Реферат: Ї та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії


Титульний аркуш


Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.


Директор










Тромса Г.П.

(посада)

(підпис)

(прізвище та ініціали керівника)




МП

25.04.2012




(дата)



Річна інформація емітента цінних паперів

за 2011 рік


1. Загальні відомості


1.1. Повне найменування емітента

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Девелоперська компанiя "Профiт Груп"

1.2. Організаційно-правова форма емітента

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю

1.3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента

34413030

1.4. Місцезнаходження емітента

01011, Україна, Київська обл., Печерський р-н, мiсто Київ, Панаса Мирного, 11

1.5. Міжміський код, телефон та факс емітента

0444983030, 0444983030

1.6. Електронна поштова адреса емітента

svetlana@profitgroup.com


^ 2. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації


2.1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

25.04.2012




(дата)

2.2. Річна інформація опублікована у

46 Вiдомостi ДКЦПФР




07.03.2012




(номер та найменування офіційного друкованого видання)

(дата)

2.3. Річна інформація розміщена на власній сторінці

http://profitgroup.emitents.net.ua

в мережі Інтернет

25.04.2012




(адреса сторінки)




(дата)

Зміст

Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації

1. Основні відомості про емітента:




а) ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента

X

б) інформація про державну реєстрацію емітента

X

в) банки, що обслуговують емітента

X

г) основні види діяльності

X

ґ) інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності

X

д) відомості щодо належності емітента до будь-яких об'єднань підприємств




е) інформація про рейтингове агентство

X

є) інформація про органи управління емітента

X

2. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

X

3. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці

X

4. Інформація про посадових осіб емітента:




а) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

X

б) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента




5. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента




6. Інформація про загальні збори акціонерів




7. Інформація про дивіденди




8. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент

X

9. Відомості про цінні папери емітента:




а) інформація про випуски акцій емітента




б) інформація про облігації емітента

X

в) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом




г) інформація про похідні цінні папери




ґ) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду




д) інформація щодо виданих сертифікатів цінних паперів




10. Опис бізнесу

X

11. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента:




а) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

X

б) інформація щодо вартості чистих активів емітента

X

в) інформація про зобов'язання емітента

X

г) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції




ґ) інформація про собівартість реалізованої продукції




12. Інформація про гарантії третьої особи за кожним випуском боргових цінних паперів

X

13. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду




14. Інформація про стан корпоративного управління




15. Інформація про випуски іпотечних облігацій




16. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:




а) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям




б) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду




в) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття




г) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду




ґ) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року




17. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття




18. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів




19. Інформація щодо реєстру іпотечних активів




20. Основні відомості про ФОН




21. Інформація про випуски сертифікатів ФОН




22. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН




23. Розрахунок вартості чистих активів ФОН




24. Правила ФОН




25. Річна фінансова звітність

X

26. Копія(ї) протоколу(ів) загальних зборів емітента, що проводились у звітному році (для акціонерних товариств) (додається до паперової форми при поданні інформації до Комісії)




27. Аудиторський висновок

X

28. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності)




29. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)




30. Примітки:

Пункти:

1д) не заповнено у звязку з тим, що емiтент не належить до будь-яких обєднань пiдприємств,

4б), 5), 6), 14), не заповненi через те, що емiтент не є акцiонерним;

7) не заповнено, тому, що рiшення про виплату дивiдендiв не приймалось, дивiденди в товариствi не нараховувались i не сплачувались;

9а) тому, що акцiї емiтент не випускав,

9в), 9г), 9 г`) тому, що випускiв iнших цiнних паперiв, крiм облiгацiй, не було;

9д) тому, що облiгацiї випущенi у бездокументарнiй формi та сертифiкати не видавались;

11г), 11г`) не заповненi, у звя'зку з тим, що товариство не виготовляє та нереазiзовує продукцiю;

13) тому, що особлива iнформацiя за звiтний перiод не виникала, та тому що iнформацiї про iпотечнi цiннi папери немає;

14) заповнюють акцiонернi товариства, а емiтент не є таким;

з 15) по 24) не стосуються нашого емiтента;

26) подається лише акцiонерними товариствами, а емiтент не є таким;

28) не заповнено, тому, що такої звiтностi немає в наявностi емiтента;

29) тому, що випущенi облiгацiї не є цiльовими.


^ 3. Основні відомості про емітента

3.1. Ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента

3.1.1. Повне найменування

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "Девелоперська компанiя "Профiт Груп"

3.1.2. Скорочене найменування (за наявності)

ТОВ ДК "Профiт Груп"

3.1.3. Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю

3.1.4. Поштовий індекс

01011

3.1.5. Область, район

Київська обл. Печерський р-н

3.1.6. Населений пункт

мiсто Київ

3.1.7. Вулиця, будинок

Панаса Мирного, 11

^ 3.2. Інформація про державну реєстрацію емітента

3.2.1. Серія і номер свідоцтва

А01 №298294

3.2.2. Дата державної реєстрації

24.05.2006

3.2.3. Орган, що видав свідоцтво

Печерська районна в м. Києвi державна адмiнiстрацiя

3.2.4. Зареєстрований статутний капітал (грн.)

10 050 000

3.2.5. Сплачений статутний капітал (грн.)

10 050 000

^ 3.3. Банки, що обслуговують емітента

3.3.1. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

ПАТ "КБ "Глобус"

3.3.2. МФО банку

380526

3.3.3. Поточний рахунок

2600700100005

3.3.4. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті

-

3.3.5. МФО банку

-

3.3.6. Поточний рахунок

-

^ 3.4. Основні види діяльності

70.31.0 - Дiяльнiсть агентств нерухомостi

3.5. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності

Вид діяльності

Номер ліцензії (дозволу)

^ Дата видачі

Державний орган, що видав

Дата закінчення дії ліцензії (дозволу)

1

2

3

4

5

будiвельна

АВ№119080

07.07.2006

Мiнiстерство будiвництва, архiтектури та житлово-комунального господарства України

07.07.2011

Опис

Дана лiцензiя не використовувалась емiтентом


^ 3.7. Інформація про рейтингове агентство

Найменування рейтингового агентства

Ознака рейтингового агентства (уповноважене, міжнародне)

^ Дата визначення або поновлення рейтингової оцінки емітента або цінних паперів емітента

Рівень кредитного рейтингу емітента або цінних паперів емітента

1

2

3

4

ТОВ "Кредит-рейтинг"

уповноважене рейтингове агентство

Визначення рейтингової оцінки емітента 10.04.2008

uaCC


^ 3.8. Інформація про органи управління емітента

Загальнi збори Учасникiв Товариства є вищим органом Товариства, який складається з Учасникiв або призначених ними представникiв.

До компетенцiї Загальних Зборiв Учасникiв Товариства належить:

Визначення основних напрямiв дiяльностi Товариства, затвердження його планiв i звiтiв про їх

виконання; Внесення змiн та/або доповнень до статуту Товариства, змiна розмiру його статутного капiталу; Створення та вiдкликання виконавчого органу Товариства, яким є Директор Товариства; Визначення форм контролю за дiяльнiстю виконавчого органу, створення, вiдкликання та визначення повноважень вiдповiдного контрольного органу Товариства, яким є ревiзiйна комiсiя Товариства; Затвердження рiчних звiтiв та бухгалтерських балансiв Товариства, включаючи його дочiрнi пiдприємства, фiлiї, представництва, iншi структурнi пiдроздiли, затвердження звiтiв i висновкiв контрольного органу, розподiл прибутку та збиткiв Товариства; Вирiшення питання про придбання Товариством частки Учасника Товариства; Виключення Учасника з Товариства; Прийняття рiшень про припинення дiяльностi Товариства, призначення лiквiдацiйної комiсiї, затвердження лiквiдацiйного балансу; Створення, реорганiзацiя та лiквiдацiя фiлiй та представництв, iнших структурних пiдроздiлiв, затвердження їх статутiв та положень; Встановлення розмiру, форми i порядку внесення Учасниками додаткових вкладiв; Прийняття до Товариства нових Учасникiв; Винесення рiшень про притягнення до майнової вiдповiдальностi посадових осiб органiв управлiння Товариства; Затвердження правил, процедур та iнших внутрiшнiх документiв Товариства, визначення органiзацiйної структури Товариства; Визначення умов оплати працi посадових осiб органiв управлiння Товариства, його дочiрнiх пiдприємств, фiлiй та представництв, iнших структурних пiдроздiлiв; Створення фондiв Товариства, визначення їх розмiрiв та порядку формування, затвердження положень про них; Прийняття рiшення про вступ та/або вихiд Товариства до/зi складу Учасникiв (засновникiв, акцiонерiв) iнших юридичних осiб будь-яких форм власностi, в тому числi про створення приватних пiдприємств; Прийняття рiшення про вiдчуження майна Товариства на суму, що становить 50 i бiльше вiдсоткiв майна Товариства;. Прийняття рiшення про проведення аудиторської перевiрки для здiйснення контролю за фiнансовою дiяльнiстю Товариства.

Виконавчим одноособовим органом Товариства, який здiйснює поточне керiвництво дiяльнiстю Товариства є директор. Директор Товариства призначається та звiльняється загальними зборами Учасникiв Товариства.

До компетенцiї Директора належить: Здiйснення оперативного керiвництва поточними справами Товариства; Розпорядження майном Товариства, включаючи його грошовi кошти;Представництво iнтересiв Товариства у взаємовiдносинах з iншими господарюючими суб'єктами, пiдприємствами, установами, органiзацiями, органами державної влади та управлiння, судовими органами, громадянами, особами без громадянства, iноземними контрагентами; Укладення угод (договорiв, контрактiв), в тому числi зовнiшньоекономiчних;. Видача довiреностей (доручень) на укладення угод (договорiв, контрактiв), вчинення iнших дiй вiд iменi та в iнтересах Товариства; Видача довiреностей керiвникам фiлiй, представництв та iнших структурних пiдроздiлiв Товариства; Затвердження цiн i тарифiв на продукцiю, роботи, послуги, якi виробляє, виконує або надає Товариство, а при заняттi торгiвельною дiяльнiстю - на товари; Вiдкриття рахункiв у банках (кредитно-фiнансових установах);Призначення осiб, якi мають право першого i другого пiдпису фiнансово-господарських документiв;Прийняття рiшень про подання претензiй та позовних заяв вiд iменi Товариства до українських та iноземних фiзичних i юридичних осiб згiдно з чинним законодавством; Видача наказiв, розпоряджень, iнших актiв з питань дiяльностi Товариства, що обов'язковi до виконання всiма працiвниками; Затвердження штату Товариства, його структурних пiдроздiлiв; Призначення на посади i звiльнення з посад своїх заступникiв, керiвникiв пiдроздiлiв апарату управлiння та структурних пiдроздiлiв Товариства, а також право найму на роботу та звiльнення працiвникiв; Затвердження систем i розмiрiв оплати працi в Товариствi, визначення порядку та розмiрiв премiювання працiвникiв Товариства, форм та розмiрiв винагород за швидке та якiсне виконання своїх трудових функцiй працiвниками Товариства;Вирiшення iнших питань поточної фiнансово-господарської дiяльностi Товариства.


^ 4. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)

^ Найменування юридичної особи засновника та/або учасника

Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника

Місцезнаходження

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

Компанiя "ФЬОСТ ЕЛIТ IНВЕСТМЕНТ ЛIМIТЕД"

НЕ 266669

Кiпр, Хаджiматеу-Янурi Корт р-н, мiсто, Ларнака Пандоар Стрiт,21, 2й поверх

100

^ Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи

Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт

Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості)

-

-

0

Усього

100


5. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці

Середньооблiкова чисельнiсть працiвникiв за 2011 рiк - 3 особи, з яких усi штатнi.

Фонд оплати працi за 2011 рiк складає - 80920,00 грн. Фонд оплати працi за 2010 рiк - 101130,00 грн. Фонд оплати працi зменшився на 20210,00 грн у 2011р., в порiвняннi з 2010р. Позаштатних працiвникiв та осiб, що працюють за сумiсництвом - немає. Осiб, що працюють на умовах неповного робочого часу - немає. Кадрової програми у емiтента немає.


6. Інформація про посадових осіб емітента

6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента

6.1.1. Посада

директор

6.1.2. Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Тромса Григорiй Петрович

6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи

СВ 832284 27.06.1998 Московське РУГУ МВС України в м. Києвi

6.1.4. Рік народження

1967

6.1.5. Освіта

середня

6.1.6. Стаж керівної роботи (років)

2

6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Технiчний менеджер ТОВ "Профiт Брок".

6.1.8. Опис

Iнших посадових осiб, крiм директора, в товариствi немає. Змiн в персональному складi посадових осiб протягом звiтного року не вiдбувалось. Посадова особа не володiє часткою у статутному капiталi емiтента. Посадовi обовязки директора визначенi статутом емiтента та в пунктi 3.8. даного звiту. Директор не має непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини. Емiтентом не виплачувались директору будь-якi премiї чи винагороди, в тому числi в натуральнiй формi. Директор не обiймає посад в iнших пiдприємствах.

Загальний стан керiвної роботи становить 2 роки.


^ 10. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

^ ТОВ "ПРОФIТ БРОК"

Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

34481032

Місцезнаходження

04073, Україна, Київська обл., м.Київ, проспект Московський, 9-В

^ Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

№483656,483657

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

ДКЦПФР

^ Дата видачі ліцензії або іншого документа

10.09.2009

Міжміський код та телефон

0444559622

Факс

0444559622

Вид діяльності

Бокерська та дилерська дiяльнiсть на фондовому ринку

Опис

Емiтент користувався послугами даного професiйного учасника фондового ринку при разових купiвлях-продажах цiнних паперiв




^ Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

Незалежний аудитор Деревицький Iгор Венiамiнович

^ Організаційно-правова форма

Підприємець - фізична особа

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

2600202416

Місцезнаходження

03118, Україна, Київська обл., м.Київ, м. Київ вулиця Кустанайська ,7 , кв. 6

^ Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

Сертифiкат А №004962

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

Аудиторська палата

^ Дата видачі ліцензії або іншого документа

30.11.2001

Міжміський код та телефон

0445252728

Факс

0445252728

Вид діяльності

Аудиторська дiяльнiсть

Опис

Аудитор спiвпрацює з емiтентом вiдповiдно до договорiв №43-11-10 вiд 26.11.2010р., та №40-12-12 вiд 26.12.2011р.




Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи

ТОВ "Кредит-Рейтинг"

^ Організаційно-правова форма

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю

Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ

31752402

Місцезнаходження

04070, Україна, Київська обл., м.Київ, м. Київ вулиця Межигiрська ,1

^ Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

Свiдоцтво №2

Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ

ДКЦПФР

^ Дата видачі ліцензії або іншого документа

19.12.2006

Міжміський код та телефон

0444902554

Факс

0444902554

Вид діяльності

Присвоєння рейтингiв

Опис

ТОВ "Кредит-Рейтинг" здiйснює визначення i оновлення кредитного рейтингу облiгацiям емiтента на пiдставi договору №2202-08/02 вiд 22.02.2008р.


^ 11. Відомості про цінні папери емітента

11.2. Інформація про облігації емітента (для кожного непогашеного випуску облігацій)

11.2.2. Дисконтні облігації

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску

^ Найменування органу, що зареєстрував випуск

Номінальна вартість (грн.)

Кількість у випуску (штук)

Форма існування та форма випуску

^ Загальна номінальна вартість (грн.)

Дата погашення облігацій

1

2

3

4

5

6

7

8

22.05.2008

474/2/08

ДКЦПФР

1 000

100 000

Бездокументарна Іменні

100 000 000

06.06.2016

Опис

Iнформацiя про внутрiшнi ринки, на яких здiйснюється торгiвля цiнними паперами емiтента: торгiвля цiнними паперами емiтента здiйснюється на внутрiшнiх ринках шляхом публiчної пропозицiї вiдповiдно до умов випуску. Iнформацiя про зовнiшнi ринки, на яких здiйснюється торгiвля цiнними паперами емiтента: на зовнiшнiх ринках торгiвля цiнними паперами емiтента не здiйснюється. Iнформацiя щодо факту лiстингу/делiстингу цiнних паперiв емiтента на фондових бiржах: облiгацiї Товариства допущенi до торгiвлi на Схiдно-Європейськiй фондовiй бiржi без унесення до бiржового реєстру (позалiстинговi). Мета додаткової емiсiї: iнформацiя вiдсутня, тому що додаткова емiсiя не плануться. Спосiб розмiщення: розмiщення здiйснювалось шляхом публiчної пропозицiї вiдповiдно до умов випуску у бездокументарнiй формi.


^ 12. Опис бізнесу

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)

За звiтний перiод не вiдбувалось змiн в органiзацiйнiй структурi емiтента, реорганiзацiя не проводилась.


Організаційна структура емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі відповідно до попереднього звітного періоду

За звiтний перiод не вiдбувалось змiн в органiзацiйнiй структурi емiтента. Дочiрнiх пiдприємств, фiлiй, представництв тощо - емiтент не має.


^ Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій

Пропозицiї щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб не мали мiсце


^ Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)

Стосовно облiкової полiтики: метод нарахування амортизацiї використовується прямолiнiйний, за яким вартiсть об'єкту основних засобiв списується однаковими частинами протягом усього перiоду його експлуатацiї; запаси у емiтента облiковуються за їх справедливою вартiстю;як попереднiй метод оцiнки вартостi фiнансових iнвестицiй використовується метод оцiнки "за бiзнесом", тобто з урахуванням того прибутку, який прогнозується отримати вiд володiння запланованим до придбання об'єктом.


Текст аудиторського висновку

^ ВИСНОВОК НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА


щодо фiнансових звiтiв за 2011 рiк

Товариства з обмеженою вiдповiдальнiстю

"Девелоперська Компанiя "Профiт Груп"

Вступний параграф.


Згiдно Договору № 40-12-11 вiд 26 грудня 2011 року Незалежно практикуючим аудитором Деревицьким Iгорем Венiамiновичем (сертифiкат аудитора серiї А № 004962, виданий за рiшенням Аудиторської палати України № 104 вiд 30 листопада 2001року та продовжений згiдно рiшення Аудиторської палати України № 221/2 вiд 04.11.2010р. до 30 листопада 2015 року), який здiйснює аудиторську дiяльнiсть на пiдставi Свiдоцтва про внесення в Реєстр аудиторських фiрм та аудиторiв, якi одноособово надають аудиторськi послуги № 2929 вiд 30 травня 2002 р. та продовжений згiдно рiшення Аудиторської палати України № 174/3 до 15 березня 2012 року, та Свiдоцтва про внесення до реєстру аудиторiв, якi можуть проводити аудиторськi перевiрки фiнансових установ, що надають послуги на ринку цiнних паперiв серiя АБ № 001154 вiд 07.12.2010р. зi строком дiї по 15.03.2012 р. проведено незалежну аудиторську перевiрку фiнансової звiтностi Товариства з обмеженою вiдповiдальнiстю "Девелоперська компанiя "Профiт Груп" (далi - "Товариство") станом на 31.12.2011 року, а також перевiрку вiдповiдних звiтiв за рiк, що минув на зазначену дату.


Аудит проводився з 10.01.2012р. по 02.03.2012р.


Для перевiрки були наданi наступна звiтнiсть:

- Фiнансовий звiт суб'єкта малого пiдприємництва станом на 31.12.2011 року;


Вiдповiдальнiсть за достовiрнiсть та повноту наведеної звiтностi, первинних та облiкових документiв несе управлiнський персонал та керiвництво Товариства. Аудитор несе вiдповiдальнiсть за висловлення думки щодо фiнансової звiтностi на пiдставi аудиторської перевiрки.

Ми провели аудиторську перевiрку згiдно з вимогами Мiжнародних стандартiв аудиту, надання впевненостi та етики, зокрема Мiжнародних стандартiв аудиту 200,210,315,530, 700,705,720. Цi стандарти зобов'язують планувати i здiйснювати аудиторську перевiрку з метою одержання об?рунтованої впевненостi в тому, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень.

Згiдно Мiжнародних стандартiв аудиту метою аудиторської перевiрки фiнансової звiтностi є висловлення аудитором думки щодо:


o Окремих компонентiв фiнансової звiтностi вiдповiдно до чинного законодавства України стосовно:

" розкриття iнформацiї за видами активiв, вiдповiдно до встановлених нормативiв, зокрема нацiональних (положень) стандартiв бухгалтерського облiку;

" розкриття iнформацiї про власний капiтал, вiдповiдно до встановлених нормативiв, зокрема нацiональних (положень) стандартiв бухгалтерського облiку;

" сплати статутного капiталу (фонду) у встановленi законодавством термiни;

" розкриття iнформацiї про зобов'язання , вiдповiдно до встановлених нормативiв, зокрема нацiональних (положень) стандартiв бухгалтерського облiку;

" вiдповiдностi вартостi чистих активiв вимогам чинного законодавства;

" розмiру власних коштiв (власного капiталу);


o Достовiрностi фiнансової звiтностi Товариства в цiлому станом на 31.12.2011р., що ?рунтується на пiдставi даних первинного бухгалтерського облiку.

o Економiчної оцiнки фiнансового стану та платоспроможностi на пiдставi розрахунку показникiв платоспроможностi та фiнансової стiйкостi за балансом Товариства.


Параграф, що описує обсяг.


Аудит включає перевiрку шляхом тестування доказiв, якi пiдтверджують суми й розкриття iнформацiї у фiнансовiй звiтностi. Аудиторська перевiрка включає також оцiнку застосованих принципiв бухгалтерського облiку й суттєвих попереднiх оцiнок, здiйсненних управлiнським персоналом, а також оцiнку загального подання фiнансової звiтностi.

Перевiрка iнформацiї здiйснювалась вибiрково. Пiд час перевiрки до уваги бралися тiльки суттєвi помилки. Межа суттєвостi визначена на рiвнi 4 вiдсоткiв до валюти балансу Товариства.

Пiд час аудиту зроблено дослiдження шляхом тестування доказiв та об?рунтування сум та iнформацiї, показаної у фiнансовiй звiтностi. Аудит включав перевiрку суцiльним методом тiльки тих первинних документiв, числових даних та пояснень, що можуть суттєво вплинути на фiнансову звiтнiсть.

Перевiрка доходiв та витрат проведена шляхом тестування iнформацiї, яка пiдтверджує цифровi даннi, покладенi в основу складання звiтностi. Розрахунковi i касовi операцiї, а також облiк власного капiталу i забезпечення зобов'язань перевiренi суцiльним методом. В процесi перевiрки проведено звiрку показникiв балансу з даними журналiв - ордерiв i форм первинного бухгалтерського облiку, а також установчих документiв Товариства.

Для проведення аудиту були використанi реєстрацiйнi документи, протоколи, облiковi аналiтичнi реєстри з облiку касових i банкiвських операцiй, заробiтної плати, розрахунково-кредитних операцiй, регiстри бухгалтерського облiку, оборотно-сальдовi вiдомостi.

Вважаємо, що проведена аудиторська перевiрка забезпечує об?рунтовану пiдставу для висловлення нашої думки.

Аудиторський висновок пiдготовлений вiдповiдно до Положення щодо пiдготовки аудиторських висновкiв, якi подаються до Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентами та професiйними учасниками фондового ринку, затвердженого рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку України №1528 вiд 19.12.2006р. iз змiнами та доповненнями, та Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики), затвердженого рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку України №1360 вiд 29.09.2011р.


Концептуальна основа фiнансової звiтностi Товариства базується на нормах Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" № 996 вiд 16.07.1999р. iз змiнами та доповненнями, вимогами положень (стандартiв) бухгалтерського облiку України, з врахуванням положень Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку та плану рахункiв бухгалтерського облiку активiв, капiталу, зобов'язань i господарських операцiй пiдприємств i органiзацiй, затвердженого МФУ вiд 30.11.1999р. № 291.

Запис господарських операцiй ведеться в повному обсязi та своєчасно з використанням ПК з поєднанням аналiтичного та синтетичного облiку.

Пiдставою для бухгалтерського облiку господарських операцiй є первиннi документи, якi фiксують факти їх здiйснення.

Аудитором визначена правильнiсть накопичення iнформацiї в регiстрах бухгалтерського облiку.

Стан аналiтичного та синтетичного облiку задовiльний, бухгалтерська та статистична звiтнiсть складається своєчасно та в повному обсязi.

Основнi даннi про Товариство:

Товариство має всi ознаки юридичної особи.

Мiсцезнаходження Товариства: 01011, м. Київ, вул. Панаса Мирного, буд. 11

Iдентифiкацiйний код за яким Товариство занесене органами статистики до Єдиного державного реєстру пiдприємств та органiзацiй України - 34413030


Основними предметом дiяльностi Товариства є здiйснення торговельної, транспортної, посередницької, будiвельної, виробничої, iнжинiрингової, фiнансової, iнновацiйної, консультацiйної дiяльностi.


Вiдповiдальними за фiнансово-господарську дiяльнiсть у 2011 роцi були:

- Директор - Тромса Г.П.- весь перiод.

- Головний бухгалтер - посада не передбачена.


Розкриття iнформацiї за видами активiв


Аналiтичний та синтетичний облiк основних засобiв та необоротних активiв у вiдповiдностi до облiкової полiтики повинен вiдповiдати критерiям П(С)БО № 7 "Основнi засоби" затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв України 27.04.2000р., за № 92 iз змiнами та доповненнями. Метод амортизацiї (зносу) основних засобiв обраний Товариством - прямолiнiйний та вiдповiдає нормативам бухгалтерського облiку.

Залишкова вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2011р. дорiвнює - 1,1 тис. грн., первiсна вартiсть дорiвнює - 37,4 тис. грн., а знос вiдповiдно - 36,3 тис. грн.

Склад нематерiальних активiв їх достовiрнiсть та повнота оцiнки згiдно облiкової полiтики повинна облiковуватись згiдно П(С)БО № 8 "Нематерiальнi активи". Метод амортизацiї нематерiальних активiв вибраний прямолiнiйний, що повнiстю вiдповiдає нормативам бухгалтерського облiку.


Оцiнка товарно-матерiальних цiнностей на Товариствi, їх оприбуткування та вибуття, оформлення первинними документами повинно здiйснюватись вiдповiдно до облiкової полiтики згiдно з П(С)БО 9 "Запаси", затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв України 20.10.99р., за № 240 iз змiнами та доповненнями.

Даннi синтетичного облiку вiдповiдають даним аналiтичного облiку ТМЦ, порушень облiку запасiв на протязi перевiряємого перiоду не виявлено.

Станом на 31.12.2011р., за даними бухгалтерського облiку, виробничi запаси дорiвнюють - 9,6 тис. грн.

Облiк довгострокових фiнансових iнвестицiй ведеться згiдно з П(С)БО 12 "Фiнансовi iнвестицiї", затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв України 26.04.2000р., за № 91 iз змiнами та доповненнями.

Станом 31.12.2011р. на балансi Товариства вiдображенi довгостроковi фiнансовi iнвестицiї у розмiрi 2017,6 тис. грн.

Iншi необоротнi активи станом 31.12.2011р. - вiдсутнi.


Обсяг дебiторської заборгованостi ведеться у вiдповiдностi до П(С)БО № 10 "Дебiторська заборгованiсть", яка рахується на балансi, пiдтверджується первинними документами. Даннi аналiтичного облiку вiдповiдають даним синтетичного облiку.

Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи послуги станом на 31.12.2011р. дорiвнює - 2629,5 тис. грн.

Дебiторська заборгованiсть iз розрахункiв з бюджетом станом на 31.12.2011р. дорiвнює 40,8 тис. грн.

Iнша поточна дебiторська заборгованiсть станом на 31.12.2011р. дорiвнює - 410141,6 тис. грн.

Облiк поточних фiнансових iнвестицiй згiдно облiкової полiтики Товариства повинен вестись згiдно з П(С)БО 12 "Фiнансовi iнвестицiї", затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв України 26.04.2000р., за № 91 iз змiнами та доповненнями.

Станом на 31.12.2011р., за даними бухгалтерського облiку, поточнi фiнансовi iнвестицiї дорiвнюють - 49586,0 тис. грн.


Порядок органiзацiї готiвкових розрахункiв вiдповiдає вимогам чинного законодавства України. Облiк касових операцiй на Товариствi в цiлому ведеться у вiдповiдностi до вимог чинного законодавства України.


Облiк операцiй на поточному рахунку вiдповiдає чинному законодавству України, кошти з банкiвських рахункiв списуються виключно за розпорядженням вiдповiдних посадових осiб Товариства. Данi аналiтичного облiку коштiв на рахунках в банках вiдповiдають синтетичному облiку, розбiжностей пiд час перевiрки не встановлено.

Станом 31.12.2011р., за даними бухгалтерського облiку, грошовi кошти в нацiональнiй валютi на поточних та iнших рахунках Товариства дорiвнюють - 18,3 тис. грн.

Станом 31.12.2011р., за даними бухгалтерського облiку, витрати майбутнiх перiодiв дорiвнюють - 18753,1 тис. грн.


Розкриття iнформацiї про власний капiтал


Облiк власного капiталу ведеться у вiдповiдностi з вимогами П(С)БО № 5 "Звiт про власний капiтал" затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв України 31.03.1999 р., за № 87 iз змiнами та доповненнями.

За даними бухгалтерського облiку власний капiтал Товариства станом на 31.12.2011р. має вiд'ємне значення та становить 35827,1 тис. грн., у тому числi: Статутний капiтал - 10050 тис. грн., непокритий збиток - 45877,1 тис. грн.

Додатково вкладений капiтал згiдно даних облiку вiдсутнiй.


Розкриття iнформацiї про сплату статутного капiталу (фонду)


Товариство зареєстроване Печерською районною у мiстi Києвi державною адмiнiстрацiєю "24" травня 2006р.

Першi загальнi збори учасникiв були проведенi 19 травня 2006 року.

Учасником Товариства до останнiх змiн була фiзична особа:

Мальцев Денис Костянтинович, громадянин України, iдентифiкацiйний номер 2737608076;

Для забезпечення дiяльностi Товариства за рахунок вкладiв Учасника власними грошовими коштами створюється Статутний капiтал Товариства у розмiрi 50 000,00 (П'ятдесят тисяч) гривень 00 копiйок.

Згiдно Статуту Товариства Статутний капiтал повинен бути сформований виключно грошовими коштами.

Частки у Статутному капiталi розподiляються наступним чином:

Мальцеву Денису Костянтиновичу належать 50 000,00 (П'ятдесят тисяч) гривень 00 копiйок, що складає 100 % Статутного капiталу;

Згiдно виписки банку вiд 19.05.2006р. платiжним дорученням № 282 Мальцев Д.К. внiс 25 000,00 (Двадцять п`ять тисяч) гривень та згiдно виписки банку вiд 09.06.2006р. платiжним дорученням № 260 Мальцев Д.К. внiс 25 000,00 (Двадцять п`ять тисяч) гривень.

Таким чином, станом на 09.06.2006р. Статутний капiтал був сформований повнiстю виключно грошовими коштами.


Згiдно Протоколу № 5 вiд 06 листопада 2006 року, та зареєстрованого Статуту Товариство змiнило склад засновникiв та збiльшило розмiр Статутного капiталу до 10 050 000,00 (Десять мiльйонiв п'ятдесят тисяч) гривень.


Учасником Товариства є юридична особа за законодавством Великої Британiї:


Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "INVESTLINK CORPORATION LLP" (IНВЕСТЛIНК КОРПОРЕЙШН ЛЛП), яке зареєстроване Реєстратором компанiй Англiї та Уельсу 03.02.2006р., реєстрацiйний № ОС 317630, мiсцезнаходження: офiс 11, Стренд 456-458 м. Лондон WC2R0DZ, Велика Британiя, в особi уповноваженої особи Мiрошниченко Iрини яка дiє на пiдставi довiреностi вiд 06.02.2006р.
еще рефераты
Еще работы по разное
© РОНЛ.орг 2000-2026 По всем вопросам обращаться на эту почту: admin@ronl.org