Реферат: Затверджено Наказом Міністерства фінансів України від 29 листопада 2000 р

Затверджено Наказом Міністерства фінансів України від 29 листопада 2000 р. N 302

(із змінами, передбаченими наказом від 14 жовтня 2008 р. N 1238)



КОДИ




Дата /рік, місяць, число

2011

12

31

Підприємство ТОВ "КУА" Полтавтрансбуд"

за ЄДРПОУ

34204745

Територія _________________________________________

за КОАТУУ

5310100000

Орган державного управління ________________________

за СПОДУ




Організаційно-правова форма господарювання

товариство з обмеженою відповідальністю

За КОПФГ

240

Вид економічної діяльності: інше фінансове посередництво

за КВЕД

65.23.0

Середня кількість працівників 6







Одиниця виміру: тис. грн.

Контрольна сума





^ ПРИМІТКИ ДО РІЧНОЇ ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІ

за 2011 рік

Форма N 5

Код за ДКУД

1801008

^ I. Нематеріальні активи


^ Групи нематеріальних активів

Код ряд-ка

Залишок на початок року

^ На-дійшло за рік

Переоцінка

(дооцінка +, уцінка -)

Вибуло за рік

^ Нарахо-вано аморти-зації за рік

Втрати від зменшення корисності за рік

Інші зміни за рік

^ Залишок на кінець року

первісної (перео-ціненої) вартості

накопи-ченої аморти-зації

первісна (переоціне-на) вартість

накопиче-на амор-тизація

первісної (переоціне-ної) вартості

накопиче-ної амор-тизації

первісна (переоціне-на) вартість

накопиче-на амор-тизація

первісна (переоціне-на) вартість

накопиче-на амор-тизація

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Права користування природними ресурсами

010

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Права користування майном

020

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Права на комерційні позначення

030

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Права на об'єкти промислової власності

040

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Авторське право та суміжні з ним права

050

8

7

7

-

-

-

-

3

-

-

-

15

10




060

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Інші нематеріальні активи

070

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Разом

080

8

7

7

-

-

-

-

3

-

-

-

15

10

Гудвіл

090

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-



З рядка 080 графа 14

вартість нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності

(081) ________




вартість оформлених у заставу нематеріальних активів

(082) ________




вартість створених підприємством нематеріальних активів

(083) ________

З рядка 080 графа 5

вартість нематеріальних активів, отриманих за рахунок цільових асигнувань

(084) ________

З рядка 080 графа 15

накопичена амортизація нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності

(085) ________


^ II. Основні засоби


^ Групи основних засобів

Код ряд-ка

Залишок на початок року

^ На-дійшло за рік

Переоцінка (доо-цінка +, уцінка -)

Вибуло за рік

^ Нарахо-вано аморти-зації за рік

Втрати від змен-шення корис-ності

Інші зміни за рік

^ Залишок на кінець року

у тому числі

первісної (переоці-неної) вартості

зносу

одержані за фінан-совою орендою

передані в опера-тивну оренду

первісна (переоці-нена) вартість

знос

первісної (перео-ціненої) вартості

зносу

первісна (переоціне-на) вартість

знос

первісна (перео-цінена) вартість

знос

первісна (переоцінена) вартість

знос

первісна (переоціне-на) вартість

знос

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Земельні ділянки

100

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Інвестиційна нерухомість

105

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Капітальні витрати на поліпшення земель

110

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Будинки, споруди та передавальні пристрої

120

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Машини та обладнання

130

11

8

-

-

-

-

-

2

-

-

-

11

9

-

-

-

-

Транспортні засоби

140

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Інструменти, прилади, інвентар (меблі)

150

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Тварини

160

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Багаторічні насадження

170

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Інші основні засоби

180

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Бібліотечні фонди

190

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Малоцінні необоротні матеріальні активи

200

1

1

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1

1

-

-

-

-

Тимчасові (нетитульні) споруди

210

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Природні ресурси

220

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Інвентарна тара

230

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Предмети прокату

240

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Інші необоротні матеріальні активи

250

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Разом

260

12

9

-

-

-

-

-

2

-

-

-

12

11

-

-

-

-




З рядка 260 графа 14

вартість основних засобів, щодо яких існують передбачені чинним законодавством обмеження права власності

(261) ___________







вартість оформлених у заставу основних засобів

(262) ___________







залишкова вартість основних засобів, що тимчасово не використовуються (консервація, реконструкція тощо)

(263) ___________







первісна (переоцінена) вартість повністю амортизованих основних засобів

(264) ___________







основні засоби орендованих цілісних майнових комплексів

(2641) __________




З рядка 260 графа 8

вартість основних засобів, призначених для продажу

(265) ___________







залишкова вартість основних засобів, утрачених унаслідок надзвичайних подій

(2651) __________




З рядка 260 графа 5

вартість основних засобів, придбаних за рахунок цільового фінансування

(266) ___________




Вартість основних засобів, що взяті в операційну оренду

(267) ___________




З рядка 260 графа 15

знос основних засобів, щодо яких існують обмеження права власності

(268) ___________




З рядка 105 графа 14

вартість інвестиційної нерухомості, оціненої за справедливою вартістю

(269) ___________







^ III. Капітальні інвестиції


V. Доходи і витрати





Найменування показника

^ Код рядка

За рік

На кінець року




Найменування показника

^ Код рядка

Доходи

Витрати




1

2

3

4




1

2

3

4




Капітальне будівництво

280

-

-




^ А. Інші операційні доходи і витрати

440

-

-




Придбання (виготовлення) основних засобів

290

-

-




Операційна оренда активів




Придбання (виготовлення) інших необоротних

300

-

-




Операційна курсова різниця

450

-

-




матеріальних активів




Реалізація інших оборотних активів

460

-

-




Придбання (створення) нематеріальних активів

310

6







Штрафи, пені, неустойки

470

-

-




Придбання (вирощування) довгострокових

320

-

-




Утримання об'єктів житлово-комунального і соціально-культурного призначення

480

-

-




біологічних активів







Інші

330

-

-




Інші операційні доходи і витрати

490

-

4




Разом

340

6

-




у тому числі:

491

х

-




З рядка 340 графа 3



відрахування до резерву сумнівних боргів




капітальні інвестиції в інвестиційну нерухомість (341)







непродуктивні витрати і втрати

492

х

-




фінансові витрати, включені до капітальних інвестицій (342)







^ Б. Доходи і втрати від участі в капіталі за інвестиціями в:

500

-

-




^ IV. Фінансові інвестиції




асоційовані підприємства







дочірні підприємства

510

-

-




^ Найменування показника

Код рядка

За рік

На кінець року




спільну діяльність

520

-

-




довгострокові

поточні




В. Інші фінансові доходи і витрати

530

-

х




1

2

3

4

5




Дивіденди




^ А. Фінансові інвестиції за методом участі в капіталі в:

350

-

-

-




Проценти

540

х

-







Фінансова оренда активів

550

-

-




асоційовані підприємства




Інші фінансові доходи і витрати

560

81

-




дочірні підприємства

360

-

-

-




^ Г. Інші доходи і витрати

570

-

-




спільну діяльність

370

-

-

-




Реалізація фінансових інвестицій




^ Б. Інші фінансові інвестиції в:




-

-

-




Доходи від об’єднання підприємств

580

-

-




частки і паї у статутному капіталі інших підприємств

380




Результат оцінки корисності

590

-

-







Неопераційна курсова різниця

600

-

-




акції

390

-

-

-




Безоплатно одержані активи

610

-

х




облігації

400

-

-

-




Списання необоротних активів

620

х

-




інші

410

-

-

-




Інші доходи і витрати

630

-

-




^ Разом (розд. А + розд. Б)

420

-

-

-




Товарообмінні (бартерні) операції з продукцією (товарами, роботами, послугами)

(631)













Частка доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за товарообмінними (бартерними) контрактами з пов'язаними сторонами

(632)




%




З рядка 045 графа 4 Балансу

Інші довгострокові фінансові інвестиції відображені:




З рядків 540 - 560 графа 4

фінансові витрати, уключені до собівартості продукції

(633)







за собівартістю

(421)







основної діяльності










за справедливою вартістю

(422)







^ VI. Грошові кошти












за амортизованою собівартістю

(423)







^ Найменування показника

Код рядка

На кінець року




З рядка 220 графа 4 Балансу













1

2

3




Поточні фінансові інвестиції відображені:










Каса

640

-




за собівартістю

(424)







Поточний рахунок у банку

650

11






за справедливою вартістю

(425)







Інші рахунки в банку (акредитиви, чекові книжки)

660

-







за амортизованою собівартістю

(426)







Грошові кошти в дорозі

670

-



















Еквіваленти грошових коштів

680

-



















Разом

690

11



















З рядка 070 гр. 4 Балансу

Грошові кошти, використання яких обмежено

(691)

-


^ VII. Забезпечення і резерви


^ Види забезпечень і резервів

Код рядка

Залишок на поча-ток року

^ Збільшення за звітний рік

Використано у звітному році

Сторновано невикористану суму у звітному році

^ Сума очікуваного відшкоду-вання витрат іншою стороною, що врахована при оцінці забезпечення

Залишок на кінець року

нараховано (створено)

додаткові відрахуван-ня

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Забезпечення на виплату відпусток працівникам

710






















Забезпечення наступних витрат на додаткове пенсійне забезпечення

720






















Забезпечення наступних витрат на виконання гарантійних зобов'язань

730






















Забезпечення наступних витрат на реструктуризацію

740






















Забезпечення наступних витрат на виконання зобов'язань щодо обтяжливих контрактів

750

























760

























770






















Резерв сумнівних боргів

775






















Разом

780

























^ VIII. Запаси




IX. Дебіторська заборгованість

Найменування показника

^ Код рядка

Балансова вартість на кінець року

Переоцінка за рік




^ Найменування показника

Код ряд-ка

Всього на кінець року

у т.ч.за строками непогашення

збільшення чистої вартості реалізації*

уцінка




до 12 місяців

від 12 до 18 місяців

від 18 до 36 місяців

1

2

3

4

5




1

2

3

4

5

6

Сировина і матеріали

800













Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги

940













Купівельні напівфабрикати та комплектуючі вироби

810
















Інша поточна дебіторська заборгованість

950

6599

6599







Паливо

820













Списано у звітному році безнадійної дебіторської заборгованості

(951)




Тара і тарні матеріали

830













Із рядків 940 і 950 графа 3 заборгованість з пов'язаними сторонами

(952)




Будівельні матеріали

840













^ X. Нестачі і втрати від псування цінностей

Запасні частини

850













^ Найменування показника

Код рядка

Сума

Матеріали сільськогосподарського призначення

860













1

2

3

Поточні біологічні активи

870













Виявлено (списано) за рік нестач і втрат

960




Малоцінні та швидкозношувані предмети

880













Визнано заборгованістю винних осіб у звітному році

970




Незавершене виробництво

890













Сума нестач і втрат, остаточне рішення щодо винуватців за якими на

кінець року не прийнято (позабалансовий рахунок 072)

980




Готова продукція

900













Товари

910













^ XI. Будівельні контракти

Разом

920













^ Найменування показника

Код рядка

Сума

* визначається за п. 28 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 9 "Запаси".




1

2

3







Дохід за будівельними контрактами за звітний рік

1110




З рядка 920 графа 3

Балансова вартість запасів:













Заборгованість на кінець звітного року:










відображених за чистою вартістю реалізації




(921)







валова замовників

1120







переданих у переробку




(922)







валова замовникам

1130







оформлених в заставу




(923)







з авансів отриманих

1140







переданих на комісію




(924)







Сума затриманих коштів на кінець року

1150




Активи на відповідальному зберіганні (позабалансовий рахунок 02)

(925)







Вартість виконаних субпідрядниками робіт за незавершеними будівельними контрактами

1160




З рядка 275 графа 4

Балансу запаси, призначені для продажу




(926)










^ XII. Податок на прибуток




XIII. Використання амортизаційних відрахувань

Найменування показника

^ Код рядка

Сума




Найменування показника

Код рядка

Сума

1

2

3




1

2

3

Поточний податок на прибуток

1210

8




^ Нараховано за звітний рік

1300

4

Відстрочені податкові активи: на початок звітного року

1220







^ Використано за рік - усього

1310

4

на кінець звітного року

1225







в тому числі на:

будівництво об'єктів

1311




^ Відстрочені податкові зобов'язання: на початок звітного року

1230







на кінець звітного року

1235







придбання (виготовлення) та поліпшення основних засобів

1312

1

^ Включено до Звіту про фінансові результати - усього

1240

8




з них машини та обладнання

1313

1

у тому числі: поточний податок на прибуток

1241

8




придбання (створення) нематеріальних активів

1314

3

зменшення (збільшення) відстрочених податкових активів

1242







погашення отриманих на капітальні інвестиції позик

1315




збільшення (зменшення) відстрочених податкових зобов'язань

1243









1316




^ Відображено у складі власного капіталу - усього

1250









1317




у тому числі: поточний податок на прибуток

1251
















зменшення (збільшення) відстрочених податкових активів

1252
















збільшення (зменшення) відстрочених податкових зобов'язань

1253

















^ XIV. Біологічні активи

^ Групи біологічних активів

Код ряд-ка

Обліковуються за первісною вартістю

^ Обліковуються за справедливою вартістю

залишок на початок року

надійшло за рік

вибуло за рік

нараховано амор-тизації за рік

втрати від зменшен-ня корис-ності

вигоди від відновлен-ня корис-ності

залишок на кінець року

залишок на початок року

надійш-ло за рік

зміни вартості за рік

вибуло за рік

залишок на кінець року

первіс-на вартість

накопиче-на амор-тизація

первіс-на вартість

накопиче-на амор-тизація

первіс-на вартість

накопиче-на аморти-зація

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

Довгострокові біологічні активи – усього

в тому числі:

1410














































робоча худоба

1411














































продуктивна худоба

1412














































багаторічні насадження

1413
















































1414














































інші довгострокові біологічні активи

1415














































^ Поточні біологічні активи – усього

в тому числі:

1420




Х







Х

Х










Х
















тварини на вирощуванні та відгодівлі

1421




Х







Х

Х










Х
















біологічні активи в стані біологічних перетворень (крім тварин на вирощуванні та відгодівлі)

1422




Х







Х

Х










Х


















1423




Х







Х

Х










Х
















інші поточні біологічні активи

1424




Х







Х

Х










Х
















Разом

1430

















































З рядка 1430 графа 5 і графа 14

вартість біологічних активів, придбаних за рахунок цільового фінансування

(1431)




З рядка 1430 графа 6 і графа 16

залишкова вартість довгострокових біологічних активів, первісна вартість поточних біологічних активів і справедлива вартість біологічних активів, утрачених унаслідок надзвичайних подій

(1432)




З рядка 1430 графа 11 і графа 17

балансова вартість біологічних активів, щодо яких існують передбачені законодавством обмеження права власності

(1433)





^ XV. Фінансові результати від первісного визнання та реалізації сільськогосподарської продукції та додаткових біологічних активів


^ Найменування показника

Код рядка

Вартість первісного визнання

^ Витрати, пов'язані з біологічними перетвореннями

Результат від первісного визнання

Уцінка

Виручка від реалізації

^ Собівартість реалізації

Фінансовий результат

(прибуток +, збиток -) від

дохід

витрати

реалізації

первісного визнан-ня та реалізації

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Продукція та додаткові біологічні активи рослинництва - усього

1500




( )




( )







( )







у тому числі:































зернові і зернобобові

1510




( )




( )







( )







з них:

пшениця

1511




( )




( )







( )







соя

1512




( )




( )







( )







соняшник

1513




( )




( )







( )







ріпак

1514




( )




( )







( )







цукрові буряки (фабричні)

1515




( )




( )







( )







картопля

1516




( )




( )







( )







плоди (зерняткові, кісточкові)

1517




( )




( )







( )







інша продукція рослинництва

1518




( )




( )







( )







додаткові біологічні активи рослинництва

1519




( )




( )







( )







^ Продукція та додаткові біологічні активи тваринництва - усього

1520




( )




( )







( )







у тому числі:































приріст живої маси - усього

1530




( )




( )







( )







з нього:

великої рогатої худоби

1531




( )




( )







( )







свиней

1532




( )




( )







( )







молоко

1533




( )




( )







( )







вовна

1534




( )




( )







( )







яйця

1535




( )




( )







( )







інша продукція тваринництва

1536




( )




( )







( )







додаткові біологічні активи тваринництва

1537




( )




( )







( )







продукція рибництва

1538




( )




( )







( )









1539




( )




( )







( )







Сільськогосподарська продукція та додаткові біологічні активи - разом

1540




( )




( )







( )










Керівник


Головний бухгалтер