Реферат: Технико-экономическое обоснование возвратности кредита

Технико-экономическое обоснование возвратности кредита
Наименование заемщика

1. Сведения о Заемщике

1.1. Вид деятельности:_____________________________________________________________________

1.2. Описание компании: (дата регистрации, территория регистрации, наличие оборудования, производственных мощностей, количество персонала, количественные показатели за последний год):___________________________________________________________________________________

1.3. Описание рынка: (основные тенденции, поставщики, потребители, конкуренты, риски, правовое регулирование)_________________________________________________________________________

1.4. Описание продукта (услуги): (производимый товар, оказываемая услуга, схема производства и реализации товара (услуги) с указанием региона (страны) реализации)__________________________

1.5. Конкурентные преимущества компании:_________________________________________________


2 Цель кредита: (обоснование возникновения потребности в кредитных ресурсах)_______________


^ 3. Параметры запрашиваемого кредита

Сумма кредита




Срок кредитования




Процентная ставка, % (годовых)




Источник погашения кредита




Источник уплаты процентов




Обеспечение





^ 4. Описание проекта

4.1. Договоры с контрагентами (прилагаются к ТЭО):

Поставщики и подрядчики: Описание поставщиков и подрядчиков с приложением копий договоров (документов), подтверждающих целевое использование кредита.

Покупатели и заказчики: Описание покупателей и заказчиков с приложением копий договоров (документов), подтверждающие возможность реализации продукции, услуг.

4.2. Схема освоения кредита:

Указание последовательности этапов проекта. Приобретаемые активы на каждом из этапов с указанием количества и стоимости приобретения с приложением договоров. Источники погашения кредита и процентов на каждом из этапов (собственные или заемные средства).


4.3. Банк, через который будут вестись расчеты по проекту:


4.4. Полный финансовый расчет, рассматриваемой к кредитованию сделки, в.т.ч.:

Приложение 1 к ТЭО – прогноз отчета о прибылях убытках;

Приложение 2 к ТЭО - прогноз бюджета движения денежных средств.



Руководитель _________________________________________________________________________

(подпись, Ф.И.О.)

^ Главный бухгалтер ____________________________________________________________________

м.п. (подпись, Ф.И.О.)

Приложение 1 к ТЭО Прогноз отчета о прибылях и убытках

Наименование организации________________________________________________________________

№ п/п

Показатель

Месяц выдачи кредита

…

Итого за
квартал

…

Итого

1

Продажи:



















- выручка от реализации готовой продукции или оказания услуг



















- прочие доходы от продаж или оказания услуг (расшифровка показателей строки по усмотрению заемщика в дополнительных строках)
















2

Себестоимость



















- расходы на закупку сырья и материалов



















- расходы на аренду



















- расходы на оплату труда



















- коммунальные платежи и транспортные расходы



















- прочие расходы, отнесенные на себестоимость (расшифровка показателей строки по усмотрению заемщика в дополнительных строках)
















3

Прибыль от продаж (1-2)
















4

Операционные доходы:



















- доходы от аренды



















- доходы от реализации основных средств



















- процентные доходы от займов и вкладов



















- прочие операционные доходы (расшифровка показателей строки по усмотрению заемщика в дополнительных строках)
















5

Операционные расходы:



















- расходы на приобретение недвижимости



















- расходы на пуско-наладочные работы



















- расходы на рекламу



















- прочие операционные расходы (расшифровка показателей строки по усмотрению заемщика в дополнительных строках)
















6

EBITDA Операционная прибыль до уплаты налогов, процентов и амортизации (3+4-5)
















7

Амортизация
















8

EBIT Операционная прибыль до уплаты процентов и налогов (6-7)
















9

Процентные платежи
















10

EBT Валовая прибыль (8-9)
















11

Налоговые платежи
















12

EAT чистая прибыль (10-11)
















13

Дивиденды
















14

RE нераспределенная прибыль (12-13)
















^ Главный бухгалтер __________________________________________________________

(подпись, Ф.И.О.)

Руководитель_______________________________________________________________

(подпись, Ф.И.О.)

м.п.


Приложение 2 к ТЭО ^ Прогноз бюджета движения денежных средств

Наименование организации ______________________________________________________

№ п/п

Показатель

Месяц выдачи кредита

…

Итого за квартал

…

1

Остаток денежных средств













2

Поступления от операционной деятельности:













2.1

- Выручка от продаж (оказания услуг) по основной деятельности













2.2

- Сбор дебиторской задолженности













2.3

- Доходы от аренды













2.4

- Прочие поступления от операционной деятельности (расшифровка показателей строки по усмотрению заемщика в дополнительных строках)













3

Выбытия от операционной деятельности:













3.1

- Расходы на закупку сырья и материалов













3.2

- Оплата кредиторской задолженности













3.3

- Расходы на оплату труда













3.4

- Расходы на аренду













3.5

- Коммунальные платежи и транспортные расходы













3.6

- Расходы на оплату налогов и сборов













3.7

- Прочие выбытия от операционной деятельности (расшифровка показателей строки по усмотрению заемщика в дополнительных строках)













4

Операционный финансовый поток (2-3)













5

Поступления от инвестиционной деятельности













5.1

Продажа внеоборотных активов (деинвестирование)













5.2

Прочие поступления от инвестиционной деятельности (расшифровка показателей строки по усмотрению заемщика в дополнительных строках)













6

Выбытия от инвестиционной деятельности













6.1

Капитальные вложения













6.2

Затраты на пуско-наладочные работы













6.3

Прочие выбытия от финансовой деятельности (расшифровка показателей строки по усмотрению заемщика в дополнительных строках)













7

Инвестиционный денежный поток (5-6)













8

Поступления от финансовой деятельности













8.1

Привлечение кредитов и займов













8.2

Возврат размещенных денежных средств (в займы, депозиты, ценные бумаги)













8.3

Процентные доходы от размещенных средств













8.4

Прочие поступления от финансовой деятельности (расшифровка показателей строки по усмотрению заемщика в дополнительных строках)













9

Выбытие от финансовой деятельности













9.1

Финансовые вложения (депозиты, покупка ценных бумаг, предоставление займов)













9.2

Погашение основного долга кредита или займа (в разрезе кредиторов, по каждому в отдельной строке)













9.3

Оплате процентов за привлеченные средства(в разрезе кредиторов, по каждому в отдельной строке)













9.4

Выплата дивидендов













9.5

Прочее выбытие от финансовой деятельности (расшифровка показателей строки по усмотрению заемщика в дополнительных строках)













10

Финансовый денежный поток (8-9)













11

Итого поступлений (2+5+8)













12

Итого выбытий (3+6+9)













13

Совокупный финансовый поток (4+7+10)













14

Итого денежных средств (1 + 13) нарастающим итогом













Главный бухгалтер ____________________________________________________________________

(подпись, Ф.И.О.)

Руководитель _________________________________________________________________________

м.п. (подпись, Ф.И.О.)