Реферат: Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2010 г

Бухгалтерский баланс
на 31 декабря 2010 г.







Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001




Дата

31.12.2010

Организация: Открытое акционерное общество "Продмонтаж"

по ОКПО

01401132

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

5260004172

Вид деятельности

по ОКВЭД

70.20.2

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС




Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 603093 Россия, г. Н.Новгород, Деловая 1










АКТИВ

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

^ I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ










Нематериальные активы

110







Основные средства

120

2 007

1 851

Незавершенное строительство

130







Доходные вложения в материальные ценности

135







Долгосрочные финансовые вложения

140

7

7

Отложенные налоговые активы

145







Прочие внеоборотные активы

150







ИТОГО по разделу I

190

2 014

1 858

^ II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ










Запасы

210

36

81

сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

12

46

животные на выращивании и откорме

212







затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)

213







готовая продукция и товары для перепродажи

214

19

19

товары отгруженные

215







расходы будущих периодов

216

5

16

прочие запасы и затраты

217







Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220







Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230







покупатели и заказчики (62, 76, 82)

231







Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

5 377

8 558

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

241

5 377

8 558

Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)

250

1 385

1 554

Денежные средства

260

2

44

Прочие оборотные активы

270







ИТОГО по разделу II

290

6 799

10 237

БАЛАНС

300

8 813

12 095




ПАССИВ

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

^ III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ










Уставный капитал

410

36

36

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411







Добавочный капитал

420

4 108

4 108

Резервный капитал

430







резервы, образованные в соответствии с законодательством

431







резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432







Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

363

-87

ИТОГО по разделу III

490

4 507

4 057

^ IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА










Займы и кредиты

510




4 960

Отложенные налоговые обязательства

515







Прочие долгосрочные обязательства

520







ИТОГО по разделу IV

590




4 960

^ V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА










Займы и кредиты

610







Кредиторская задолженность

620

4 306

3 078

поставщики и подрядчики

621

3 284

1 331

задолженность перед персоналом организации

622

22

91

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

163

227

задолженность по налогам и сборам

624

838

1 430

прочие кредиторы

625







Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630







Доходы будущих периодов

640







Резервы предстоящих расходов

650







Прочие краткосрочные обязательства

660







ИТОГО по разделу V

690

4 306

3 078

БАЛАНС

700

8 813

12 095




^ СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Наименование показателя

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Арендованные основные средства

910







в том числе по лизингу

911







Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920







Товары, принятые на комиссию

930







Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

940

398

398

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950







Обеспечения обязательств и платежей выданные

960







Износ жилищного фонда

970







Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980







Нематериальные активы, полученные в пользование

990









^ Отчет о прибылях и убытках
за 2010 г.







Коды

Форма № 2 по ОКУД

0710002




Дата

31.12.2010

Организация:^ Открытое акционерное общество "Продмонтаж"

по ОКПО

01401132

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

5260004172

Вид деятельности

по ОКВЭД

70.20.2

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС




Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 603093 Россия, г. Н.Новгород, Деловая 1










Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности










Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

8 127

7 322

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

-8 498

-6 674

Валовая прибыль

029

-371

648

Коммерческие расходы

030







Управленческие расходы

040







Прибыль (убыток) от продаж

050

-371

648

Прочие доходы и расходы










Проценты к получению

060







Проценты к уплате

070







Доходы от участия в других организациях

080







Прочие доходы

090

1 021




Прочие расходы

100

-1 084

-179

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

-434

469

Отложенные налоговые активы

141







Отложенные налоговые обязательства

142







Налог на прибыль

180

-16

-107

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

-450

362

СПРАВОЧНО:










Постоянные налоговые обязательства (активы)

200







Базовая прибыль (убыток) на акцию

201







Разводненная прибыль (убыток) на акцию

202










Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года







прибыль

убыток

прибыль

убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании

210













Прибыль (убыток) прошлых лет

220













Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств

230













Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

240













Отчисления в оценочные резервы

250













Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности

260















^ Отчет об изменениях капитала
за 2010 г.







Коды

Форма № 3 по ОКУД

0710003




Дата

31.12.2010

Организация:^ Открытое акционерное общество "Продмонтаж"

по ОКПО

01401132

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

5260004172

Вид деятельности

по ОКВЭД

70.20.2

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС




Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 603093 Россия, г. Н.Новгород, Деловая 1










I. Изменения капитала

Наименование показателя

Код строки

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

Итого

1

2

3

4

5

6

7

Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему

010

5

4 108




509

4 622

Изменения в учетной политике

020
















Результат от переоценки объектов основных средств

030
















Остаток на 1 января предыдущего года

050

5

4 108




509

4 622

Результат от пересчета иностранных валют

055
















Чистая прибыль

060
















Дивиденды

065
















Отчисления в резервный фонд

067
















Увеличение величины капитала за счет:



















дополнительного выпуска акций

070

31










31

увеличения номинальной стоимости акций

075
















реорганизации юридического лица

080
















Уменьшение величины капитала за счет:



















уменьшения номинала акций

085
















уменьшения количества акций

086
















реорганизации юридического лица

087
















Остаток на 31 декабря предыдущего года

090

36

4 108




363

4 507

Изменения в учетной политике

092
















Результат от переоценки объектов основных средств

094
















Остаток на 1 января отчетного года

100

36

4 108




363

4 507

Результат от пересчета иностранных валют

102
















Чистая прибыль

106










-450

-450

Дивиденды

108
















Отчисления в резервный фонд

110
















Увеличение величины капитала за счет:



















дополнительного выпуска акций

121
















увеличения номинальной стоимости акций

122
















реорганизации юридического лица

123
















I. Изменения капитала



















Уменьшение величины капитала за счет:



















уменьшения номинала акций

131
















уменьшения количества акций

132
















реорганизации юридического лица

133
















Остаток на 31 декабря отчетного года

140

36

4 108




-87

4 057




II. Резервы

Наименование показателя

Код строки

Остаток на начало отчетного года

Поступило в отчетном году

Израсходовано (использовано) в отчетном году

Остаток на конец отчетного года

1

2

3

4

5

6




Справки

Наименование показателя

Код

Остаток на начало отчетного года

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

1) Чистые активы

200

4 507

4 057







Из бюджета

Из внебюджетных фондов







за отчетный год

за предыдущий год

за отчетный год

за предыдущий год







3

4

5

6

2) Получено на:
















расходы по обычным видам деятельности - всего

210













в том числе:


































капитальные вложения во внеоборотные активы

220













в том числе:


















^ Отчет о движении денежных средств
за 2010 г.







Коды

Форма № 4 по ОКУД

0710004




Дата

31.12.2010

Организация:^ Открытое акционерное общество "Продмонтаж"

по ОКПО

01401132

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

5260004172

Вид деятельности

по ОКВЭД

70.20.2

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС




Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 603093 Россия, г. Н.Новгород, Деловая 1










Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

Остаток денежных средств на начало отчетного года

010

2

448

Движение денежных средств по текущей деятельности










Средства, полученные от покупателей, заказчиков

020

9 488

10 348

получен кредит в НБД Банк




5 000




Прочие доходы

030

2 872

1 101

Денежные средства, направленные:

100

-17 318

-11 895

на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов

150

-8 371

-3 121

на оплату труда

160

-3 566

-3 931

на выплату дивидендов, процентов

170







на расчеты по налогам и сборам

180

-2 260

-2 173

на прочие расходы

190

-3 121

-2 670

Чистые денежные средства от текущей деятельности

200

42

-446

Движение денежных средств по инвестиционной деятельности










Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов

220







Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений

220







Полученные дивиденды

230







Полученные проценты

240







Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям

260







Прочие доходы(поступления) от инвестиционной деятельности

260







Приобретение дочерних организаций

280







Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов

300







Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений

300







Займы, предоставленные другим организациям

310







Прочие расходы по инвестиционной деятельности

320







Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности

340







Движение денежных средств по финансовой деятельности










Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг

350







Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями

370







Прочие доходы (поступления) от финансовой деятельности

370







Погашение займов и кредитов (без процентов)

400







Погашение обязательств по финансовой аренде

410







Прочие расходы по финансовой деятельности

420







Чистые денежные средства от финансовой деятельности

430







Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов

440

42

-446

Остаток денежных средств на конец отчетного периода

450

44

2

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю












^ Приложение к бухгалтерскому балансу
за 2010 г.







Коды

Форма № 5 по ОКУД

0710005




Дата

31.12.2010

Организация:^ Открытое акционерное общество "Продмонтаж"

по ОКПО

01401132

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

5260004172

Вид деятельности

по ОКВЭД

70.20.2

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС




Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 603093 Россия, г. Н.Новгород, Деловая 1










Нематериальные активы

Наименование показателя

Код строки

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Выбыло

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)

010













в том числе:
















у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель

011













у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных

012













у правообладателя на топологии интегральных микросхем

013













у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров

014













у патентообладателя на селекционные достижения

015













Организационные расходы

020













Деловая репутация организации

030













Прочие

040
















Наименование показателя

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Амортизация нематериальных активов - всего













Основные средства

Наименование показателя

Код строки

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Выбыло

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Здания

070

2 966







2 966

Сооружения и передаточные устройства

080













Машины и оборудование

085

1 130




-707

423

Транспортные средства

090

175







175

Производственный и хозяйственный инвентарь

095













Рабочий скот

100













Продуктивный скот

105













Многолетние насаждения

110













Другие виды основных средств

115













Земельные участки и объекты природопользования

120













Капитальные вложения на коренное улучшение земель

125













Итого

130

4 272




-707

3 565




Наименование показателя

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Амортизация основных средств - всего

140

2 265

1 714

в том числе:










зданий и сооружений

141

1 199

1 247

машин, оборудования, транспортных средств

142

1 066

467

других

143







Передано в аренду объектов основных средств - всего

150







в том числе:










здания

151







сооружения

152







других

153







Переведено объектов основных средств на консервацию

155







Получено объектов основных средств в аренду - всего

160







в том числе:










Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации

165







СПРАВОЧНО.










Результат от переоценки объектов основных средств:

170







первоначальной (восстановительной) стоимости

171

4 108

4 108

амортизации

172







Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации

250










Доходные вложения в материальные ценности

Наименование показателя

Код строки

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Выбыло

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Имущество для передачи в лизинг

260













Имущество, предоставляемое по договору проката

270













Прочие

290













Итого

300













Амортизация доходных вложений в материальные ценности

305
















Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы

Виды работ

Код строки

Наличие на начало отчетного года

Поступило

Списано

Наличие на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Всего

310













в том числе:



















Наименование показателя

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

СПРАВОЧНО. Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам

320







Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходы

340










Расходы на освоение природных ресурсов

Виды работ

Код строки

Остаток на начало отчетного периода

Поступило

Списано

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Расходы на освоение природных ресурсов - всего

410













в том числе:
















Наименование показателя

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Сумма расходов по участкам недр, не законченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами

420







Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные

430










Финансовые вложения

Наименование показателя

Код строки

Долгосрочные

Краткосрочные







на начало отчетного года

на конец отчетного периода

на начало отчетного года

на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего

510







7

7

в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ

511













Государственные и муниципальные ценные бумаги

515













Ценные бумаги других организаций - всего

520













в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)

521













Предоставленные займы

525







1 385

1 554

Депозитные вклады

530













Прочие

535













Итого

540













Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость:
















Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего

550













в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ

551













Государственные и муниципальные ценные бумаги

555













Ценные бумаги других организаций - всего

560













в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)

561













Прочие

565













Итого

570







1 392

1 561

СПРАВОЧНО.
















По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки

580













По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода

590
















Дебиторская и кредиторская задолженность

Наименование показателя

Код строки

Остаток на начало отчетного года

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

Дебиторская задолженность:










краткосрочная - всего

620

5 377

8 558

в том числе:










расчеты с покупателями и заказчиками

621

5 377

8 558

авансы выданные

622







прочая

623







долгосрочная - всего

630







в том числе:










расчеты с покупателями и заказчиками

631







авансы выданные

632







прочая

633







Итого

640

5 377

8 558

Кредиторская задолженность:










краткосрочная - всего

650

4 306

3 078

в том числе:










расчеты с поставщиками и подрядчиками

651

3 284

1 331

авансы полученные

652







расчеты по налогам и сборам

653

1 001

1 656

кредиты

654







займы

655







прочая

656

22

91

долгосрочная - всего

660




4 960

в том числе:










кредиты

661




4 960

займы

662







прочая

663







ИТОГО




4 306

8 038




Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)

Наименование показателя

Код строки

За отчетный год

За предыдущий год

1

2

3

4

Материальные затраты

710

3 468

3 441

Затраты на оплату труда

720

4 170

4 469

Отчисления на социальные нужды

730

693

765

Амортизация

740

89

138

Прочие затраты

750

36

32

Итого по элементам затрат

760

8 456

8 846

Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [–]):




11

2

незавершенного производства

765







расходов будущих периодов

766







резерв предстоящих расходов

767










Обеспечения

Наименование показателя

Код строки

Остаток на начало отчетного года

Остаток на конец отчетного периода

1

2

3

4

Полученные - всего

770







в том числе:










векселя

77







Имущество, находящееся в залоге

780







из него:










объекты основных средств

781







ценные бумаги и иные финансовые вложения

782







прочее

784







Выданные – всего

790







в том числе:










векселя

791







Имущество, переданное в залог

820







из него:










объекты основных средств

821







ценные бумаги и иные финансовые вложения

822







прочее

824










Государственная помощь

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

1

2

3

4

Получено в отчетном году бюджетных средств - всего

910







в том числе:










в том числе: МОБ резерв










целевое пособие - прочие
















На начало отчетного периода

Получено за отчетный период

Возвращено за отчетный период

На конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

Бюджетные кредиты - всего

920













в том числе:


















Пояснительная записка к балансу за 2010 год

1. Сведения об акционерном обществе
Полное наименование: Открытое акционерное общество «Продмонтаж»
Юридический адрес: 603093, г Н.Новгород, ул. Деловая, д. 1
Фактический адрес: 603093, г Н.Новгород, ул. Деловая, д. 1
Дата государственной регистрации: 29.11.2002г.
Основной государственной регистрационный номер: № 1025203034581
Уставный капитал предприятия составляет 36020 руб.

2. Основные элементы учетной политики предприятия
Учетная политика для целей бухгалтерского учета.
Бухгалтерский учет в организации осуществляется бухгалтерией как самостоятельным структурным подразделением под руководством главного бухгалтера.
Срок полезного использования по основным средствам определяется на основании Классификации основных средств. Начисление амортизации по основным средствам ведется линейным способом.
Стоимость нематериальных активов погашается линейным способом, исходя из их норм..
Учетная политика для целей налогового учета.
Учет выручки в целях начисления НДС определяется по оплате. Уплата налога осуществляется в течение отчетного квартала, а отчетность представляется в ИМНС поквартально.
Начисление налога на прибыль и уплата налога производится по итогам отчетного периода.

3. Финансово-хозяйственная деятельность Акционерного Общества.
Характеристика деятельности Акционерного Общества за отче