Реферат: Предоставление услуг физическим лицам коммерческим банком

--PAGE_BREAK--    продолжение
--PAGE_BREAK--Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики.
В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника (инвестиционного брокера); инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические (агентские) функции при купле продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.
Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантии по их размещению в пользу третьего лица; куплей продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т.е., объявляя на определенные ценные бумаги «цены продавца» и «цены покупателя», по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан.
Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, а с другой — удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

1.2 Понятие и развитие услуг коммерческих банков Очень многие авторы не делают различий между банковскими операциями и банковскими услугами. Услугами чаще всего являются активно-пассивные операции банков. Активно-пассивные операции банков — комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату — комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.
Комиссионные операции банк выполняет по поручению своих клиентов за плату в виде комиссионных. Ключевой особенностью этих операций является то, что на их осуществление банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства. Это расчетно-кассовые операции; трастовые операции (управление имуществом клиента по доверенности); операции с иностранной валютой (помимо традиционной купли-продажи они включают оплату и выставление денежных аккредитивов, покупку и оплату дорожных чеков, выпуск и обслуживание пластиковых карт, осуществление международных расчетов).
Под банковской услугой понимается одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определенную потребность клиента.
Основные характеристики банковских услуг:
1.  Банковская услуга носит нематериальный характер.
2.  Продукт, то есть банковская услуга не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир.
3.  Проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке.
4.  Автор новой банковской услуги не имеет авторских прав.
5.   Система предоставления банковских операций и услуг эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.
Большое значение для конкурентоспособности и качества банковской услуги имеют стабильность и известность банка, который ее предоставляет. Банковская услуга не будет конкурентоспособна, если банк малоизвестен и не имеет хорошей репутации. Если банк не является стабильным, то качество его услуг снижается, поскольку банковская услуга не может удовлетворить потребность клиента в надежности.
Качество банковской услуги можно определить как совокупность свойств и характеристик банковской услуги, которые придают ей способность удовлетворять обусловленные и предполагаемые потребности. Будучи продуктом труда, качество банковской услуги – категория, неразрывно связанная как со стоимостью, так и с потребительной стоимостью. В этом смысле для клиента важно, что банковская услуга обладает нужными для него свойствами, которые являются объектом потребления. Предметом потребления могут быть банковские услуги — разные по способу использования, условиям предоставления и назначению. Одна и та же банковская услуга может обладать множеством различных свойств и быть пригодной для разных способов использования, так, например, банковский кредит обладает такими свойствами, как платность, срочность, возвратность и так далее, а способов использования банковского кредита настолько много, что подсчитать их вряд ли удастся. В свою очередь, совокупность свойств, присущих отдельной банковской услуге, выделяет ее из множества аналогичных банковских услуг, и поэтому, с экономической точки зрения, качество банковской услуги – характеристика ее способностей удовлетворять ту или иную потребность, а сама банковская услуга представляет собой не что иное, как совокупность полезных свойств. Эта совокупность делает банковскую услугу товаром.
Конкурентоспособность банковской услуги, в отличие от качества, определяется совокупностью только тех конкретных свойств, которые представляют несомненный интерес для данного клиента и обеспечивают удовлетворение его потребности, а прочие характеристики во внимание не принимаются. Кроме того, банковская услуга с более высоким уровнем качества может быть менее конкурентоспособной, если значительно повысить ее стоимость за счет придания ей новых свойств, не представляющих существенного интереса для основной группы ее клиентовhttp://www.tisbi.ru/science/vestnik/2004/issue4/Economica18.html — _ftn81. Конкуренция на рынке банковских продуктов позволяет клиенту выбрать банковские продукты, в наибольшей степени удовлетворяющие его потребности [10, с. 72].
Улучшение качества продуктов или вывод на рынок новых продуктов позволяет повысить цены на них, и это повышение рассматривается потребителями как вполне допустимое при улучшении их качества. Однако предоставление уникальных продуктов (услуг), которых нет у конкурента, в банковском секторе в условиях жесточайшей конкуренции почти невозможно.
Ценность банковского продукта является важным фактором формирования его цены.
Экономическая ценность банковского продукта определяется ценой лучшего из доступных покупателю альтернативных продуктов плюс ценность для него тех свойств данного продукта, которые отличают его от лучшего альтернативного. Клиент банка будет стремиться найти тот банковский продукт, который бы максимально отвечал его требованиям [10, с. 71].
Банковские услуги, как результат выполнения банковских операций, имеют свои отличительные признаки:
1. Неосязаемость услуг, их абстрактный характер.
2. Непостоянство качества услуг.
3. Несохраняемость услуг.
Неосязаемость услуг означает, что их невозможно ощутить материально, увидеть и оценить до тех пор, пока клиент их не получит. Поэтому ключевым словом является «польза», которую получит клиент, обратившись к услугам банка.
Непостоянство качества и неотделимость услуг от квалификации людей предъявляют особые требования к обучению кадров. Работники банка должны знать не только технику банковского дела, но и психологию общения с людьми. Дополнительное качество оказываемых банком услуг создает окружающая обстановка (интерьер банка, офисная мебель и прочие внешние элементы).
Несохраняемость услуг означает, что должен быть особый механизм выравнивания спроса и предложения. Услуги нельзя хранить, как товары, поэтому в периоды пикового спроса важно заранее планировать, что будет предпринимать банк для того, чтобы не было очередей: привлекать дополнительных работников из других отделов; стимулировать обращение в банк в другое время и т.д.
В рыночной экономике коммерческий банк существует постольку, поскольку имеется спрос на его продукты (услуги). В зависимости от спроса банк вырабатывает конкретную политику и придерживается ее в процессе своей деятельности. Главное направление в стратегии развития банки уделяют разработке новых банковских продуктов (или их модернизации), так как расценивают их как важнейшее средство обеспечения стабильности своего функционирования, экономического роста и конкурентоспособности. Без этого на современном рынке просто невозможно.
Новые продукты очень важны в целях расширения (или сохранения) доли рынка, а также для увеличения прибыли.
Для обеспечения контроля над избранным сегментом рынка в течение достаточно долгого времени, банку необходимо уже на стадии зрелости услуги приступить к выведению на рынок ее модификации или нового аналога. Для этого в банке всегда должен быть хороший запас новых продуктов, т.е. именно такая продукция должна все время последовательно включаться в работу системы. Если в банке подобные условия не созданы, он не сможет оставаться лидером на рынке, владеть основной его долей, получать больше прибыли и с точки зрения конкуренции окажется в неблагоприятной позиции.
Коммерческий банк обязан предлагать клиентам набор услуг, который может быть реализован рентабельно. Указанные услуги предоставляются в такой форме, по такой цене, в такое время и в таком месте, которые отвечают запросам клиентуры. Влияние сильно возросшей конкуренции между банками и небанковскими сервисными фирмами, а также появление все новых трудностей на пути получения банковской прибыли вызвали резкое возрастание количества новых и различных вариаций традиционных банковских услуг. Среди наиболее известных банковских услуг, помимо традиционного предоставления займов и вкладов, трастовые услуги частным лицам и бизнесменам, андеррайтинг ценных бумаг, услуги по управлению денежной наличностью, дисконтные брокерские услуги по операциям с ценными бумагами, продажа страховых полисов, посредничество в операциях с недвижимостью и широкий диапазон международных финансовых операций.
За последние десятилетия изменилась не сущность финансовых и банковских продуктов, а способы и методы их предоставления, трансформировавшись в дистанционное банковское обслуживание (ДБО). Сегодня применение информационных технологий в банковском бизнесе уже не считается конкурентным преимуществом, а превратилось в конкурентную необходимость [4, с. 47].
Развитие системы электронных платежей – один из основополагающих элементов современной экономики. Трудно переоценить важность платежных систем в целом и платежных карт в частности для нашего общества. Удельный вес суммы безналичных операций, совершаемых с применением платежных карт на территории России, постоянно растет, тем не менее пока в несколько раз меньше, чем в развитых странах. Вопросы активизации применения платежных карт в сфере безналичных расчетов обсуждаются не первый год. Все сходятся в одном: ситуация, при которой платежная карта применяется в основном для получения наличных денег, свидетельствует о недостаточно цивилизованном облике «пластикового» рынка [8, с. 12].
Банковская услуга – это совокупность операций, представляющая законченный комплекс услуг, удовлетворяющих какую-либо потребность клиента. Это операции банков по управлению имуществом (доверительные операции); по выпуску, размещению и хранению ценных бумаг, а также по управлению ими; по платежному обороту: операции с валютой, инкассация векселей и чеков и др.
Важным этапом создания и реализации банковской услуги является обеспечение эффективности. Банковская услуга должна быть построена таким образом, чтобы в процессе восприятия, общения и исполнения клиент получил экономический и моральный эффект.
Банковские услуги, являясь товаром, не имеют материальной формы, их потребительские свойства абстрактны, заранее не фиксированы и не могут быть воспроизведены в воображении потребителя.
Важнейшим свойством банковских услуг является их производительный характер. Уже в такой простейшей форме, как прием денежных средств от населения и предприятий во вклады, заключен огромный производительный смысл. Банк не просто собирает деньги — он превращает «неработающие», неиспользуемые денежные ресурсы в работающие активы. В равной степени это относится к кредитам, предоставляемым предприятиям и организациям на развитие своей производственной и финансовой деятельности. Так или иначе банковские операции обслуживая хозяйственную деятельность своих клиентов, способствуют развитию и ускорению производства.
Характерным свойством банковских услуг является и то, что их объектом выступают деньги, перемещаемые в огромных суммах с помощью каналов банковской связи с одного счета на другой, из одного региона (предприятия, сектора экономики) в другой. Движение по счетам предприятий — это преимущественно движение капиталов в денежной форме.
Свойство банковских услуг состоит и в том, что они охватывают как активные, так и пассивные операции. Принимая вклады и осуществляя тем самым пассивные операции, банки дают возможность своим клиентам не только хранить денежные средства в безопасном месте, но и получить определенный доход в виде процентов по депозитам. Размещая акции клиентов, предоставляя им ссуду, выполняя валютные и другие активные операции, банки оказывают существенные услуги хозяйствам, способствуют продвижению товарных масс, купле-продаже товаров, экономии общественных затрат.
Операции, выполняемые банками, могут осуществлять и другие предприятия и организации. Они не являются монополией только банка. Это относится не только к традиционным банковским операциям, но и особенно к другим услугам. Известно, например, что бухгалтерскую помощь, консультации, различные посреднические услуги, аренду сейфов и другие услуги могут оказывать специальные предприятия и агентства. Можно поэтому также заметить, что банки, будучи крупными кредитными институтами, могут выполнять небанковские операции — операции, которые традиционно выполняют другие хозяйствующие субъекты.
Такое положение связано с тем, что на рынке банковских услуг в условиях рыночного хозяйства возникает серьезная конкуренция. Появление на рынке новых продавцов банковских услуг (торговые организации, финансово-промышленные компании, различные агентства и т.д.), зачастую сокращает возможность расширения наиболее прибыльных операций, вынуждает банки искать новые источники доходов. Именно поэтому особенно быстро за последние годы стали развиваться не чисто банковские операции, а другие нетрадиционные для банка услуги.
Эволюция стандартного набора банковских услуг такова, что постепенно под влиянием многих факторов (не только конкуренции, но и освоения новой технологии, изобретения нового банковского продукта и др.) на рынке происходит как рост их объема, так и расширение их состава. Особенно это заметно в работе коммерческих банков. Еще несколько лет тому назад отечественные банки не работали с сертификатами, векселями, кредитными карточками, в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие понятия, как факторинг, лизинг, контокоррент, опцион, банкомат и др. И это понятно, так как банки работали в условиях централизованной распределительной системы, когда ряд услуг был просто не нужен. Рынок предъявил новые требования к работе: банки оказались вынужденными осваивать новейшие операции, в которых заинтересован их клиент.
Ориентация на потребности клиентов оформилась только в последнее время. До конца 50-х годов банковские рынки сбыта были по существу рынками продавца, чему в немалой степени способствовало государственное регулирование банковской конкуренции. Рост благосостояния населения в 60-е и 70-е годы привел к преобразованию в развитых странах Запада рынка продавца в рынок покупателя, в результате чего банкам пришлось перестроить свое мышление на запросы клиентуры.
Постепенно, новейшие технологии и новые операции становятся достоянием банков. Кроме традиционных банковских операций они начинают предоставлять более широкий набор своих услуг. В целом можно сказать, что в банковском секторе экономики наметилась тенденция к универсальной деятельности, универсализации банковских услуг.
    продолжение
--PAGE_BREAK--
1.3 Характеристика основных видов услуг, предоставляемых коммерческим банком До недавнего времени большинство коммерческих банков России осуществляло свою деятельность на основе привлечения денежных средств предприятий. Именно за обслуживание финансово-устойчивых, имеющих постоянно на счетах наличные денежные средства предприятий шла банковская конкуренция. Средствам населения, как источнику привлеченных средств, коммерческие банки уделяли второстепенное внимание. Однако в последнее время ситуация в ресурсной базе существенно меняется. Жизненная потребность увеличения инвестиционных ресурсов, ослабления инфляционных процессов, пополнения банковского капитала, обеспечения социальной и экономической защищенности граждан вызывает повышенный интерес к финансовым средствам населения со стороны банковского сообщества и других финансовых структур.
Рынок депозитов населения сегодня – наиболее динамично развивающийся сегмент рынка банковских услуг в целом. И прежде всего это связано с развитием рынка вкладов населения.
Коммерческие банки продолжают оставаться основными «сборщиками» сбережений населения и основными поставщиками долгосрочных инвестиционных ресурсов.
Банковские вклады для большинства населения остаются самым популярным видом вложения [7, с. 65-66].
Если рынок банковских депозитов для юридических лиц достаточно стабилен (что объясняется давно устоявшейся «прикрепленностью» российских предприятий к банкам, их обслуживающим), то растущие доходы населения лишены такой предопределенности и становятся предметом конкурентной борьбы между банками.
Четкое представление об основных тенденциях развития рынка банковских вкладов населения, ясное понимание сильных и слабых сторон конкурентов, знание основных ценовых нюансов формирования депозитных продуктов становится необходимым залогом успешной работы банка [6, с. 21].
Деятельность банка по обслуживанию клиентов традиционно разделяется на коммерческий и розничный (неторговый) секторы. Такое деление основывается на различных подходах к ведению дел в указанных областях.
Розничные операции – это в первую очередь обслуживание физических лиц. Услуги для физических лиц — одно из важнейших направлений банковского бизнеса. Российский рынок розничных банковских услуг, несмотря на значительные темпы роста — 30-40% ежегодно, находится в стадии формирования. Его дальнейшему развитию должно способствовать повышение доверия населения к банкам, совершенствование законодательства, развитие конкуренции.
Одним из направлений поступательного развития банковского сектора в современных условиях может стать розничный банковский бизнес. Это вызвано рядом причин. Во-первых, крупные корпоративные клиенты уже охвачены банковскими услугами, и конкуренция в секторе корпоративных услуг сложилась жесткая. Рынок розничных банковских услуг только формируется и имеет огромный потенциал роста. Во-вторых, сбережения населения являются важным источником ресурсов для банков. В-третьих, кредитование населения способствует росту потребительского спроса, который выступает одним из факторов экономического роста. Кроме того, расширение услуг населению позволяет диверсифицировать банковскую деятельность и снизить банковские риски в целом.
Розничные операции – это в первую очередь обслуживание физических лиц, но не только. Ведь любая организация также состоит из физических лиц, и многие компании так или иначе ведут финансовые операции со своими клиентами – физическими лицами. В этой связи различают 4 группы розничных операций (в основном отражают технологический подход):
1. Операции по обслуживанию клиентов – физических лиц, не связанные с обслуживанием банком какой-либо организации. Например, это обмен валюты или открытие вклада для клиента, обратившего внимание на услуги банка из-за территориальной близости к месту жительства или работы. Возможно, внимание было привлечено рекламой услуг или тарифными ставками.
2. Корпоративно-розничные операции, т.е. обслуживание финансового взаимодействия физических лиц с компаниями, которые, например, являются клиентами банка или имеют какие-либо отдельные договоренности с банком. Приведем несколько примеров: оплата квартир-новостроек частными лицами в пользу компании-застройщика; оплата клиентами авиакомпании тарифа за сверхнормативный багаж в аэропорту; оплата коммунальных услуг; выплата зарплат и командировочных сотрудникам.
3. Условно-розничные операции. Имеются в виду те виды банковских операций, которые осуществляются не только физическими, но и юридическими лицами в связи с их коммерческой деятельностью, но по технологии их исполнения банком идентичны операциям с физическими лицами и которые относятся исключительно к корпоративному сектору, но по технологии близки к розничным продуктам банка. К таким операциям относятся операции приема чеков на инкассо от физических и юридических лиц и последующая их оплата являются практически идентичными и выполняются и/или координируются, как правило, одним и тем же подразделением по операциям с чеками; выпуск и обслуживание корпоративных банковских карт ведутся тем же подразделением, которое выпускает банковские карты для физических лиц.
4. Розничные операции с VIP-клиентурой (private banking).
В более точном смысле термин private banking относится к доверительному управлению денежными средствами, ценными бумагами и прочими активами клиента, например недвижимостью. В это понятие также входят консультационные услуги, услуги так называемого финансового инжиниринга и тому подобное. Однако в том виде, как это описано выше, private banking существует только в крупных зарубежных инвестиционных банках. В отечественной практике услуги по доверительному управлению денежными средствами и бумагами могут предложить лишь несколько крупных банков, например Уралсиб, Росбанк, Deutsche Bank. Большинство же коммерческих банков понимают этот вид деятельности как предоставление услуг в режиме максимального удобства для клиента по тарифам, отличающимся в лучшую сторону по сравнению со стандартными. Критерием различия между «стандартным» и VIP-клиентом выступает сумма средств, которой оперирует клиент и которая, по мнению банка, является интересным «объектом обслуживания». Обычно такие суммы начинаются от 100 тысяч долларов. Обслуживание ведется в «ручном» режиме. Например, клиента угощают кофе в переговорной комнате, а в это время операционное подразделение готовит необходимые договоры, бумаги, касса занята подготовкой (пересчетом) сумм наличных и т.д. При организации VIP-обслуживания банк не должен руководствоваться технологическими подходами, и в этом смысле такие операции стоят особняком.
Также существуют операции со счетом и операции без счета.
К операциям без счета относятся все операции, совершаемые между клиентом и банком единовременно. Иными словами, это операции типа «сделка». Примерами являются наличный обмен валюты, отправление перевода, получение наличных в банкомате и т.д. Операции без счета ограничены во времени, как правило, одним банковским днем.
Операции со счетом характеризуются наличием долговременных отношений клиента и банка. При этом речь может идти как о совершении одной операции (срочный вклад), так и о разнообразных множественных операциях, совершаемых в течение длительного промежутка времени.
Любая услуга, в том числе банковская, удовлетворяет потребности клиентов, за которые они готовы платить. На самом деле потребности физических лиц в финансовых услугах не отличаются большим разнообразием. Скорее банки, являясь регуляторами денежного обращения и единовременно распределительной системой экономики, всеми силами пытаются внедрить новые инструменты привлечения средств частных клиентов. Но почти все новшества сводятся к предоставлению старых услуг на основе новых технологий.
Правда, передовые технологии иногда приводят к качественному прорыву и наполнению старых услуг особым содержанием. Возьмем, например, такой расчетный документ, как сетевые электронные деньги. С одной стороны, расчет между частными лицами в электронных деньгах несет в себе явные признаки расчета наличными. С другой стороны, есть ряд признаков безналичного перевода через банковскую систему. В-третьих, есть признаки расчетов чеками. Вместе эти характеристики образуют, по сути, новую расчетную услугу, до эпохи Интернета не осуществимую в принципе.
Есть и обратные примеры. В качестве контрпримера можно привести внедрение банками платежных карт на основе микропроцессоров. Маркетологами — теоретиками уже более 10 лет усиленно эксплуатируется тезис о том, что чиповая карта является очень полезной для ее держателей с точки зрения формирования индивидуальных платежных характеристик. Иными словами, карточка сама будет знать о том, что где нужно получить скидку, где надо учесть «заработанные» дисконтные очки, будет содержать в себе еще много индивидуальной информации, необязательно платежного свойства. Но, увы, потребители не торопятся по этой причине становиться в очередь за «новинкой». Дело в том, что никакой новой банковской услуги чиповая карта не предоставляет. Лишь слегка добавляет ценности уже существующему инструменту.
Банковские услуги можно подразделить на специфические и неспецифические услуги. Специфическими (традиционными) услугами является все то, что вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся три вида выполняемых ими операций – это депозитные, кредитные и расчетные операции.
Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда люди помещали свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения, инфляции. За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент.
Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И это действительно так: в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода.
Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товароматериальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используют различное современное оборудование обеспечивающее быструю связь и техническую обработку документации поступающей в банк.
К разряду традиционных банковских операций можно отнести и кассовые операции. В современном законодательстве они не включены в состав базовых операций, из которых складывается банк, однако по своему назначению они отражают суть банковской деятельности. Трудно себе представить, что банк занимаясь депозитами, осуществляя кредитование и расчеты, не ведет кассовых операций.
В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги. Их достаточно много, в том числе: посреднические услуги, услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и т. п.), предоставление гарантий и поручительств, доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента), бухгалтерская помощь предприятиям, представление клиентских интересов в судебных органах, услуги по предоставлению сейфов, туристские услуги и другие.
Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. В их состав входят валютные операции (услуги по наличным и безналичным конверсионным операциям для физических лиц), операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.
В указанном перечне розничных операций есть услуги, история которых насчитывает сотни, а то и тысячи лет. В старых розничных банках в том же Сбербанке (не говоря уже о западных банках), люди обслуживаются поколениями.

2.                АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УХТИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ № 4053 СЕВЕРНОГО БАНКА СБЕРБАНКА РОССИИ
2.1            Краткая характеристика Дополнительного офиса № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 года. Сбербанк России входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, Уставом Сбербанка России.
В соответствии с положениями закона «О банках и банковской деятельности» основной целью деятельности кредитной организации (банка) является получение прибыли. Банк получает прибыль путем привлечения во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами. Все банковские операции осуществляются в рублях и в иностранной валюте (доллары США и евро) в соответствии с лицензией Банка России. Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства [2].
Северный банк Сбербанка России – это один из 17 территориальных банков Сбербанка России, который ведет деятельность на территории Ярославской, Архангельской, Ивановской, Костромской, Вологодской областей и Ненецкого автономного округа [31].
Сегодня Северный банк — это универсальный коммерческий банк, предоставляющий наиболее полный перечень услуг, как населению, так и
предприятиям и организациям. Северный банк Сбербанка России является безусловным лидером по основным банковским услугам во всех регионах своей деятельности.
Составной частью Северного банка Сбербанка России является Ухтинское отделение № 4053. Как структурное подразделение Ухтинское отделение является коммерческим универсальным банком, способным выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг. Деятельность банка не ограничена по отраслям экономики. Он обслуживает и юридических, и физических лиц.
Ухтинское отделение имеет 27 филиалов. Они располагаются в городе Ухта, городе Сыктывкар, а также в населенных пунктах различных районов Республики Коми.
Планирование работы Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России осуществляется управляющим отделения совместно с начальником экономического отдела и главным бухгалтером. Учет ведется на местах и централизованно. Ежедневно старшим контролером каждого филиала составляется отчет и баланс, дальше проверка ведется бухгалтерией и контрольно-ревизионной службой. Ответственность за свои действия несет непосредственно каждый работник. Стимулирование работников идет через систему премирования, моральное поощрение также применяется, при допущенных ошибках в работе размер премии снижается.
Руководит отделением управляющий, ему подчиняются заместители управляющего и начальники отделов: экономического, бухгалтерии, административного, по работе с юридическими лицами, кредитного, автоматизации, а также начальники службы безопасности, контрольно – ревизионной службы, инкассаторской службы, заведующие операционной частью и заведующие внутренних структурных подразделений. Работники структурных подразделений подчиняются непосредственно руководителям внутренних структурных подразделений.
Структурная схема Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России представлена в ПРИЛОЖЕНИИ А.
Ухтинское ОСБ № 4053 предоставляет все виды расчетно-кассового обслуживания, услуги собственной инкассации, комплекс банковских продуктов с использованием банковских карт, осуществляет кредитные операции, операции с ценными бумагами, операции с драгоценными металлами и монетами из драгоценных металлов, аренда индивидуальных сейфов, осуществляет валютные операции и операции по вкладам.
    продолжение
--PAGE_BREAK--Ухтинское ОСБ № 4053 в г.Ухта представлено 4 филиалами:
1.                067 (ул. Сталина, 14)
2.                066 (ул. Подольских Курсантов, 21)
3.                065 (ул. Долевая, 7)
4.                049 (ул. Гоголя, 29)
Дополнительный офис № 4053/067 является внутренним структурным подразделением Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России и расположен вне его местонахождения. Офис входит в единую систему Банка и организационно подчиняется Ухтинскому отделению № 4053 Северного банка Сбербанка России.
Дополнительный офис № 4053/067 располагается по адресу: Республика Коми, город Ухта, улица Сталина, дом 14.
Дополнительный офис не имеет отдельного баланса. Операции, осуществляемые дополнительным офисом, отражаются в балансе Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России.
Деятельность дополнительного офиса осуществляется на основе плановых заданий, устанавливаемых Ухтинским отделением № 4053 Северного банка Сбербанка России.
Дополнительный офис создан на основании Постановления Правления Сбербанка РФ, действует в городе Ухта в пределах территориальных границ Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России, имеет печать с изображением эмблемы Сбербанка России и номера дополнительного офиса, штампы, бланки с использованием наименования Банка.
Руководителем дополнительного офиса является заведующий. Он назначается и освобождается от должности управляющим отделением и непосредственно подчиняется ему. Руководитель дополнительного офиса входит в Состав Совета отделения Сбербанка России.
Объем полномочий заведующего дополнительным офисом определяется доверенностью, выданной ему в порядке, установленном Сбербанком России и территориальным банком.
Заведующий дополнительным офисом заключает договоры с клиентами на осуществление дополнительным офисом банковских операций и сделок. Он несет персональную ответственность за работу дополнительного офиса и за решение возложенных на него задач.
Дополнительный офис является универсальным, то есть осуществляет операции и с физическими, и с юридическими лицами.
В составе дополнительного офиса структурные подразделения не формируются.
В дополнительном офисе есть следующие отделы:
1.                Сектор обслуживания физических и юридических лиц – 20 сотрудников.
2.                Отдел охраны – 15 сотрудников.
3.                Отдел банковских карт – 1 сотрудник.
4.                Сектор кредитования физических лиц – 5 сотрудников.
5.                Отдел по работе с юридическими лицами – 9 сотрудников.
6.                Отдел безопасности – 6 сотрудника.
7.                Отдел бухгалтерского учета и отчетности – 4 сотрудника.
8.                Отдел автоматизации – 8 сотрудника.
В своей деятельности дополнительный офис руководствуется законодательством Российской Федерации, иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России, Уставом Банка.
С целью надзора и контроля за деятельностью дополнительного офиса контрольно-ревизионной службой Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России проводятся ревизии и тематические проверки деятельности офиса.
Основными задачами дополнительного офиса являются:
1.                Увеличение объема продаж банковских продуктов и услуг.
2.                Расширение клиентской базы.
3.                Укрепление имиджа Банка, в том числе путем улучшения качества обслуживания клиентов.
Для решения стоящих перед дополнительным офисом задач он выполняет следующие функции:
1.                Организация работы с физическими и юридическими лицами.
2.                Осуществление работы по привлечению в банк и на расчетно-кассовое обслуживание клиентов, по продаже банковских продуктов и услуг (кредиты, депозиты, векселя и иные продукты).
3.                Формирование и своевременное предоставление в Ухтинское отделение № 4053 Северного банка Сбербанка России первичных документов и требуемой отчетности.
4.                Консультирование клиентов.
5.                Разработка предложений по изменению порядка (технологии) реализации действующих банковских продуктов и услуг и внедрению новых.
6.                Подготовка предложений по изменению режима работы дополнительного офиса с целью улучшения качества обслуживания клиентов.
7.                Проведение необходимого контроля операций клиентов, осуществление необходимых мер по предотвращению операционных, финансовых и кредитных рисков, возникающих в деятельности дополнительного офиса или доведение информации о них до Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России.
Также дополнительный офис гарантирует тайну об операциях, о счетах и вкладах клиентов Сбербанка России, а также об иных сведениях, отнесенных Правлением Сбербанка России к коммерческой тайне. Работники банка несут ответственность за разглашение таких сведений.
2.2           Анализ финансовых показателей деятельности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России
Анализ является главным инструментом оценки эффективности хозяйственной деятельности банка.
В современном коммерческом банке финансовый анализ представляет собой не просто элемент финансового управления, а его основу.
Основной из центральных задач финансового анализа в коммерческом банке является обобщающая оценка экономической эффективности его деятельности, которая включает в себя анализ финансовых результатов и финансового состояния банка.
Объектами финансового анализа в банке, прежде всего могут быть показатели финансовых результатов, результативности и финансового состояния банка; показатели эффективности системы финансового управления; эффективности банковских услуг, операций, технологий, системы финансовой безопасности и другие.
Основополагающими принципами анализа являются: научность подходов, системность, комплексность, объективность, конкретность, точность, плановость, оперативность.
Основные задачи финансового анализа в коммерческом банке:
1.                Оценка общей экономической эффективности деятельности банка (включает анализ финансового состояния и финансовых результатов деятельности);
2.                Оценка состава, структуры и динамики собственных и привлеченных средств, а также активов кредитной организации.
Основными источниками информации для оценки финансового состояния банка являются данные бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках.
В бухгалтерском балансе отражается состояние привлеченных и собственных средств банка, а также их размещение в кредитные и другие операции. По данным баланса осуществляется контроль за состоянием кредитных, расчетных, кассовых и других банковских операций; правильностью отражения операций в бухгалтерском учете.
Структура баланса определяется функциональной деятельностью банка, принципами учета банковских операций.
Финансовое состояние представляет собой обобщающую характеристику управления финансовой и хозяйственной деятельностью банка. Оно определяется общим уровнем эффективности управления его активами и пассивами, скоординированностью управления ими, и отражаются, в конечном счете, в основных показателях, характеризующих это состояние. Эффективное управление активами и пассивами коммерческого банка является основой его стабильности и надежности [14, с.76].
Анализ финансового состояния банка следует начинать с изучения эффективности управления его пассивами, поскольку активные операции по размещению средств могут быть осуществлены лишь после проведения операций по привлечению ресурсов.
Ресурсы коммерческого банка – это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства физических и юридических лиц, сформированные банком в результате проведения банком пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций [16, с.106].
Основными задачами анализа пассивных операций являются определение удельного веса собственных и привлеченных средств, а также их доли в общей сумме баланса.
Для начала проведем анализ собственных средств (капитала) Ухинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы (таблица 1).
Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие непосредственно коммерческому банку в период его деятельности [16, с.106].
Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет [17, с.70].
Анализ собственных средств делится на качественный и количественный анализ.
Качественный анализ дает возможность выявить, за счет каких источников сформированы собственные средства банка.
Количественный анализ — это определение удельного веса источников формирования собственных средств в их общей сумме.
Таблица 1 – Анализ состава, структуры и динамики собственного капитала Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России
Как видно из приведенной выше таблицы, собственные средства Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России более чем на 58% сформированы за счет фондов и неиспользованной прибыли прошлых лет. За анализируемый период (с 2006 по 2008 годы) фонды увеличились более чем на 126 млн. рублей или на 42% и достигли в 2008 году 425,25 млн. рублей. Это свидетельствует о качественной работе отделения по наращиванию собственного капитала.
Динамика капитала банка вполне стабильна, о чем свидетельствует наличие и рост прибыли в течение рассматриваемых периодов. В период с 2006 по 2008 год она возросла на более чем на 94 млн. рублей или на 62% и занимает вторую позицию в структуре собственных средств.
Сократились расходы будущих периодов на 20% или на 228 тыс. рублей.
Общая сумма собственных средств увеличилась на 220 млн. рублей (или на 43%) и составила 723 349 223 рубля в 2008 году.
Для наглядности отобразим эти данные на рисунке.

<shapetype id="_x0000_t75" coordsize=«21600,21600» o:spt=«75» o:divferrelative=«t» path=«m@4@5l@4@11@9@11@9@5xe» filled=«f» stroked=«f»><path o:extrusionok=«f» gradientshapeok=«t» o:connecttype=«rect»><lock v:ext=«edit» aspectratio=«t»><shape id=«Диаграмма_x0020_2» o:spid="_x0000_i1025" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQBoIcyP3QAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI9BS8NAEIXvgv9hGcGb3diWGGMmxQpeigitSq+b7JgEs7Nxd9uk/961F70MPN7jvW+K 1WR6cSTnO8sIt7MEBHFtdccNwvvb800GwgfFWvWWCeFEHlbl5UWhcm1H3tJxFxoRS9jnCqENYcil 9HVLRvmZHYij92mdUSFK10jt1BjLTS/nSZJKozqOC60a6Kml+mt3MAhDdRrTxH1s9OZ73G/TbL1/ fVkjXl9Njw8gAk3hLwy/+BEdyshU2QNrL3qE+Eg43+hli/s7EBXCcrmYgywL+Z++/AEAAP//AwBQ SwMEFAAGAAgAAAAhAKNuMjIOAQAANAIAAA4AAABkcnMvZTJvRG9jLnhtbJyRTU7DMBCF90jcwZo9 dRqh0EZ1uomQWLGBAwz2OLGU2NbYbeD2mLZCZYXU3fxI37z3Zrf/nCdxJE4ueAXrVQWCvA7G+UHB +9vzwwZEyugNTsGTgi9KsO/u73ZLbKkOY5gMsSgQn9olKhhzjq2USY80Y1qFSL4sbeAZc2l5kIZx KfR5knVVNXIJbCIHTSmVaX9eQnfiW0s6v1qbKIupqKvX2xpEVtBU2wYEK9hsnx5BfCioQHY7bAfG ODp9EYQ36JnR+XL+F9VjRnFgdwNKj8i5sHR7qi6i9M2kC6DY/j/lYK3T1Ad9mMnnc9RME+by5zS6 mEp8rTMK+MWsf7KTfxxf96W+fnb3DQAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAqxbNRrkAAAAiAQAAGQAA AGRycy9fcmVscy9lMm9Eb2MueG1sLnJlbHOEj80KwjAQhO+C7xD2btN6EJEmvYjQq9QHWNLtD7ZJ yEaxb2/Qi4LgcXaYb3bK6jFP4k6BR2cVFFkOgqxx7Wh7BZfmtNmD4Ii2xclZUrAQQ6XXq/JME8YU 4mH0LBLFsoIhRn+Qks1AM3LmPNnkdC7MGJMMvfRortiT3Ob5ToZPBugvpqhbBaFuCxDN4lPzf7br utHQ0ZnbTDb+qJBmwBATEENPUcFL8vtaZOlTkLqUX8v0EwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEA//it vlEBAADUAQAAIAAAAGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzhFFBS8MwGL0L/ocS 8KZLt4OIrN1FxR1EkHnbJbZpV22T0kTpboLgZZcpDgfOyTy4gwcnCg6d/+HrP/ILKDgQPHwvyct7 7/tIqrU8ia0TnqlICoeUSzaxuPCkH4nQIfuNrZU1YinNhM9iKbhD2lyRmru4UN3jMdNoUq0oVRam COWQltbpOqXKa/GEqZJMucCbQGYJ03jMQpoy74iFnFZse5VmvzOIO5dp1X2HZHW/TKxGO8XO/2fL IIg8viG944QL/UcLKmO+e3DIPY2hLAu5dkgQxRxHptvrTbiEEfSWKjaM4R6GZjNC7gmuoQu334Rh r6APd3ADQxiYMlTfwBBtY+gZMwyauEzgGT5gWpwXnWUjeIUpci/FKeIMZkXHiLpwgVl9eIBHo3k3 MIFPLLTCW3FWKeWxyn9G3pE+vsZmrnkmWEyoW6Vzf+F+AQAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEA/RoR I6wEAAAzDAAAFQAAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbMxWzW4bNxC+F+g7bBcpcvKK3H8KkYJC boAAjms4TtAemV3KWmD/wKVk6VYbbVPABdpDT7300gdwjAR2ath5hd036nDJlaXWbo2mKKKDlhxy vplvZjjkg4fzLDVmjFdJkQ9MbCHTYHlUxEm+PzCf7T3aCE2jEjSPaVrkbGAuWGU+HH780YOoH00o F09LGjEDQPKqHw3MiRBlv9erognLaGUVJcthbVzwjAqY8v1ezOkBgGdpz0bI77Ugpgag/wIgo0ne 6fO76BfjcRKxzSKaZiwXygvOUiogAtUkKStzCORiKhgmyDVmNIW4mD0pTGm+rwR8urH7TAkrsUiZ ktqeErWkpMIsYQfOphzxQnypNnlIbQLJVxpdS0pIQ8kikcw0ntMu9FZxyrQQn3FGlTuLYirkKKP5 lKZbtJun7WiP8n0mlI0kzxlXhudPilgbYPE+U8LFTcK50kUWhlSF2PeDECMIiu1qpeU6Jg7xHccl mPiBhx21ftCth9hDCNmEeAFyCXJ8tT7p1gMf2yhwHIR95HvIbvWB9zovEChiknKZMGdzJEtQzmaU L0ZFWvBKQeqEVYzL1STumCi7BY8Z17aVhM0hsPIMKGmXyHjrRVpJBDm4Cenan3VXo7626FueZ9s+ 9mxEPDd0/fDzDVvZXGhbFmxwbc/3ILwuhvjoHX/Pv5oUB88pnN2V+pSyERXbNNP5XYahpJyKgsuD C7AV6+Zy1nHrvstoLau+K6tbOAaWQxCQQJjYIQkC5P2Z44ZrYSeAVRt4BoRAkXwoJHUy/jGRG6EV Bj4hNrFtaAzExV2eor7OJLFcEmDsub4bEi/EIf5QSOrzeBeStuM4gQenHEh4Lrb/kkrbAmKykLHr Izuwl9n+v+tVzHfgdNP+iyJe7HBo0LSfVuKpbMftpJSSUu2J2XhXjWSjzw2xKNkYbq6BuZdkrDK2 2YGxW0B9m0aZiGjyiGZJuoDGD9ef7OYVEwOz7ca0H1Xvod6j/c4XGGrvWB7vwAEFDw15xQzM5fUi 9wzlIVVk4ej+N8deAW0xCo1wK8khAtd9RLeEtu9FtG2vleC7bCwb4Hh4v/6pvqxP6ov6vD4z6nf1 SXPYHMLktL5sjptvjfoKhG+ar2HhOxC/vf/JvSf37D78eZJJCwOAIwqPBAlZilExzfU9pW+WUhjQ hmTI5Y7ZsP4FLL6rz5sjadmoz43mG7BzWb9ujiXorA1S2Trb6eJO97dup9QDnTeAcwhoV/VF80N9 Bt9TQL2UrJofgRG4fl6/ao7lsppeNd/DpCV3AdSObjNpdyZ/Xcc4q08gLM1R81JqyzjVb2XoZJTO wf7r2wCdDvBn2PUKvDwFmJcdwO+rQVmHgJhcx1hN2gzCUOcUEi5jm0+z90rttkzt9kpqAXCZWvXw G8F7Y4gshD6VPq7I7ph83woIPB+WPyI77zpdWUWqYrqsI8sL19TcW1W6rCHLccJgaQYhty3Ym2qr y4trOSv74ZUErjnrrgHl65CoSZeJNgUg0s+U5Wvj7occlLUWjFafRHK68lSU4+dJ9UWe6ruqvdth 0/KpyuaC8Zymm1RQg8OTCbrQ43htW/vWH/4BAAD//wMAUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAKTylZEcAQAA XgIAABMAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAFtDb250ZW50X1R5cGVzXS54bWxQSwECLQAUAAYACAAAACEA OP0h/9YAAACUAQAACwAAAAAAAAAAAAAAAABNAQAAX3JlbHMvLnJlbHNQSwECLQAUAAYACAAAACEA aCHMj90AAAAFAQAADwAAAAAAAAAAAAAAAABMAgAAZHJzL2Rvd25yZXYueG1sUEsBAi0AFAAGAAgA AAAhAKNuMjIOAQAANAIAAA4AAAAAAAAAAAAAAAAAVgMAAGRycy9lMm9Eb2MueG1sUEsBAi0AFAAG AAgAAAAhAKsWzUa5AAAAIgEAABkAAAAAAAAAAAAAAAAAkAQAAGRycy9fcmVscy9lMm9Eb2MueG1s LnJlbHNQSwECLQAUAAYACAAAACEA//itvlEBAADUAQAAIAAAAAAAAAAAAAAAAACABQAAZHJzL2No YXJ0cy9fcmVscy9jaGFydDEueG1sLnJlbHNQSwECLQAUAAYACAAAACEA/RoRI6wEAAAzDAAAFQAA AAAAAAAAAAAAAAAPBwAAZHJzL2NoYXJ0cy9jaGFydDEueG1sUEsFBgAAAAAHAAcAywEAAO4LAAAA AA== „><imagedata src=“1.files/image001.png» o: cropbottom="-15f"><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«437» height=«221» src=«dopb424005.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_2»>
Рисунок 1. – Структура собственных средств Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2008 год
Затем проводим анализ привлеченных средств Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы (таблица 2), как основного источника формирования ресурсов банка.
Привлеченные ресурсы носят для банка временный характер. Как правило, обязательства представляют наибольшую (не принадлежащую банку) долю ресурсов, используемую на определенных условиях в качестве финансового источника.
Таблица 2 – Анализ состава, структуры и динамики обязательств Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России
    продолжение
--PAGE_BREAK--Проанализировав таблицу можно сделать следующие выводы.
Основную и главную часть привлеченных средств банка представляют собой средства клиентов (94%). За период с 2006 по 2008 годы они увеличились на 43,7% или на 1,051 млрд. рублей и составили 3 458 865 000 рублей. Основную долю этой ресурсной базы отделения составляют вклады физических лиц (88,7% от общей доли средств клиентов). На протяжении всего рассматриваемого периода вклады физических лиц постоянно растут, что обусловлено увеличением доходов населения. Также это объясняется повышением процентных ставок по депозитам физических лиц (с декабря 2008 года они повышались неоднократно). Депозиты, осуществленные ранее, могут быть переоформлены клиентами на более выгодные условия (то есть более высокие процентные ставки) в любое время. Также это связано с тем, что банк осуществляет свою деятельность на протяжении многих лет и с каждым годом происходит увеличение клиентской базы.
Средства кредитных организаций за период с 2006 по 2008 годы возросли на 185,9% или на 39 млн. рублей. Но в общей структуре привлеченных средств они занимают небольшую долю и составляют 1,6%.
Выпущенные долговые обязательства за период с 2006 по 2008 год увеличились на 93% или на 35,5 млн. рублей и составили в 2008 году 73 533 045 рублей. Их рост произошел в связи с возросшей потребностью клиентов в сберегательных и депозитных сертификатах, а также векселях. Это связано с большим удобством для клиентов в размещении своих средств, с активной рекламой, а также с более высокими процентными ставками на 3 и 6 месяцев.
Более чем на 50% увеличились обязательства по уплате процентов и в 2008 году они уже составили 20 407 304 рубля. Также увеличились резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера на 52% или на 13,9 млн. рублей и уже составили в 2008 году 40 694 153 рубля. Увеличение произошло вследствие того, что с ростом кредитного портфеля увеличивается, к сожалению, количество случаев возникновения просроченной задолженности. Но в целом по отделению ситуацию нельзя назвать критической, объем просроченной задолженности находится в пределах нормы, но наблюдается рост этого показателя.
Прочие обязательства имеют незначительный удельный вес в общей структуре привлеченных средств (0,58%). Представим данные на рисунке.
<shape id=«Диаграмма_x0020_3» o:spid="_x0000_i1026" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQDpTrpX2wAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI/BTsMwEETvSPyDtUjcqE0rQ5XGqSoQPaByoPAB23iJQ+N1FDtt+HsMF7isNJrRzNty PflOnGiIbWADtzMFgrgOtuXGwPvb080SREzIFrvAZOCLIqyry4sSCxvO/EqnfWpELuFYoAGXUl9I GWtHHuMs9MTZ+wiDx5Tl0Eg74DmX+07OlbqTHlvOCw57enBUH/ejN/CCG6Uet5+71O6O8rket8Gp uTHXV9NmBSLRlP7C8IOf0aHKTIcwso2iM5AfSb83e/daaxAHAwu90CCrUv6nr74BAAD//wMAUEsD BBQABgAIAAAAIQDcK6vhDAEAADQCAAAOAAAAZHJzL2Uyb0RvYy54bWyckcFOwzAMhu9IvEPkO0vb wzSqpbtMSJy4wAOYxFkjtUnkZBTeHrNNaJyQdvttS59//97uPudJfRCXkKKBdtWAomiTC/Fg4O31 6WEDqlSMDqcUycAXFdgN93fbJffUpTFNjlgJJJZ+yQbGWnOvdbEjzVhWKVOUoU88Y5WSD9oxLkKf J901zVoviV3mZKkU6e7PQxhOfO/J1hfvC1U1ibuufexAVQPr5nENikW0mxbUu4EG9LDF/sCYx2Av hvAGPzOGKOt/UXusqI4cbkDZEbkKy/YndTFlbyZdAHL2/ykn74OlfbLHmWI9R800YZU/lzHkIvH1 wRngZ9f+ZKf/XHxdi75+9vANAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQCrFs1GuQAAACIBAAAZAAAAZHJz L19yZWxzL2Uyb0RvYy54bWwucmVsc4SPzQrCMBCE74LvEPZu03oQkSa9iNCr1AdY0u0PtknIRrFv b9CLguBxdphvdsrqMU/iToFHZxUUWQ6CrHHtaHsFl+a02YPgiLbFyVlSsBBDpder8kwTxhTiYfQs EsWygiFGf5CSzUAzcuY82eR0LswYkwy99Giu2JPc5vlOhk8G6C+mqFsFoW4LEM3iU/N/tuu60dDR mdtMNv6okGbAEBMQQ09RwUvy+1pk6VOQupRfy/QTAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQD/+K2+UQEA ANQBAAAgAAAAZHJzL2NoYXJ0cy9fcmVscy9jaGFydDEueG1sLnJlbHOEUUFLwzAYvQv+hxLwpku3 g4is3UXFHUSQedsltmlXbZPSROluguBllykOB87JPLiDBycKDp3/4es/8gsoOBA8fC/Jy3vv+0iq tTyJrROeqUgKh5RLNrG48KQfidAh+42tlTViKc2Ez2IpuEPaXJGau7hQ3eMx02hSrShVFqYI5ZCW 1uk6pcpr8YSpkky5wJtAZgnTeMxCmjLviIWcVmx7lWa/M4g7l2nVfYdkdb9MrEY7xc7/Z8sgiDy+ Ib3jhAv9RwsqY757cMg9jaEsC7l2SBDFHEem2+tNuIQR9JYqNozhHoZmM0LuCa6hC7ffhGGvoA93 cANDGJgyVN/AEG1j6BkzDJq4TOAZPmBanBedZSN4hSlyL8Up4gxmRceIunCBWX14gEejeTcwgU8s tMJbcVYp5bHKf0bekT6+xmaueSZYTKhbpXN/4X4BAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQAv9j6u0AQA AI0NAAAVAAAAZHJzL2NoYXJ0cy9jaGFydDEueG1s5FdLb+REEL4j8R+MFbQgMZ5uP9r2kJkVykNC yoYo+xAS4tCxezKWPLZl90xmbmxWgFCQeJyQOCA4cOGSXTawJCT7F+x/RHW3PQ+xYbNLlguWZsZd 3V1VX9XX1TWrNyfDWBuzvIjSpKtjA+kaS4I0jJL9rn73zmbL07WC0ySkcZqwrj5lhX6z9/prq0En GNCc385owDRQkhSdoKsPOM867XYRDNiQFkaasQTm+mk+pByG+X47zOkBKB/GbRMh0pZK9FoBfQkF Qxolzf78KvvTfj8K2HoajIYs4cqLnMWUQwSKQZQVeg/AhZQz7CNbG9MY4qK3hTCmyb4S5KPW7l0l LPg0ZkpqOkokQYkN44gdWOviLU/5h2qRhdSiDIKesYBH43q3lLcXN2Vxyt/LGVW2p+mISzeyiFnr ayL60gbNp2tpnObFkq8Fy8VsFE6UuLaa5iHLlyRsAmZE+pW0wRBu7cWF0CBenqUppsIhMTOkyYjG W7NxbZEYpme6GLkuMW3Twb6/0TIV9qmy1TINz7dt5FjIJggh13PrJRCGZa0gmBsULu2kNd49VvDN iNfJGKQH9ygweiFrBctoTnma997VVkHPfCxGDbzmdxaw2tW51WWHgk4Ns0UM4mDPczBxTESI5eO/ 4UQGtohnmxg5JrGw43qe8PcFUEbJRhJeO0ZLaXwuRsewCCIewcS2XeKbmDwLIjIty3Udy7MsG0HK XxDiNSWST3aA+bSzl4bTnRyiTDtxwW+LUyoHmZBkak3I+rvqTZz/ROPTjPWhoHX1O9GQFdo2O9B2 U0i8rmURDwabdBjFU6gHUBXFIS8Y7+ryZNFOUPyL7W3aaXyB19o7loQ7wFzwUBOVp6vPqo5YI+mj wCoWX8uJgOMBR2iLUSgTW1ECMZgfpfq0yKoQUHn0C57vsr4oAv3ejY/Kn8qvy2/K78vvyp/LX7Ty VCuPy3P4nJVPyt+rB6YxiYvJx7BoJtTKp+Vxdb+6DyselefVUfWpVl6A8KT6BCY+A/EfN95YubWC SUd8u++8YjO+MGMicTYlLkC4RuE6ExgzvpaOEq5CYquzk3ENSoZggVgx7pU/guMn5WPAdAiIjiEK SlA+AUEDEES/ythAXBqY2lvln7Dzt/KhnDmFMDyCuJxCCE6WtFRHbwv3xpIBmcxD4wW+3AuZhBPw 4FAoBmPnYOyqvl1q0GwMflsdlU+rB9UXoPVc4BROPwZTZ4BUIJGCi/Jh9ZWEfAjrzqovmzBdBshq 9P8AIbuoPlfBuKIaCNI8fWog2QqvNX+B3CJtyWj4n9B4W9IYvl8tjcEA0Hh7ZYHGgHBGY9WOraUh 6yEDoTcl12WLJmVXJDo2iA139vwR195laWx4iQzfxtD4zR/7si0Ns0xwcfHB/2SnoYtjeIt7ELY2 WtayJSDBPChq0JBDskLwRfRQ8LvYcInhYlvG9qFMCw7F8m1WhPPnXq23IAGqlLBwn6nl02cJmw7O cDzsmCaBfsq0sYPrrrRuphzDMV1iY9/ybdFUEXt2Rx8oM8iAa9nBpuv7lutbDsG+sjpo5j3RjrmY YOhUMMbOFbqU/+F1CxRQyZZ3ApDhXlR8kMR1HmRWYMnsTwCbcJYnNF6nnGo5dORwkb8fLi2T/6J6 fwEAAP//AwBQSwECLQAUAAYACAAAACEApPKVkRwBAABeAgAAEwAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAW0Nv bnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAAAAAAAAAAAAA AE0BAABfcmVscy8ucmVsc1BLAQItABQABgAIAAAAIQDpTrpX2wAAAAUBAAAPAAAAAAAAAAAAAAAA AEwCAABkcnMvZG93bnJldi54bWxQSwECLQAUAAYACAAAACEA3Cur4QwBAAA0AgAADgAAAAAAAAAA AAAAAABUAwAAZHJzL2Uyb0RvYy54bWxQSwECLQAUAAYACAAAACEAqxbNRrkAAAAiAQAAGQAAAAAA AAAAAAAAAACMBAAAZHJzL19yZWxzL2Uyb0RvYy54bWwucmVsc1BLAQItABQABgAIAAAAIQD/+K2+ UQEAANQBAAAgAAAAAAAAAAAAAAAAAHwFAABkcnMvY2hhcnRzL19yZWxzL2NoYXJ0MS54bWwucmVs c1BLAQItABQABgAIAAAAIQAv9j6u0AQAAI0NAAAVAAAAAAAAAAAAAAAAAAsHAABkcnMvY2hhcnRz L2NoYXJ0MS54bWxQSwUGAAAAAAcABwDLAQAADgwAAAAA „><imagedata src=“1.files/image003.png» o: cropbottom="-18f"><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«503» height=«236» src=«dopb424006.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_3»>
Рисунок 2. – Структура привлеченных средств Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2008 год
Таким образом, можно сказать, что структура привлеченных средств Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России является оптимальной.
Таблица 3 – Доля собственных и привлеченных средств в общей структуре баланса Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы
По таблице 3 можно сделать вывод о том, что за рассматриваемый период с 2006 по 2008 год привлеченные средства в общей сумме банковских ресурсов занимают преобладающее место и их доля составляет более 83,55%, в то время как собственные ресурсы банка составляют 16,45%.
В целом объем банковских ресурсов за период с 2006 по 2008 год увеличился на 45% или на 1,368 млрд. рублей и составил более 4,3 млрд. рублей. Для более наглядного представления продемонстрируем эти данные на рисунке.

<shape id=«Диаграмма_x0020_4» o:spid="_x0000_i1027" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQAeCQr33wAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI9PS8NAEMXvgt9hGcGLtJuWpWrMpohSUPxXqyDettkxCe7Ohsy2id/e1YteBh7v8d5v iuXondhjz20gDbNpBgKpCralWsPry2pyBoKjIWtcINTwhQzL8vCgMLkNAz3jfhNrkUqIc6OhibHL peSqQW94Gjqk5H2E3puYZF9L25shlXsn51m2kN60lBYa0+FVg9XnZuc1rM4f7jKu3OPb+8n9043i dby+HbQ+PhovL0BEHONfGH7wEzqUiWkbdmRZOA3pkfh7k3eqFnMQWw1KzRTIspD/6ctvAAAA//8D AFBLAwQUAAYACAAAACEA0TSU9A8BAAA3AgAADgAAAGRycy9lMm9Eb2MueG1snJHNasMwEITvhb6D 2Hsj27SmMZFzCYWeemkfYCutbIEtiZUSt29f5YeSngq57e7Ax+zMZvs1T+JAnFzwCupVBYK8Dsb5 QcHH+8vDM4iU0RucgicF35Rg29/fbZbYURPGMBliUSA+dUtUMOYcOymTHmnGtAqRfBFt4BlzWXmQ hnEp9HmSTVW1cglsIgdNKZXr7ixCf+JbSzq/WZsoi6m4a+p1AyIraKt1C4IVPFZPNYjPo9a2IPsN dgNjHJ2+eMIbLM3ofHHwi9phRrFndwNKj8i5sHR3mi6m9M2kC6B8/n/QwVqnaRf0fiafz2kzTZhL 1Wl0MZUEO2cU8Kupj9nJPx9f72W+7rv/AQAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAqxbNRrkAAAAiAQAA GQAAAGRycy9fcmVscy9lMm9Eb2MueG1sLnJlbHOEj80KwjAQhO+C7xD2btN6EJEmvYjQq9QHWNLt D7ZJyEaxb2/Qi4LgcXaYb3bK6jFP4k6BR2cVFFkOgqxx7Wh7BZfmtNmD4Ii2xclZUrAQQ6XXq/JM E8YU4mH0LBLFsoIhRn+Qks1AM3LmPNnkdC7MGJMMvfRortiT3Ob5ToZPBugvpqhbBaFuCxDN4lPz f7brutHQ0ZnbTDb+qJBmwBATEENPUcFL8vtaZOlTkLqUX8v0EwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEA //itvlEBAADUAQAAIAAAAGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzhFFBS8MwGL0L /ocS8KZLt4OIrN1FxR1EkHnbJbZpV22T0kTpboLgZZcpDgfOyTy4gwcnCg6d/+HrP/ILKDgQPHwv yct77/tIqrU8ia0TnqlICoeUSzaxuPCkH4nQIfuNrZU1YinNhM9iKbhD2lyRmru4UN3jMdNoUq0o VRamCOWQltbpOqXKa/GEqZJMucCbQGYJ03jMQpoy74iFnFZse5VmvzOIO5dp1X2HZHW/TKxGO8XO /2fLIIg8viG944QL/UcLKmO+e3DIPY2hLAu5dkgQxRxHptvrTbiEEfSWKjaM4R6GZjNC7gmuoQu3 34Rhr6APd3ADQxiYMlTfwBBtY+gZMwyauEzgGT5gWpwXnWUjeIUpci/FKeIMZkXHiLpwgVl9eIBH o3k3MIFPLLTCW3FWKeWxyn9G3pE+vsZmrnkmWEyoW6Vzf+F+AQAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEA /RBoCSoFAADVFAAAFQAAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbOxY3W7bNhS+H7B30IQMvYqsH1s/ RuzCTZaiQLYGadqL3dESbWuVRIGiE/uuHbDtYjd7g2Jv0G0NsGHo9grKG+3wR5LlxHOQBNiAVjAs 8ZA8PPx4zndI7j1cpIl2hmkRk2ygW4apazgLSRRn04H+/PRw19e1gqEsQgnJ8EBf4kJ/OPz0k72w H84QZc9yFGINlGRFPxzoM8byfqdThDOcosIgOc6gbkJoihgU6bQTUXQOytOkY5um2xFKdKUA3UJB iuKs6k9v0p9MJnGID0g4T3HGpBUUJ4gBAsUszgt9CJOLEMNWYHa1M5QALnqHCxOUTaWAzndPnkth wZYJllK7J0ViUrzDWYzPnQP+RUfZdLRY0dZZrc0TwkYUIznIksyZGG+MqHOwz2HmFVA6iKlUEZJE DjWlZJ4DnlIMKxW+xJEyDFPeLY7UsKYUExphpUVJ2IK3Kxg9wRP+NRk+KH8yyjfl28vXl6/L38tf y/eXP15+p5V/lX+XF5evoOJ7EP/x4LOd0Y7j7cFcREdQsY9g6bmSnO2TecZWZsxlGlgz0E0B8dmw /Bk0/gKDfAtDXJTv+TDlhQaCV1B8pyrecv1nQ/6fAxDwasaRBWE3fMqJREfjpOAm8A/+XkcgQRxh XpOibI6So7qskPKNwLJ923R7rud6ltftfrFrS/SWckK7geHZradqAma0tYKgGbCYkfMXCCKu9iqo ruys3rW9tdttsTcwrKDn+p7r2F6vGwQ9+xp77V5Q/xzb9VST+7RXYdRMt41E2Ff4BkbXDSzTMbuB FVg9gPqKvb7hBa5d/RzHt+5uL1scQ0Sg/phEy2MKEYb6ScGe8fgVhZxLctkmwpMT+cWZIdPYMscT oLqBfhqnuNC+wufaCYH56Voes3B2iNI4WQJTAF/y8C8w434u9IbFHbp3UL+yBT6VdTiLjhFFYKHG OWmg13zE24gYkZOFWNnkcSJEQiTi4Hax/2jHcfs7B/C/nQEcGT7rDMBzgFb+BjTwrh3lDVlYiiyg qbelqd009a9tCs6+iTsUEhCYnBiyeXoLMgRAPAFIQ4mgqKZEmQb3SYSHpmGanwvURGoUMhi2RZob IDMNy3WtbWhBq17gms1jb+xSocYVd3tND9Nc6wLoNdORhYp5BWwcXZlz1GudyFZSj6K2O6Yef7vj qYHWHa98AzmGZ7Y/IaH98H9KPrbRWgNYhSvkaBqOa7Uel4cX4N8mXBA0XLyRCK5NlTdNPbey9r6N vWne+S+M/Zh0hCuBK9b7so9Jp6LNe0o6vkg6DRk2LA0b8ybB3Cnp+I4TrOQGt7s9A/lds7vSxdzY pclAvtNrsZ/dHgW8qJmbLFRQrmegGcrVqSxcJnEGZx65A0GLJ5Hcfnte17JMT5FHW267pr/eXuzm YND2qQyWcCTOT20FjeIiRDD+lLMsoTEcOcVJU5qQxtmXaKHocKUhWhyTQjYZSzNYHL6E40wtzvCC nRJV9yHua0NKiqI6UfOlbJZMVMEeXRyy0JyRrzFVUPGSlFcJbpyMkmkmZSFTTpKMk6eTCezhVVuz Wvt6tUH3dcveGLGymrdZdnW8T9E3hD6mcQQuhAvI8SIADlOmNXEN5wy+m4R7GjKnIT6KM7gCqO8s PjrO2oHoiuM0ofovjiOqHmF2jrFylrEsqOBV/gD00LrLwVM4qvFVS8RXHb6Vn4mbB7GsH+A+AcCS sHCAOGwv4uJplqgrlmrbUF+mAeNhmqHkADGkUbjVgWPvk6jVTNxGDv8BAAD//wMAUEsBAi0AFAAG AAgAAAAhAKTylZEcAQAAXgIAABMAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAFtDb250ZW50X1R5cGVzXS54bWxQ SwECLQAUAAYACAAAACEAOP0h/9YAAACUAQAACwAAAAAAAAAAAAAAAABNAQAAX3JlbHMvLnJlbHNQ SwECLQAUAAYACAAAACEAHgkK998AAAAFAQAADwAAAAAAAAAAAAAAAABMAgAAZHJzL2Rvd25yZXYu eG1sUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhANE0lPQPAQAANwIAAA4AAAAAAAAAAAAAAAAAWAMAAGRycy9lMm9E b2MueG1sUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAKsWzUa5AAAAIgEAABkAAAAAAAAAAAAAAAAAkwQAAGRycy9f cmVscy9lMm9Eb2MueG1sLnJlbHNQSwECLQAUAAYACAAAACEA//itvlEBAADUAQAAIAAAAAAAAAAA AAAAAACDBQAAZHJzL2NoYXJ0cy9fcmVscy9jaGFydDEueG1sLnJlbHNQSwECLQAUAAYACAAAACEA /RBoCSoFAADVFAAAFQAAAAAAAAAAAAAAAAASBwAAZHJzL2NoYXJ0cy9jaGFydDEueG1sUEsFBgAA AAAHAAcAywEAAG8MAAAAAA== „><imagedata src=“1.files/image005.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«498» height=«294» src=«dopb424007.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_4»>
Рисунок 3. – Доля собственных и привлеченных средств в общей структуре баланса Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы
Следующим по значимости и по содержанию этапом анализа является изучение качества управления активами банка[14, с.144].
Активы банка – средства собственного капитала банка и средства вкладчиков, размещенные с целью получения прибыли. В активы банка входят: кассовая наличность, ссуды, инвестиции, ценные бумаги, недвижимость и другие объекты собственности, имеющие денежную оценку.
Увеличение активов банка происходит за счет проведения активных операций: кредитование, инвестиционные операции, прочие операции банка по размещению собственных и привлеченных средств.
Анализ активных операций – это анализ основных направлений банковской деятельности, изучение и оценка экономической эффективности размещенных банком средств [28].
Анализ активных операций банка следует начинать с оценки структуры банковских активов (таблица 4).

Таблица 4 — Сравнительный анализ структуры активов Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы
Из таблицы видно, что основную долю в структуре банковских активов занимает чистая ссудная задолженность (она составляет 70%). Ее объем за период с 2006 по 2008 годы увеличился на 860,9 млн. рублей или на 38,6% и в 2008 году составил 3 087 256 000 рублей. Это говорит об активной кредитной политике банка. Относительно высокий удельный вес данной статьи в активах, как правило, свидетельствует о вполне рациональной (по крайней мере, традиционной) структуре банковских активов.
Средства кредитных организаций в Центральном банке занимают небольшой удельный вес в общей структуре активов банка (7,22%) и составляют в 2008 году 317 523 807 рублей, из них 294 003 525 рублей – обязательные резервы. Обязательные резервы представляют собой высоколиквидные активы, практически не приносящие банку доходов. Они устанавливаются Центральным банком РФ в целях регулирования общей ликвидности банковской системы страны и контроля денежных агрегатов.
Средства в кредитных организациях занимают незначительную долю в общей структуре активов (0,005%) и в 2008 году составили 216 447 рублей. Данные средства необходимы для поддержания банком прямых деловых отношений с другими коммерческими кредитными организациями [14, с.148].
Также произошло увеличение основных средств, нематериальных активов и материальных запасов на 52% или на 4, 1 млн. рублей и составило в 2008 году 215 215 529 рублей.
Таким образом, общая сумма активов за анализируемый период увеличилась на 1,368 млрд. рублей и в 2008 году составила 4 398 346 115 рублей. Представим состав и структуру активов отделения на рисунке.
<shape id=«Диаграмма_x0020_5» o:spid="_x0000_i1028" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQDQ0++V3QAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI9BS8NAEIXvgv9hGcGb3UTFpDGbUgI9qCikiudpMmaD2dmY3abpv+/ai14GHu/x3jf5 aja9mGh0nWUF8SICQVzbpuNWwcf75iYF4Txyg71lUnAkB6vi8iLHrLEHrmja+laEEnYZKtDeD5mU rtZk0C3sQBy8Lzsa9EGOrWxGPIRy08vbKHqQBjsOCxoHKjXV39u9UVDpp89nmvB1Xf68LN+WpT4m m0qp66t5/QjC0+z/wvCLH9ChCEw7u+fGiV5BeMSfb/CS+zQGsVNwlyYxyCKX/+mLEwAAAP//AwBQ SwMEFAAGAAgAAAAhAD/GjvkOAQAANAIAAA4AAABkcnMvZTJvRG9jLnhtbJyRTU7DMBCF90jcwZo9 dRqklEZ1uomQWLGBAwz2OLGU2NbYbeD2mLZCZYXU3fxI37z3Zrf/nCdxJE4ueAXrVQWCvA7G+UHB +9vzwxOIlNEbnIInBV+UYN/d3+2W2FIdxjAZYlEgPrVLVDDmHFspkx5pxrQKkXxZ2sAz5tLyIA3j UujzJOuqauQS2EQOmlIq0/68hO7Et5Z0frU2URZTUVevtzWIrKCptg0IVvC42W5AfCioQHY7bAfG ODp9EYQ36JnR+XL+F9VjRnFgdwNKj8i5sHR7qi6i9M2kC6DY/j/lYK3T1Ad9mMnnc9RME+by5zS6 mEp8rTMK+MWsf7KTfxxf96W+fnb3DQAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAqxbNRrkAAAAiAQAAGQAA AGRycy9fcmVscy9lMm9Eb2MueG1sLnJlbHOEj80KwjAQhO+C7xD2btN6EJEmvYjQq9QHWNLtD7ZJ yEaxb2/Qi4LgcXaYb3bK6jFP4k6BR2cVFFkOgqxx7Wh7BZfmtNmD4Ii2xclZUrAQQ6XXq/JME8YU 4mH0LBLFsoIhRn+Qks1AM3LmPNnkdC7MGJMMvfRortiT3Ob5ToZPBugvpqhbBaFuCxDN4lPzf7br utHQ0ZnbTDb+qJBmwBATEENPUcFL8vtaZOlTkLqUX8v0EwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEA//it vlEBAADUAQAAIAAAAGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzhFFBS8MwGL0L/ocS 8KZLt4OIrN1FxR1EkHnbJbZpV22T0kTpboLgZZcpDgfOyTy4gwcnCg6d/+HrP/ILKDgQPHwvyct7 7/tIqrU8ia0TnqlICoeUSzaxuPCkH4nQIfuNrZU1YinNhM9iKbhD2lyRmru4UN3jMdNoUq0oVRam COWQltbpOqXKa/GEqZJMucCbQGYJ03jMQpoy74iFnFZse5VmvzOIO5dp1X2HZHW/TKxGO8XO/2fL IIg8viG944QL/UcLKmO+e3DIPY2hLAu5dkgQxRxHptvrTbiEEfSWKjaM4R6GZjNC7gmuoQu334Rh r6APd3ADQxiYMlTfwBBtY+gZMwyauEzgGT5gWpwXnWUjeIUpci/FKeIMZkXHiLpwgVl9eIBHo3k3 MIFPLLTCW3FWKeWxyn9G3pE+vsZmrnkmWEyoW6Vzf+F+AQAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAlMw5 toYEAAAFCwAAFQAAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbMRWS28bNxC+F+h/2C5S5FJL3Kd2hUhB IjdAASc1HCdoj8wuZS2wL3ApWbrVLtIeHKAt0HMfQNFejcBq3KZ2/gL3H3W4JPUwItdoCnQPEjkc fjPzzXDIO3enWWpMCK2SIu+ZVguZBsmjIk7yg575ZP/BVmAaFcN5jNMiJz1zRirzbv/99+5E3WiE KXtc4ogYAJJX3ahnjhgru+12FY1IhqtWUZIc1oYFzTCDKT1oxxQfAniWtm2E/HYDYioA/C8AMpzk ej+9yf5iOEwisl1E44zkTHpBSYoZMFCNkrIy+xBcjBmxQuQaE5wCL2ZbCFOcH0gBHW/tPZHCis1S IqW2J0VNUGIDHrNiP2Ep2SYpYSReQ5sk5NDZFmq0YJ/JJQ9JBJB8rjCVpIQclSRiyUQZc5qFdtRd 4pRpwe5RgqWvs2LMxCjD+RinO1jP02a0j+kBYdJGkueESsPTh0WsDJD4gEjh7G3CqdwbtELHcbwg DDuB4/he4Hy8ZattUgO1LAvZHSdwOiHkPOxYis5DvR5YXuj7KHQt23Vcx1PrI73e6YSuZzu2C3oB 8oJmHSJfjwwEMjQRdJkQZ3sgKlTMJpjOBkVa0EpCKgMVoWI1iVUsiuqCxoQq2zISMgVqxRGRUp3n eOdZWgkEMVhDUgaW/qy7GnW1RcGN5SMPAUUukONd5c4GdkOQ+67t+Mj3feHR9bFXo+LwKYZjvVK6 QjbA7BHOVHYXFJSYYlZQcaYBtiJ6LmY6Lv2/YMqRvPxjfFuQfIQCKI0gdDw/sCB7V4rDhsxbHhRG 4Ae+baHO/xEgm+5CKeDusyKe7VJgGHfTij0WR7uZlEJSSp2YDPfkSDSN3GCzkgyhC/bM/SQjlfGI HBp7BSTcNMqERaMHOEvSGTQRaKWiM1SE9cym1HA3qt5hext3tS8wVN6RPN6FjIKHhmhXPXPRqoRO UzoyWMj1f1MnEmiHYDg1O0kODCwLT9VQc0gi3JzFitE9MhSnZdi/zb/lF/yUv+bn/JUBgz/rYxi+ 5Bf1Sf3c4Jf8DZ/XX/DT+isQ/3H7g1v3bllBF35tW9RnAwOAAwwXjoAs2aAY56qtqW5cMgPqVlAu NCZ9/j2fg9U5/12Y4XOjPgITc34G/8dg+1QgTxqmysZjDWBpgJ/X9Q3+0uC/8u8M/hP/ZdNmW2/+ jZ83hk7rb4Tlo/pLfiZIgCl/BRScQdSvwTfh4wW/FLr1i02ojkb9oT4S2pK6t8T0kQHLc/4X2Dlu KD0XtNcvFAVL6usTg58bmxWFi28A5ag+2eSUq536EXi6rL+G1M1Xknt1I7C9TKGcNAUCQ1UyUE8i dfk4e4fKud9Uzv3VygHAReXIN8oAbr8+aiH0oQhuRXbD2rJbfohWPsuC23ATT7qeOi3bvkZNVw5q dRA8SZaf72xC1mXhtgK4mFe/a+zotEHLdn24ixaf7a3bAWaWzMmJTliTKRCpm3VxQd681cBmtQtG q7e4mK68b8T4aVJ9mqez9X6zeHyRKSM0x+k2ZtigcMtDL/wk1m+HRq15vfb/BgAA//8DAFBLAQIt ABQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAABbQ29udGVudF9UeXBlc10u eG1sUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhADj9If/WAAAAlAEAAAsAAAAAAAAAAAAAAAAATQEAAF9yZWxzLy5y ZWxzUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhANDT75XdAAAABQEAAA8AAAAAAAAAAAAAAAAATAIAAGRycy9kb3du cmV2LnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQA/xo75DgEAADQCAAAOAAAAAAAAAAAAAAAAAFYDAABkcnMv ZTJvRG9jLnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQCrFs1GuQAAACIBAAAZAAAAAAAAAAAAAAAAAJAEAABk cnMvX3JlbHMvZTJvRG9jLnhtbC5yZWxzUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAP/4rb5RAQAA1AEAACAAAAAA AAAAAAAAAAAAgAUAAGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzUEsBAi0AFAAGAAgA AAAhAJTMObaGBAAABQsAABUAAAAAAAAAAAAAAAAADwcAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbFBL BQYAAAAABwAHAMsBAADICwAAAAA= „><imagedata src=“1.files/image007.png» o: cropbottom="-51f"><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«499» height=«258» src=«dopb424008.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_5»>
Рисунок 4. – Структура активов Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2008 год

На следующем этапе необходимо провести анализ финансовых результатов деятельности банка, который состоит в проведении анализа доходов, анализа расходов, расчета прибыли и рентабельности.
Для того чтобы оценить эффективность работы банка, необходимо рассмотреть, как формируются доходы и расходы банка.
Основным источником анализа доходов и расходов банка является «Отчет о прибылях и убытках».
Центральное место в анализе финансовых результатов коммерческих банков принадлежит изучению объема и качества, получаемых ими доходов (таблица 5), поскольку они, в свою очередь, являются главным фактором формирования прибыли кредитных организаций.
Доходы Сбербанка – это общая сумма денежных средств, полученных от осуществления банковских операций (от активных и пассивных операций, активно-пассивных операций, комиссионных и других).
Таблица 5 – Сравнительный анализ структуры доходов Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы
Как видно из расчетов в структуре доходов Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2008 год наибольший удельный вес имеют процентные доходы (72%). На протяжении трех лет наблюдался их постоянный рост. За период с 2006 по 2008 год их сума возросла на 130,9 млн. рублей или на 41% и составила 444 880 000 рублей. Это можно объяснить тем, что отделение размещает практически все кредитные ресурсы самостоятельно, что способствует развитию региона, где функционирует отделение банка. Основу процентных доходов составляют доходы от выдачи кредитов физическим лицам и в общей структуре процентных доходов они составляют в 2008 году 81%. На протяжении трех лет доходы от выдачи кредитов физическим лицам постоянно росли. Это увеличение связано с увеличением спроса клиентов на потребительские кредиты. Банк сохраняет лидирующие позиции на рынке потребительского кредитования благодаря огромному опыту работы в данном направлении, но самое главное – это выгодные и прозрачные условия кредитования, разнообразные кредитные продукты для населения, быстрота и качество обслуживания [24, с.8].
Доходы от выдачи кредитов юридическим лицам и банкам возросли за три года на 32 % или на 19,8 млн. рублей и составили в 2008 году 81 678 000 рублей.
Непроцентные доходы имеют меньший удельный вес в общей структуре доходов и составляют 27%. За период с 2006 по 2008 год они увеличились на 69% или на 69,5 млн. рублей и уже составили в 2008 году более 170 млн. рублей. Наибольший удельный вес в непроцентных доходах составляют прочие операционные доходы, их доля составляет 90,89%.
Общая сумма доходов Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России увеличилась за анализируемый период на 48% или на более чем на 200 млн. рублей и составила в 2008 году 615 044 000 рублей.
Для наглядности отобразим структуру доходов на рисунке 5.
<shape id=«Диаграмма_x0020_6» o:spid="_x0000_i1029" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQBCXmEh3AAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI/BTsMwEETvSPyDtUjcqFOgLYQ4FUKKqNRLW/oBm3ibRMR2sJ008PUsXOAy0mhWM2+z 9WQ6MZIPrbMK5rMEBNnK6dbWCo5vxc0DiBDRauycJQWfFGCdX15kmGp3tnsaD7EWXGJDigqaGPtU ylA1ZDDMXE+Ws5PzBiNbX0vt8czlppO3SbKUBlvLCw329NJQ9X4YjILV5vXjtNujHzbjsVi4r21Z xK1S11fT8xOISFP8O4YffEaHnJlKN1gdRKeAH4m/ytnqbsG2VHC/nD+CzDP5nz7/BgAA//8DAFBL AwQUAAYACAAAACEAwdlS4A0BAAA0AgAADgAAAGRycy9lMm9Eb2MueG1snJHBTsMwDIbvSLxD5DtL V9DEqqW7TEicuMADmMRZI7VJ5GQU3h6zTWickHazY+nL59+b7ec0qg/iElI0sFw0oCja5ELcG3h7 fbp7BFUqRodjimTgiwps+9ubzZw7atOQRkesBBJLN2cDQ62507rYgSYsi5QpytAnnrBKy3vtGGeh T6Num2al58Quc7JUirzuTkPoj3zvydYX7wtVNYpdu1y3oKqBVbNegWID982DCL4baED3G+z2jHkI 9iyEV/hMGKJ8/4vaYUV14HAFyg7IVVi2O1ZnKXs16QyQtf9POXkfLO2SPUwU6ylqphGr3LkMIReJ rwvOAD+75U92+s/Gl73Ul8fuvwEAAP//AwBQSwMEFAAGAAgAAAAhAKsWzUa5AAAAIgEAABkAAABk cnMvX3JlbHMvZTJvRG9jLnhtbC5yZWxzhI/NCsIwEITvgu8Q9m7TehCRJr2I0KvUB1jS7Q+2SchG sW9v0IuC4HF2mG92yuoxT+JOgUdnFRRZDoKsce1oewWX5rTZg+CItsXJWVKwEEOl16vyTBPGFOJh 9CwSxbKCIUZ/kJLNQDNy5jzZ5HQuzBiTDL30aK7Yk9zm+U6GTwboL6aoWwWhbgsQzeJT83+267rR 0NGZ20w2/qiQZsAQExBDT1HBS/L7WmTpU5C6lF/L9BMAAP//AwBQSwMEFAAGAAgAAAAhAP/4rb5R AQAA1AEAACAAAABkcnMvY2hhcnRzL19yZWxzL2NoYXJ0MS54bWwucmVsc4RRQUvDMBi9C/6HEvCm S7eDiKzdRcUdRJB52yW2aVdtk9JE6W6C4GWXKQ4Hzsk8uIMHJwoOnf/h6z/yCyg4EDx8L8nLe+/7 SKq1PImtE56pSAqHlEs2sbjwpB+J0CH7ja2VNWIpzYTPYim4Q9pckZq7uFDd4zHTaFKtKFUWpgjl kJbW6TqlymvxhKmSTLnAm0BmCdN4zEKaMu+IhZxWbHuVZr8ziDuXadV9h2R1v0ysRjvFzv9nyyCI PL4hveOEC/1HCypjvntwyD2NoSwLuXZIEMUcR6bb6024hBH0lio2jOEehmYzQu4JrqELt9+EYa+g D3dwA0MYmDJU38AQbWPoGTMMmrhM4Bk+YFqcF51lI3iFKXIvxSniDGZFx4i6cIFZfXiAR6N5NzCB Tyy0wltxVinlscp/Rt6RPr7GZq55JlhMqFulc3/hfgEAAP//AwBQSwMEFAAGAAgAAAAhABv0KM52 BQAA4g8AABUAAABkcnMvY2hhcnRzL2NoYXJ0MS54bWzEV0tv20YQvhfof2AJFzmZ2l2+lkKkILUb oICbBo4TtMcNubIIUCRBrmTpVruPHAIEPfTUSw899Jq6NuqksfsXqH/UWe6SkpwosduiFmxyX/Oe nfl4+850lBgTXpRxlvZMbCHT4GmYRXG63zMf7d3bpKZRCpZGLMlS3jNnvDTv9D/84HbYDYesEA9z FnIDmKRlN+yZQyHybqdThkM+YqWV5TyFvUFWjJiAabHfiQp2AMxHSYcg5HVqJqZmwP4BgxGL04a+ uAp9NhjEId/OwvGIp0JpUfCECfBAOYzz0uyDcRETHAfIMSYsAb+YHbmYsHRfLRTjzd1HarEUs4Sr VeKqpdooScDGItuLRcK3ecIFj1a4TWJ+YG/LY0UmvlRbLlIcYOUrfRjrpRyClPNQxBMtza43OmF3 wShPMnG34EwpO8vGQo5GLB2zZIc186Qe7bFinwslJE5TXijJ08+zSAvg0T5Xi7O3LU4VbWC5hHq+ 78O/TZFD6aebRJOpE8giyPWI77dPW+0fNPsUOzRAAXFdHLguJZp+2OwDZzih/1yManqwfNUyWFCm SaPzmNvbWzJF5WzCitlWlmRFqVjqgJa8kLtxpG3Rrs6KiBdattJUTOW5UhS7fCBHg/6t6ofqvHpR /VmdVX8Y1Ul1Mf+uupDv6vjWRxufbBByGxSqTwPdFoMrISlzsZWNU+13rUYuDFChZ6I69Sb96pfq xKqOq9P5oeQx6ctnDobAa8FLTWqFYKg05FNIAXmXlfZNQkY7T5JSSpcD+b5s8cJvqy4Nu9ozxCIu JsShjkcDB7vIezPKGFEPjmDsU0w9jK8QpXKYHTxmUIGWbplc22LiPhvpPGyDlbOCiayQ5Ucaz5u5 nDWWNe/WwvbuNum/xkJkYeIiFCDb9V0X0tnRWTpT2m1CGkNFsAPfDzCmkKnEl8kBslc5wsLCnf+D gfqyLGSuqtOGcNO3bNdxiWPbOAgChyL3cgwdy3Ecn1AnCCDQ4AGsT9y4kToW7zWSWoEHgaGOjWwP YVtWo9U4BpbvIOIGzVPv37iFjqo077XQsYiHKEae7dm+a3veGzdxk1gQQ5vAPbVtj/rUbgJ940bq BvleI6HcEBtBpkJrQUgm7FtSFdqNT1zqQN2hLoJUvZGCI6YPoImw7pMsmj0ooCCwblKKhxIV1JNc ruTqTMQHu2ok8UZqiFnOBwCgeuZePOKlcZ8fGLsZ3F/TyGMRDu+xUZzMAH8ACpOgouRCdomab1j+ C/IO6za6wFBrx9PoAVRY0NCQSKdntihHnqkrnTIWau9/U7cVox3OoN/uxCl4YNEIIFfbthWyuotf o//e3SB2dwOeVBbod3dhT928N7rwr9XZ/HB+NH9WnS41+PkzA3r9ETyqv6BDf129mH8PGOClMT80 YHQKqOAcSF5XZ0b12/wbGLyofod/WJCqLJq5bOmq7+Om7//YoIhWyDGwOgERTyW7VyDtFKZn8yMJ M4z5txJ8wPSphArVK5i9NiQiAT1A4DpxpBF3fQNBwjkAE4A98+e1Ei/XCbEbIde16TkYeVYb+Xar jNqxoMI5GPwOK51GgZ/AV+B8COUhML7Q8VkN6Tor3IbJz6DVhYyCzIXVyF+FIwR+HXDTuQ2JL4FZ Oh5dA2JCigPQXKQ4ULdAU310bQGa7yMLoY+liUtrl6HopUvQpCSyoNk4aOnnrvNVk1aeFSwdRxgT qMzriJo0AfTlBPBF2P7IWjlNYLGFaXscBkQ2wnVymkACiCO2v0yGV0nASwsvqkkDsesQyUiqr4a2 Ol29GAKxpoLR8heKnC59u8nx47j8Ik00+KxBLBxqvyz5VPAiZck2E8woAM9Dtf4sWjlWf5r3/wYA AP//AwBQSwECLQAUAAYACAAAACEApPKVkRwBAABeAgAAEwAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAW0NvbnRl bnRfVHlwZXNdLnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAAAAAAAAAAAAAAE0B AABfcmVscy8ucmVsc1BLAQItABQABgAIAAAAIQBCXmEh3AAAAAUBAAAPAAAAAAAAAAAAAAAAAEwC AABkcnMvZG93bnJldi54bWxQSwECLQAUAAYACAAAACEAwdlS4A0BAAA0AgAADgAAAAAAAAAAAAAA AABVAwAAZHJzL2Uyb0RvYy54bWxQSwECLQAUAAYACAAAACEAqxbNRrkAAAAiAQAAGQAAAAAAAAAA AAAAAACOBAAAZHJzL19yZWxzL2Uyb0RvYy54bWwucmVsc1BLAQItABQABgAIAAAAIQD/+K2+UQEA ANQBAAAgAAAAAAAAAAAAAAAAAH4FAABkcnMvY2hhcnRzL19yZWxzL2NoYXJ0MS54bWwucmVsc1BL AQItABQABgAIAAAAIQAb9CjOdgUAAOIPAAAVAAAAAAAAAAAAAAAAAA0HAABkcnMvY2hhcnRzL2No YXJ0MS54bWxQSwUGAAAAAAcABwDLAQAAtgwAAAAA „><imagedata src=“1.files/image009.png» o: cropbottom="-28f"><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«490» height=«309» src=«dopb424009.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_6»>
Рисунок 5. – Структура доходов Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2008 год
Из рисунка видно, что наибольший удельный вес в совокупных доходах банка занимают доходы от выдачи кредитов физическим лицам (60,84%), следующим по значимости являются доходы от выдачи кредитов юридическим лица (14,92 %) и 22,37% занимают прочие доходы банка.
Далее необходимо произвести анализ расходов Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы (таблица 6).
Расходы банка – это вся сумма расходов по банковским операциям, включая все расходы на содержание сотрудников отделения.

Таблица 6 – Сравнительный анализ структуры расходов Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы
    продолжение
--PAGE_BREAK--Итак, из приведенных в таблице данных видно, что преобладающую часть расходов, произведенных банком, в отчетном периоде составляют непроцентные расходы (59,9%). Большую их часть составляют расходы на содержание аппарата (57% от общей суммы непроцентных расходов). За весь анализируемый период наблюдался рост непроцентных расходов и за три года они увеличились на 35% или на 53 357 920 рублей и уже составили в 2008 году 203 913 000 рублей.
Постепенно растут административно-хозяйственные расходы (их доля составляет 15,8%), это связано с затратами на покупку новых банкоматов, оргтехники, компьютеров для отделения. За период с 2006 по 2008 год они возросли на 43% или на 9,7 млн. рублей и составили в 2008 году 32,3 млн. рублей.
Доля прочих непроцентных расходов составила 22%, а их рост – 4,9%.
На протяжении трех лет также растут и процентные расходы. Их доля в общих расходах составляет 40,1%. За это время они увеличились на 59% или на 50,6 млн. рублей и составили уже в 2008 году 136,4 млн. рублей. Наибольший удельный вес в процентных расходах банка занимают проценты по счетам физических лиц (95,7%). Другие виды его процентных расходов занимают незначительный удельный вес (проценты по счетам юридических лиц – 3,3%, проценты по операциям с ценными бумагами – 0,9%).
Также представим структуру расходов на рисунке 6.
<shape id=«Диаграмма_x0020_8» o:spid="_x0000_i1030" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQB4HdUK2gAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI/BTsMwEETvSP0Ha5G4UbuViEKIU9FESHArBe5uvCQBex3ZThv+voYLvaw0mtHM23Iz W8OO6MPgSMJqKYAhtU4P1El4f3u6zYGFqEgr4wgl/GCATbW4KlWh3Yle8biPHUslFAoloY9xLDgP bY9WhaUbkZL36bxVMUnfce3VKZVbw9dCZNyqgdJCr0ase2y/95OV0DjzMfFm27zU9ZffPc9WuNVa ypvr+fEBWMQ5/ofhFz+hQ5WYDm4iHZiRkB6Jfzd5eXafATtIuBNZDrwq+SV9dQYAAP//AwBQSwME FAAGAAgAAAAhAL8Mr9UPAQAANgIAAA4AAABkcnMvZTJvRG9jLnhtbJyRwWrDMBBE74X+g9h7I8fg NDGRczGFnnppP2ArrWyBLQlJqdu/7zYJJT0VctvdgcfszP7wOU/ig1J2wStYryoQ5HUwzg8K3l6f HrYgckFvcAqeFHxRhkN3f7dfYkt1GMNkKAmG+NwuUcFYSmylzHqkGfMqRPIs2pBmLLymQZqEC9Pn SdZVtZFLSCamoClnvvZnEboT31rS5cXaTEVM7K5e72oQRcGm2m1AJAWPTcOXd9aaLchuj+2QMI5O XyzhDY5mdJ4N/KJ6LCiOyd2A0iOmwizdnqaLKX0z6QLgx//POVjrNPVBH2fy5Rx2ogkLN51HFzMH 2DqjID2b9U928s/H1zvP13V33wAAAP//AwBQSwMEFAAGAAgAAAAhAKsWzUa5AAAAIgEAABkAAABk cnMvX3JlbHMvZTJvRG9jLnhtbC5yZWxzhI/NCsIwEITvgu8Q9m7TehCRJr2I0KvUB1jS7Q+2SchG sW9v0IuC4HF2mG92yuoxT+JOgUdnFRRZDoKsce1oewWX5rTZg+CItsXJWVKwEEOl16vyTBPGFOJh 9CwSxbKCIUZ/kJLNQDNy5jzZ5HQuzBiTDL30aK7Yk9zm+U6GTwboL6aoWwWhbgsQzeJT83+267rR 0NGZ20w2/qiQZsAQExBDT1HBS/L7WmTpU5C6lF/L9BMAAP//AwBQSwMEFAAGAAgAAAAhAP/4rb5R AQAA1AEAACAAAABkcnMvY2hhcnRzL19yZWxzL2NoYXJ0MS54bWwucmVsc4RRQUvDMBi9C/6HEvCm S7eDiKzdRcUdRJB52yW2aVdtk9JE6W6C4GWXKQ4Hzsk8uIMHJwoOnf/h6z/yCyg4EDx8L8nLe+/7 SKq1PImtE56pSAqHlEs2sbjwpB+J0CH7ja2VNWIpzYTPYim4Q9pckZq7uFDd4zHTaFKtKFUWpgjl kJbW6TqlymvxhKmSTLnAm0BmCdN4zEKaMu+IhZxWbHuVZr8ziDuXadV9h2R1v0ysRjvFzv9nyyCI PL4hveOEC/1HCypjvntwyD2NoSwLuXZIEMUcR6bb6024hBH0lio2jOEehmYzQu4JrqELt9+EYa+g D3dwA0MYmDJU38AQbWPoGTMMmrhM4Bk+YFqcF51lI3iFKXIvxSniDGZFx4i6cIFZfXiAR6N5NzCB Tyy0wltxVinlscp/Rt6RPr7GZq55JlhMqFulc3/hfgEAAP//AwBQSwMEFAAGAAgAAAAhAIqbx9IX BgAApRIAABUAAABkcnMvY2hhcnRzL2NoYXJ0MS54bWzEWMtu20YU3RfoP7CCi6xEzYNPIXaQ2AlQ wE0Dxwna5UQa2wQokiDHsrWr3SZZBEiz7qYF+gNuGiduGzu/QP1Rz3BIPZwosdsClmFpZjj3ce7c O3OG12/sD2JrKPMiSpPlFrVJy5JJL+1HyfZy68HmnXbQsgolkr6I00Qut0ayaN1Y+fyz671ub0fk 6n4metKCkqTo9pZbO0pl3U6n6O3IgSjsNJMJnm2l+UAodPPtTj8Xe1A+iDuMEK9TKWnVCsS/UDAQ UdLI5xeRT7e2op5cS3u7A5ko40UuY6EQgWInyorWCsD1hZI0JI41FDHi0urowVgk22Yg321vPDCD hRrF0owy1wxVoLSA2FXpZqRiuSZjqWR/Ttswknt8TU/LU/WteeQSowEj35kRpx7JsEaZ7KloWBvj 1YNOrzvVk8WpuplLYXwdpbtKtwYi2RXxumj6cdXaFPm2VMZGlCQyN4b3v077tQHZ35ZmcPShwX0j G9pOwDijjDqeF/rEo7fbrBZrZnhe4AcscF3KHdcNg8mMPTOD2AFzGPF44PoBDZwwNAp2msd+SB0W eh4l3A3xF+jngD4PDQMGm0adRZKvreoU1b2hyEeraZzmhVFZL2ghc/006tdg6lineV/mtW3jidrX 8wqVb8gt3dpauVa+KE/Lo/Lv8qR8Y42/L4/GB+PH5Vn5Cv8vr32xdGuJMe1jNR+SqwJFoWUztZru JnXoa0cyZcGJ5Rapkm+4Uv5WvrLLl+Xx+EDrGFZoM0BBZ6rLdCqX0DQ+yn1kga5m43+Tkv31R3Gh reuG/j2PeRq5+aD2unVs2sSmIWOM4ttzHcZCp3Z+ZEy1fdsJfQ8r6DuBw10vaFIBzs0rxcDUXrGT 7j0U2IVmKk2PrQp1VwzqZJwsWCZyodJcb0Eavmz6utdga34nGGvpqc15dyYYAZF6PAwZ91yO/cnl 3lwqtz2bBwGnXuC4hIS+GzS5fOUQ65q7CETuupwyglp0vNBx6mJrVpHYjHHHD7nPfJ/4lPJqwpUD 5GYlPgmwzeyQBoHLXBYygh2HTbabGiIQEpeyYPJdxe7KAToXBRjaPnU9nwcE8Dw0+HmEiIFHqUuR zT7K1GOhf7tdBfDKUdZH5KeXMbC57wfY7H3s+cDBUWp1DjSp6th+4GM7oqhYz/VC7tSBuHKU9bbx aZTUpjjWHJyh2E9xQpL31hJ7Ek5GD8XICeY4YE06Ua4con/BdEW24lggbkgIdhVCw/cQhjbDpusT RnTZUhLi3LiSZFX798AHRPdR2h/dyxFk0Y0LdV8TvKqT6ZHMzOnLrQ3T0tQxsdQok1vgwsutzWgg C+uu3LM2UpwzLSuLVG/njhhE8QhUEoRa88NCKn3cV3p7xX8Q74hu4wuatXcy6d/DQQkPLU1al1sT wqrnVNljwOII/X+OX6NoXQpQp/UoQQSm5zlydcI/eqIiZJeiUjeXGO8u3VziRKf9xwlVRQ01yTpH qH4BRTsbPymPy9Px4fiZVb4rzyxQtqfgWIfgcW+t8Y+aypUn1dBB+Rdajy3N78ZPtNkpB5tqpw1d +6B2EMF30K6p4RNo+UnbOLCMD/DiWfm2PLHK38c/wPwf2oXyZJEh1hj6dcozNQgwUOisWKc29Bpa ToHi2ELjHf6OKuvAt0gxbxR/EMF8fJ5D2Qn47WUi5Ez0I5JHiPQxnATqlxr4cyh7reO/yDu3kX6B mQiPBgefDmtUJ2DIp+VZu+LdbxDgP/VDTZsxrAN8PEfMx88W2fEaOyYKT00I55YPMb6cTr/R+TNE 4TtcO4Dei6lBvi2i+XUBobo0jU92B5e6kqCObs3WEeQnFxNzTV/FBXCF2IR8qaM1M3b+6rKg0ojN ncAnMx+6KOxN+eAQnJlOCANl44uEmlKAHVCcGTnHWSTSJDm1+awAYfqCskioyVxmByBPC6c1KRra rjfjDHG8jwg1+aavVCQIZz+L3GnSCa9o5j/ue3awbNNlNZ3mjlhljU4uc/Gd7MoXPwQgXEuhNXvJ 1t2Z9w+6/TAqvknimq1VdzBMmrwckftK5omI14QSVo4LKU6pr/pz06q3Syv/AAAA//8DAFBLAQIt ABQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAABbQ29udGVudF9UeXBlc10u eG1sUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhADj9If/WAAAAlAEAAAsAAAAAAAAAAAAAAAAATQEAAF9yZWxzLy5y ZWxzUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAHgd1QraAAAABQEAAA8AAAAAAAAAAAAAAAAATAIAAGRycy9kb3du cmV2LnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQC/DK/VDwEAADYCAAAOAAAAAAAAAAAAAAAAAFMDAABkcnMv ZTJvRG9jLnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQCrFs1GuQAAACIBAAAZAAAAAAAAAAAAAAAAAI4EAABk cnMvX3JlbHMvZTJvRG9jLnhtbC5yZWxzUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAP/4rb5RAQAA1AEAACAAAAAA AAAAAAAAAAAAfgUAAGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzUEsBAi0AFAAGAAgA AAAhAIqbx9IXBgAApRIAABUAAAAAAAAAAAAAAAAADQcAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbFBL BQYAAAAABwAHAMsBAABXDQAAAAA= „><imagedata src=“1.files/image011.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«580» height=«337» src=«dopb424010.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_8»>
Рисунок 6. – Состав и структура расходов Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2008 год

Из рисунка 6 видно, что наибольший удельный вес в общих расходах банка занимают проценты по счетам физических лиц (34,87%), далее следуют расходы на содержание аппарата (31,15%). Административно-хозяйственные расходы банка составляют 9,56%, а прочие расходы – 19,09%. Остальные расходы занимают небольшой удельный вес в общей структуре расходов.
Следующим этапом исследования будет анализ прибыльности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России (таблица 7).
Сумма полученных банком доходов за минусом произведенных банком расходов называется финансовым результатом деятельности банка. Положительный финансовый результат называется прибылью, отрицательный – убытком.
Основная цель деятельности коммерческого банка — получение максимальной прибыли при обеспечении устойчивого длительного функционирования и прочной позиции на рынке. Размер полученной банком прибыли отражает в себе результаты всех его активных и пассивных операций. Поэтому изучение прибыли, ее составляющих и факторов, влияющих, на ее динамику занимает одно из центральных мест в анализе деятельности коммерческого банка [16, с.179].
Прибыль является обобщающим (конечным) показателем анализа и оценки эффективности всей деятельности кредитной организации [14, с.335].
Таблица 7 – Анализ динамики прибыли Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы
Показатели
2006 год, руб.
2007 год, руб.
2008 год, руб.
Абсолютное изменение, руб.
Темп роста, %
Темп прироста, %
1. Процентные доходы
313 949 000
398 888 000
444 880 000
130931000
141,70
41,70
2. Процентные расходы
85 795 120
117 644 000
136 452 000
50656880
159,04
59,04
3. Маржа абсолютная
228 153 880
281 244 000
308 428 000
80274120
135,18
35,18
4. Всего доходов
414 380 220
530 726 000
614 737 000
200356780
148,35
48,35
5. Всего расходов
236 166 420
316 204 000
340 058 000
103891580
143,99
43,99
6. Прибыль до налогообложения
178 240 800
220 522 000
274 679 000
96438200
154,11
54,11
7. Начисленные налоги (включая налог на прибыль)
27 270 800
38 822 000
29 665 000
2394200
108,78
8,78
8. Прибыль (убыток) за отчетный период
150 970 000
181 700 000
245 014 000
94044000
162,29
62,29
Проанализировав таблицу можно сделать следующие выводы.
Согласно данным, приведенным в таблице 7, прибыль банка за период с 2006 по 2008 год увеличилась на 62% или на 94 млн. рублей и составила в 2008 году 245 014 000 рублей. За весь анализируемый период прибыль постоянно росла (рост значительный и устойчивый), следовательно, можно сделать вывод о стабильной и эффективной работе отделения. Темпы роста прибыли опережают темпы роста совокупных доходов (соответственно в 1,62 и 1,41 раза). Рост прибыли происходит за счет повышения доходов от активно-пассивных операций банка и повышения прочих комиссионных доходов.
В основном увеличение прибыли произошло за счет доходов, полученных от процентной разницы (маржи абсолютной), которые возросли на 35%. При этом можно заметить, что темп роста процентных расходов опережает темпы роста процентных доходов, что соответствует мировой тенденции.
Для более наглядного представления отобразим динамику прибыли на рисунке 7.

<shape id=«Диаграмма_x0020_9» o:spid="_x0000_i1031" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQBJK16w3QAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI/BTsMwEETvSP0Ha5G4UacF0TbEqaCIE0gphQNHN97EUe11sN00/D2GC72sNJrRzNti PVrDBvShcyRgNs2AIdVOddQK+Hh/vl4CC1GSksYRCvjGAOtyclHIXLkTveGwiy1LJRRyKUDH2Oec h1qjlWHqeqTkNc5bGZP0LVdenlK5NXyeZXfcyo7SgpY9bjTWh93RCqiq4eVrZZY6braPvHr1zdOn bYS4uhwf7oFFHON/GH7xEzqUiWnvjqQCMwLSI/HvJm8xn62A7QXcLG4z4GXBz+nLHwAAAP//AwBQ SwMEFAAGAAgAAAAhAMMRNyQRAQAANwIAAA4AAABkcnMvZTJvRG9jLnhtbJyRTU7DMBBG90jcwZo9 dRqgtFGdbiIkVmzgAIM9biwltjV2G7g9po1QWSF1Nz/S05tvtrvPcRBH4uSCV7BcVCDI62Cc3yt4 f3u+W4NIGb3BIXhS8EUJdu3tzXaKDdWhD4MhFgXiUzNFBX3OsZEy6Z5GTIsQyZelDTxiLi3vpWGc Cn0cZF1VKzkFNpGDppTKtDsvoT3xrSWdX61NlMVQ7OrlpgaRFayqzQoEK3i4f9qA+FBQV49rkO0W mz1j7J2enfAKpRGdLwa/qA4zigO7K1C6R86FpZtTNUvpq0kzoFz+f9DBWqepC/owks/ntJkGzOXV qXcxlQQbZxTwi1n+ZCf/XHzZl/ry3+03AAAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAqxbNRrkAAAAiAQAA GQAAAGRycy9fcmVscy9lMm9Eb2MueG1sLnJlbHOEj80KwjAQhO+C7xD2btN6EJEmvYjQq9QHWNLt D7ZJyEaxb2/Qi4LgcXaYb3bK6jFP4k6BR2cVFFkOgqxx7Wh7BZfmtNmD4Ii2xclZUrAQQ6XXq/JM E8YU4mH0LBLFsoIhRn+Qks1AM3LmPNnkdC7MGJMMvfRortiT3Ob5ToZPBugvpqhbBaFuCxDN4lPz f7brutHQ0ZnbTDb+qJBmwBATEENPUcFL8vtaZOlTkLqUX8v0EwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEA //itvlEBAADUAQAAIAAAAGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzhFFBS8MwGL0L /ocS8KZLt4OIrN1FxR1EkHnbJbZpV22T0kTpboLgZZcpDgfOyTy4gwcnCg6d/+HrP/ILKDgQPHwv yct77/tIqrU8ia0TnqlICoeUSzaxuPCkH4nQIfuNrZU1YinNhM9iKbhD2lyRmru4UN3jMdNoUq0o VRamCOWQltbpOqXKa/GEqZJMucCbQGYJ03jMQpoy74iFnFZse5VmvzOIO5dp1X2HZHW/TKxGO8XO /2fLIIg8viG944QL/UcLKmO+e3DIPY2hLAu5dkgQxRxHptvrTbiEEfSWKjaM4R6GZjNC7gmuoQu3 34Rhr6APd3ADQxiYMlTfwBBtY+gZMwyauEzgGT5gWpwXnWUjeIUpci/FKeIMZkXHiLpwgVl9eIBH o3k3MIFPLLTCW3FWKeWxyn9G3pE+vsZmrnkmWEyoW6Vzf+F+AQAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEA R6NOgYUEAABKDgAAFQAAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbOxXzY7bNhC+F+g7qNoFcqltyT8r 21g7cNa7RYBts9hscuiNpmhbDUUKJP13K3LpoT30DfoKKdoiLYqkryC/UYc/lixvN0mT3lIeLHI4 HA4/znxDn95fp9RbEiETzgZ+WA98jzDM44TNBv6Tm4ta1/ekQixGlDMy8DdE+veHn35yivt4joR6 nCFMPDDCZB8P/LlSWb/RkHhOUiTrPCMM5qZcpEjBUMwasUArMJ7SRjMIThrGiO8MoPcwkKKE7daL d1nPp9MEkzHHi5QwZb0QhCIFCMh5kkl/CIeLkSJhL2h7S0QBF7+hhRSxmRWIRe36iRVKtaHESpsd KzKH0gvQQvGbRFEyJpQoElesLROyao21mhix2Wi9N9nA/XI2o1yNBEHWgw1fKOPMBInW+EzfgZ6A 0TgR1gTm1PoxE3yRAdhOTBdSEUFi5zcRemESu40DK+YiJs6Ok6i11pNKXJOp7k2H9/If81f5i/zP /Pf8pZf/tf0WOj9vv9eCe58dj47D9ikcwWjDujME4aBXZuqML5jaO6iWeeDCwA8M7Mth/lNpbfuD 5+Uv8xde/nr7fPtd/tv2ef4KtvkD9oSB3vV1/qveajnUvxlAAZ9ySzswfkPXHiS+nFCpvdEd/T1E gCKNsZ5JEVsgelmMHVLdeqvSTqLzWsuit7Fnq4X1Vnev9XrntabWAC+qRkFQ7ifnfPUUQT4WMQfT Ozd338LdIijf4m6rHnT2W7fpnMH9nbvterPdiqJu2DqBpIyisH1eC6P/2mGDwP55q1DgvsO3WW9W Wic8dPgQ3qj74fiq9RUkBOpPeLy5EnBXqE+leqyz2wwyLcmsTkym17aneYN5apORKRDhwL9JUiK9 r8jKu+ZwPN/LEoXnFyhN6AZ4BNhUk4MkSke8sYvlByxvoP7OF+g67wiLr5BA4KGnGWvgF2yldUwQ 2sNCqtwVcSZDMDJp8C9S/8Fx2Oofj+FXh/qbCcClzCEB6LLg5b/czuySK0LHFaAavUW1Wap2/1EV 3LyLL9zxIRs1GbBF+q4ECCi0DQolDcLqggZtOTzjMRkefX50FBioTIk0MtirQpR34BR2gl4UQNPL S/67jVLYDY3enYoFRu1OELZvWQTzpfd2sGNUA41G0NYSOUeZK4V4QxMGlUTHONTB9UNX+6Ko1+tG TVda9uRd2LcTOooo5UYRdqhWO7iZkalKpWLVsMQI9p/pvblIoM6b8m6JNU3Yl2jtyG1PEa2vuLQq E+u2SvAzKBKFmJG1uuFu7mOkCyy4lLuXSlS5MjMF1Gdql373fE2Eg0qP9moaVIAJHdEZszKsXJCA 9NF0CtTodIPd3Re3DbZvXXvFib3bfJ9rd8+mFH3DxRciiSGEiDQBDAlwkSqvzNyBb1IXHsd8ITC5 TNgzEhcPxf8D56DOVAOnwgFvCBwz9YCoFSEuWCZ24JLXxQPQQ+WNTGZQAXXqU9Mr0ncXZ+Y9Z671 I6z5AJaFRQOkYXuayEeMupegeVOCSvEPBhiPCIboGCnkCXgrw2viYVxRM38Bh38DAAD//wMAUEsB Ai0AFAAGAAgAAAAhAKTylZEcAQAAXgIAABMAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAFtDb250ZW50X1R5cGVz XS54bWxQSwECLQAUAAYACAAAACEAOP0h/9YAAACUAQAACwAAAAAAAAAAAAAAAABNAQAAX3JlbHMv LnJlbHNQSwECLQAUAAYACAAAACEASStesN0AAAAFAQAADwAAAAAAAAAAAAAAAABMAgAAZHJzL2Rv d25yZXYueG1sUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAMMRNyQRAQAANwIAAA4AAAAAAAAAAAAAAAAAVgMAAGRy cy9lMm9Eb2MueG1sUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAKsWzUa5AAAAIgEAABkAAAAAAAAAAAAAAAAAkwQA AGRycy9fcmVscy9lMm9Eb2MueG1sLnJlbHNQSwECLQAUAAYACAAAACEA//itvlEBAADUAQAAIAAA AAAAAAAAAAAAAACDBQAAZHJzL2NoYXJ0cy9fcmVscy9jaGFydDEueG1sLnJlbHNQSwECLQAUAAYA CAAAACEAR6NOgYUEAABKDgAAFQAAAAAAAAAAAAAAAAASBwAAZHJzL2NoYXJ0cy9jaGFydDEueG1s UEsFBgAAAAAHAAcAywEAAMoLAAAAAA== „><imagedata src=“1.files/image013.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«481» height=«249» src=«dopb424011.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_9»>
Рисунок 7. – Динамика чистой прибыли Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006 — 2008 годы, в рублях
Для того чтобы сохранить прибыль и рентабельность на прежнем уровне отделению необходимо наращивать объемы кредитования и объемы предоставляемых отделением услуг.
Далее необходимо произвести анализ рентабельности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы (таблица 8).
Хотя прибыль и является одним из важнейших оценочных показателей, она не всегда дает достаточно объективную информацию об уровне эффективности деятельности банка, о способности размещенных или инвестированных им ресурсов приносить эту прибыль.
Показатели рентабельности или прибыльности, представляющие собой результаты соотнесений прибыли (чистого дохода) и средств ее получения, в большей мере характеризуют эффективность работы банка – производительность или отдачу его финансовых ресурсов, дополняя анализ абсолютных количественных величин и раскрывая их качественное содержание.
Показатели рентабельности представляют собой основу общей оценки финансового состояния банка [14, с.353].

Таблица 8 – Анализ обобщающих показателей рентабельности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006-2008 годы
Итак, из расчетов, произведенных в таблице 8 видно, что рентабельность капитала (ROE) возросла на 3,87% и составила в 2008 году 33,87%. Значение этого показателя выше нормативного, что является положительным моментом. Рост доли собственных средств в структуре пассивов банка характеризует стремление банка увеличить свою капитальную базу.
Показатель рентабельности активов (ROA) характеризует объем прибыли, полученный с каждого рубля банковских активов. Он предназначен для оценки эффективности (прибыльности) активных операций банка, т.е. характеризует способность активов порождать прибыль. За три года рентабельность активов увеличилась на 0,59 п.п. Значение показателя говорит о том, что на 1 млн. рублей активов приходится 55 700 рублей прибыли. Значение этого показателя выше нормативного, что также является положительным моментом. Рост показателя свидетельствует о возрастании эффективности использования банком имеющихся активов.
Показатель прибыльности доходов (маржа прибыли) показывает удельный вес прибыли в сумме полученных банком доходов. Доля прибыли в доходах Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России составила 39,84% в 2008 году. По сравнению с 2006 годом этот показатель увеличился на 3,42 %.
Коэффициент использования активов характеризует степень отдачи активов, т.е. эффективность политики управления кредитным портфелем. Данный показатель в 2008 году составил 13,98 %. По сравнению с 2006 годом он увеличился на 0,3 п.п. На доходность активов существенно повлияла процентная доходность активов, что говорит о верной кредитной политике банка.
Таблица 9 – Анализ рентабельности процентных и непроцентных операций за 2006-2008 гг.
Чистая процентная маржа определяет основную способность банка иметь прибыль – его доход от процентной разницы. Расчеты, произведенные в таблице 9, свидетельствуют о том, что Ухтинское ОСБ № 4053 имеет положительную процентную маржу, которая постепенно снижалась (за 3 года она снизилась на 0,52 %) и составила в 2008 году 7,01%.
<shape id=«Диаграмма_x0020_10» o:spid="_x0000_i1032" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQC5km962gAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI9BS8NAEIXvgv9hGcGb3RhF0zSbUgQvgmKrB4/T7JiE7s6G7KSN/97Vi14GHu/x3jfV evZOHWmMfWAD14sMFHETbM+tgfe3x6sCVBRkiy4wGfiiCOv6/KzC0oYTb+m4k1alEo4lGuhEhlLr 2HTkMS7CQJy8zzB6lCTHVtsRT6ncO51n2Z322HNa6HCgh46aw27yBmbriif/EvtDJrj5mF6fXS7W mMuLebMCJTTLXxh+8BM61IlpHya2UTkD6RH5vcm7L5Y5qL2B27y4AV1X+j99/Q0AAP//AwBQSwME FAAGAAgAAAAhAPn1QGANAQAANAIAAA4AAABkcnMvZTJvRG9jLnhtbJyRwU7DMAyG70i8Q+Q7S1uh iVVLd5mQOHGBBzCJs0Zqk8jJKLw9ZpsQnJB2s2Ppy+ff293HPKl34hJSNNCuGlAUbXIhHgy8vjze PYAqFaPDKUUy8EkFdsPtzXbJPXVpTJMjVgKJpV+ygbHW3Gtd7EgzllXKFGXoE89YpeWDdoyL0OdJ d02z1ktilzlZKkVe9+chDCe+92Trs/eFqprErms3HahqYN1s1qDYwH27EeM3Aw3oYYv9gTGPwV6E 8AqfGUOU739Qe6yojhyuQNkRuQrL9qfqImWvJl0Asvb/KSfvg6V9sseZYj1HzTRhlTuXMeQi8fXB GeAn135np/9s/LuX+vexhy8AAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQCrFs1GuQAAACIBAAAZAAAAZHJz L19yZWxzL2Uyb0RvYy54bWwucmVsc4SPzQrCMBCE74LvEPZu03oQkSa9iNCr1AdY0u0PtknIRrFv b9CLguBxdphvdsrqMU/iToFHZxUUWQ6CrHHtaHsFl+a02YPgiLbFyVlSsBBDpder8kwTxhTiYfQs EsWygiFGf5CSzUAzcuY82eR0LswYkwy99Giu2JPc5vlOhk8G6C+mqFsFoW4LEM3iU/N/tuu60dDR mdtMNv6okGbAEBMQQ09RwUvy+1pk6VOQupRfy/QTAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQD/+K2+UQEA ANQBAAAgAAAAZHJzL2NoYXJ0cy9fcmVscy9jaGFydDEueG1sLnJlbHOEUUFLwzAYvQv+hxLwpku3 g4is3UXFHUSQedsltmlXbZPSROluguBllykOB87JPLiDBycKDp3/4es/8gsoOBA8fC/Jy3vv+0iq tTyJrROeqUgKh5RLNrG48KQfidAh+42tlTViKc2Ez2IpuEPaXJGau7hQ3eMx02hSrShVFqYI5ZCW 1uk6pcpr8YSpkky5wJtAZgnTeMxCmjLviIWcVmx7lWa/M4g7l2nVfYdkdb9MrEY7xc7/Z8sgiDy+ Ib3jhAv9RwsqY757cMg9jaEsC7l2SBDFHEem2+tNuIQR9JYqNozhHoZmM0LuCa6hC7ffhGGvoA93 cANDGJgyVN/AEG1j6BkzDJq4TOAZPmBanBedZSN4hSlyL8Up4gxmRceIunCBWX14gEejeTcwgU8s tMJbcVYp5bHKf0bekT6+xmaueSZYTKhbpXN/4X4BAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQAD0EValAYA AK8dAAAVAAAAZHJzL2NoYXJ0cy9jaGFydDEueG1s7Fndbts2FL4fsHfQ3Ay9qWX+SSKNOkWWtEOB bg3Sn4vdMRJta5UlQ5ITe1dbgV0MKIY9wh4h61a0a9H2FeQ32iFF/6ZpsyZBC7QXlqlD6vDw8PD7 yMOr18aDxDlQeRFnaaeBXdRwVBpmUZz2Oo17d280ecMpSplGMslS1WlMVNG4tvnlF1fDdtiXeXln KEPlgJK0aIedRr8sh+1Wqwj7aiALNxuqFOq6WT6QJbzmvVaUy0NQPkhaBCG/ZZQ0rAL5HgoGMk5n 3+en+T7rduNQ7WThaKDSsrYiV4kswQNFPx4WjU0YXCRLhQVizoFMwC+NlhYmMu3VgnzU3LtXC4ty kqhaSrxaZAalPziI1SHd0aV8K+1tjZe0tZZrh0lWbuVK1p1MslFp+tuXOd3Z1m7WFfC2E+e1ijBL 6q56eTYagj+tOBkVpcpVZE1Tuf4wjmzHqBZneaSsHispx7pdUeZ7qqtL3c3L1R/Vy+qoelE9q546 1avqL/2b/lYdTX+H57Ppr071GkTPoc1TED6snkDbJ9W/zvTny19tfLNB6FUYotEGerclRITWPCy3 s1FaLjlCyxwwsdNAxvMHmzownOpv0P6P1nGwqZ9D8AH8LXTVL8ZgKNYjiG7tJ4XuRhf0//rQE6md q2sGMh3J5Nb83bqoyV3kk0Agj3KfME9QfL1Ja79Naqu5iz0PcY8HASOUBIFnW4AZq1pBsOiw6GeH 9yUstnlAQfXMztn/3N55xL3DXuYSIpCgASeeYMLj5HoTByv2NjG0oYRhTyCCGfI9/3qT6CbnabBR uDzeVVeE7ZmDsetjFvjU8wgLBMcetdaE7SUHM8GooNAOMY+AvWYKztNeO6eL+TnJXuJS5HPkoYCJ AGOfBusBcSEOLse7sHhlez+LJrs5TJZsJ0V5R4ONeRlqybBuE6nuXl3SMJY65WSouoDLncbdeKAK 53t16OxlMMCGM4zLsH9DDuJkArAG4K6xqlClXn1Gb1ic4fOWbM9sgaK1TqXRrswlWOhoAO005uCp 25gorAcLq/ukNWIWdSjNyj1HmNraIKy9AU9Pr4W3g5UN8HWwqv4E1HsJ+HcEEAkYOH0EuPlq+sv0 4fSRY+DxNaClrn5RHV1xvtYdLRBtAX7Ygt/b9R1Vz0HXs+oxgOPjY9pA9Un4aH0H4KPBLx0NzhHp wYWA9wsXgvY53tfUv51FavPSlUuXkIuQcbXZERgxmLNCCif4mQhXCI4oCjijvgeld3mSuYJTCijj Y/iQC2osXPgevLWwtH6ZsYlxk/ZmTaD2bx2cl3jUwvW58+j2GXk0+FA8GgDKw/bJR8JjhHOOjtFo E4CVCswx4b4H0Io0dZ07LZ2WR31XEAQUSQgTmAKRroO8gUcIiVWaAMGCQU5ErzfuSE5LmHaLZrkR 9icYvPWRkKOAnUVACCKwNDkLmM/X3dakLsHI16sWFiOCrQrQp9mfnMGXn7nRhDV4cL7h/cyNwLAf GzcCegM3wvOCuZEi16cYAczCuYQyjPG7uVE31gcdGlAB3BisfgGh9Z7caGFtiRut5Ny5ceeM3Mg/ FDfWJyAv4JRQLCiA+foJiLpw7hE44MinxOceZRdwAjotNWJgHMoQ8WjAuOfBwXfdXKByRHlAPdhw +QJhTC6Cyk9LmNilnME6QIwJTgIUzIyZHzAv5MB27Ah/2hMm0RtbznxPAIESD4vj9l4E6X8m0c8k evzA+vGRKMA8kCg8L5pEqcsDAkkyDEvRZ3B4WaXE40d1z/UCBBlCLjDk4BjFa1/8DxLty6HNIYeT JE4hP1un8OT4ZlRnDIELoAPO3yBnwvfZunx2XlnNIcM2ccvkek9SXIQS+u/pE0uWx5AgN3nx2oRB nH4nx7ojGNlSQznezYq6yX5tRhmHDyADOxcn2aGtWMlqOXlmEk/6AgIK/Sz/STf7FDJdYZ4VxexC AOZ2aQ5NFWTtTKJYjsrsB5Vntfv0Wy2fkfd+spX00loWljZqkv3kdrcLWT3bFtkzpJ2WOw/i4ZIW mMx5WECfb4iPJeOWpv194sPeWgzkj1n+bR5HEGuqgCk3280bg9JZ5Is6jVnCCG6gslEeqltx+kBF 89uY9SBL1bi8ax31SZLbekwt4cVbYspUfaPKQ6VsHO3XLzrkIDZsSEBp5ZZK9SCvqycuMaX5Up+F oLlYMTP7Cc4FOKt2i3aQdtv9uLidJjaHM9t3zK8JIXBVnspkR5bSyeHSCnLkN6OVZuaedfM/AAAA //8DAFBLAQItABQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAABbQ29udGVu dF9UeXBlc10ueG1sUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhADj9If/WAAAAlAEAAAsAAAAAAAAAAAAAAAAATQEA AF9yZWxzLy5yZWxzUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhALmSb3raAAAABQEAAA8AAAAAAAAAAAAAAAAATAIA AGRycy9kb3ducmV2LnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQD59UBgDQEAADQCAAAOAAAAAAAAAAAAAAAA AFMDAABkcnMvZTJvRG9jLnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQCrFs1GuQAAACIBAAAZAAAAAAAAAAAA AAAAAIwEAABkcnMvX3JlbHMvZTJvRG9jLnhtbC5yZWxzUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAP/4rb5RAQAA 1AEAACAAAAAAAAAAAAAAAAAAfAUAAGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzUEsB Ai0AFAAGAAgAAAAhAAPQRVqUBgAArx0AABUAAAAAAAAAAAAAAAAACwcAAGRycy9jaGFydHMvY2hh cnQxLnhtbFBLBQYAAAAABwAHAMsBAADSDQAAAAA= „><imagedata src=“1.files/image015.png» o: cropbottom="-46f"><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«527» height=«286» src=«dopb424012.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_10»>
Рисунок 8. – Изменение рентабельности Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России за 2006 — 2008 годы, в %
Итак, результаты анализа финансового состояния Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России свидетельствует о том, что анализируемый банк имеет устойчивую финансовую позицию.
В результате проведенного структурного анализа установлено, что активы отделения возросли на 45% и составили в 2008 году 4 398 346 115 рублей. Основную долю в активах отделения занимает чистая ссудная задолженность (порядка 70%), что говорит об активной кредитной политике отделения.
Анализ финансовых показателей позволил установить следующее.
В структуре доходов наибольший удельный вес занимают процентные доходы – от выдачи кредитов физическим и юридическим лицам (72%), а в структуре расходов наибольший удельный вес занимают непроцентные расходы – комиссионные, административно-хозяйственные расходы, расходы на содержание сотрудников банка (аппарата) и др. (59%). Темп роста доходов опережает темпы роста расходов (соответственно 1,48 против 1,43 раза).
В течение всего анализируемого периода отделение работало с прибылью и прибыль росла из года в год, что говорит о стабильной и эффективной работе банка.
Прибыль банка увеличилась на 62% и составила в 2008 году 245 014 000 рублей. Темпы роста прибыли опережают темпы роста совокупных доходов, что свидетельствует о росте прибыльности банковской деятельности за счет повышения доходов от активно-пассивных операций и от увеличения комиссионных доходов.
Анализ показателей рентабельности позволил установить, что рентабельность капитала (ROE) возросла на 3,87% и составила в 2008 году 33,87%. Рентабельность активов увеличилась с 4,98 до 5,57%. Эти данные свидетельствуют о повышении эффективности деятельности отделения.

3.                КОМИССИОННЫЕ УСЛУГИ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫЕ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫМ ОФИСОМ № 4090/067 УХТИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ № 4053 СЕВЕРНОГО БАНКА СБЕРБАНКА РОССИИ
3.1           Анализ комиссионных услуг, предоставляемых физическим лицам Дополнительным офисом № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России
Сбербанк России сегодня — финансовый «супермаркет», предоставляющий банковские услуги всем категориям населения.
С самого основания Сбербанк России работал на рынке сбережения средств граждан. И сегодня традиционные вклады составляют значительную часть предоставляемых частным клиентам банковских услуг. Сегодня вклады тесно связаны с современными услугами. С вклада можно платить коммунальные, налоговые и другие платежи, производить переводы, как по России, так и за границу. С их помощью можно рассчитываться по кредиту и многое другое.
Благодаря широкой филиальной сети Сбербанка клиент имеет возможность переводить деньги в любой район России по приемлемым для него тарифам. В случае необходимости можно воспользоваться срочными денежными переводами «Блиц», с помощью которых ваши средства гарантированно попадут адресату в течение 1 часа. По Вашему желанию банк переведет деньги и за границу [31].
Также банки осуществляют разнообразные комиссионные операции, то есть “выполняют различные поручения своих клиентов за их счет”. Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию. Также к комиссионным операциям относятся операции с валютой, прием на хранение ценных бумаг других документов.
Дополнительный офис № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России предоставляет своим клиентам, в частности физическим лицам, широкий круг разнообразных услуг, осуществляя при этом активные, пассивные и активно-пассивные операции (т.е. комиссионные услуги).
Рассмотрим более подробно активно-пассивные операции.
Среди комиссионных услуг, предоставляемых дополнительным офисом № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России можно выделить следующие:
1.                          Операции с драгоценными металлами;
2.                          Продажа памятных и инвестиционных монет из драгоценных металлов;
3.                          Валютно-обменные операции;
    продолжение
--PAGE_BREAK--4.                          Покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;
5.                          Безналичная оплата коммунальных и прочих платежей через информационно-платежные терминалы самообслуживания (ИПТС);
6.                          Быстрые денежные переводы «Блиц»;
7.                          Оказание дополнительных услуг держателям банковских карт («Мобильный банк»);
8.                          Длительные поручения по счетам по вкладам и банковским картам;
9.                          Предоставление в аренду индивидуальных сейфовых ячеек для хранения документов и ценностей;
10.                     Реализация билетов лотерей и оплата выигрышей по ним;
11.                     Оказание консультационных и информационных услуг.
Далее рассмотрим данные услуги, предоставляемые отделением физическим лицам более подробно.
В дополнительном офисе № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России можно приобрести памятные, инвестиционные монеты из драгоценных металлов, посвященные истории нашей страны, ее архитектурным памятникам, культурной жизни, животному миру России, а также монеты иностранных государств, в рамках программы «Монеты мира через Сбербанк России». Также осуществляется обратный выкуп монет у населения. Подлинность монет гарантирована Банком России (для зарубежных монет – страной происхождения).
Монеты из драгоценных металлов – это прекрасная возможность долгосрочного вложения средств и приобретения подарка своим близким, друзьям и партнерам по бизнесу.
Памятные монеты популярны у коллекционеров, так как цена таких монет определяется не столько стоимостью драгоценного металла, из которого она изготовлена, сколько нумизматической ценностью монеты. Такие монеты отличает высокое качество чеканки, ограниченный тираж выпуска и тематическая направленность. Памятные монеты упакованы в специальные капсулы.
Инвестиционные монеты популярны у инвесторов, потому что они сочетают в себе денежную стоимость с художественной красотой, легкость приобретения с выгодной продажей. Инвестиционная монета – это вложение в чистый драгоценный капитал. Рыночная стоимость монеты изменяется в зависимости от мировых цен на драгоценные металлы. НДС при ее продаже банком не взимается.
Привлекательность покупки драгоценных металлов:
1.                Драгоценные металлы – инструмент страхования от инфляционных рисков и колебаний цен и основные иностранные валюты.
2.                Драгоценные металлы – надежное вложение средств;
3.                Драгоценные металлы – способ передачи семейных ценностей от поколения к поколению.
Представим данные по продаже монет за 2006-2008 гг. в таблице 11.
Таблица 11 – Анализ продажи монет Ухтинским отделением № 4053 Северного банка Сбербанка России и дополнительными офисами г. Ухта.
Из приведенных в таблице данных можно сделать следующие выводы. Продажа монет в целом по Ухтинскому отделению № 4053 Северного банка Сбербанка России на продолжении трех лет постоянно увеличивались. В 2008 году продажа монет составила 629 штук, что на 168 монет больше чем в 2006 году. Их прирост составил 36%.
Продажа монет, осуществленная дополнительными офисами г. Ухта составляет 33,7% от общей доли продаж.
Продажи монет по городу Ухта также увеличивались на протяжении всех трех лет. И в 2008 году по сравнению с 2006 годом они увеличились на 60,6% или на 80 штук.
Представим данные на графике.

<shape id=«Диаграмма_x0020_11» o:spid="_x0000_i1033" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQBMPBhb2wAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI5NS8NAEIbvgv9hGcGL2N020krMpgS/8NpWEG/T7JiEZmdDdpuPf+/qRS8DL+/LM0+2 nWwrBup941jDcqFAEJfONFxpeD+83N6D8AHZYOuYNMzkYZtfXmSYGjfyjoZ9qESEsE9RQx1Cl0rp y5os+oXriGP35XqLIca+kqbHMcJtK1dKraXFhuOHGjt6rKk87c9Wg0oOrzczm8/5bSxc8vTxjMVw 0vr6aioeQASawt8YfvSjOuTR6ejObLxoIyPufm/sNqtkA+Ko4W6tliDzTP63z78BAAD//wMAUEsD BBQABgAIAAAAIQAZnoJjCQEAADQCAAAOAAAAZHJzL2Uyb0RvYy54bWyckcFOwzAMhu9IvEPkO0vX Q8WqpbtMkzhxgQcwibNEapPIySi8PWEraJyQdvttS59//97uPqZRvBNnH4OC9aoBQUFH48NRwevL 4eERRC4YDI4xkIJPyrAb7u+2c+qpjS6OhlhUSMj9nBS4UlIvZdaOJsyrmCjUoY08YaklH6VhnCt9 GmXbNJ2cI5vEUVPOtbu/DGE4860lXZ6tzVTEWN21600Loijomk0Hgn/Em4IG5LDF/siYnNeLIbzB z4Q+1PW/qD0WFCf2N6C0Qy6VpfuzWkzpm0kLoJ79f8rRWq9pH/VpolAuUTONWOqfs/Mp1/h6bxTw k1l/Zyf/XHxdV3397OELAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQCrFs1GuQAAACIBAAAZAAAAZHJzL19y ZWxzL2Uyb0RvYy54bWwucmVsc4SPzQrCMBCE74LvEPZu03oQkSa9iNCr1AdY0u0PtknIRrFvb9CL guBxdphvdsrqMU/iToFHZxUUWQ6CrHHtaHsFl+a02YPgiLbFyVlSsBBDpder8kwTxhTiYfQsEsWy giFGf5CSzUAzcuY82eR0LswYkwy99Giu2JPc5vlOhk8G6C+mqFsFoW4LEM3iU/N/tuu60dDRmdtM Nv6okGbAEBMQQ09RwUvy+1pk6VOQupRfy/QTAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQCGChSjVwEAAOUB AAAgAAAAZHJzL2NoYXJ0cy9fcmVscy9jaGFydDEueG1sLnJlbHOEUctKAzEU3Qv+wxBwp00fIFI6 042KXYggdddNnEnb0ZlkmERpd1pBF7oQsViwVuqmSysKFq3/cPNH3oBCC4KLc5Kcm3NuHqVyK46c Y56qUAqX5DJZ4nDhyyAUDZfsVTdX1oijNBMBi6TgLmlzRcre4kJpl0dMo0k1w0Q5mCKUS5paJ0VK ld/kMVMZmXCBlbpMY6ZxmTZowvxD1uA0n82u0nQ2g3hzmU4lcElaCXLEqbYT7Px/tqzXQ5+vS/8o 5kL/0YLKiO/sH3BfYyhLG1y7pB5GHI9Mt4o1uIEhdJfyWRjBEwzsZIjaM9zBNTz8CFa9hR48wj0M oG9hpZ6lAdpG0LVm6NdwGMMLfMLEnJvLZbvhDSaovZoT5ClMzWXNXMDYnJqOucJ6AWE6sy5r+rA0 hi8EZsG7OStkWpFq/d5hWwb4PBstzVPBIkK9Ep37HO8bAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQAMvXmf LwUAAFgYAAAVAAAAZHJzL2NoYXJ0cy9jaGFydDEueG1s7Fndbts2FL4fsHfQhAC9ii3530bswo2b okC2Bmnai93REm1rpUiBoh37ril61wHDgGEXu9iwNwiwZRiWNnsF+RX2JDv8sSw5TZs4CXrRCLBE HpKHh+fnI3m8dX8aEmuCeRww2rbdgmNbmHrMD+iwbT872Nls2FYsEPURYRS37RmO7fudL7/Y8lre CHHxNEIetoAJjVte2x4JEbWKxdgb4RDFBRZhCm0DxkMkoMqHRZ+jQ2AekmLJcWpFxcQ2DNAaDEIU 0MV4fpnxbDAIPNxj3jjEVGgpOCZIgAbiURDFdgcW5yOB3aZTsSaIgF7soiQSRIeawMeb+880MRYz gjW1VNUktSg5YBLgw3JPlniXDrvTDLditjUiTHQ5RnqSGRsLNV8f8XJvW6pZNkCtF3DNwmNETzXk bByBPg2ZjGOBOfaNaJjLgYFvJnY0mXEfGz6GIqayXyz4Ph7I0qBzL/lt/jI5S/5MjpO/kmMreQuV d8nJ/NW9rzYebJRLW7AA1RdGbSOwtxwXiW02piKzTEmzQIC27Si9TjrS7Fbyh+QteUw68h3BCuGz 5KUrShwoavn83T6J5TSyIL+rCyNIqk62hIiOEdlN60YB1UI1+5Sa9YebZa2UmRZ6s1Gou5Vqs9as NBtN16k7rukCYuS5AmE5YTxih88RhFLqLtC8kHPxTeVN/elq8larjVV5lQGvIZqY7oGPoFaf+bM9 Dl6HWiQWT6VPq0okKZHu4+PBvi7JaKGWmEV4AOHftg+CEMfWN/jQ2megJNuKAuGNdlAYkBlED2CI DIkYC+kGiq8XX2N4EbUWskDRSIepv4c4AgktGadtO41R2Ue5l14suNlFxlLe5SHlQpeOhu5Gudza gHfl4zFR0s62GhPJL8nZ/FVymhzPj+ZHyT8QHCdW8mvye/Kj9d/rn62K03TywbKMK9fEVfITjPoX fqcQp38Dt5PkdP598m7+RvI6m78G4tH8DYRewVLzvZz/AKH9NjnOcwZnuigMjWbAx2WM0XF4abgA BQFoLBUEY1PQ0LvDNvNx5xGmmCOi9Kj2DEWFuXLAcoESKzU3v5LzOnI1buUwZykKrHyxJiiqVUpl aBA1n9UQzmCpCeorYun2NbG0/qmw1C24uadUfbhpLGOw9LrYtDZsNgrl3FM7D/OVQg3Q361WnHKp 5KYdwN43BvJGGcs9Is/Za5lNqbwibeWm9XiH8So0wbbSo+4w/oNHrTUxHmAMMB7et4zx9dpHMb5R z3cBu6+J8SaCMxhvKFfE+N41Mb7x6TC+3Mg8zcqNY9PaGO8WQJrsc277uZWj/B2W3mHpOXi54fMy wAVgKbxvF0vhAJRfyfnzcslV9/y1zssjFJm0iDcjAYWUg777oOljX1+T6w2n0YTD13vozSakCVbp i/NkPi0CG1ZXpS8uYhx7COYfyisL4wHkfFSqR4sQBvRrNJUTyZP+siOa7rFYd+lrMUTgvYDTQ0qm eCoOmGn7HC/RHmdxvEhpgSkzJlNNkBBQyRA0FuxbzI2qZE3TFzmQPumSIdU0TxgnIX3yZDCAhIHp q50BbJRaG3i/x+wZITLWXMfsJr8Wou8Yf8QDH1wIx+An6jCxEwdivW1t2+beCqlSNuYe3g3oC+yn acM711nJv6y6TgYFPuA6qukBFocYG3fp64oJX+MR4CS5dCoeQmZI2o2oUhrAC09TOUJl2M9wbwdl abVIBUm1PQ/iJ5SYC/xiq0/z2YB5mFNEekggi0P+FbJsj/1cN/WHQOd/AAAA//8DAFBLAQItABQA BgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAABbQ29udGVudF9UeXBlc10ueG1s UEsBAi0AFAAGAAgAAAAhADj9If/WAAAAlAEAAAsAAAAAAAAAAAAAAAAATQEAAF9yZWxzLy5yZWxz UEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAEw8GFvbAAAABQEAAA8AAAAAAAAAAAAAAAAATAIAAGRycy9kb3ducmV2 LnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQAZnoJjCQEAADQCAAAOAAAAAAAAAAAAAAAAAFQDAABkcnMvZTJv RG9jLnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQCrFs1GuQAAACIBAAAZAAAAAAAAAAAAAAAAAIkEAABkcnMv X3JlbHMvZTJvRG9jLnhtbC5yZWxzUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAIYKFKNXAQAA5QEAACAAAAAAAAAA AAAAAAAAeQUAAGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzUEsBAi0AFAAGAAgAAAAh AAy9eZ8vBQAAWBgAABUAAAAAAAAAAAAAAAAADgcAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbFBLBQYA AAAABwAHAMsBAABwDAAAAAA= „><imagedata src=“1.files/image017.png» o: cropbottom="-14f"><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«482» height=«307» src=«dopb424013.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_11»>
Рисунок 11. – Динамика продажи монет Ухтинским отделением № 4053 Северного банка Сбербанка России и дополнительными офисами г. Ухта за 2006-2008 годы, в шт.
Кроме покупки и продажи монет из драгоценных металлов дополнительный офис также осуществляет покупку и продажу иностранной валюты в наличной и безналичной форме, осуществляет валютно-обменные операции. От этих операций банк может получить прибыль в виде положительной курсовой разницы или убыток, в виде отрицательной курсовой разницы, которая представлена в таблице 12.
Таблица 12 – Реализованная курсовая разница в 2006-2008 гг.
Итак, в 2008 году по Ухтинскому отделению №4053 в целом была реализована курсовая разница в размере 68 498 рублей, что на 37 820 рублей больше, чем в 2006 году (или больше на 123%).
Дополнительными офисами города Ухта курсовая разница была реализована в размере 14 419,5 рублей в 2008 году, что на 93% выше (или на 6 954,5 рублей), чем за 2006 год. Представим данные на рисунке.
<shape id=«Диаграмма_x0020_12» o:spid="_x0000_i1034" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQCJU62a3wAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI/BTsMwEETvSPyDtZW4IOrUIBpCnAqQKi490NIKcXPjbRwRr6PYbZJ+PYYLXFYazWjm bb4YbMNO2PnakYTZNAGGVDpdUyVh+768SYH5oEirxhFKGNHDori8yFWmXU9rPG1CxWIJ+UxJMCG0 Gee+NGiVn7oWKXoH11kVouwqrjvVx3LbcJEk99yqmuKCUS2+GCy/Nkcr4eOcDsvV7rO/Hs369Vnc vVE69lJeTYanR2ABh/AXhh/8iA5FZNq7I2nPGgnxkfB7ozcXswdgewm3cyGAFzn/T198AwAA//8D AFBLAwQUAAYACAAAACEAqASf9A8BAAA3AgAADgAAAGRycy9lMm9Eb2MueG1snJFBa8MwDIXvg/0H o/vqNJSuDU16KYOddtl+gGbLiSGxjewu27+f1pbRnQa9PenBx9PTbv85jeqDOPsYWlguKlAUTLQ+ 9C28vT49bEDlgsHiGAO18EUZ9t393W5ODdVxiKMlVgIJuZlTC0MpqdE6m4EmzIuYKIjpIk9YZORe W8ZZ6NOo66pa6zmyTRwN5Szbw9mE7sR3jkx5cS5TUaOkq5fbGlRpYV1t16BYRL1ZgXoX73FVg+52 2PSMafDmkglviDShD5LgF3XAgurI/gaUGZCLsExzUpdQ5mbSBSCX/190dM4bOkRznCiUc9tMIxZ5 dR58ytJg420L/GyXP93pPxdfz6Kv/919AwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAqxbNRrkAAAAiAQAA GQAAAGRycy9fcmVscy9lMm9Eb2MueG1sLnJlbHOEj80KwjAQhO+C7xD2btN6EJEmvYjQq9QHWNLt D7ZJyEaxb2/Qi4LgcXaYb3bK6jFP4k6BR2cVFFkOgqxx7Wh7BZfmtNmD4Ii2xclZUrAQQ6XXq/JM E8YU4mH0LBLFsoIhRn+Qks1AM3LmPNnkdC7MGJMMvfRortiT3Ob5ToZPBugvpqhbBaFuCxDN4lPz f7brutHQ0ZnbTDb+qJBmwBATEENPUcFL8vtaZOlTkLqUX8v0EwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEA hgoUo1cBAADlAQAAIAAAAGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzhFHLSgMxFN0L /sMQcKdNHyBSOtONil2IIHXXTZxJ29GZZJhEaXdaQRe6ELFYsFbqpksrChat/3DzR96AQguCi3OS nJtzbh6lciuOnGOeqlAKl+QyWeJw4csgFA2X7FU3V9aIozQTAYuk4C5pc0XK3uJCaZdHTKNJNcNE OZgilEuaWidFSpXf5DFTGZlwgZW6TGOmcZk2aML8Q9bgNJ/NrtJ0NoN4c5lOJXBJWglyxKm2E+z8 f7as10Ofr0v/KOZC/9GCyojv7B9wX2MoSxtcu6QeRhyPTLeKNbiBIXSX8lkYwRMM7GSI2jPcwTU8 /AhWvYUePMI9DKBvYaWepQHaRtC1ZujXcBjDC3zCxJyby2W74Q0mqL2aE+QpTM1lzVzA2JyajrnC egFhOrMua/qwNIYvBGbBuzkrZFqRav3eYVsG+DwbLc1TwSJCvRKd+xzvGwAA//8DAFBLAwQUAAYA CAAAACEA6i3wZvEEAAAPFgAAFQAAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbOxYzW7bRhC+B+g7sLSB XCKK1B8pwVKgWHERwG0Mx8mhtxW5ktiQu8TuypZuTlq0x6BA0UMOAfoGRvqL/uQZqFfok3T2RxJl xWksF02AmBAo7uzu7OzMNx85u3N7kibWMWY8pqRte45rW5iENIrJsG0/PNorBbbFBSIRSijBbXuK uX2789GNnbAVjhATDzIUYguUEN4K2/ZIiKxVLvNwhFPEHZphAn0DylIkoMmG5YihE1CeJuWK6zbK SoltFKANFKQoJvP57G3m08EgDnGPhuMUE6GtYDhBAjzAR3HG7Q5sLkICe023Zh2jBPxil6UwQWSo BWxcOnyohVxME6yllboWqU3JCccxPqn25BPrkmF3UtBWLvZmCRVdhpFeZErHQq3XR6za25Vulh3Q 6sVMqwhpopcaMjrOwJ9GnIy5wAxHxjTM5MQ4Mgu7WkxZhI0eIxETOY4LdogH8mnQuZk/n305O509 yV/lL/Oz2TNrdpqf5b/mf+W/zb7Oz25+vH1nu1rbgW2oGTB3F0HU5exM7NIxEYXNSpkFZrRtV3n3 uCODb+U/gvafpI7jjrxnsE/4W+rSDWUUPGoro/1+wuUy8kH+n99egqQDZU+KyBgl+4u2cUOp7tRX r+Buqap9M9VWlzwnqHuFn9+4W6rIIWDHqloQLFfkI3ryCEFGLVAD3XNDxeQA4oFafRpNDxjoQq2E iwcSP6qRSUmmx0R4cKifJDKJJaYZHkCqte2jOMXc+gyfWIcULLGtLBbhaA+lcTIFpEK+SvhxLKSz ld6QX2F6GbXmtsCjsQ6T6AAxBBZaMifa9iIf5BjlJL1ZCOZFHlExDJEK1CWR192u1lvbcG/IcLwZ fypo6/jLn+evZk/zPwDaTwDkvwMQf7byF/kP+bfW3199b9XcpiuVL4G51OEZDOff5S8Aw46llJ3O nuW/5H/mZ7es/KU1e+rMvnFWNYC6i6Bt/ACwkbgl4/SSiQjugHRcugM0LNJRs+8ujXBn69bWltpW QQbrrSTsBQ6rug0/WN3Pukf8WqO+Ogb2vLRFN+bprDYrfaJZyvwtstlwboGsjGQjstq9Iln5/zVZ LV4p/0JWFccvXIHr1l7DVdWgcDXr3jVXXXOVft++b1wFeQhcBfe34yrn0mxlLamtbSu+M2xda/hN b5Wc1gnMq/gBvPpXh23OYYZLCxxmJBtxWO+KHBa8Kw6rOg2vcFW8iiGosDX/3qo4Va8WFH7+NYdd c9j7yWGQh8BhcP/fOawR1JrnyGmdwypurdJw/I05bIQyU8+G0yQmUCvq0ghN7kW6sPH9oFlpuMG6 vOm5flA7L1d1CLDoaj0L37xdVXdepJiHCNYfyi9iymIo1lWNrk1IY/IpmsiF5BfkciCaHFCuh/S1 GSIOH0OluBATPBFH1PR9iBVZyCjn87MIH16Ky5CpLqguVfmKxoJ+jplxlWxp+fzLtZ90kyHRslAY kCT95P5gANWnGevOY7+INuheD3vRiEI0Nwm7ORhJ0ReUfcLiCCCEOeBEFSJ7qXjNB4LF6ZiFeD8m j3G0OO25Bs65Uv4ccIoc8AbgqK47WJxgbMDS1w2TvAYPkMYrp2B4CIcMMmqJelqk7xxn6lBHhfUD PFYBZ2m3SAdJtz2K+X2SmI8plaAwZHEMCYyHGUFJDwlkMTgwgwObe9HKMHWO2/kHAAD//wMAUEsB Ai0AFAAGAAgAAAAhAKTylZEcAQAAXgIAABMAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAFtDb250ZW50X1R5cGVz XS54bWxQSwECLQAUAAYACAAAACEAOP0h/9YAAACUAQAACwAAAAAAAAAAAAAAAABNAQAAX3JlbHMv LnJlbHNQSwECLQAUAAYACAAAACEAiVOtmt8AAAAFAQAADwAAAAAAAAAAAAAAAABMAgAAZHJzL2Rv d25yZXYueG1sUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAKgEn/QPAQAANwIAAA4AAAAAAAAAAAAAAAAAWAMAAGRy cy9lMm9Eb2MueG1sUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAKsWzUa5AAAAIgEAABkAAAAAAAAAAAAAAAAAkwQA AGRycy9fcmVscy9lMm9Eb2MueG1sLnJlbHNQSwECLQAUAAYACAAAACEAhgoUo1cBAADlAQAAIAAA AAAAAAAAAAAAAACDBQAAZHJzL2NoYXJ0cy9fcmVscy9jaGFydDEueG1sLnJlbHNQSwECLQAUAAYA CAAAACEA6i3wZvEEAAAPFgAAFQAAAAAAAAAAAAAAAAAYBwAAZHJzL2NoYXJ0cy9jaGFydDEueG1s UEsFBgAAAAAHAAcAywEAADwMAAAAAA== „><imagedata src=“1.files/image019.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«481» height=«248» src=«dopb424014.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_12»>
Рисунок 12. – Динамика реализованной курсовой разницы за 2006-2008 гг, в руб.
Далее рассмотрим оплату коммунальных и других платежей через информационно — платежные терминалы самообслуживания (ИПТС) (таблица 13).
Информационно-платежный терминал самообслуживания – это устройство, которое позволяет владельцу банковской карты самостоятельно проводить платежи без помощи банковского работника.
Выполнение всех необходимых операций на терминале сопровождается подробными инструкциями, выводимыми на экран терминала.
Ввод данных осуществляется с цифровой клавиатуры терминала. Все операции собраны в основные группы по видам платежей. Держатель банковской карты выбирает на терминале необходимую организацию и необходимый платеж и вводит минимально необходимые реквизиты.
По каждой совершенной операции клиенту терминалом самообслуживания распечатывается чек – официальный банковский документ, подтверждающий совершенный платеж.
Через терминалы самообслуживания можно осуществить различные банковские операции (самостоятельно и быстро оплатить задолженность по кредиту, подключить услугу «Мобильный банк», перевод денежных средств во вклады и др.), осуществить оплату коммунальных услуг, электроэнергии, услуг связи, детских садов, штрафов ГИБДД, просмотреть остаток средств на карточке, пополнить счет мобильного телефона и др [12].
Таблица 13 – Количество операций, проведенных через информационно-платежный терминал самообслуживания (ИПТС) за 2006 – 2008 гг.
ОСБ
2006 год
2007 год
2008 год
Изменение
Темп роста, %
Темп прироста, %
ед
уд.вес,%
ед
уд.вес,%
ед
уд.вес,%
абсолютное, шт
относительное, %
Котласское ОСБ № 4090
797
100
5 030
100
8 949
100
8152
-
1122,84
1022,84
ДО г. Коряжма, в т.ч.
797
100,00
3 103
61,69
6 235
69,67
5438
-30,33
782,31
682,31
№ 4090 / 049
0
-
0
-
98
-
-
-
-
-
№ 4090 / 065
0
-
0
-
0
-
-
-
-
-
№ 4090 / 066
0
-
0
-
0
-
-
-
-
-
№ 4090 / 067
797
100,00
3 103
100,00
6 137
98,43
5340
-1,57
770,01
670,01
Как видно из приведенной выше таблицы количество операций, проведенных через информационно-платежный терминал самообслуживания, в целом по Ухтинскому отделению, увеличилось по сравнению с 2006 годом на 1 022% или на 8 152 операции и составило уже в 2008 году 8 949 операций. Такое резкое увеличение осуществления платежей через ИПТС можно объяснить активностью клиентов в проведении операций через ИПТС, что связано с большим удобство для них и экономией времени (теперь не требуется стоять в очередях, чтобы осуществить платежи).
По городу Ухта количество операций, проведенных через ИПТС, по сравнению с 2006 годом увеличилось на 682% или на 5 438 операций и составило в 2008 году 6 235 операций.
Как видно из таблицы операции по г. Ухта проводились в основном через дополнительный офис № 4053/067, это связано с тем, что в остальных офисах не был установлен информационно-платежный терминал самообслуживания.
Для наглядности отобразим эти данные на графике.
<shape id=«Диаграмма_x0020_13» o:spid="_x0000_i1035" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQDDBfmI3QAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI9RS8MwFIXfB/6HcAXftnRF5labjiEKKs5h9QdkzbXpTG5Kkm3dv1/ci75cOJzDOd8t l4M17IA+dI4ETCcZMKTGqY5aAV+fT+M5sBAlKWkcoYATBlhWV6NSFsod6QMPdWxZKqFQSAE6xr7g PDQarQwT1yMl79t5K2OSvuXKy2Mqt4bnWTbjVnaUFrTs8UFj81PvrYDH3fMqf9/M67XRm9eXt9ye /M4KcXM9rO6BRRziXxh+8RM6VIlp6/akAjMC0iPxcpN3l08XwLYCbrPFDHhV8v/01RkAAP//AwBQ SwMEFAAGAAgAAAAhANOW8l8PAQAANwIAAA4AAABkcnMvZTJvRG9jLnhtbJyRQWvDMAyF74P9B6P7 6jSMrglNeimDnXbZfoBmy40hsY3sNtu/n9aW0Z0GvT3pwcfT02b7OY3qSJx9DB0sFxUoCiZaH/Yd vL89P6xB5YLB4hgDdfBFGbb9/d1mTi3VcYijJVYCCbmdUwdDKanVOpuBJsyLmCiI6SJPWGTkvbaM s9CnUddVtdJzZJs4GspZtruzCf2J7xyZ8upcpqJGSVcvmxpU6WBVNStQLKJeP4L6EK95akD3G2z3 jGnw5pIJb4g0oQ+S4Be1w4LqwP4GlBmQi7BMe1KXUOZm0gUgl/9fdHTOG9pFc5golHPbTCMWeXUe fMrSYOttB/xilz/d6T8XX8+ir//dfwMAAP//AwBQSwMEFAAGAAgAAAAhAKsWzUa5AAAAIgEAABkA AABkcnMvX3JlbHMvZTJvRG9jLnhtbC5yZWxzhI/NCsIwEITvgu8Q9m7TehCRJr2I0KvUB1jS7Q+2 SchGsW9v0IuC4HF2mG92yuoxT+JOgUdnFRRZDoKsce1oewWX5rTZg+CItsXJWVKwEEOl16vyTBPG FOJh9CwSxbKCIUZ/kJLNQDNy5jzZ5HQuzBiTDL30aK7Yk9zm+U6GTwboL6aoWwWhbgsQzeJT83+2 67rR0NGZ20w2/qiQZsAQExBDT1HBS/L7WmTpU5C6lF/L9BMAAP//AwBQSwMEFAAGAAgAAAAhAIYK FKNXAQAA5QEAACAAAABkcnMvY2hhcnRzL19yZWxzL2NoYXJ0MS54bWwucmVsc4RRy0oDMRTdC/7D EHCnTR8gUjrTjYpdiCB1102cSdvRmWSYRGl3WkEXuhCxWLBW6qZLKwoWrf9w80fegEILgotzkpyb c24epXIrjpxjnqpQCpfkMlnicOHLIBQNl+xVN1fWiKM0EwGLpOAuaXNFyt7iQmmXR0yjSTXDRDmY IpRLmlonRUqV3+QxUxmZcIGVukxjpnGZNmjC/EPW4DSfza7SdDaDeHOZTiVwSVoJcsSpthPs/H+2 rNdDn69L/yjmQv/RgsqI7+wfcF9jKEsbXLukHkYcj0y3ijW4gSF0l/JZGMETDOxkiNoz3ME1PPwI Vr2FHjzCPQygb2GlnqUB2kbQtWbo13AYwwt8wsScm8tlu+ENJqi9mhPkKUzNZc1cwNicmo65wnoB YTqzLmv6sDSGLwRmwbs5K2RakWr93mFbBvg8Gy3NU8EiQr0Snfsc7xsAAP//AwBQSwMEFAAGAAgA AAAhAAgPl7rxBAAAUBYAABUAAABkcnMvY2hhcnRzL2NoYXJ0MS54bWzsWN1u2zYUvh+wd9CUXC62 bMnxD2IXbtwUBbI1SNNe7I6WaFsrRQoUndh3zdC7DhgGDMOwiw3dExTYOgzLmr0C/Qp7kh3+WLby 36TFBjQGooiH1OHhOd/5yMONO5OEOPuYZzGjbbdS8lwH05BFMR223cd7W2sN18kEohEijOK2O8WZ e6fz8UcbYSscIS4epSjEDiihWStsuyMh0la5nIUjnKCsxFJMoW/AeIIENPmwHHF0AMoTUq563npZ K3GtAnQNBQmK6fx7fpXv2WAQh7jHwnGCqTBWcEyQAA9kozjN3A4sLkICV5pe4OwjAn5xy0pIEB0a AR+v7T42wkxMCTbSas2I9KLUB/sxPvB76o136bA7WdJWXu5NCRNdjpGZZMrGQs/XR9zvbSo3qw5o 9WJuVISMmKmGnI1T8KcVk3EmMMeRNQ1z9WEc2Yk9I2Y8wlaPlYiJGpcJvosH6m3QkT/In+Uv8uUn q3dXK9UNsFZ3wJBNBMFVg1KxycZULK1JyRyYre162on7HRVjR/4qj+VvSsd+Rz1TWA78W+gyDT03 vBpjou0+ydQ0YrIDq0CtPoumOxz8glokE4+U13UjVZLUjInwYNe8qXhSR0xTPACAtt29OMGZ8zk+ cHZZggAxaSzC0RZKYjKF+ALKVdAyLJTtWm+Y3eDzMmrNbYFXax2m0Q7iCCx0FJLabo4iNUb7xCwW fDNiB08QZGaOPnBM7pIQaUCcHa/uasVvrcIzuDxqVQOIk1GTP8rj2VfySL6aHc4O5Z8QvteO/Em+ lN86/zz/3gm8plcM5yLyFRt5+R189Tf8Hck38g/Q9loezb6Wb2YvlK7j2XMQHs5eADhKjp7v2ewb +bv8S74qar4AKNYN4COFEzpOzkYveAMwvPAGDMwxbJhpk0W4cx9TzBHRTtN8paUncX6Ox+rNetHs 0w45NQRWtjDFNOYpoJekVm4S2P7L89jS0VIeW8lFebx5wzyu3zCPFXpVnPJVWO4hSPGd6oG8HCOy nbcta9VKteKvcW/NN8CdmgTRmsBdRQUgWOg+N6HUxKdMy/n+xqatBSW/Vq82G0E9aAa1mt8MrPXv 0l6LysVyi54IW9aV1VK18KtV7q3Zb9+RK2/ZWmMHgnvL1uCE+RYFr1dha+AoYGt4XsrWK5+urOg9 aInBr8jVNc+/dPfyK55fJHRYwTXZ2ibYEltbyUVs3bshWzf+K7ZulPzCb73+v2Hr92/aLfvdst+8 QHp79oOcB/aD5/tkv0YzaBaZ7fRRdb3q14pj3oL9Rii15XA4JTGFUtOc1dDkQWSOa/WG7wfN+voZ 8qDp1U7J58e7YjkM+0lXl63nKc5CBPMP1QGP8RhqfV3iGxOSmH6GJsoAFabFQDTZYZkZ0jfmiTh8 CifXXEzxROwx2/chlqYhZ1k2v8qAUC6FTHdBma2rVjQW7AvMratUy8jnZ+s+6ZIhNbJQWJCQPnk4 GEAZbsd689jn0QbdZ4R9yYilaF4n7PZeJUFfMn6fxxFACGeAE739byXCWRw42q6tGeGKjI15iLdj +hRH+XXRLXRO3GqchM4SC1wAHd11F4sDjC1c+qZh09ciAhK5cI2Gh3DfouJG9FuewHOk6TJTB/YD 3LXBWcYtykHKbU/i7CEltgicb+L5PSZwHuYUkR4SyOFQwsPd1YOoMExfBHf+BQAA//8DAFBLAQIt ABQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAABbQ29udGVudF9UeXBlc10u eG1sUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhADj9If/WAAAAlAEAAAsAAAAAAAAAAAAAAAAATQEAAF9yZWxzLy5y ZWxzUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAMMF+YjdAAAABQEAAA8AAAAAAAAAAAAAAAAATAIAAGRycy9kb3du cmV2LnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQDTlvJfDwEAADcCAAAOAAAAAAAAAAAAAAAAAFYDAABkcnMv ZTJvRG9jLnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQCrFs1GuQAAACIBAAAZAAAAAAAAAAAAAAAAAJEEAABk cnMvX3JlbHMvZTJvRG9jLnhtbC5yZWxzUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAIYKFKNXAQAA5QEAACAAAAAA AAAAAAAAAAAAgQUAAGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzUEsBAi0AFAAGAAgA AAAhAAgPl7rxBAAAUBYAABUAAAAAAAAAAAAAAAAAFgcAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbFBL BQYAAAAABwAHAMsBAAA6DAAAAAA= „><imagedata src=“1.files/image021.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«481» height=«273» src=«dopb424015.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_13»>
Рисунок 13. – Изменение количества операций, проведенных через информационно-платежный терминал самообслуживания в 2006-2008 годах, в ед.

Следующая услуга, которую предстоит рассмотреть – это денежные переводы «Блиц» (таблица 14).
Дополнительный офис также предлагает клиентам (физическим лицам) услугу – срочные денежные переводы “Блиц”, основанную на применении современных банковских технологий и высокоскоростных каналов связи.
Перевод – перечисление денежных средств по поручению клиента в пользу физического лица.
Банк принимает наличные деньги в валюте Российской Федерации для осуществления срочных денежных переводов “Блиц” от физических лиц – граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, резидентов и нерезидентов Российской Федерации, за исключением случаев, когда перевод осуществляется между физическими лицами – резидентами и нерезидентами.
Срочный денежный перевод «Блиц»- это перевод денежных средств в валюте РФ в течение одного часа по всей России.
Срочные денежные переводы “Блиц” осуществляются между структурными подразделениями Сбербанка России без открытия счета.
Таблица 14 – Количество принятых срочных денежных переводов «Блиц» Ухтинским отделением № 4053 Северного банка Сбербанка России и дополнительными офисами г. Ухта в 2007 – 2008 гг.

Итак, из таблицы видно, что количество принятых срочных денежных переводов «Блиц» по г. Ухта увеличилось на 139% или на 1 543 шт. и составило в 2008 году 2 653 перевода. Переводы, осуществленные дополнительными офисами г. Ухта составляют 30,7% от общей доли переводов, совершенных в целом по Ухтинскому отделению. Из всех дополнительных офисов г.Ухта больше всего переводов осуществил дополнительный офис № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России.
В целом по Ухтинскому ОСБ также наблюдался рост количества принятых срочных денежных переводов «Блиц». Они возросли на 233% или на 6 050 переводов и составили в 2008 году 8 643 перевода.
Для наглядности представим диаграмму.
<shape id=«Диаграмма_x0020_14» o:spid="_x0000_i1036" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQBOp1qz2wAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI/BTsMwEETvSPyDtUhcUOuQIlJCnAohwakHKHyAE28Ti3gdxW6d/D0LF7isNJrRzNtq N7tBnHEK1pOC23UGAqn1xlKn4PPjZbUFEaImowdPqGDBALv68qLSpfGJ3vF8iJ3gEgqlVtDHOJZS hrZHp8Paj0jsHf3kdGQ5ddJMOnG5G2SeZffSaUu80OsRn3tsvw4np6Dbz2+vy7KPlCdrj3fJpuZm Uer6an56BBFxjn9h+MFndKiZqfEnMkEMCviR+HvZK/JNAaJRsHnIC5B1Jf/T198AAAD//wMAUEsD BBQABgAIAAAAIQC8Iiq4DQEAADQCAAAOAAAAZHJzL2Uyb0RvYy54bWyckcFOwzAMhu9IvEPkO0tX iTGqpbtMSJy4wAOYxFkjtUnkZBTeHrNNaJyQdrNj6cvn35vt5zSqD+ISUjSwXDSgKNrkQtwbeHt9 uluDKhWjwzFFMvBFBbb97c1mzh21aUijI1YCiaWbs4Gh1txpXexAE5ZFyhRl6BNPWKXlvXaMs9Cn UbdNs9JzYpc5WSpFXnenIfRHvvdk64v3haoaxa5dPragqoFV87gCxQbW9w9i/G6gAd1vsNsz5iHY sxBe4TNhiPL9L2qHFdWBwxUoOyBXYdnuWJ2l7NWkM0DW/j/l5H2wtEv2MFGsp6iZRqxy5zKEXCS+ LjgD/OyWP9npPxtf9lJfHrv/BgAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAqxbNRrkAAAAiAQAAGQAAAGRy cy9fcmVscy9lMm9Eb2MueG1sLnJlbHOEj80KwjAQhO+C7xD2btN6EJEmvYjQq9QHWNLtD7ZJyEax b2/Qi4LgcXaYb3bK6jFP4k6BR2cVFFkOgqxx7Wh7BZfmtNmD4Ii2xclZUrAQQ6XXq/JME8YU4mH0 LBLFsoIhRn+Qks1AM3LmPNnkdC7MGJMMvfRortiT3Ob5ToZPBugvpqhbBaFuCxDN4lPzf7brutHQ 0ZnbTDb+qJBmwBATEENPUcFL8vtaZOlTkLqUX8v0EwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAhgoUo1cB AADlAQAAIAAAAGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzhFHLSgMxFN0L/sMQcKdN HyBSOtONil2IIHXXTZxJ29GZZJhEaXdaQRe6ELFYsFbqpksrChat/3DzR96AQguCi3OSnJtzbh6l ciuOnGOeqlAKl+QyWeJw4csgFA2X7FU3V9aIozQTAYuk4C5pc0XK3uJCaZdHTKNJNcNEOZgilEua WidFSpXf5DFTGZlwgZW6TGOmcZk2aML8Q9bgNJ/NrtJ0NoN4c5lOJXBJWglyxKm2E+z8f7as10Of r0v/KOZC/9GCyojv7B9wX2MoSxtcu6QeRhyPTLeKNbiBIXSX8lkYwRMM7GSI2jPcwTU8/AhWvYUe PMI9DKBvYaWepQHaRtC1ZujXcBjDC3zCxJyby2W74Q0mqL2aE+QpTM1lzVzA2JyajrnCegFhOrMu a/qwNIYvBGbBuzkrZFqRav3eYVsG+DwbLc1TwSJCvRKd+xzvGwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEA JF36EbsEAAAwEgAAFQAAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbOxYzW4bNxC+F+g7bBe+WlpJa/3B UqDIcRDAbQzHyaE3apeStuGSC5L6u8VB0EsKBAGCHnoo0DcI0KYo6sZ9hdUr9Ek6/NldSbGcIEaK ArEg7ZJDcmY4Px+H2r81j4kzxVxEjHbcSslzHUwDFkZ01HEfnh7uNl1HSERDRBjFHXeBhXur++UX +0E7GCMuHyQowA4woaIddNyxlEm7XBbBGMdIlFiCKYwNGY+RhC4flUOOZsA8JuWq59XLmolrGaCP YBCjiGbr+YesZ8NhFOADFkxiTKXRgmOCJFhAjKNEuF3YXIgkrrQ835kiAnZxy4pIEB0ZAp/snjw0 RCEXBBtqdc+Q9KbUgmmEZ7UD1eI9OurNV7iVV0cTwmSPY2SELNhEankDxGsHfWVmNQC9g4gbFgEj RtSIs0kC9rRkMhEScxxa1TBXC6PQCvYMmfEQWz6WIudqnpD8BA9Va9hNX6bn6R/L77/aub3j1/dB Wz0AU/oInKsmJbLPJlSu7EnRHJDWcT1txGkXfNxw0l/Ti/Q3xWPaVc8EtgOvgpfpaNnQNMqERwMi lBjVUO/NXRCk7KRGYkQniBzl/czMpfrqp+FV7uxWjQUWRundVqm618q/tYpfu7NbU1NAjXWuQCgE ijGbPUKQN3lswHCmZ/bO9c2D5z36Nku1tU+9YZUJ2pm+fqlebRVfv1G/vr5yfgxRgtoDFi6OOewd tYmQD1RU606iKImZE+LhiWmpfKGOXCR4CADQcU+jGAvnGzxzThhYznWSSAbjQxRHZAH5AyiikkJg qWJD8w3ENZaXUTvTBZpWO0zDY8QRaOioTO24eZaqOdqpZrMQe9s8qEMuQDquLs+H3o7faO/As6mi 5OqssOG2mRXpT+nF8ikk2Ovl2fIs/RPS442T/pz+kr50/nn2o+N7LU8xL9KlyKyKzaz0Faz6G37n 6VtI1Kfpm/R8+UP6dvlc8bpYPgPi2fI5JF/J0fKeLF+kv6d/pa/XOYOYbYlozQBRrrKMTuLL0QGs ARhRWAMm5hhhkL/PQty9iynmiGij6fNAU4HxGo5ssRjkaG1d73ctUqlUNqwGeyuUMZ0MZPSm1N4N RNrXZs6uIKXN4quQsn9NpGz+j5GyUqo1Vz4t37dgCjb8z5FyqzIFUn4KZL9BSp0E4PH8cL5BSn2s fAhSAjoAUsLz0yJls+6/Fymr9b2NOQYcLWybzjakHKPElrvBgkQUSklTU6H5vdBURI1mreHVm83L 6NVq1d+k64IAhK6Xu2DTni5LtzEWAQL5I3U2MR5BLa9LeKNCHNGv0VwJAr4rE9H8mAkzZWDUkFHw GCrMnEzxXJ4yO/Y5lkYBZ0JkVxXlysJlegjKPF33oolk32JuTaV6hp6VuwPSIyNqaIG0QUIG5P5w CGWgnetlvs+9Dbwvc3uhxIo3P8bt9t4Uo+8Yv8ujEEIIC4gTXSocxtIpSpaOa2sWuAKzCQ/wUUQf 4zC/Dt6EzkZV/U7oFChwRejoodtYzjC24TIwHZu+NiIgkdeuyXgE9b7yG9GtPIGzSNPXQe3Yz/Dc BmMZsygDKbM9isR9Suw9MjvG8/8pAPMwp4gcIIkcDldtuDvdC9em6T96uv8CAAD//wMAUEsBAi0A FAAGAAgAAAAhAKTylZEcAQAAXgIAABMAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAFtDb250ZW50X1R5cGVzXS54 bWxQSwECLQAUAAYACAAAACEAOP0h/9YAAACUAQAACwAAAAAAAAAAAAAAAABNAQAAX3JlbHMvLnJl bHNQSwECLQAUAAYACAAAACEATqdas9sAAAAFAQAADwAAAAAAAAAAAAAAAABMAgAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhALwiKrgNAQAANAIAAA4AAAAAAAAAAAAAAAAAVAMAAGRycy9l Mm9Eb2MueG1sUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAKsWzUa5AAAAIgEAABkAAAAAAAAAAAAAAAAAjQQAAGRy cy9fcmVscy9lMm9Eb2MueG1sLnJlbHNQSwECLQAUAAYACAAAACEAhgoUo1cBAADlAQAAIAAAAAAA AAAAAAAAAAB9BQAAZHJzL2NoYXJ0cy9fcmVscy9jaGFydDEueG1sLnJlbHNQSwECLQAUAAYACAAA ACEAJF36EbsEAAAwEgAAFQAAAAAAAAAAAAAAAAASBwAAZHJzL2NoYXJ0cy9jaGFydDEueG1sUEsF BgAAAAAHAAcAywEAAAAMAAAAAA== „><imagedata src=“1.files/image023.png» o: cropbottom="-17f"><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«482» height=«262» src=«dopb424016.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_14»>
Рисунок 14. – Динамика принятых срочных денежных переводов «Блиц», в шт.
Сбербанк является ведущим эмитентом пластиковых карт. Банковские карты и услуги, предоставляемые на их основе, универсальны. Ими может воспользоваться, как отдельный человек физическое лицо, так и организация.
Пластиковая карточка — это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах).
Для держателей банковских карт Сбербанк России предоставляет уникальную для российского рынка услугу – «Мобильный банк».
«Мобильный банк»— это комплекс услуг, предоставляемых посредством мобильной связи держателям международных карт Сбербанка России.
«Мобильный банк» — это оперативное получение посредством SMS-сообщений на Ваш мобильный телефон информации:
1.                          Об операциях оплаты товаров/услуг и выдачи наличных денежных средств по факту совершения операции;
2.                          Об операциях поступления средств на счет банковской карты;
3.                          О состоянии баланса по счету карты (об остатке на карте).
    продолжение
--PAGE_BREAK--Также при помощи «Мобильного банка» (посредством SMS – сообщений) можно производить:
1.                          Блокировку карт (ы) и временную блокировку услуги «Мобильный банк»;
2.                          Проведение платежей в пользу организаций (оплата за телефон);
3.                          Оплату мобильных телефонов, подключенных к сетям «БиЛайн», и «МТС» (до пяти номеров каждого оператора), «НТВ+»;
4.                          Управление перечнем регионов использования карты.
Количество держателей банковских карт Сбербанка России и количество желающих подключиться к услуге «Мобильный банк» с каждым годом возрастает (таблица 16).

Таблица 16 – Количество карт, подключенных к услуге «Мобильный банк» Ухтинским отделением № 4053 Северного банка Сбербанка России и дополнительными офисами г. Ухта за 2006-2008 гг.
Из данных таблицы видно, что с каждым годом, количество карт, подключенных к услуге «Мобильный банк» увеличивается.
В целом по Ухтинскому ОСБ увеличение составило 560,9% или 8 527 карт и в 2008 году количество подключенных карт к услуге достигло уже 10 047 карт.
Наибольшее количество карт в г. Ухта было подключено в дополнительном офисе № 4053 / 067. Количество подключений в 2008 году достигло 3 214 карт. Это составляет примерно 70% от общей доли карт, подключенных по городу Ухта.
В целом количество карт, подключенных к услуге «Мобильный банк» по г.Ухте составило в 2008 году 4 559 карт. По сравнению с 2006 годом подключение увеличилось на 637% или на 3 941 подключенную карту.
Для более наглядного представления, отобразим эти данные на рисунке.

<shape id=«Диаграмма_x0020_16» o:spid="_x0000_i1037" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQD5N1f32gAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI/BTsMwEETvSPyDtUjcWpsWCApxqgrBHQocuG3iJYlqr0Psti5fj+FSLiuNZjTztlol Z8WepjB41nA1VyCIW28G7jS8vT7N7kCEiGzQeiYNRwqwqs/PKiyNP/AL7TexE7mEQ4ka+hjHUsrQ 9uQwzP1InL1PPzmMWU6dNBMecrmzcqHUrXQ4cF7ocaSHntrtZuc0NO/foz02z0v18bhd+yl93QwJ tb68SOt7EJFSPIXhFz+jQ52ZGr9jE4TVkB+Jfzd7xWJZgGg0XKuiAFlX8j99/QMAAP//AwBQSwME FAAGAAgAAAAhABs+t1oPAQAANwIAAA4AAABkcnMvZTJvRG9jLnhtbJyRTWrDMBBG94XeQcy+kW2o m5jI2ZhCV920B1ClUSywJTFS4vb2nSahpKtCdvMDjzffbHef8ySOSNnHoKBeVSAwmGh92Ct4f3t+ WIPIRQerpxhQwRdm2PX3d9slddjEMU4WSTAk5G5JCsZSUidlNiPOOq9iwsBLF2nWhVvaS0t6Yfo8 yaaqWrlEsomiwZx5OpyX0J/4zqEpr85lLGJiu6beNCCKgrbatCBIwfrxiY0/eNe2Dch+q7s96TR6 c3HSNyjN2gc2+EUNumhxIH8DyoyaCrNMd6ouUuZm0gXAl/8fdHTOGxyiOcwYyjltwkkXfnUefcqc YOetAnqx9U928s/F1z3X1//uvwEAAP//AwBQSwMEFAAGAAgAAAAhAKsWzUa5AAAAIgEAABkAAABk cnMvX3JlbHMvZTJvRG9jLnhtbC5yZWxzhI/NCsIwEITvgu8Q9m7TehCRJr2I0KvUB1jS7Q+2SchG sW9v0IuC4HF2mG92yuoxT+JOgUdnFRRZDoKsce1oewWX5rTZg+CItsXJWVKwEEOl16vyTBPGFOJh 9CwSxbKCIUZ/kJLNQDNy5jzZ5HQuzBiTDL30aK7Yk9zm+U6GTwboL6aoWwWhbgsQzeJT83+267rR 0NGZ20w2/qiQZsAQExBDT1HBS/L7WmTpU5C6lF/L9BMAAP//AwBQSwMEFAAGAAgAAAAhAIYKFKNX AQAA5QEAACAAAABkcnMvY2hhcnRzL19yZWxzL2NoYXJ0MS54bWwucmVsc4RRy0oDMRTdC/7DEHCn TR8gUjrTjYpdiCB1102cSdvRmWSYRGl3WkEXuhCxWLBW6qZLKwoWrf9w80fegEILgotzkpybc24e pXIrjpxjnqpQCpfkMlnicOHLIBQNl+xVN1fWiKM0EwGLpOAuaXNFyt7iQmmXR0yjSTXDRDmYIpRL mlonRUqV3+QxUxmZcIGVukxjpnGZNmjC/EPW4DSfza7SdDaDeHOZTiVwSVoJcsSpthPs/H+2rNdD n69L/yjmQv/RgsqI7+wfcF9jKEsbXLukHkYcj0y3ijW4gSF0l/JZGMETDOxkiNoz3ME1PPwIVr2F HjzCPQygb2GlnqUB2kbQtWbo13AYwwt8wsScm8tlu+ENJqi9mhPkKUzNZc1cwNicmo65wnoBYTqz Lmv6sDSGLwRmwbs5K2RakWr93mFbBvg8Gy3NU8EiQr0Snfsc7xsAAP//AwBQSwMEFAAGAAgAAAAh AKgyVec9BAAAzhIAABUAAABkcnMvY2hhcnRzL2NoYXJ0MS54bWzsWMmOGzcQvQfIP3Qac4yl1jaL MJIhSxjDgBMPxmMfcqO6S1LHbLJBUtvNNgLkGBgIcggCA/kDI9shCfwN1C/kS1Jc1K2RPHYwkzl5 Li2yyC7W8h5V1cd3FxkNZiBkylknrFWiMAAW8yRl40745PzkzmEYSEVYQihn0AmXIMO73U8/OY7b 8YQI9TgnMQSohMl23AknSuXtalXGE8iIrPAcGK6NuMiIwqkYVxNB5qg8o9V6FO1XrZLQKyBXUJCR lK3fF//lfT4apTEMeDzNgClnhQBKFEZATtJchl10LiEKakdRM5gRinEJq0ZICRs7gZjeOXvihFIt KThpveVE1inzwiyFeWNgRqLHxr3Fhrbq5mpOueoJIO6QJZ8qe96QiMagb8JsFnA2SIVTEXPqjhoL Ps0xnl5Mp1KBgMSbBsK8mCb+4MiJuUjA6/EStTD7pBJnMDKjUVf/pF99tndvr9E8RkutEJf7BBNr NuSqz6dMbfhjZAGe1AkjG8BZ1+Q30L/qt/o3o2PWNc8cXcGfUpeb2HNx6AxJHg6pNMeoxSl6QNpD nixPBcaEtKlUj03E7SQ3ktztSWB05kYmlyxQyxxGCM5OeJ5mIIMvYR6c8YwgWvJUxZMTkqV0iblF hJuESVDGdqs3ltd4vUraa1tw6K0DlpwSQdDCwKCoExYIMntsTJyzGJsJnz8lyMoCeRiYIiQxsWDY zVVvr9Fq7+Fz/8MZqzsgbGdM/6jfrl7qv/Sb1YvVC/0npu73QL/WP+tXwT/f/BA0o6PoYirLrNd8 1vX3+jVmvRJYZc9X3+k/9N/6zeeB/iVYvaysvq1c1PAeMHhXMQ4GC2ya7aITPUaMlh7jpgKj7tbp 8wS694GBINQGxt5FVrqN40uiUmvVP+j1fu1wx63SFvRxbT0OrT/GbcdO/1OQ1N81GyT1kstI2r8m SQ9uSXpL0hsjKaITSYrPmyVpq3ZgDyj/ZXavpnp9/+D/Yqm/KzZY6iWXsXRwTZYe3rL0lqU3xlJE J7IUnzfL0loUNbcouEvTZqt1dGWaTkjui/F4SVOGha4rdcjiQeIqqoPDZlRvRM13yRu4ti23Avy7 vliMY23Ss0XzZYplTPD8salcuEix07ANhjMhS9kXZGEOMmVAuZEsTrl0W4bODJXGz7AYLsQMFuqc +7WPsTiOBZdy3UiZVJYps0tY6Nu6mUwV/wqED5WZOfm6kxvSHh0zJ4uVBwkd0kejETYCfm+0zn2R bdT9rrSXRmxk8ypp911dRr7m4r5IE4QQSMSJLSBPMhWURW0n9FUtNuh8KmJ4mLJnkBTN6i10tvqq HeiUt8B7oGOX7oGaA3i4DN3E09cjAol8oYmHMXZ8Jm/UjgoCr5FGiib/I+xxMVguLCZAJmxPU/mI 0eUGRXFL8RUF7zwQjNABUSQQ+DkDu+cHiWXyepv9DNX9FwAA//8DAFBLAQItABQABgAIAAAAIQCk 8pWRHAEAAF4CAAATAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAABbQ29udGVudF9UeXBlc10ueG1sUEsBAi0AFAAG AAgAAAAhADj9If/WAAAAlAEAAAsAAAAAAAAAAAAAAAAATQEAAF9yZWxzLy5yZWxzUEsBAi0AFAAG AAgAAAAhAPk3V/faAAAABQEAAA8AAAAAAAAAAAAAAAAATAIAAGRycy9kb3ducmV2LnhtbFBLAQIt ABQABgAIAAAAIQAbPrdaDwEAADcCAAAOAAAAAAAAAAAAAAAAAFMDAABkcnMvZTJvRG9jLnhtbFBL AQItABQABgAIAAAAIQCrFs1GuQAAACIBAAAZAAAAAAAAAAAAAAAAAI4EAABkcnMvX3JlbHMvZTJv RG9jLnhtbC5yZWxzUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAIYKFKNXAQAA5QEAACAAAAAAAAAAAAAAAAAAfgUA AGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzUEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAKgyVec9BAAA zhIAABUAAAAAAAAAAAAAAAAAEwcAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbFBLBQYAAAAABwAHAMsB AACDCwAAAAA= „><imagedata src=“1.files/image025.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«482» height=«271» src=«dopb424017.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_16»>
Рисунок 16. – Изменение количества карт, подключенных к услуге «Мобильный банк» в 2006-2008 гг., в шт.
Сбербанк для своих клиентов предлагает еще одну услугу – «Длительное поручение».
С помощью этой услуги можно произвести оплату различных платежей по длительным поручениям.
Длительное поручение – это поручение о перечислении со счета по вкладу определенных сумм платежей на счета организаций в оплату коммунальных и других платежей.
Оформление длительных поручений во всех учреждениях Сбербанка России производится бесплатно.
По длительному поручению могут списываться денежные средства:
1.                На оплату коммунальных и иных платежей;
2.                Погашение процентов по кредиту;
3.                На перечисление страховых взносов;
4.                Осуществление переводов денежных средств на имя физического лица (переводы вкладов).
В таблице 17 представлены данные, отражающие количество оформленных длительных поручений Ухтинским отделением № 4053 Северного банка Сбербанка России и дополнительными офисами г. Ухта за 2008 год.
При оформлении длительного поручения можно дать разрешение структурному подразделению, при изменении тарифов платежей за свет, газ, телефон, производить корректировку сумм перечислений.
Банк берет на себя ответственность за своевременное перечисление платежей.
Размер и необходимость уплаты комиссии Банку за перечисление денежных средств зависит от наличия и условий договора с организацией-получателем платежа. В случае отсутствия договора с организацией, плата за услуги взимается с владельца счета в соответствии с тарифами.
Длительное поручение может быть составлено по вкладу, режим счета которого позволяет производить списание («Универсальный Сбербанка России», «Пенсионный — плюс Сбербанка России», «Особый Сбербанка России»).
Для осуществления контроля, сколько денег и куда было перечислено со счета, клиенту может быть выдана справка о произведенном списании платежей со счета по вкладу.
Срок действия длительного поручения составляет не более трех лет, но по просьбе клиента он в любое время может быть приостановлен [30].
Таблица 17 – Количество оформленных длительных поручений по счетам по вкладам и банковским картам за 2008 год
Из таблицы следует, что количество оформленных длительных поручение в течение года постоянно увеличивалось. Это связано с возросшей потребностью клиентов банка в данной услуге. На начало 2009 года количество оформленных длительных поручений по Ухтинскому ОСБ в целом возросло по сравнению с имеющимися данными на начало года на 173,9% или на 943 единицы и составило на конец 2008 года 1 485 оформленных поручений.
По городу Ухта увеличение составило 169%. Количество оформленных длительных поручений увеличилось на 276 ед. и на конец 2008 года уже составило 439 оформленных поручений.
Наибольший удельный вес оформления длительных поручений по городу Ухта составляет дополнительный офис № 4053 / 067 (35% или 154 поручения).
Представим данные на графике.
<shape id=«Диаграмма_x0020_17» o:spid="_x0000_i1038" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQCVELQh3AAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI/BTsMwEETvSPyDtUjcqJMG0RLiVIiq4loKHLi58SYOxOvIdtvA17NwgctKoxnNvK1W kxvEEUPsPSnIZxkIpMabnjoFL8+bqyWImDQZPXhCBZ8YYVWfn1W6NP5ET3jcpU5wCcVSK7ApjaWU sbHodJz5EYm91genE8vQSRP0icvdIOdZdiOd7okXrB7xwWLzsTs4BZvw+rZuc7t+fxx7+xXybtlu t0pdXkz3dyASTukvDD/4jA41M+39gUwUgwJ+JP1e9hbzYgFir+C6KG5B1pX8T19/AwAA//8DAFBL AwQUAAYACAAAACEAGZ6CYwkBAAA0AgAADgAAAGRycy9lMm9Eb2MueG1snJHBTsMwDIbvSLxD5DtL 10PFqqW7TJM4cYEHMImzRGqTyMkovD1hK2ickHb7bUuff//e7j6mUbwTZx+DgvWqAUFBR+PDUcHr y+HhEUQuGAyOMZCCT8qwG+7vtnPqqY0ujoZYVEjI/ZwUuFJSL2XWjibMq5go1KGNPGGpJR+lYZwr fRpl2zSdnCObxFFTzrW7vwxhOPOtJV2erc1UxFjdtetNC6Io6JpNB4J/xJuCBuSwxf7ImJzXiyG8 wc+EPtT1v6g9FhQn9jegtEMulaX7s1pM6ZtJC6Ce/X/K0VqvaR/1aaJQLlEzjVjqn7PzKdf4em8U 8JNZf2cn/1x8XVd9/ezhCwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAqxbNRrkAAAAiAQAAGQAAAGRycy9f cmVscy9lMm9Eb2MueG1sLnJlbHOEj80KwjAQhO+C7xD2btN6EJEmvYjQq9QHWNLtD7ZJyEaxb2/Q i4LgcXaYb3bK6jFP4k6BR2cVFFkOgqxx7Wh7BZfmtNmD4Ii2xclZUrAQQ6XXq/JME8YU4mH0LBLF soIhRn+Qks1AM3LmPNnkdC7MGJMMvfRortiT3Ob5ToZPBugvpqhbBaFuCxDN4lPzf7brutHQ0Znb TDb+qJBmwBATEENPUcFL8vtaZOlTkLqUX8v0EwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAhgoUo1cBAADl AQAAIAAAAGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzhFHLSgMxFN0L/sMQcKdNHyBS OtONil2IIHXXTZxJ29GZZJhEaXdaQRe6ELFYsFbqpksrChat/3DzR96AQguCi3OSnJtzbh6lciuO nGOeqlAKl+QyWeJw4csgFA2X7FU3V9aIozQTAYuk4C5pc0XK3uJCaZdHTKNJNcNEOZgilEuaWidF SpXf5DFTGZlwgZW6TGOmcZk2aML8Q9bgNJ/NrtJ0NoN4c5lOJXBJWglyxKm2E+z8f7as10Ofr0v/ KOZC/9GCyojv7B9wX2MoSxtcu6QeRhyPTLeKNbiBIXSX8lkYwRMM7GSI2jPcwTU8/AhWvYUePMI9 DKBvYaWepQHaRtC1ZujXcBjDC3zCxJyby2W74Q0mqL2aE+QpTM1lzVzA2JyajrnCegFhOrMua/qw NIYvBGbBuzkrZFqRav3eYVsG+DwbLc1TwSJCvRKd+xzvGwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAxM6W 64wFAAAUHgAAFQAAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbOxZ3W7bNhS+H7B30IQAvYpt2XJiG7GL NE6LAukapGkvdkdLtK2FIgWKTuxdNV2BXXRAMWDYxS4G7A0KbB2Gdc1eQX6FPckOfyxZTrMUVrJg iAVDIg+pw8PD73yiD7fujkNiHWMeB4y2badUsS1MPeYHdNC2nx7eX2/YViwQ9RFhFLftCY7tu51P P9nyWt4QcfEkQh62QAmNW17bHgoRtcrl2BviEMUlFmEKbX3GQySgygdln6MTUB6ScrVS2SgrJbZR gJZQEKKAzt7nH/M+6/cDD3eZNwoxFdoKjgkS4IF4GESx3YHJ+Uhgp1lxrWNEwC92WQoJogMt4KP1 g6daGIsJwVparWuRmpR8AY0EOwwEwV1MsMB+TttxgE9qXdmNb9PB9niusey1staIMLHNMdIWTNhI KGN6iNe6O3INZAPUugHXKjxGtB0DzkYRONuIySgWmGPf2I25fDHwzcAVLWbcx0aPkYix7BcLfoD7 stTv3El+Td4lv09fJG+Td9Nvk/fTV8lbK/krOZs+n349/QbE76H59Z3P1u6tOdUtmI56E3TsIICG 1BKJHTaiYm7SUmaBOW27opbguFMBPLolwElDqjjuyHsE04VHpkpXlG1Q1Mb6ez0Sy1FkQT4XZ0mQ 9KNsCREdIbKX1o03GqVa7trY3F2vaQ9NtM3KOzBiXgEIMt3xkJ08QxBfKYageWbS7JmaloKssGlu aaPaTH+b1aZjjC9grhjvA15Qq8f8yT4HBKIWicUTCX5ViaQk0n183D/QJRlW1BKTCPeBJ9r2YRDi 2Pocn1gHDBxnW1EgvOF9FAZkAmEGZCNjJ8ZCgkDp9eICr5dRa2YLFI11mPr7iCOw0JIB3bbTYJZ9 FLr0ZAFlFy2gApeHFIKWjIztNafWWoO7e3l8VDXyFuMj+REi7gWE4pvp6fQ0+SM5k2H4U/Jz8p31 98sfLLfSrOQjJ4sxx8RY8j28BZELWmTMLoT02fQlCE+nr6zkl5Klxns+fZ38lvyZvMlrBmhdFJPG TxAFMuDoKFySSMBdQCeZu0BTSif6E7PDfNx5gCnmiCivqg+PksLIOcq5wKV1V9FVxjXnPeZs1M5N PTMF/DCbIRTVnKVrNNmax2LIz3GuIYFCnLtTlHM3b4ZznZKTu6r13XWzTIZz88S24TZrxYltaR6u l+r5q3HVn4gV56pwgPiRi7Ti3P+ac4FIgHPhfr2c23A38oR6nnOrV8e5hlHmONdICnFutyDnOpWb 4dz/9T636BZ8xa8rfr3JPS2QBvAr3K+XX53KpnMZwdbchS56H2v217oy+499yabW/E2eI1gjKUSw uwUJFnIJkEho5v0gd+ZpTkJXZpO8qkTC5Zvaoiy29AbWKdUac1fThRxHfr9d1LQVwa4I9iYJFkgD CBbu10ywbqOeJ5bzO1i3dp57PjZrMESRyTB7ExJQSNDqfBAaPzQp5c1GtS7T1R+S11xXxTGko9P+ s8DOJ5EhUbOtkr1Zx7zi2EMw/kCmcRgPIH2usuY6vxkG9BEaSwMkkWYd0XifxbpLT5sH074fCitL 2bRt3y+HYXkCFxw3sBH38F5Aj7Cfpt5D9CXjh4F39AjxI62NwoGEVihADn8Q03EoHotDZtpyeUuL M5ValEceUBgy/pXsdhtymR5ncTw7ZZDLmuFCNUFeVuWp5ZnFF5gb95Ee2SYDqps8YYAH0sf9PqRp tdypzPCUIghUfQhK2ZhzCFkGSuaEQ8HiAQ98gCWOYSVV9m0RXSYjeL3Quq0wymjnX2Ckmu5hcYKx wVJPV2T0AV8YuEApd9qFB5Csl4tKVCkN8BkM1amNWvVbuNMAZ2m3SAdJtz0L4seUmFTpbOORnkUC J2JOEekigSwOJ2Jw8PHQz3VTh7mdfwAAAP//AwBQSwECLQAUAAYACAAAACEApPKVkRwBAABeAgAA EwAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQA4/SH/ 1gAAAJQBAAALAAAAAAAAAAAAAAAAAE0BAABfcmVscy8ucmVsc1BLAQItABQABgAIAAAAIQCVELQh 3AAAAAUBAAAPAAAAAAAAAAAAAAAAAEwCAABkcnMvZG93bnJldi54bWxQSwECLQAUAAYACAAAACEA GZ6CYwkBAAA0AgAADgAAAAAAAAAAAAAAAABVAwAAZHJzL2Uyb0RvYy54bWxQSwECLQAUAAYACAAA ACEAqxbNRrkAAAAiAQAAGQAAAAAAAAAAAAAAAACKBAAAZHJzL19yZWxzL2Uyb0RvYy54bWwucmVs c1BLAQItABQABgAIAAAAIQCGChSjVwEAAOUBAAAgAAAAAAAAAAAAAAAAAHoFAABkcnMvY2hhcnRz L19yZWxzL2NoYXJ0MS54bWwucmVsc1BLAQItABQABgAIAAAAIQDEzpbrjAUAABQeAAAVAAAAAAAA AAAAAAAAAA8HAABkcnMvY2hhcnRzL2NoYXJ0MS54bWxQSwUGAAAAAAcABwDLAQAAzgwAAAAA „><imagedata src=“1.files/image027.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«482» height=«289» src=«dopb424018.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_17»>
Рисунок 17. – Динамика оформления длительных поручений за 2008 год, в ед.
Также банк предлагает своим клиентам еще и такую услугу, как аренда индивидуальных банковских сейфов (ячеек). Они предназначены для хранения ценностей и документов.
Индивидуальные сейфы – металлические шкафы, имеющие замки и установлены в специально оборудованном хранилище. Индивидуальные сейфы отличаются друг от друга, как правило, по высоте. Диапазон высот – от 4 до <metricconverter productid=«50 см» w:st=«on»>50 см, однако бывают сейфы и большей высоты [24, с.23].
Услуга по аренде индивидуальных банковских сейфов предоставляется физическим и юридическим лицам.
Индивидуальный сейф предоставляется клиенту в аренду на основании заключенного с банком договора аренды. Срок аренды от 1 дня до 1 года и он всегда может быть продлен. Величина платы за аренду зависит от срока аренды — с увеличением срока тариф понижается (таблица 18) [25, с.10].
Таблица 18 – Тарифы по предоставлению индивидуальных сейфов в аренду
В банке всего имеется 42 ячейки, из которых 15 на данный момент заняты.
Также Сбербанк осуществляет реализацию билетов лотерей и оплату выигрышей по ним (таблица 19).

Таблица 19 – Объем реализации лотереи Ухтинским отделением № 4053 Северного банка Сбербанка России и дополнительными офисами г. Ухта за 2006-2008 гг.
Из таблицы видно, что в целом по Ухтинскому отделению объем реализации лотереи в 2008 году составил 1 318 300 рублей, что на 621 444 рубля (или на 89 %) больше, чем составляет этот показатель в 2006 году.
По городу Ухта этот показатель на 2008 год составляет 430 390 рублей, что на 236% (или на 302 595 рублей) больше, чем в 2006 году.
Наибольшее количество лотереи по городу Ухта было реализовано в дополнительном офисе № 4053 / 067. Этот показатель составил 166 210 рублей, что составляет 38 % от общей доли реализации лотереи во всех офисах города Ухты.
Для наглядности отобразим эти данные на графике.

<shape id=«Диаграмма_x0020_18» o:spid="_x0000_i1039" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQCk8pWRHAEAAF4CAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbIySy2rDMBRE 94X+g9C2WHKyKKXEzqJOl20p6QcI6fpBrAe6ipP8fa+dZJFCk6yEEDNnZtBiubc9GyBi513BZyLn DJz2pnNNwX/W79kLZ5iUM6r3Dgp+AOTL8vFhsT4EQEZqhwVvUwqvUqJuwSoUPoCjl9pHqxJdYyOD 0hvVgJzn+bPU3iVwKUujBy8XnxQgdgbYl4rpQ1niSBNRwtxXXguy4uztqBmxBVch9J1WiULLwRlh MfN13WkQVcTVpHoaVfJ/b90SC+V0zO5AXHY64YzXW0tNhIlqR5PZXkyGZ3gFtdr2ia321Pc4cYQe b7T5gzpNJ0g5Nca2C3iFcH2uG7MYv3MRhjsGudi8Itk3DOdUcvod5S8AAAD//wMAUEsDBBQABgAI AAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAX3JlbHMvLnJlbHOkkMFqwzAMhu+DvYPRfXGawxijTi+j0Gvp HsDYimMaW0Yy2fr2M4PBMnrbUb/Q94l/f/hMi1qRJVI2sOt6UJgd+ZiDgffL8ekFlFSbvV0oo4Eb ChzGx4f9GRdb25HMsYhqlCwG5lrLq9biZkxWOiqY22YiTra2kYMu1l1tQD30/bPm3wwYN0x18gb4 5AdQl1tp5j/sFB2T0FQ7R0nTNEV3j6o9feQzro1iOWA14Fm+Q8a1a8+Bvu/d/dMb2JY5uiPbhG/k tn4cqGU/er3pcvwCAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQDyLDgB3AAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rvd25y ZXYueG1sTI/BTsMwEETvSPyDtUhcEHVoKC0hToWQyhGpoYdyc+MliYjXke2m7t+zcIHLSqMZzbwt 18kOYkIfekcK7mYZCKTGmZ5aBbv3ze0KRIiajB4coYIzBlhXlxelLow70RanOraCSygUWkEX41hI GZoOrQ4zNyKx9+m81ZGlb6Xx+sTldpDzLHuQVvfEC50e8aXD5qs+WgWp/3hd1Tua3CYt6O3mvPeL sFfq+io9P4GImOJfGH7wGR0qZjq4I5kgBgX8SPy97C3n+RLEQcF9nj+CrEr5n776BgAA//8DAFBL AwQUAAYACAAAACEAGZ6CYwkBAAA0AgAADgAAAGRycy9lMm9Eb2MueG1snJHBTsMwDIbvSLxD5DtL 10PFqqW7TJM4cYEHMImzRGqTyMkovD1hK2ickHb7bUuff//e7j6mUbwTZx+DgvWqAUFBR+PDUcHr y+HhEUQuGAyOMZCCT8qwG+7vtnPqqY0ujoZYVEjI/ZwUuFJSL2XWjibMq5go1KGNPGGpJR+lYZwr fRpl2zSdnCObxFFTzrW7vwxhOPOtJV2erc1UxFjdtetNC6Io6JpNB4J/xJuCBuSwxf7ImJzXiyG8 wc+EPtT1v6g9FhQn9jegtEMulaX7s1pM6ZtJC6Ce/X/K0VqvaR/1aaJQLlEzjVjqn7PzKdf4em8U 8JNZf2cn/1x8XVd9/ezhCwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAqxbNRrkAAAAiAQAAGQAAAGRycy9f cmVscy9lMm9Eb2MueG1sLnJlbHOEj80KwjAQhO+C7xD2btN6EJEmvYjQq9QHWNLtD7ZJyEaxb2/Q i4LgcXaYb3bK6jFP4k6BR2cVFFkOgqxx7Wh7BZfmtNmD4Ii2xclZUrAQQ6XXq/JME8YU4mH0LBLF soIhRn+Qks1AM3LmPNnkdC7MGJMMvfRortiT3Ob5ToZPBugvpqhbBaFuCxDN4lPzf7brutHQ0Znb TDb+qJBmwBATEENPUcFL8vtaZOlTkLqUX8v0EwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAhgoUo1cBAADl AQAAIAAAAGRycy9jaGFydHMvX3JlbHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzhFHLSgMxFN0L/sMQcKdNHyBS OtONil2IIHXXTZxJ29GZZJhEaXdaQRe6ELFYsFbqpksrChat/3DzR96AQguCi3OSnJtzbh6lciuO nGOeqlAKl+QyWeJw4csgFA2X7FU3V9aIozQTAYuk4C5pc0XK3uJCaZdHTKNJNcNEOZgilEuaWidF SpXf5DFTGZlwgZW6TGOmcZk2aML8Q9bgNJ/NrtJ0NoN4c5lOJXBJWglyxKm2E+z8f7as10Ofr0v/ KOZC/9GCyojv7B9wX2MoSxtcu6QeRhyPTLeKNbiBIXSX8lkYwRMM7GSI2jPcwTU8/AhWvYUePMI9 DKBvYaWepQHaRtC1ZujXcBjDC3zCxJyby2W74Q0mqL2aE+QpTM1lzVzA2JyajrnCegFhOrMua/qw NIYvBGbBuzkrZFqRav3eYVsG+DwbLc1TwSJCvRKd+xzvGwAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEABXN5 7SwFAABaGAAAFQAAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbOxZy27bRhTdF+g/sLSXEcWHHpRgKVCs uAjgNobjZNHdiBxJbEgOMRzZ0i4JCnQZFCi6aIEA/YOgbbpoi3wD9Qv9kt55kCJly3bsuF7EhExy 7gzv3OeZmeud+/Mo1I4xTQMS93TLMHUNxx7xg3jS058e7dVcXUsZin0Ukhj39AVO9fv9zz/b8bre FFH2JEEe1oBJnHa9nj5lLOnW66k3xRFKDZLgGPrGhEaIQZNO6j5FJ8A8Cuu2abbqgomuGKArMIhQ EOff08t8T8bjwMND4s0iHDMpBcUhYmCBdBokqd4H5XzEsNUxG9oxCsEuep0TQxRPJIHOaodPJTFl ixBLqt2UJKEU/+A4wCfOkL/RQTwZzEvc6uXeJCRsQDGSkyzIjIn5Rog6w11uZt4BrWFAJQuPhHKq CSWzBOypyOEsZZhiX4mGKf8w8NXEpiQT6mPFR1HYnI9LGT3EY/427me/ZO+Xr7J3yxfw9/qL7Qfb lrMDMotuGLiLwMV8aMJ2ySxmJc04TYM5e7opTHnc557Wst+z99kfnMdxn98TUAoeK16yISSAVymS vz8KUz4Nf+HPdV1CxK3FeyIUz1C4X7SVzjXLaFUut/2wZktDLKTUHcNudoqfY5nuw5rDR4AYVa5A WE2YTsnJMwTZU0QIdOdy5s9C3iKEPlDetmndirzKRCt1q5bwunkwG1b5MlunxBUxdg1TsvkBhDHq joi/OKDgFtQNU/aEp51oJJySyDE+Hh/KN57QscYWCR4DQvX0oyDCqfY1PtEOCaiia0nAvOkeioJw AQkOMMezNsWMh63g66XX+LyOurks8Kqkw7F/gCgCCTUOJT29gBE+RsSbVBbSYlNwiWzwkAj58xJ2 sG01uttwb/IwPj9tla/X0zb7WWDA39nb5cvly+wvyN93WvYm+zX7Qfv3u5+0htkxOfNVPq9S31Kp n/2YvYHUNzTB7MXydfZn9k/29p6W/aYtXxnL740qB2C3CRGU0pBuPN3jWXQeWIHuAFkr3WF4AVly OdolPu5v3dvaEjqUaMC8AmobrNPqtNxmqyr9af0tu93uCDFWVgIdV+LIRo56QjluA4nc6rEOIiUA V7ByMYDvXhPA27cF4JbhuKWr4wA6V/G7ZhuO1XCblg0e6VgNx+moIWDJKmwBYYVoG3PszAXn0gDe NJrVK19OvK5acGBN2qDTxxT4sgjuGK0ygtuWvW7gOwS/Q/D/F8EBrQDB4X6TCN42G6574QpmW2bD WRsFaXpFBFdJWUJwRbkYwYfXRHD3thDcNppm5froW8Qr77ZvXrS73atYOCFjuJPudq8X714hzwH7 4H6T2Gc5luuYa7B2evsKyOesb/I/APymKFGlEW8RBjGUHeTBG80f+fLc3AYpOnbDPYNumW23sU7P tyLV0ggcDQaihLGJceohmH/CN3aEBlD3EeUeKUIUxF+hOZ8INCsNRPMDksohIykGC7znEMQFOcZz dkRU36d4SvUoSdO8rAWuLLlMdMGJW1RH0IyRbzBVpuItSc/31KNwEE5iSfOYCpJwFD4ej+FErsaa ue8LbwPvM9xeEqLkzau4XdXYIvQtoV/SwIcQwinEiVj99yKmrU6NPV0cJaFYSmbUw/tB/Bz7ReHw LnDWyhvrgVPCgHMCR3Q9wOwEYxUsI9lQyaviAdK4UlDFEyi8cK+F4q1I3zzORMlQuPUTXKzBWNIs 3EDcbM+C9HEcqpNqvnYXFW1APExjFA4RQxqFciwUsR75lWHiXwL9/wAAAP//AwBQSwECLQAUAAYA CAAAACEApPKVkRwBAABeAgAAEwAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbFBL AQItABQABgAIAAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAAAAAAAAAAAAAAE0BAABfcmVscy8ucmVsc1BL AQItABQABgAIAAAAIQDyLDgB3AAAAAUBAAAPAAAAAAAAAAAAAAAAAEwCAABkcnMvZG93bnJldi54 bWxQSwECLQAUAAYACAAAACEAGZ6CYwkBAAA0AgAADgAAAAAAAAAAAAAAAABVAwAAZHJzL2Uyb0Rv Yy54bWxQSwECLQAUAAYACAAAACEAqxbNRrkAAAAiAQAAGQAAAAAAAAAAAAAAAACKBAAAZHJzL19y ZWxzL2Uyb0RvYy54bWwucmVsc1BLAQItABQABgAIAAAAIQCGChSjVwEAAOUBAAAgAAAAAAAAAAAA AAAAAHoFAABkcnMvY2hhcnRzL19yZWxzL2NoYXJ0MS54bWwucmVsc1BLAQItABQABgAIAAAAIQAF c3ntLAUAAFoYAAAVAAAAAAAAAAAAAAAAAA8HAABkcnMvY2hhcnRzL2NoYXJ0MS54bWxQSwUGAAAA AAcABwDLAQAAbgwAAAAA „><imagedata src=“1.files/image029.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«482» height=«289» src=«dopb424019.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_18»>
Рисунок 18. – Объем реализации лотереи в 2006-2008 гг., в руб.
Таким образом, были рассмотрены основные комиссионные услуги, предоставляемые физическим лицам Ухтинским отделением № 4053 Северного банка Сбербанка России и дополнительными офисами города Ухты.
3.2           Предложения по усовершенствованию банковских услуг
Современный уровень развития производительных сил требует от банковского сектора предоставления все большего числа услуг своим клиентам — промышленным, торговым и иным предприятиям и организациям, а также населению [27].
Банки, ориентируясь на разработку новых продуктов, призваны наряду со своими интересами учитывать в полной мере и воздействие внешней среды. Для российских коммерческих банков характерной чертой настоящего времени является диверсификация деятельности. В условиях нестабильности экономики, хозяйственной политики очень опасно концентрироваться на узком круге предоставляемых услуг. Поэтому банки предлагают своим клиентам все более широкий спектр банковских продуктов.
Понятие «новый банковский продукт» довольно условно. Если один банк внедряет для себя иной, ранее им не практикуемый вид услуг, то для других банков подобная практика может быть давно делом реальной жизнедеятельности. То же относится и к клиентуре. Если конкретный клиент раньше к данной банковской услуге не прибегал, то она для него новая. Для банка же внедрение в практику бизнеса новых продуктов — возможность проникновения на новые рынки, их освоение, удовлетворение вновь появившихся пожеланий клиентов и получение на этой основе новых прибылей. Особенно высокие доходы имеют место обычно тогда, когда банк выходит на рынок с совершенно качественно новым продуктом, который другие банки пока не использовали и на определенном этапе становится монополистом, что дает возможность некоторое время получать монопольно высокую прибыль. Этот период обычно невелик, поскольку другие банки стараются быстро наверстать упущенное, разработать, подготовить и предложить своим клиентам аналогичную услугу. Но и за короткое время можно, особенно в российских условиях, сделать «большие деньги», а, главное, привлечь к себе новых клиентов, существенно пополнив клиентскую базу.
Для успешного внедрения нового продукта на рынок, он должен отвечать следующим основным положениям:
1.       Самое главное — любой вид продукции должен полностью соответствовать запросам потребителей.
2.       Продукт должен опираться на сильные стороны деятельности банка или его подразделения.
3.       Продукция кредитного учреждения призвана быть лучше предложений его конкурентов.
4.       Любая новая продукция, которую банк предоставляет клиентам, должна пользоваться поддержкой его руководства.
5.       Разрабатываемые продукты (услуги) обязаны иметь упреждающий (стратегический) характер.
XXI век — это век новых банковских услуг, финансовых новшеств и экспериментов. Банки вынуждены совершенствовать старые или внедрять новые банковские продукты и услуги. Большинство современных банков в числе своих стратегических задач называют универсализацию услуг и расширение клиентской базы. Динамичность рынка и усиление конкуренции ставят банки перед необходимостью диверсификации бизнеса, поиска новых ниш и постоянной работы в направлении расширения спектра предоставляемых услуг. В связи с этим были разработаны следующие предложения:
1.                Внедрить новые виды депозитных вкладов, например, мультивалютный вклад. Мультивалютный вклад – срочный депозит в нескольких валютах (объединение в один счет три валюты: рубли, доллар, евро). Достоинство мультивалютных вкладов состоит в том, что клиент может, имея на руках сбережения в одной валюте, разместить их одновременно в рублях, долларах и евро, причем в пропорциях, которые покажутся наиболее правильными. Эти пропорции клиент может изменить ровно в тот момент, когда сочтет нужным. Клиент может свободно управлять своими средствами, конвертируя их по мере необходимости из одной валюты в другую без потери доходности. Основное назначение мультивалютных вкладов — это защита от валютных рисков.
2.                Заменить имеющиеся сейфовые ячейки (банковские сейфы), предназначенные для хранения ценностей и документов на более современные.
3.                Так как среди банков обостряется борьба за частных VIP-клиентов, обслуживание которых дает не только финансовые, но и имиджевые дивиденды необходимо создать отдельную зону (отдельный зал) для их обслуживания, которую можно оборудовать соответствующим образом. Ведь главное в принципах VIP – обслуживания – конфиденциальность, дополнительные возможности, комплексный подход к управлению финансами клиента. VIP-зоны рассчитаны не только на очень богатых, но и на просто влиятельных клиентов из числа культурной, политической, научной элиты.
    продолжение
--PAGE_BREAK--4.                Ввести новую должность – консультанта, в задачи которого будет входить предоставление клиентам информации в максимально доступной форме по различным вопросам.
5.                Осуществление (оплата) платежей через информационно-платежный терминал самообслуживания (ИПТС) наличными денежными средствами. Через ИПТС можно осуществить следующие платежи и операции: оплата коммунальных услуг, электроэнергии, услуг связи (в т.ч. в пользу операторов сотовой связи МТС, Билайн, Мегафон, Tele2), детских садов, штрафов ГИБДД, самостоятельно и быстро оплатить задолженность по кредиту, подключить услугу «Мобильный банк», перевод денежных средств во вклады, просмотреть остаток средств на карточке.
6.                Расширить спектр платежей через ИПТС. Можно добавить осуществление таких платежей: за детскую школу искусств, за охрану и техническое обслуживание сигнализации квартир, расширить спектр налогов.
7.                Возможность осуществления платежей через ИПТС с помощью банковских карт других банков. За совершение таких операций банком может быть установлена комиссия, например, в размере 3 рублей с каждой произведенной операции, что положительно скажется на доходности банка.
8.                Усовершенствовать услугу «Мобильный банк».
Как уже говорилось выше, через ИПТС можно осуществлять оплату коммунальных услуг, электроэнергии, услуг связи (в т.ч. в пользу операторов сотовой связи МТС, Билайн, Мегафон, Tele2), детских садов, штрафов ГИБДД, самостоятельно и быстро оплачивать задолженность по кредиту. Усовершенствование услуги «Мобильный банк» заключается в том, чтобы осуществлять все эти платежи с помощью этой услуги (с помощью «Мобильного банка»). Причем стоимость услуги оставить прежнюю (первые 3 месяца бесплатно, а начиная с четвертого месяца использования услуги, плата составляет 30 рублей в месяц).
Предлагается посредством SMS — сообщений производить оплату услуг (примеры форматов сообщений представлены в таблице20). Формат SMS – сообщения: «Наименование услуги номер лицевого счета период номер банковской карты, с которой необходимо произвести списание средств (5 последних цифр) сумма». Плата за SMS – сообщение будет взиматься в зависимости от оператора сотовой связи. Также предлагается установить комиссию за совершение каждой операции в размере 3 рублей, которая будет взиматься с карточного счета держателя банковской карты.
Таблица 20 – Форматы SMS – сообщений на оплату услуг с помощью «Мобильного банка»
На конец 2008 года к услуге «Мобильный банк» было подключено 10 047 карт. Перевод их на усовершенствованную услугу производится автоматически, пользователю приходит уведомление в виде SMS – сообщения.
В таблице 21 рассчитаем доходы, полученные в виде комиссии за совершение платежей по следующим услугам: оплата услуг ЖКХ, детских садов, оплата услуг за газ, за кабельное телевидение, за услуги связи. За оплату кредита с помощью «Мобильного банка» комиссия взиматься не будет.
Оплату за услуги ЖКХ, за газ, кабельное телевидение, за услуги связи осуществляют все держатели банковских карт, подключенных к услуге «Мобильный банк». Оплату за детские сады осуществляет, допустим, половина держателей, подключенных к услуге «обильный банк». Исходя из этого, представим данные в таблице.
Таблица 21 – Доходы банка в виде комиссии за совершенный платеж
№ п/п
Наименование показателя
Порядок расчета показателя
Значение
1
Количество карт, подключенных к услуге «Мобильный банк», в шт.
—
10 047
2
Комиссия, взимаемая за совершение платежной операции, в руб.
—
3
3
Количество лиц, производящих оплату услуг детских садов, чел.
—
5 023
4
Количество лиц, производящих оплату услуг ЖКХ, за газ, кабельное телевидение, за услуги связи
—
10 047
5
Доход, полученный от уплаты услуг МУП ПУ ЖКХ за месяц
Количество лиц, производящих оплату услуг ЖКХ * Комиссию, взимаемую за совершение платежной операции
30 141
6
Доход, полученный от уплаты услуг МУП ПУ ЖКХ, за ООО «Комирегионгаз», за кабельное телевидение, за услуги связи за месяц
Доход, полученный от уплаты услуг МУП ПУ ЖКХ за месяц * 4
120 564
7
Доход, полученный от уплаты услуг за деский сад за месяц
Количество лиц, производящих оплату услуг детских садов * Комиссию, взимаемую за совершение платежной операции
15 069
8
Итого доходов, полученных в виде комиссии за месяц
Пункт 6 + пункт 7
135 633
9
Итого доходов, полученных в виде комиссии за год
Итого доходов, полученных в виде комиссии за месяц*12 месяцев
1 627 596

Таким образом, доход, полученный в виде комиссии за год, за совершение платежей через «Мобильный банк» составит 1 627 596 рублей.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подведя общие итоги, отметим главное. Услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату. Услугами чаще всего являются активно-пассивные операции банков (это комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату — комиссию). К активно-пассивным операциям относятся операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных платежных документов), перевозные операции, торгово-комиссионные, консультационные, доверительные (трастовые) операции, бухгалтерское обслуживание клиентов, сдача в аренду сейфов и ячеек и другие.
В дипломной работе был проведен анализ финансового состояния Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России и анализ услуг, предоставляемых отделением физическим лицам.
Рассмотрев динамику результатов финансовой деятельности отделения, был отмечен рост активов на 45% в основном за счет активной кредитной политики отделения. Рост пассивов был обеспечен увеличением ресурсов (привлеченных средств) отделения за счет расширения клиентской базы и привлечения средств клиентов (некредитных организаций). Прибыль банка в 2008 году в 1,62 раза превысила показатель 2006 года. Темпы роста прибыли превысили темпы роста активов и капитала отделения, что способствовало увеличению показателей его деятельности. Рентабельность активов составила 5,57 %, а рентабельность капитала – 33,87 %, что в 1,12 раза больше, чем аналогичные показатели 2006 года. Все это свидетельствует о том, что отделение постоянно совершенствуется, стараясь выжить в тяжелых условиях конкуренции, наращивает спектр предоставляемых услуг, улучшает качество уже имеющихся и разрабатывает абсолютно новые.
Следует отметить, что для банков ситуация на сегодняшний день сложилась не из простых. С одной стороны, наблюдается появление на рынке «блуждающих» клиентов, которые занимаются поисками лучшего банковского сервиса в разрезе РКО (в данном случае имеется в виду беспрепятственное прохождение платежей) или ресурсной базы (кредитов и лучших условий их выдачи). С другой стороны, перед сотрудниками клиентского блока банка руководством кредитно-финансового института ставится задача наращивания пассивов банка (т.е. привлечения денежных средств клиентов).
Российским банкам приходится сегодня работать в жесткой конкурентной среде, т.к. предоставляемые ими продукты и услуги весьма схожи. Поэтому банки стараются использовать для своего развития все новое и инновационное, чтобы, выгодно отличаться на фоне других финансово-кредитных учреждений.
Дополнительный офис № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России осуществляет разнообразные операции и предоставляет своим клиентам различного рода банковские услуги. Услуги, оказываемые дополнительным офисом № 4053/067 Ухтинского отделения № 4053 Северного банка Сбербанка России, являются достаточно конкурентоспособными, так как имеют ряд преимуществ, по отношению к услугам банков-конкурентов. Среди них:
1.                наличие информационно-платежных терминалов самообслуживания, с помощью которых можно осуществлять оплату кредитов, коммунальные и иные платежи, что позволяет снизить нагрузку на работников банка, принимающих платежи. Платежи через терминалы самообслуживания совершаются по тем же тарифам, как если бы они совершались через кассиров банка и без взимания дополнительных комиссий.
2.                Расширен спектр услуг с использованием «Мобильного банка». С помощью этой услуги стало возможным переводить деньги с одной карты на другую.
Также на достаточно высоком уровне находится обслуживание клиентов.
Все это способствует привлечению новых клиентов банка и сохранению уже имеющихся, что в свою очередь способствует увеличению прибыльности отделения, сохранению имиджа на высоком уровне.
В связи с тем, что банки стараются предоставлять клиентам наибольший спектр услуг, стать универсальным банком, способным удовлетворить потребности как юридических, так и физических лиц были разработаны следующие предложения: внедрить новые виды депозитных вкладов, например, мультивалютный вклад (объединение в один счет три валюты: рубли, доллар, евро); заменить имеющиеся сейфовые ячейки (банковские сейфы), предназначенные для хранения ценностей и документов на более современные; необходимо создать отдельную зону (отдельный зал) для обслуживания VIP – клиентов; ввести новую должность – консультанта, в задачи которого будет входить предоставление клиентам информации в максимально доступной форме по различным вопросам; осуществлять оплату различных платежей через информационно-платежный терминал самообслуживания (ИПТС) наличными денежными средствами; расширить спектр платежей через ИПТС (можно добавить осуществление таких платежей: за детскую школу искусств, за охрану и техническое обслуживание сигнализации квартир, расширить спектр налогов); сделать возможным осуществлять платежи через ИПТС с помощью банковских карт других банков; усовершенствовать услугу «Мобильный банк».
Таким образом, поставленная автором работы цель была достигнута, а задачи решены.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 1.                Федеральный Закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 10.01.2009) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Принят ГД ФС РФ 27.06.2002)
2.                Федеральный Закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 28.02.2009) «О банках и банковской деятельности»
3.                Власенко М.С. О работе банка с клиентами // Деньги и кредит. – 2007. — №12. – С.47-50.
4.                Григорян С.А. Тенденции развития и регулирования российского рынка электронных банковских услуг // Деньги и кредит. – 2008. — №10. – С.47-53.
5.                Курбатов С.Ю. О развитии факторинговых услуг // Деньги и кредит. – 2007. — №5. – С.47-49.
6.                Мережникова А.К. Рынок вкладов населения: анализ, состояние, перспективы // Деньги и кредит. – 2006. — №7. – С.21-26.
7.                Продолятиенко П.А. Трансформация сбережений населения в инвестиции // Деньги и кредит. – 2007. — №2. – С.65-67.
8.                Соколов Ю.А. Платежные карты: реальное состояние и нереализованные возможности // Деньги и кредит. – 2007. – №10. – С.7-12.
9.                Соломин С. Понятие кредитной операции // Хозяйство и право. – 2007. — №8. – С.28-33.
10.           Якунин С.В. К вопросу о стратегии поведения на рынке банковских услуг в России // Деньги и кредит. – 2008. — №10. – С.71-72.
11.           Красовская И. Денежные переводы Сбербанка России // Сберегательная газета Северного банка Сбербанка России. – 2007. — № 005 (014). – С.7.
12.            Личный сейф // Сберегательная газета Северного банка Сбербанка России. – 2008. — № 002 (017). – С.4.
13.           Терминалы самообслуживания // Сберегательная газета Северного банка Сбербанка России. – 2008. – № 001 (016). – С.6.
14.           Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам) / Галина Щербакова. Москва: Вершина, 2007. – 464 с.: ил., табл.
15.           Банковское дело: учебник / под.ред. Г.Н. Белоглазовой, А.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 592 с.: ил.
16.           Банковское дело: учебник / под. ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г.Коробовой. – изд. с изм. – М.: Экономист, 2006. – 766 с.
17.           Банковское дело: Учебник. – 2-е изд. перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 672 с.: ил.
18.           Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И.Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2006. – 768 с.
19.           Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учебник/ Под. ред. проф. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 416 с.: ил.
20.           Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: Учебное пособие / Под. ред. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 304 с.: ил.
21.           Деньги, кредит, банки: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф. Жукова – 4-е изд., перераб. И доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 783 с.
22.           Деньги, кредит, банки: учебник / колл. авт.; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2006. – 560 с.
23.           Челноков В.А. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2005. – 366 с.