Реферат: Утверждено 29 апреля 2004 г

Утверждено 29 апреля 2004 г.

Советом директоров

Открытого акционерного общества

«НОВАТЭК»


Протокол № 22 от 29 апреля 2004 г.



Зарегистрировано «29» июня 2004 г.

Государственный регистрационный номер: 4-01-00268-Е


___________________________________________________


Федеральная служба по финансовым рынкам

(наименование регистрирующего органа)


___________________________________________________

(наименование должности и подпись уполномоченного лица регистрирующего органа)

Печать регистрирующего органа


^ ПРОСПЕКТ ЦЕННЫХ БУМАГ


Открытое акционерное общество «НОВАТЭК»


документарные процентные неконвертируемые облигации серии 01 на предъявителя

с обязательным централизованным хранением
в количестве 1 000 000 (один миллион) штук
номинальной стоимостью 1 000 (одна тысяча) рублей каждая
сроком погашения в 728-й день с даты начала размещения Облигаций выпуска.
Облигации размещаются по открытой подписке.


Информация, содержащаяся в настоящем проспекте ценных бумаг,

подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.


Регистрирующий орган не отвечает за достоверность информации, содержащейся в данном проспекте ценных бумаг, и фактом его регистрации не выражает своего отношения к размещаемым ценным бумагам.


Настоящим подтверждается достоверность финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента за 2001, 2002 годы и соответствие порядка ведения эмитентом бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации. Иная информация о финансовом положении эмитента, содержащаяся в разделах III, IV, V и VIII настоящего проспекта, проверена на предмет ее соответствия во всех существенных аспектах сведениям финансовой (бухгалтерской) отчетности за 2001, 2002 годы, в отношении которой проведен аудит.

Общество с ограниченной ответственностью «Аудиторская контора «Паритет»

Генеральный директор

«____» __________ 2004 г.



_________________

О.А. Баукин

м.п.

Настоящим подтверждается достоверность финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента за 2003 год и соответствие порядка ведения эмитентом бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации. Иная информация о финансовом положении эмитента, содержащаяся в разделах III, IV, V и VIII настоящего проспекта, проверена на предмет ее соответствия во всех существенных аспектах сведениям финансовой (бухгалтерской) отчетности за 2003 год, в отношении которой проведен аудит.

Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит»

Директор

(действующий на основании доверенности № 1799-07/02-zao от 01.07.2002 г.)

«____» __________ 2004 г.




_______________
^ Д. Миллер
м.п.

Настоящим подтверждается достоверность сводной (консолидированной) бухгалтерской отчетности эмитента, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, за 2002 год. Иная информация о финансовом положении эмитента, содержащаяся в разделах III, IV, V и VIII настоящего проспекта, проверена на предмет ее соответствия во всех существенных аспектах сведениям сводной (консолидированной) бухгалтерской отчетности за 2002 год, в отношении которой проведен аудит.

Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит»

Директор

(действующий на основании доверенности № 1799-07/02-zao от 01.07.2002 г.)

«____» ___________ 2004 г.



_______________
^ Д. Миллер
м.п.

Настоящим подтверждается достоверность сводной (консолидированной) бухгалтерской отчетности эмитента, составленной в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, за 2001 год и соответствие порядка ведения эмитентом бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации. Иная информация о финансовом положении эмитента, содержащаяся в разделах III, IV, V и VIII настоящего проспекта, проверена на предмет ее соответствия во всех существенных аспектах сведениям сводной (консолидированной) бухгалтерской отчетности за 2001 год, в отношении которой проведен аудит.

Общество с ограниченной ответственностью «Аудиторская контора «Паритет»

Генеральный директор

«____» ___________ 2004 г.



_________________

О.А. Баукин

м.п.



Настоящим подтверждается достоверность и полнота всей информации, содержащейся в настоящем проспекте ценных бумаг, за исключением части, подтвержденной аудиторами.


Финансовый консультант на рынке ценных бумаг: Закрытое акционерное общество «Инвестиционная компания АВК»

лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности №178-03255-100000 выдана ФКЦБ России 29 ноября 2000 года, срок действия не ограничен;

лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 178-03343-010000 выдана ФКЦБ России 29 ноября 2000 года, срок действия не ограничен.

Генеральный директор Закрытого акционерного общества «Инвестиционная компания АВК»

«____» ___________ 2004 г.



_________________ Д.Е. Ивантер

м.п.



Исполнение обязательств по облигациям настоящего выпуска обеспечивается поручительством в соответствии с условиями, установленными в решении о выпуске ценных бумаг и указанными в настоящем проспекте



^ Общество с ограниченной ответственностью «Юрхаровнефтегаз»

Генеральный директор

«____» ___________ 2004 г.







_________________ А.А. Кудрин
м.п.


^
Председатель Правления Открытого акционерного общества «НОВАТЭК»
«____» __________ 2004 г.



___________________
Л.В. Михельсон



^ И.О. Главного бухгалтера Открытого акционерного общества «НОВАТЭК»
(действующий на основании приказа от 25.05.2004 года № П-24/1-МЛВ)

«____» ____________ 2004 г.



_________________
^ Г.А. Малиханова
м.п.

Д. Миллер 1

Д. Миллер 1

_________________ 2

А.А. Кудрин 2

Председатель Правления Открытого акционерного общества «НОВАТЭК» 2

Л.В. Михельсон 2

И.О. Главного бухгалтера Открытого акционерного общества «НОВАТЭК» 2

Г.А. Малиханова 2

Введение 16

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект 23

1.1.Лица, входящие в состав органов управления эмитента. 23

1.2. Сведения о банковских счетах эмитента. 23

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента, составившем заключение в отношении годовой бухгалтерской отчетности эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет. 26

1.4. Сведения об оценщике эмитента. 29

1.5. Сведения о консультантах эмитента. 29

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг. 30

II. Краткие сведения об объеме, о сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг 31

2.1. Вид, категория (тип), и форма размещаемых эмиссионных ценных бумаг. 31

2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых эмиссионных ценных бумаг 31

2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество эмиссионных ценных бумаг, которые предполагается разместить. 31

2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг. 31

2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг. 32

2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг. 33

2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг. 34

2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумаг 37

2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных ценных бумаг. 37

III. Основная информация о финансово - экономическом состоянии эмитента 40

3.1. Показатели финансово - экономической деятельности эмитента 40

3.2. Рыночная капитализация эмитента 41

3.3. Обязательства эмитента 41

3.3.1. Кредиторская задолженность 41

3.3.2. Кредитная история эмитента 45

3.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам 46

3.3.4. Прочие обязательства эмитента 46

3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 46

3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг 46

IV. Подробная информация об эмитенте. 51

4.1. История создания и развитие эмитента 51

4.1.1. Данные о фирменном наименовании эмитента 51

4.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента 51

4.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента 51

4.1.4. Контактная информация 52

4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика 52

4.1.6. Филиалы и представительства эмитента 52

4.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента 53

4.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента 53

4.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента 53

4.2.3. Основные виды продукции (работ, услуг) 54

4.2.4. Поставщики эмитента, на долю которых приходится 10 и более процентов всех поставок товарно - материальных ценностей, с указанием их доли в общем объеме поставок 58

4.2.5. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента 58

4.2.6. Практика деятельности в отношении оборотного капитала и запасов 59

4.2.7. Сырье 59

4.2.8. Основные конкуренты 60

4.2.9. Сведения о наличии у эмитента лицензий 60

4.2.10. Совместная деятельность эмитента 61

4.2.12. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых 62

4.3. Планы будущей деятельности эмитента 68

4.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 69

4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента. 69

4.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также о всех фактах обременения основных средств эмитента. 76

4.6.1. Основные средства 76

4.6.2. Стоимость недвижимого имущества эмитента 76

V. Сведения о финансово - хозяйственной деятельности эмитента, включая сведения о финансовом состоянии эмитента и динамике его изменения за пять последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее пяти лет, а также указание причин и факторов, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к такому изменению 77

5.1. Результаты финансово - хозяйственной деятельности эмитента 77

5.1.1. Прибыль и убытки 77

5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности. 78

5.2. Ликвидность эмитента 78

5.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств эмитента 79

5.3.1. Размер и структура капитала эмитента 79

5.3.2. Достаточность капитала и оборотных средств эмитента 82

5.3.3. Денежные средства. 83

5.3.4. Финансовые вложения эмитента. 83

5.3.5. Нематериальные активы эмитента 85

5.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно - технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований 85

5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента 85

VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово - хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента 88

6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента и органов контроля за его финансово - хозяйственной деятельностью 88

6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента 90

Члены совета директоров эмитента. 90

6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и / или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента 106

6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента. 107

6.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента 109

6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента. 111

6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента. 111

6.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента. 112

VII. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 113

7.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента 113

7.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее 20 процентами их обыкновенных акций. 113

7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального права ("золотой акции") 114

7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента 114

7.5. Сведения об изменениях в составе и о размере участия участников (акционеров) эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций. 115

7.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 120

7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности 130

VIII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация 132

8.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента 132

8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал 132

8.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год 132

8.4. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж 133

8.5. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года 133

8.6. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента 133

IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг 134

9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах 134

9.1.1. Общая информация 134

Орган эмитента, утвердивший решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и их проспект, а также дата (даты) утверждения: 135

9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях 135

а) Размер дохода по облигациям: 135

Порядок определения дохода, выплачиваемого по каждой облигации 135

б) Порядок и условия погашения облигаций и выплаты по ним процента (купона): 136

Форма погашения облигаций: 138

в) Порядок и условия досрочного погашения облигаций: 140

д) Сведения о платежных агентах по облигациям: 143

9.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах 148

9.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах эмитента 148

9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг 149

9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных ценных бумаг 149

9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг 149

9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги эмитента. 150

9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и/или по размещению эмиссионных ценных бумаг 150

9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг 151

9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о фондовых биржах, на которых предполагается размещение и/или обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг 151

9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 151

9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг 151

9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату размещаемых эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации 152

X. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах 156

10.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента и его изменении. 156

10.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента 156

10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента 157

10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента 157

10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 160

10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом 178

10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента 194

10.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента 194

10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента 197

10.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска 197

10.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 197

10.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента 197

10.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам 198

10.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента 199

10.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента 204

10.10. Иные сведения 204

Лицо, предоставившее обеспечение по облигациям: 206

Срок размещения ценных бумаг: 209

Дата начала купонного (процентного) периода 210

Приложения: 212

к СОГЛАШЕНИЮ ОБ УТВЕРЖДЕНИИ стандартной формЫ договора ПРИСОЕДИНЕНИЯ о предоставлениИ обеспечения 213

1.4. Размер указанных в настоящей Стандартной форме обязательств по обеспечению Поручителем исполнения обязательств Эмитента, ограничивается суммой не более 1 300 000 000 (один миллиард триста миллионов) российских рублей (далее - "Предельная Сумма"). 214

к СОГЛАШЕНИЮ ОБ УТВЕРЖДЕНИИ стандартной формЫ договора ПРИСОЕДИНЕНИЯ о предоставлениИ обеспечения 225

У С Т А В 227

^ ДИВИДЕНДЫ ОБЩЕСТВА 231

Общее собрание акционеров 233

ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ 246

В У С Т А В 246

ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ 248

В У С Т А В 248

Положение 250

об общем собрании акционеров 250

открытого акционерного общества «НОВАТЭК» 250

^ ПРИЛОЖЕНИЕ 5 279

Положение 279

о совете директоров 279

открытого акционерного общества 279

«НОВАТЭК» 279

ПРИЛОЖЕНИЕ 6 288

Положение о Правлении 288

открытого акционерного общества 288

«НОВАТЭК» 288

^ ПРИЛОЖЕНИЕ 7 293

Положение 293

о порядке деятельности ревизионной комиссии 293

открытого акционерного общества 293

«НОВАТЭК» 293

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 303

^ РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ 304

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА 305

СПРАВКИ 306

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 307

1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ 309

^ 2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ 309

СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2 310

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность 310

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность 310

^ 3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО 310

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3 311

4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ 312

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ 313

^ 6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 313

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ 313

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 324

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ 325

^ ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА 326

СПРАВКИ 327

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 328

1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ 330

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ 330

^ СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2 331

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность 331

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность 331

^ 3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО 332

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3 333

4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ 333

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ 334

^ 6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 334

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ 334

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 349

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА 351

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 353

I. Общие сведения 361

1. Общая информация об Обществе 361

2. Филиалы (структурные подразделения) Общества 361

Предыдущий состав совета директоров избранный решением годового общего собрания акционеров ОАО «Новафининвест» 19.04.2002 года действовал до 07.03.2003 года. 361

Предыдущий состав совета директоров: 362

Действующий состав совета директоров ОАО «НОВАТЭК» избран решением годового общего собрания акционеров 07.03.2003: 362

Члены совета директоров ОАО «НОВАТЭК» по состоянию на 31.12.2003: 362

Председатель Правления (генеральный директор) ОАО «НОВАТЭК» по состоянию на 31.12.2003: 362

Правление ОАО «НОВАТЭК» избрано решением совета директоров ОАО «НОВАТЭК» 07.03.2003 года в следующем составе: 363

II. Существенные аспекты Учетной политики и представления информации в бухгалтерской отчетности 364

1. Информация по сегментам 369

2. Долгосрочные финансовые вложения 370

* Из них займ на сумму 337 715 тыс.руб. переведен из состава краткосрочных займов 373

3. Дебиторская задолженность 374

4. Краткосрочные финансовые вложения 375

* Перевод займа на сумму 337 715 тыс.руб. в состав долгосрочных финансовых вложений 375

5. Капитал и резервы 375

Категория акций 375

6. Кредиторская задолженность 376

7. Кредиты и займы 377

8. Доходы по обычным видам деятельности 379

9. Расходы по обычным видам деятельности 379

10. Прочие операционные доходы и расходы 381

в тыс. руб. 381

Вознаграждения директорам 385

^ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 394

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ 394

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА 396

СПРАВКИ 397

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 398

^ 1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ 400

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ 400

СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2 401

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность 401

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность 401

^ 3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО 402

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3 402

4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ 403

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ 404

^ 6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 404

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ 404

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ 405

Операционные доходы 414

Операционные расходы и прочие отчисления 414

Итого внереализационные расходы, нетто 414

Прибыль без учета налога на прибыль 414

Прибыль без учета доли меньшинства 414

Изменение оборотного капитала 415

Итого операционные доходы 432

1.1. Показатели финансово - экономической деятельности поручителя 460

1.2. Рыночная капитализация 460

1.3. Обязательства поручителя 461

1.3.1. Кредиторская задолженность 461

1.3.2. Кредитная история поручителя 463

1.3.3. Обязательства поручителя из обеспечения, предоставленного третьим лицам 472

1.3.4. Прочие обязательства поручителя 473

1.4. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг 473

II. Подробная информация о поручителе 475

2.1. История создания и развитие поручителя 475

2.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) поручителя 475

Полное и сокращенное фирменные наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Юрхаровнефтегаз», ООО «Юрхаровнефтегаз» 475

Наименование на английском языке: URHAROVNEFTEGAZ LTD 475

2.1.2. Сведения о государственной регистрации поручителя 475

2.1.3. Сведения о создании и развитии поручителя 476

2.1.4. Контактная информация 476

2.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика 476

2.1.6. Филиалы и представительства поручителя 477

2.2. Основная хозяйственная деятельность поручителя 477

2.2.1. Отраслевая принадлежность поручителя 477

2.2.2. Основная хозяйственная деятельность поручителя 477

2.2.3. Основные виды продукции (работ, услуг) 477

2.2.4. Поставщики поручителя, на долю которых приходится 10 и более процентов всех поставок товарно-материальных ценностей, с указанием их доли в общем объеме поставок 479

2.2.5. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) поручителя 480

2.2.6. Практика деятельности в отношении оборотного капитала и запасов 480

Продолжительность одного оборота запасов в днях = (210 стр.баланса «Запасы»– 216 стр.баланса «Расходы будущих периодов»)*365/Форма № 2 «отчет о прибылях и убытках» 010 стр.баланса «Выручка от реализации товаров, работ и услуг» 480

2.2.7. Сырье 480

2.2.8. Основные конкуренты 480

2.2.9. Сведения о наличии у поручителя лицензий 481

2.2.10. Совместная деятельность поручителя 482

2.2.11. Дополнительные требования к поручителям, являющимся акционерными инвестиционными фондами или страховыми организациями 482

2.2.12. Дополнительные требования к поручителям, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых 482

Разрешение государственных органов на реализацию не требуется. 484

2.3. Планы будущей деятельности поручителя 484

2.4. Участие поручителя в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 484

2.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества поручителя 484

2.6. Состав, структура и стоимость основных средств поручителя, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств поручителя 485

2.6.1. Основные средства 485

2.6.2. Стоимость недвижимого имущества поручителя 485

Ш. Сведения о финансово - хозяйственной деятельности поручителя 487

3.1. Результаты финансово - хозяйственной деятельности поручителя 487

3.1.1. Прибыль и убытки 487

3.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи поручителем товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) поручителя от основной деятельности 487

3.2. Ликвидность поручителя 488

3.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств поручителя 489

3.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств поручителя 489

3.3.2. Достаточность капитала и оборотных средств поручителя 491

3.3.3. Денежные средства 491

3.3.4. Финансовые вложения поручителя 491

3.3.5. Нематериальные активы поручителя 492

3.4. Сведения о политике и расходах поручителя в области научно - технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований 492

Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для поручителя патентов, лицензий на использование товарных знаков: отсутствуют. 492

3.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности поручителя 492

IV. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления поручителя, органов поручителя по контролю за его финансово- хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) поручителя 493

4.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления поручителя 493

4.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления поручителя 494

4.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления поручителя 495

4.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью поручителя 495

Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью поручителя: 496

4.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово - хозяйственной деятельностью поручителя 500

4.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) поручителя, а также об изменении численности сотрудников (работников) поручителя 500

4.8. Сведения о любых обязательствах поручителя перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале поручителя 501

V. Сведения об участниках поручителя и о совершенных поручителем сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 502

5.1. Сведения об общем количестве участников поручителя 502

5.2. Сведения об участниках поручителя, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций 502

5.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале поручителя, наличии специального права ("золотой акции") 502

такой доли нет 502

5.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале поручителя 503

5.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) поручителя, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций 503

5.6. Сведения о совершенных поручителем сделках, в совершении которых имелась заинтересованность. 504

5.7. Сведения о размере дебиторской задолженности. 505

VI. Бухгалтерская отчетность поручителя и иная финансовая информация 508

6.1. Годовая бухгалтерская отчетность поручителя 508

6.2. Квартальная бухгалтерская отчетность поручителя за последний завершенный отчетный квартал 508

6.3. Сводная бухгалтерская отчетность поручителя за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год 508

6.4. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж 508

6.5. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества поручителя после даты окончания последнего завершенного финансового года 509

6.6. Сведения об участии поручителя в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово - хозяйственной деятельности поручителя 509

VII. Дополнительные сведения о поручителе и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах 510

7.1.  Дополнительные сведения о поручителе 510

7.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала поручителя 510

7.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала поручителя 510

7.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов поручителя 511

7.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления поручителя 511

7.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых поручитель владеет не менее чем 5 процентами уставного капитала либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 512

7.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных поручителем 512

7.1.7. Сведения о кредитных рейтингах поручителя 515

7.2.Сведения о каждой категории (типе) акций поручителя 516

7.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг поручителя, за исключением акций поручителя. 516

7.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) 516

7.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются 516

7.3.3 Сведения о выпусках, обязательства поручителя по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт) 516

7.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска 516

7.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 516

7.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги поручителя 516

7.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам 516

7.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента 516

7.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям поручителя, а также о доходах по облигациям поручителя 516

7.10. Иные сведения 517

^ ИЗМЕНЕНИЯ В УСТАВ 537

Справки 554

Отчет о движении денежных средств 555

Справки к разделу 2 559

Аудиторское заключение 587

ВВОДНАЯ ЧАСТЬ 587

^ ЗАКЛЮЧЕНИЕ АУДИТОРА 588

АКТИВ 590

Итого по разделу II 591

Итого по разделу III 591

Итого по разделу IV 591

Итого пот разделу V 591

Справки 597

Приложение к приказу Минфина РФ 598

от 22 июля 2003 г. № 67н 598

Остаток денежных средств на начало отчетного года 598

Остаток денежных средств на конец отчетного периода 599

Нематериальные активы 600

Доходные вложения в материальные ценности 601

Расходы на освоение природных ресурсов 602

Финансовые вложения 603

Дебиторская и кредиторская задолженность 603

Итого 604

Кредиторская задолженность: 604

Итого 604

Обеспечения 604

Государственная помощь 605

^ ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА 606

К ФИНАНСОВОЙ (БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ 606

ООО «ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ» 606

за 2003 год. 606

I. Общие сведения 606

II. Существенные аспекты Учетной политики и представления информации в бухгалтерской отчетности 606

15. Информация по сегментам 611

16. Основные средства 611

17. Незавершенное строительство 612

18. Материально-производственные запасы 613

19. Расходы будущих периодов 613

20. Налог на добавленную стоимость по приобретенным материальным ценностям 614

21. Дебиторская задолженность 614

22. Кредиты и займы 614

23. Прочие долгосрочные обязательства 616

24. Краткосрочные обязательства 616

25. Налогообложение 616

26. Доходы и расходы по обычным видам деятельности 617

27. Прочие операционные доходы и расходы 617

28. Внереализационные доходы и расходы 617

29. Аффилированные лица 618

Наименование 618

Наименование 618

30. События после отчетной даты 619

31. Условные факты хозяйственной деятельности 619


Приложения:

Образец сертификата (Приложение №1).

Копия договора поручительства (Приложение №2).

Устав и положения об органах управления ОАО «НОВАТЭК»:

устав с изменениями и дополнениями (Приложение №3);

положение об общем собрании акционеров (Приложение №4);

положение о совете директоров (Приложение №5);

положение о правлении (Приложение №6);

положение о ревизионной комиссии (Приложение №7).

Отчетность ОАО «НОВАТЭК»:

отчетность за 2001 год (Приложен