Реферат: Текущий план грузового автотранспортного предприятия

--PAGE_BREAK--
2.1.1. Расход моторных масел, л [4стр. 116]
2,4*1786893/
100 = 42885
3,2* 1681982/100 = 53823
2.1.2. Затраты на моторные масла, руб.
ЗИЛ-133Г2: Цмм = 235*60=14100 руб. [4стр. 276-277];
КрАЗ-258Б1: Цмм = 270*60=16200 руб. [4стр. 276-277];
rмм = 0,91[4стр. 117].
(42885*0,91*14100)/
/1000 = 550257
(53823*0,91*16200)/
/1000 = 793459
2.2. Трансмиссионные масла
 
 
2.2.1. Расход трансмиссионных масел, л [4стр. 116].
 
0,8*1786893/
/100 =14295
0,4*1681982/
/100 =6728
2.2.2. Затраты на трансмиссионные масла, руб.
Цмм = 285*60=17100 руб. [4стр. 276-277];
rмм = 0,91[4стр. 117].
14295*0,91*17100/1000=
= 222444
6728*0,91*17100/1000=
=104694
2.3. Пластичные смазки
 
 
2.3.1. Расход пластичных смазок, кг [4стр. 116].
0,2*1786893/100 =
= 3574
0,3*1681982/100 =
=5046
2.3.2. Затраты на пластичные смазки, руб.
Цмм = 320*35=11200 руб. [4стр. 276-277].
3574*11200/1000=40029
5046*11200/1000=
= 56515
2.4. Керосин
 
 
2.4.1. Расход керосина, кг
 rмм = 0,74 и 0,825[4стр. 116].
0,005*1786893*
*0,74 = 6612
0,005*1681982*
*0,825 = 6938
2.4.2. Затраты на керосин, руб.
Цмм = 65*40=2600 руб. [4стр. 276-277].
6612*2600/1000=
17191
6938*2600/1000=
= 18039
2.5. Обтирочные материалы
 
 
2.5.1. Расход обтирочных материалов, кг [1стр. 30].
30*152 = 4560
30*76 = 2280
2.5.2. Затраты на обтирочные материалы, руб.
4560*4 = 18240
2280*4= 9120
2.6. Затраты на прочие материалы, руб.
1800*152 = 273600
1800*76= 136800
2.7. Итого по разделу 2
550257
+ +222444+40029+17191
+ +18240+273600 =
= 1121761
793459
+ +104694+56515
+ +18039+9120+136800=
=1118627
3. Ремонтный фонд
3.1. Нормы на запасные части и материалы, руб. [1стр. 23-24].
 
367,95-50%=183,96
 
830,22-50%=415,11
3.2. Затраты на запасные части и материалы, руб.
183,96*3505226,4/
/1000 = 644821
415,11*3263555,5/ /1000 = 1354735
3.3. Затраты на капитальный ремонт
0,2*120000*
*3505226,4/
/(100*1000) =
=841254
0,2*200000*
*3263555,5/
/(100*1000) =
= 1305422
4. Общий расход и стоимость шин
4.1. Количество шин, ед. Кэ = 0,9;
ЗИЛ-133Г2: Lшн =93000 км [1 стр. 25];
КрАЗ-258Б1: Lшн =90000 км [1 стр. 25].
3505226,4*10/
/(93000*0,9) = 419
3263555,5*10/
/(90000*0,9) = 403
4.2. Затраты на шины, руб.
419*1700 = 712300
403*3000 = 1209000
4.3. Затраты на восстановление износа и ремонт шин, руб. [1 стр. 25].
 
(0,78-10%)*1700*10*
*3505226,4/100000=
= 418314
(0,98-10%)*3000*10*
*3263555,5/100000=
= 863537
 
 
3.2. Производственные запасы
таблица 3.2. Стоимость производственных запасов
Наименование производственных запасов
Стоимость материалов, руб.
Норма запаса, дни
Стоимость производственных запасов, руб.
ЗИЛ-133Г2
КрАЗ-258Б1
 
ЗИЛ-133Г2
КрАЗ-258Б1
 
1. Топливо:
 
 
 
 
 
— бензин А-76
33236210
-
5
455291
-
— дизельное топливо
-
34985226
10
-
958499
2. Смазочные, обтирочные и прочие эксплуатационные материалы
1121761
1118627
30
92200
91942
3. Автомобильные шины
712300
1209000
35
68303
115932
4. Запасные части и материалы
1486075
2660157
50
203572
364405
5. Фонд оборотных агрегатов
-
-
 
203572*
*0,7=
= 142500
364405*
*0,7 =
= 255084
6. Малоценный и быстроиз-нашивающийся инвентарь
1500*152=
= 228000
1500*76 =
=114000
150
93699
46849
7. Топливо для хозяйственных нужд
1300*152=
=197600
1300*76=
= 98800
60
32482
16241
8. Спецодежда
193*360 +
+28*480 =
82920
112*360
+ +36*480 =
= 57600
180
40892
28405
9. Прочие
800*152 =
= 121600
800*76 =
= 60800
100
33315
16658
Итого
37186466
40304210
 
1162254
1894015
 
 
Спз = З/Дк * Дз
 
 
4. ПЛАН ПО ТРУДУ И КАДРАМ
таблица 4.1. Показатели плана по труду и кадрам
Показатель
Марка автомобиля
ЗИЛ-133Г2
КрАЗ-258Б1
 
1
2
3
1. Численность работников
1.1. Фонд рабочего времени одного работающего, ч
(365 — (115+28+9+2+2))*8 – 1*9 = 1663
1.2. Численность водителей (чел.), в том числе:
1,05*368498,16 /
/ (1663*1,2) =193
1,05*214707,6 /
/ (1663*1,2) = 112
— 1-го класса
193*0,15 = 28
112*0,15 = 16
— 2-го класса
193*0,25 =48
112*0,25 = 28
1.3. Ремонтные рабочие, чел.
41952,22/(1663*1,1)=22
53209,11/(1663*1,1)=29
1.4. Вспомогательные рабочие, чел.
41952,22*0,25/1663=6
53209,11*0,25/1663=7
1.5. Руководители, специалисты и служащие (приложение 1)
19
15
2. Расчет фонда оплаты труда
2.1. Водители:
 
 
 
 
— по тарифу
ЗПтар
(4071210+4336200)*
*1,15 = 9668522
(2452800+3772640)*
*1,15 =7159256
ЗПт
1204500*3,38=4071210
1168000*2,10=2452800
ЗПткм
18067500*0,24 =
=4336200
22192000*0,17 =
=3772640
Ст [1 стр. 28].
 
26,2*68,96/(60*10*0,89)=3,38
29,6*52,05/(60*14,2*0,86)=2,10
Сткм [1 стр. 28-31].
26,2* (60+2,5) /
/(60*10*0,89*25,2*
*0,5) =0,24
29,6* (60+2,5) /
/(60*14,2*0,86*30,2*
*0,5) = 0,17
 
 
— доплаты, надбавки
ЗП1д, н
0,25*26,2*1663*28 =
= 304994
0,25*29,6*1663*16 =
= 196899
ЗП2д, н
0,1*26,2*1663*48 =
= 209139
0,1*29,6*1663*28 =
= 137829
ЗПбрд, н
0,15*26,2*1663*5=
= 32678
0,15*29,6*1663*3 =
= 22151
Nбр [1 стр. 31].
193/35 = 5
112/35 = 3
— премии
0,4*(9668522+546811)=
= 4086133
0,4*(7159256+356879)=
= 3006454
— основная
 
 
9668522+546811
+ +4086133= 14301466
7159256+356879
+ + 3006454= 10522589
— дополнительная
ЗПдоп
13,7%*14301466=
= 1959301
13,7%*10522589=
=1441595
Н
1,1+[28*100 / (365-115-28)]  = 13,7 %
— фонд заработной платы
14301466+ 1959301=
 = 16260767
10522589+1441595=
=11964184
— среднемесячная заработная плата
16260767/(12*193)=
= 7021
11964184/(12*112)=
=8771
2.2. Ремонтные рабочие:
 
 
— по тарифу [1 стр. 28].
26,2*41952,22*1,15 =
= 1264020
26,2*53209,11*1,15 =
= 1603190
— доплаты, надбавки
1264020*0,02 =
= 25280
1603190*0,02 =
= 32064
— премии
(1264020+ 25280)*
*0,4 = 515720
(1603190+ 32064)*
*0,4 = 654102
— основная
1264020+25280
+ +515720=1805020
1603190+32064
+ +654102= 2289356
— дополнительная
ЗПдоп
0,137*1805020=
= 247288
0,137*2289356=
= 313642
Н
1,1+[28*100 / (365-115-28)] / 100 = 0,137
— фонд заработной платы
1805020+247288=
= 2052308
2289356+313642=
= 2602998
— среднемесячная заработная плата
2052308/ (12*22) =
= 7774
2602998/ (12*29) =
= 7480
2.3. Вспомогательные рабочие:
 
 
— по тарифу [1 стр. 28].
18,5*41952,22*0,25*1,15 =
= 223133
18,5*53209,11*0,25*1,15=
=283006
— премии
0,4*223133=89253
0,4*283006=113202
— основная
223133+89253=
= 312386
283006+113202=
= 396208
— дополнительная
ЗПдоп
0,137*312386=
= 42797
0,137*396208=
= 54280
Н
1,1+[28*100 / (365-115-28)] / 100 = 0,137
— фонд заработной платы
312386+42797=
= 355183
396208+ 54280=
= 450488
— среднемесячная заработная плата
355183/ (12*6) =
= 4933
450488/ (12*7) =
= 5363
2.4. Руководители, специалисты и служащие
 
 
— фонд заработной платы
4200*12*19*1,15 =
= 1101240
4200*12*15*1,15 =
= 869400
2.5. Фонд оплаты труда
16260767+2052308
+ +355183+1101240 =
= 19769498
11964184+2602998
+ + 450488+869400 =
=15887070
 
 
5. СТОИМОСТЬ И АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ ПО ФОНДАМ ПРЕДПРИЯТИЯ
 
Рассчитываем общую стоимость основных производственных фондов в зависимости от стоимости подвижного состава:
 (руб.),
где СПС– стоимость подвижного состава, руб.
 (руб.)
 
ЗИЛ-133Г2:  СПС = 120000 * 152 = 18240000(руб.)
СОПФ = 18240000 / 60 * 100 = 30400000 (руб.)
 
КрАЗ-258Б1: СПС = 200000 * 76 = 15200000 руб.)
СОПФ = 15200000 / 60 * 100 =25333333 (руб.)
 
Согласно указанной структуре основных производственных фондов производим расчет их стоимости и амортизационных отчислений по группам в Таблице 5.1.
 
таблица 5.1. Стоимость и амортизационные отчисления по основным производственным фондам
Наименование фондов и отчислений
Структура,
%
Стоимость, руб.
  Норма аморти-зации, %
Сумма аморти-зационных отчис-лений, руб
ЗИЛ-133Г2
КрАЗ-258Б1
 
ЗИЛ-133Г2
КрАЗ-258Б1
 
1. Здания
24
7296000
6080000
1,2
87552
72960
2. Сооружения и передаточные устройства
7
2128000
1773333
8,3
176624
147187
3. Силовые и рабочие машины и оборудование
6
1824000
1520000
6,7
122208
101840
4. Инвентарь и инструмент
2
608000
506667
12,5
76000
63333
5. Прочие фонды
1
304000
253333
2,5
7600
6333
6. Подвижной состав
60
18240000
15200000
0,37
0,349
1556321
2415031
Итого
100
30400000
25333333
-
2026305
2806684
 
Рассчитываем норму амортизации для ПС:
0,4*160000 = 64000 < 200000 км, следовательно норма амортизации для 20% автомобилей ЗИЛ-133Г2 = 0,37;
0,9*160000 = 144000 < 200000 км, следовательно норма амортизации для 50% автомобилей ЗИЛ-133Г2 = 0,37;
1,2*160000 = 192000 < 200000 км, следовательно норма амортизации для 30% автомобилей ЗИЛ-133Г2 = 0,37.
 
Nа ЗИЛ-133Г2 = 0,2*0,37+0,5*0,37+0,3*0,37 = 0,37
 
0,4*152000 =60800 < 200000 км, следовательно, норма амортизации для 20% автомобилей КрАЗ-258Б1= 0,37;
0,9*152000 = 136800 < 200000 км, следовательно, норма амортизации для 50% автомобилей КрАЗ-258Б1= 0,37;
1,2*152000 = 182400 < 200000 км, следовательно, норма амортизации для 30% автомобилей КрАЗ-258Б1= 0,37.
 
Nа КрАЗ-258Б1  = 0,2*0,37+0,5*0,37+0,3*0,37 = 0,37
 
Апс ЗИЛ-133Г2 = (0,37*120000*3505226,4) / (100*1000) = 1556321 руб.
Апс КрАЗ-258Б1 = (0,37*200000*3263555,5) / (100*1000) = 2415031 руб.
 
5.2. Нормируемые оборотные средства
Снос = Спз / 96 *100
Снос ЗИЛ-133Г2 =1162254 / 96 * 100 = 1210681 руб.
Снос КрАЗ-258Б1  = 1894015 / 96 * 100 =1972932 руб.
 
 
6. СМЕТА НАКЛАДНЫХ РАСХОДОВ
Контрольная сумма накладных расходов:
Сконтр = 0,15 * (ФОТнач – ФОТначрсс + Зт + Зсм + Ззч, м + Зкр + Зврш + Асп )
 
Сконтр ЗИЛ-133Г2  = 0,15*[(19769498 — 1101240) +33236210+1121761+ +644821+841254 +418314+1556321] = 56486939*0,15=8473041
 
Сконтр КрАЗ-258Б1  = 0,15*[(15887070 -869400) + 34985226+1118627+ +1354735+1305422 +863537+2415031] = 57060248*0,15=8559037    продолжение
--PAGE_BREAK--