голосов от общего числа членов Ревизионной
комиссии.

По решению Ревизионной комиссии к ее работе могут привлекаться сотрудники
Общества, а также эксперты из числа третьих лиц, оплата услуг которых
осуществляется за счет Общества.

^ 3. КОМПЕТЕНЦИЯ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

Ревизионная комиссия осуществляет контроль за финансово-хозяйственной и
правовой деятельностью Общества, его обособленных подразделений и служб,
филиалов и представительств, находящиеся на балансе Обществ.

Ревизионная комиссия подтверждает достоверность данных, содержащихся в
годовом отчете Общества, бухгалтерском балансе, отчете о прибылях и убытках
Общества.

Вопросы, отнесенные к компетенции Ревизионной комиссии Общества:




проверка финансовой документации Общества (в том числе данных первичного
бухгалтерского учета) и заключений инвентаризационной комиссии;

проверка состояния кассы и наличия имущества Общества;

проверка законности заключенных Обществом гражданско-правовых сделок,
расчетных и иных финансовых операций;

проверка соблюдения Обществом в процессе осуществления финансово-
хозяйственной и производственной деятельности, нормативов правил, смет,
ГОСТов, ТУ и т.д.;

анализ финансового положения Общества, его платежеспособности, ликвидности
активов, соотношения собственных и заемных средств Общества, выявление
резервов для улучшения финансового состояния Общества;

проверка своевременности и правильности платежей поставщикам продукции,
работ и услуг, платежей в бюджет, начислений и выплат дивидендов, процентов по
облигациям, погашения прочих обязательств Общества;

Положение об общем собрании акционеров ОАО «Альметъевский завод «Радиоприбор» стр. 4 из 6

проверка правильности составления балансов Общества, отчетной документации
для государственной налоговой инспекции и государственных органов статистики;

проверка соблюдения Обществом и органами его управления законодательства РФ,
Устава Общества, внутренних нормативных документов Общества, решений
общего собрания акционеров.

^ 4. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ ЧЛЕНОВ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

Члены Ревизионной комиссии при осуществлении своих полномочий
руководствуются Уставом Общества, настоящим Положением, иными
внутренними документами Общества и решениями общих собраний акционеров.

В период исполнения своих должностных обязанностей члены Ревизионной
комиссии по решению общего собрания акционеров вправе получать
вознаграждение и компенсации в размере и в порядке, установленных
действующим законодательством РФ, Уставом Общества и решениями общего
собрания акционеров.

В процессе осуществления своих полномочий члены Ревизионной комиссии
вправе:




знакомиться со всеми документами, касающимися финансово-хозяйственной
деятельности Общества, а также документами, которые подлежат
предоставлению акционерам в соответствии со ст. 89, 91 Федерального закона
«Об акционерных обществах», и с протоколами заседаний коллегиального
исполнительного органа Общества, которые подлежат предоставлению
Ревизионной комиссии не позднее 3 дней от даты подачи комиссией
соответствующего запроса в структурное подразделение Общества;

получать объяснения (письменные и устные) от любого сотрудника Общества
по вопросам, отнесенным настоящим Положением к компетенции Ревизионной
комиссии;

требовать созыва внеочередного общего собрания акционеров, внеочередного
заседания Совета директоров Общества, проведения внеочередной
аудиторской проверки или ревизионной проверки финансово-хозяйственной
деятельности Общества;

выносить вопросы на обсуждение Совета директоров, путем подачи соответствующего письменного требования Председателю Совета директоров, которые подлежат обязательному включению в повестку дня заседания Совета директоров;

- делать замечания и вносить дополнения в протоколы заседаний Ревизионной
комиссии, которые подлежат обязательному занесению в протокол, а также
прилагать к протоколу заседания Ревизионной комиссии свое особое мнение.

4.5. Члены Ревизионной комиссии при осуществлении своих полномочий обязаны:

- добросовестно исполнять возложенных на них обязанности;

- ежегодно не менее чем за 60 дней до даты проведения годового общего собрания акционеров давать заключение на годовой отчет и бухгалтерскую отчетность Общества, которые не подлежат вынесению на рассмотрение общего собрания акционеров без заключения Ревизионной комиссии;

- проводить внеочередные проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества по собственной инициативе, решению общего собрания акционеров, Совета директоров или требованию акционера (акционеров), владеющих в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Общества;

Положение об общем собрании акционеров ОАО «Алъметъевский завод «Радиоприбор» стр. 5 из 6

- принимать личное участие в работе Ревизионной комиссии;

- не разглашать конфиденциальную информацию Общества, ставшую им

известной в связи с исполнением свих должностных обязанностей.

^ 5. ПОРЯДОК РАБОТЫ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

Ревизионная комиссия решает все вопросы на заседаниях, которые проводятся по
утвержденному комиссией плану, а также перед началом и по окончании каждой
ревизионной проверки.

Заседания Ревизионной комиссии созываются Председателем Ревизионной
комиссии по своей инициативе, по требованию любого члена Ревизионной
комиссии, Совета директоров, Генерального директора Общества, аудитора
Общества, акционера-владельца не менее чем 10 % голосующих акций Общества.

Заседания Ревизионной комиссии проводятся в месте, определенном по решению
простого большинства ее членов. Время проведения заседаний определяется
Председателем Ревизионной комиссии.

Заседания Совета директоров, созываемые по требованию лиц, указанных в п. 5.2
настоящего Положения, проводятся не позднее 5 календарных дней от даты
поступления соответствующего письменного требования в адрес Председателя
Ревизионной комиссии. Лица-инициаторы созыва заседаний Ревизионной
комиссии и проведения ревизионных проверок деятельности Общества вправе не
позднее 2 дней после завершения заседания и не позднее 5 дней от даты окончания
проверки вправе получить копию протокола соответствующего заседания
Ревизионной комиссии.

Заседания ревизионной комиссии, как правило, проводятся в очной форме,
проведение заочного заседания возможно только в том случае, если документы,
необходимые для проведения ревизионной проверки, могут быть направлены в
адрес каждого члена Ревизионной комиссии. В этом случае исследуемые
документы, истребованные у соответствующих структурных подразделений
Общества, Председатель направляет в адрес всех членов Ревизионной комиссии и
устанавливает срок, в течение которого члены Ревизионной комиссии должны
направить свои письменные мнения по представленным материалам в адрес
Председателя комиссии, такой срок не может быть менее 5 дней от даты получения
членом Ревизионной комиссии материалов к проверке.

Форма проведения заседания определяется Председателем Ревизионной комиссии,
за исключением случаев, когда требование о созыве заседания, направленное в
адрес Ревизионной комиссии, содержит указание на форму его проведения.

Уведомление о проведении заседания Ревизионной комиссии направляется
Председателем каждому члену комиссии в письменной форме (заказным письмом,
телеграммой с уведомлением о вручении, телетайпограммой, нарочным под
расписку) не позднее чем за 7 дней до даты проведения заседания. В случаях, когда
проведение заседания не требует отлагательства, уведомление о проведении
заседания может быть доведено до сведения членов Ревизионной комиссии не
позднее, чем за 2 дня до даты заседания.

Положение об общем собрании акционеров ОАО «Альметьевский завод «Радиоприбор» стр. 6 из 6

В случае рассмотрения на заседании Ревизионной комиссии вопроса, содержащего
сведения, составляющие государственную тайну Российской Федерации, в
рассмотрении данного вопроса участвуют члены Ревизионной комиссии, имеющие
допуск к сведениям, составляющим государственную тайну РФ, соответствующего
уровня. При этом в уведомлении о проведении заседания Ревизионной комиссии
должно быть указание на то, что на заседании будут рассматриваться вопросы,
содержащие сведения, составляющие государственную тайну РФ, и должна быть
указана необходимая для участия в рассмотрении этих вопросов форма допуска.

Для наличия кворума заседания Ревизионной комиссии требуется участие в
заседании не менее 2/3 избранных членов комиссии.

Все решения Ревизионной комиссией принимаются простым большинством
голосов присутствующих на заседании членов.

Каждый член Ревизионной комиссии при принятии решений имеет один голос. При
равенстве голосов голос Председателя Ревизионной комиссии является решающим.

Решения Ревизионной комиссии оформляются протоколами за подписями всех
членов комиссии, обязанность по обеспечению ведения протокола заседания лежит
на Председателе Ревизионной комиссии.

Член Ревизионной комиссии, не согласившийся с решением комиссии, вправе в
течение 2 дней с момента окончания заседания подать свое особое мнение для
приобщения к протоколу заседания.

Член Ревизионной комиссии вправе в течение 3 дней от даты представления ему
протокола заседания направить на имя Председателя комиссии свои замечания на
протокол заседания, которые подлежат обязательному приобщению к протоколу.

В случае проведения заочного заседания Председатель Ревизионной комиссии на
основании полученных от членов Ревизионной комиссии письменных мнений
оформляет протокол заседания, к которому прилагаются полученные письменные
мнения.

В протоколе заседания отражаются место, дата и время проведения заседания,
лица, присутствующие на заседании, рассматриваемые комиссией материалы,
фамилии докладчиков, принятые комиссией решения и составленные заключения.

Протоколы заседаний Ревизионной комиссии, акты и заключения, вынесенные
Ревизионной комиссией по результатам проведенных проверок, должны быть
доступны для ознакомления членам органов управления Обществом, аудитору
Общества и акционерам в порядке, установленном Федеральным законом «Об
акционерных обществах» и Уставом Общества.

Протоколы заседаний Ревизионной комиссии хранятся по месту нахождения
исполнительных органов Общества.

9. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Настоящее Положение, а также все изменения и дополнения, вносимые в него,
вступают в силу с момента их утверждения общим собранием акционеров
Общества.

Если в результате изменения законодательных актов РФ отдельные нормы
настоящего Положения вступают в противоречие с законодательством, они
утрачивают силу до момента внесения соответствующих изменений в настоящее
Положение.