Реферат: Вознесенська міська рада миколаївської області виконавчий комітет





УКРАЇНА
ВОЗНЕСЕНСЬКА МІСЬКА РАДА
МИКОЛАЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ
Р І Ш Е Н Н Я
Від 28.02.2012 № 40

м. Вознесенськ


Про звіт керівника Комуналь-

ного підприємства „Єдність”

щодо підсумків роботи за 2011

рік


Заслухавши звіт керівника Комунального підприємства „Єдність” Пілюги Ольги Григорівни, виконавчий комітет міської ради відзначає, що за 2011 рік Комунальне підприємство „Єдність” отримало дохід від реалізації послуг 2318,4 тис. грн., непрямі податки з доходу склали – 379,7 тис. грн., чистий дохід підприємства за 2011 рік склав 1938,7 тис.грн. Витрати за 2011 рік склали 1933,6 тис. грн. Дебіторська заборгованість станом на 01.01.2012 складає 387,7 тис. грн., в тому числі населення – 354,1 тис. грн. Кредиторська заборгованість по Комунального підприємства „Єдність” станом на 01.01.2012 складає 379,4 тис. грн., в тому числі заборгованість з заробітної плати – 59,2 тис.грн.

За 2011 рік Комунальне підприємство „Єдність” спрацювало із прибутком 5,1 тис. грн., податок на прибуток – 1,2 тис.грн., чистий прибуток за 2011 рік склав – 3,9 тис.грн.

На підставі вищенаведеного, керуючись п.п.3 п „а” ст.29, п.2 ст. 52 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, виконавчий комітет міської ради


ВИРІШИВ:


1.Визнати роботу директора Комунального підприємства „Єдність” Пілюги Ольги Григорівни такою, що потребує вдосконалення.


2.Зобов’язати директора Комунального підприємства „Єдність” Пілюгу Ольгу Григорівну:

- продовжувати ведення роботи щодо укладення договорів з квартиронаймачами;

- продовжувати проведення щомісячного детального аналізу доходів підприємства;

- продовжувати претензійно - позовну роботу щодо погашення дебіторської заборгованості;

- вести пошук нових джерел отримання доходу;

- інформувати населення міста про роботу підприємства;

- своєчасно відпрацьовувати звернення громадян з питань обслуговування житлових будинків.

3.Зобов’язати директора Комунального підприємства „Єдність” Пілюгу Ольгу Григорівну для модернізації фінансово-господарській діяльності підприємства вжити наступні заходи:

- розробити план щодо виконання договірних зобов’язань в розрізі кожного будинку;

- провести обстеження житлового фонду і скласти дефектні акти;

- на основі дефектних актів скласти графік ремонтних робіт;

- здійснювати закупівлю матеріалів необхідних для виконання місячного об’єму ремонтів, відповідно до графіку робіт, за оптовими цінами;

- всі послуги, які надаються працівниками відображати в наряді на виконання робіт;

- при складанні наряду враховувати норми затрат трудових і матеріальних ресурсів на виконання послуги;

- відображати виконані послуги відповідно до договірних зобов’язань в аналітичному обліку (будинкових картках);


4.Контроль за виконанням цього рішення покласти на першого заступника міського голови з питань діяльності виконавчих органів ради Лукова В.Д.


Міський голова /підпис/ Ю.І.Гержов


Згідно з оригіналом:

Начальник загального відділу Н.А.Охрімчук


28.02.2012


^ ДОВІДКА

про результати фінансово-господарської діяльності

Комунального підприємства «Єдність» за 2011 рік


м. Вознесенськ 14 лютого 2012 р.


Комісія в складі: начальника Управління комунальної власності Вознесенської міської ради Міняйло В.П., начальника відділу бухгалтерського обліку та фінансової звітності Управління комунальної власності Вознесенської міської ради – Злобінець Г.М., заступника начальника Управління - начальника відділу комунальної власності та економіки комунальних підприємств Управління комунальної власності Вознесенської міської ради Копієвської Г.А., головного спеціаліста відділу комунальної власності та економіки комунальних підприємств Йорж Л.А., провела перевірку фінансово-господарської діяльності Комунального підприємства „Єдність” за 2011 рік.

Комунальне підприємство „Єдність” створено з метою реалізації економічних, соціальних, професійних і немайнових інтересів працівників, розвитку сучасної високоефективної системи обслуговування суб’єктів господарської діяльності, надання послуг населенню по технічному обслуговуванню та поточному ремонту житлового фонду м. Вознесенська.


Підприємство надає слідуючі види послуг:

виконання поточного ремонту квартир, житлових та нежитлових приміщень та будівель;

перевірка, очистка та ремонт вентиляційних каналів та димоходів;

прибирання дворів, газонів;

поточний ремонт систем опалення, водопостачання, енергозабезпечення, каналізації;

посадка зелених насаджень;

прибирання, вивезення та знешкодження сміття;

вивезення снігу;

освітлення місць загального користування.



Юридична адреса Комунального підприємства „Єдність”: 56500, Україна, Миколаївська обл., м. Вознесенськ, вул. Урсулова, 10.


За перевіряємий період відповідальними особами за фінансово-господарську діяльність були :

директор – Пілюга О.Г.

головний бухгалтер – Пахоменкова Т.М.


Середньоспискова чисельність працівників станом на 01.01.2012 р. по Комунальному підприємству „Єдність” складала – 46 чол., з них : адмінперсонал – 10 чол., робітники – 36 чол.


Середньомісячна заробітна плата по Комунальному підприємству „Єдність” за 2011 рік склала – 1653,00 грн.


Дохід підприємства за 2011 рік склав – 2318,4 тис. грн. Непрямі податки та інші відрахування з доходу за 2011 рік склали – 379,7 тис. грн.


^ Чистий дохід підприємства за 2011 р. склав – 1938,7 тис. грн.

Проаналізуємо дохід за 2011 рік по видам доходів :

Таблиця 1

Дохід

2011 рік

%

- квартплата

197,7

8,5

- внутрішньо - будинкове обслуговування

1840,5

79,4

- опалення будинку

39,0

1,7

- капітальний ремонт

10,6

0,5

- інші (послуги: прачки, від’єднання від централізованої системи опалення)

120,0

5,2

- орендатори

70,6

3,0

- фінансова допомога

40,0

1,7

Всього

2318,4

100,00


Дохід Комунального підприємства «Єдність» за 2011 рік, %





^ Витрати по Комунальному підприємству „Єдність” за 2011р. склали – 1933,6 тис.грн.

Проаналізуємо витрати за 2011 р. в сумі – 1933,6 тис.грн. по елементам витрат :

Таблиця 2

Витрати

Сума, тис.грн.

%

- матеріальні затрати

581,7

30,1

- витрати на оплату праці

902,6

46,7

63,3

- відрахування на соціальні заходи

320,5

16,6

- амортизація

20,3

1,1

- інші операційні витрати

108,5

5,5

Всього

1933,6

100,00

Найбільшу питому вагу в загальному обсязі витрат складають затрати на оплату праці, за 2011 рік витрати на оплату праці з відрахуваннями – 63,3 %, наступні за обсягом витрат матеріальні затрати – 30,1 %.


^ Витрати Комунального підприємства «Єдність» за 2011 рік, %




Розшифруємо матеріальні затрати за 2011 рік в сумі – 581,7 тис.грн.

Таблиця 3

Затрати

2011 р.

%

Матеріали (карбід, труби, кисень, шифер, цемент)

372,5

64,0

ПММ (бензин, мастила)

40,0

6,9

Газ

39,4

6,8

Електроенергія

112,1

19,3

Малоцінні швидкозношувальні матеріали

17,7

3,0

Всього

581,7

100,00

Найбільш питому вагу в загальному обсязі матеріальних витрат за 2011 рік складають витрати на матеріали – 64 %, далі витрати на електроенергію – 19,3 % та на ПММ – 6,9 %.


Розшифруємо інші операційні витрати затрати за 2011 рік в сумі – 108,5 тис. грн.:

Таблиця 4

Затрати

2011 р.

%

Послуги асоціації “Центр”

64,4

59,4

Послуги банку

3,7

3,4

Сплата по вимозі за авто

26,4

24,3

Обслуговування комп’ютерних програм

6,1

5,6

Податок на транспорт

7,9

7,3

Всього

108,5

100,00

Найбільшу питому вагу в загальному обсязі інших операційних витрат за 2011 рік, складають послуги Асоціації “Центр”: – 59,4 %, та сплата по вимозі за автомобіль – 24,3 %.


^ За 2011 рік Комунальне підприємство „Єдність” спрацювало із прибутком – 5,1 тис. грн.


Дебіторська заборгованість по Комунальному підприємству „Єдність” станом на 01.01.2012 року складала – 387,7 тис. грн.


Розшифруємо дебіторську заборгованість станом на 01.01.2012 р. в сумі 387,7 тис. грн.

Таблиця 5

Найменування дебітора

2011 р.

%

- Населення

354,1

91,0

- УПСЗН(пільги)

18,4

4,7

- ПП "Диадема"

0,66

0,2

- ПП Кучер

0,12

0,03

- КП "Благоустрій"

0,75

0,2

- ПП Абаза

1,52

0,3

- Магазин «Біля Ротонди»

1,0

0,3

- ТОВ «Крокус»

1,4

0,4

- Магазин "Молоток"

0,3

0,07

- ПП Боднарук

1,52

0,3

- РАГС

0,7

0,18

- Магазин «Любімий»

1,0

0,24

- ПП "Макогон"

0,23

0,06

- ПП Ованесян

1,2

0,3

- ПП Фолкуян

1,16

0,3

- Вознесенська харчосмакова фабрика

1,7

0,43

- ПП Кравченко

0,37

0,1

- ПП Суханова

0,16

0,4

- МБТІ

0,5

0,13

- ПП Кібенко

0,6

0,1

- ПП Сологор

0,1

0,03

- Комп.зал (Шевченко,10)

0,13

0,03

- ПП Шатайло

0,08

0,2

Всього

387,7

100%



Кредиторська заборгованість станом на 01.01.2012 р. складає 379,4 тис. грн.:

Таблиця 6

Поточні зобов’язання

2011 р.

%

- ПП Бокша

2,16

0,57

- Миколаїв ВРГЗ

7,8

2,06

- ПП Шинтасов

2,36

0,62

- ПП Звукова

8,16

2,15

- ТОВ «Білінгіфо»

5,02

1,32

- Вознесенське УЕГГ

3,47

0,9

- Укртелеком

0,29

0,08

- ТОВ "Крокус"

2,32

0,61

- ПП Северов

3,15

0,83

- ВАТ "МОЕ"

1,1

0,29

- ПП "Бугайова"

11,02

2,9

- ПП Якибчук

1,05

0,27

- КП «Вознесенська друкарня»

0,57

0,15

- ПП Жуков

0,32

0,08

- ПФУ у м.Вознесенськ

39,22

10,34

- ПП Тушинська

4,32

1,14

- ПП Шманько

0,48

0,13

- Миколаївобленерго

16,5

4,35

- Прибутковий податок

138,01

36,38

- Заробітна плата

59,17

15,60

- Бюджет (ПДВ)

38,7

10,2

- Аліменти

1,33

0,35

- Лікарняна каса

0,52

0,14

- Профдезинфекція

0,21

0,06

- ПП «Промітей»

1,8

0,47

- ПП Брус

1,92

0,51

- Редакція газети «ДзД»

0,6

0,16

- ПП Блануца

2,83

0,75

- Пахоменкова Т.М.

25,0

6,59

Всього

379,4

100,00


Проаналізуємо фінансовий стан Комунального підприємства „Єдність” за допомогою коефіцієнтів :



Аналіз майнового стану підприємства


1.1. Коефіцієнт зносу основних засобів характеризує стан та ступінь зносу основних засобів. Він розраховується як відношення суми зносу основних засобів до їх початкової вартості

Кз.о.з. = Ф1 р.032/ Ф1 р.031


Кз.о.з 2011 р.= 95729,8 : 150731,1 =0,635



Аналіз ліквідності підприємства


2.1. Коефіцієнт покриття є відносним показником, що характеризує потенційну можливість підприємства оплатити свої короткострокові зобов’язання (поточні пасиви) шляхом реалізації всіх оборотних активів( коефіцієнт має бути вищим, ніж 1,5).


Кп. = Ф1 р.260 / Ф1 р. 620


Кп . 2011 р. = 400,1 : 379,4 = 1,06


^ 2.2. Коефіцієнт швидкої ліквідності визначається на підставі співвідношення між ліквідними активами і короткостроковими зобов’язаннями підприємства (поточними пасивами). Величина ліквідних активів підприємства говорить про те, яка частина його поточних активів швидко могла б бути перетворена в грошову форму і використана для погашення виниклих короткострокових зобов’язань. Цей коефіцієнт повинен бути більшим, ніж 0,6.


Кш.л. = Ф1(р.260 – р.100 – р.110 – р. 120 – р. 130 – р. 140 – р. 250)/Ф1 р. 620


Кш.л. 2011 р. =(400,1-12,3) : 379,4 = 1,02


2.3. Коефіцієнт абсолютної ліквідності розраховується як відношення суми коштів, їх еквівалентів і ліквідної частини біржових цінних паперів до поточних зобов’язань підприємства. Цей коефіцієнт показує, яка частина боргів підприємства може бути виплачено негайно. Нормативний коефіцієнт має бути не менше, як 0,25.


Ка.л. = Ф1 (р. 220 + р. 230 + р. 240) / Ф1 р. 620


Ка.л. 2011 р. = 0,1 : 379,4 = 0,0003


2.4. Чистий оборотний капітал розраховується як різниця між оборотними активами підприємства та його поточними зобов’язаннями. Наявність чистого оборотного капіталу свідчить про можливість підприємства виплачувати свої поточні зобов’язання і займатися розширенням своєї діяльності. Цей коефіцієнт має бути більше нуля.


Чо.к. = Ф1 ( р. 260 – р. 620)


Чо.к. 2011 р. = 400,1 – 379,4 = 20,7



Аналіз платоспроможності (фінансової усталеності) підприємства


3.1. Коефіцієнт заборгованості характеризує структуру капіталу і показує, яка частка активів підприємства фінансується за рахунок боргу. Цей коефіцієнт не повинен перевищувати 0,7.


Кз. = Ф1 (р. 480 + р. 620) / Ф1 р. 640


Кз. 2011 р. =379,4 : 55406,8 = 0,00685


3.2. Коефіцієнт платоспроможності розраховується як відношення власного капіталу по підсумку балансу підприємства і характеризує частку власного капіталу в загальній сумі засобів, авансованих у його діяльність. Нормативним рахується коефіцієнт платоспроможності не нижчий 0,5.


Кпл. = Ф1 р. 380 / Ф1 р. 640


Кпл. 2011 р. = 55027,4 : 55406,8 = 0,993


3.3. Коефіцієнт фінансування розраховується як співвідношення позикових і власних засобів. Він характеризує залежність підприємства від позикових засобів і повинен бути меншим 1,0.

Кф. = Ф1 (р. 430 + р. 480 + р. 620 + р. 630)/Ф1 р. 380


Кф. 2011 р. = 379,4 : 55027,4 = 0,0069


3.4. Коефіцієнт забезпеченості власними оборотними коштами розраховується як відношення величини чистого оборотного капіталу до величини оборотних активів підприємства і показує забезпеченість підприємства власними оборотними коштами. Цей показник повинен бути більшим, ніж 0,1.

Кз.в.о.к. = Ф1 ( р. 260 – р. 620) / Ф1 р. 260


Кз.в.о.к. 2011 р. = (400,1 – 379,4): 400,1 = 0,0517


3.5. Коефіцієнт маневреності власного капіталу показує, яка частина власного капіталу використовується для фінансування поточної діяльності, тобто вкладена в оборотні кошти, а яка капіталізована. Цей показник повинен бути більшим нуля.

Км.в.к. = Ф1 (р. 260 – р. 620) / Ф1 р. 380


Км.в.к. 2011 р. = (400,1 – 379,4) : 55027,4 = 0,0004



Аналіз ділової активності підприємства


4.1. Коефіцієнт оборотності активів розраховується як відношення чистого виторгу від реалізації продукції (робіт, послуг) до середньої за період величини валюти балансу і характеризує використання підприємством усіх наявних ресурсів, незалежно від джерел їх залучення.


Коб.а. = Ф2 р. 070/((Ф1 р.280 гр.3 + Ф1 р.280гр.4)/2)


Коб.а. 2011 р. = (63682,6 + 55406,8) :2 = 59544,7

^ 4.2. Середній термін погашення дебіторської заборгованості показує швидкість оборотності дебіторської заборгованості підприємства за період, тобто розширення або зниження комерційного кредиту, що надається підприємством. Середній термін погашення рахунків дебіторів вважається нормальним, якщо він не перевищує 60 днів.


Сер.т.п.деб. = ((Ф1 р.150 гр.3 + р.160 гр.3 + ( р.170 гр.3 : р. 210 гр.3 + р.150 гр.4 + р.160 гр.4) + ( р.170 гр.4 : р. 210 гр.4)/2)/Ф2 р.010 гр.3)* 360 дн.


Сер.т.п.деб. 2011 р. =( (362+(208:22+354,1+(18,4:15,2):2):2278,4)*360 ≈ 57 дн.


^ 4.3. Середній термін погашення кредиторської заборгованості вказує на розширення або зниження комерційного кредиту, наданого підприємству постачальниками продукції (робіт, послуг). Середній термін погашення кредиторської заборгованості не повинен перевищувати 60 днів

Сер.т.п.кред.= ((Ф1 р.620 гр.3 +Ф1 р.620 гр.4)/2)/Ф2 р.070 гр.3)*360 дн.


Сер.т.п.кред. 2011 р. =( (445,5 + 379,4):2):(1938,7 + 1825,1 + 108,5)) * 360 = 38,35 ≈ 35 дн.


4.4. Фондовіддача розраховується як відношення чистого виторгу від реалізації продукції (робіт, послуг) до середньорічної вартості основних засобів. Даний показник характеризує ефективність використання основних засобів підприємства і показує, скільки за звітний період було реалізовано продукції (робіт, послуг) на одну гривню основних засобів. Чим вище показник, тим краще.

Ф = Ф2 р.070 гр.3/(Ф1 р.031 гр.3 + Ф1 р.031 гр.4)/2)


Ф 2011 р. = 19387 : ((153175,6 + 150731,1):2) = 0,128


4.5. Коефіцієнт оборотності власного капіталу розраховується як відношення чистого виторгу від реалізації продукції (робіт, послуг) до середньорічного розміру власного капіталу. Даний показник характеризує ефективність використання власного капіталу підприємства.

Коб.вл.к. = Ф2 р. 070 гр. 3/((Ф1 р.380 гр.3 + Ф1 р.380 гр.4)/2)


Коб.в.к. 2011 р. = 1938,7 ((63237,1 + 55027,4):2) = 0,0328


Комісія : ____________________ В.П.Міняйло


____________________ Г.М.Злобінець


____________________ Г.А.Копієвська


____________________ Л.А.Йорж

еще рефераты
Еще работы по разное