Реферат: Мероприятия по сокращению просроченной задолженности по кредитам юридических лиц

--PAGE_BREAK--Связь между указанными условиями банковского кредитования такова, что в зависимости от размера кредита и процентной ставки определяются временные границы использования денежных средств заемщиком, при установлении которых учитывается не только интерес банка, но и финансовое состояние заемщика (чем выше доходы заемщика, тем больший размер ежемесячных финансовых обременений по погашению кредита он может на себя взять, что, в свою очередь, может максимально сократить срок кредита). В сфере так называемых потребительских кредитов зависимость всех условий кредитования проявляется наиболее ярко, поскольку возврат кредита происходит равными платежами в течение установленного кредитным договором срока[17].
Таким образом, несмотря на разные подходы к кредиту и кредитованию, необходимо отметить, что и в экономической и юридической науке отмечено, что в основе кредитования лежат следующие принципы: срочность; платность; возвратность; обеспеченность; в определенных случаях — целевое использование.
А базовые элементы системы кредитования — субъекты кредитных отношений, объекты, ссудный капитал и принципы кредитования — неотделимы друг от друга. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том случае, если менеджмент банка способен обеспечить их единство.
1.2 Порядок кредитования юридических лиц коммерческими банками По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор в банковской практике называют еще договором банковской ссуды, используя термин «ссуда» как равнозначный словам «кредит» и «заем»[18].
Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования и основан на определенной процедуре в виде этапов.
1) Подготовительный этап. Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы, выполняемой как банком-кредитором, так и клиентом-заемщиком.
Неустойчивость экономической ситуации, инфляции требуют от российских банков особой осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий. Аналитическая часть этого этапа представляет собой чрезвычайно ответственную задачу.
В российских коммерческих банках решение этой задачи, как правило, возлагается на кредитный отдел (управление). В отдельных банках выделяются специальные аналитические подразделения, функцией которых является всесторонняя оценка кредитуемого мероприятия.
Заключение о возможности кредитования дается работнику, курирующему обслуживание данного клиента. В этом случае вся подготовительная работа возлагается на экономиста банка – он ведет предварительные переговоры, рассматривает представленную в банк документацию, готовит письменное заключение о возможности и условиях кредитования данного проекта, выписывает специальное распоряжение о выдаче кредита, собирает необходимые разрешительные подписи на кредитных документах и т.д. – в общем выполняет всю аналитическую, техническую и организационную работу по соответствующему кредитному проекту. В небольших банках вся эта работа, как правило, концентрируется в одном отделе.
Крупные кредиты, как правило, рассматриваются на кредитном комитете. К его заседанию прорабатываются все экономические и юридические вопросы, принимается окончательное решение по рассматриваемому вопросу, определяются конкретные условия кредитования.
На подготовительном этапе клиентом предоставляется банку определенная кредитная документация.
Кредитная документация – это составляемые клиентом и банком документы, которые сопровождают кредитную сделку с момента обращения клиента в банк и до погашения ссуды.
К кредитным документам, составляемым клиентом, относятся: кредитная заявка; технико-экономическое обоснование; заявление на получение ссуды; финансовый отчет; отчет о движении кассовых поступлений;- внутренние финансовые отчеты; внутренние управленческие отчеты; прогноз финансирования; налоговые декларации; бизнес-планы; срочные обязательства; договор о залоге (гарантийные письма, страховые полисы); сведения о заложенном имуществе.
Требования к кредитной заявке достаточно просты, но определенны. В международной практике к ним относят обозначение назначения ссуды и раскрытие совокупности факторов, определяющих степень риска данной ссуды.
Назначение ссуды должно быть сформулировано конкретно, например, так:
— на производственные нужды (на приобретение и формирование производственных запасов; на приобретение и формирование производственных запасов и осуществление производственных затрат; на осуществление конкретных затрат);
— на торгово-посреднические нужды (на приобретение, формирование и реализацию товаров; на формирование сезонных запасов товаров);
— на временные нужды (для выплаты заработной платы; для погашения платежей в бюджет и др.)[19].
Для оценки риска сделки банку важно также иметь представление о таких характеристиках ссуды, как вид, срок, порядок выдачи и погашения, способ обеспечения возвратности, а также кредитоспособность клиента (уровень его основных финансовых показателей, объемы реализации, прибыли, собственных средств), его организационно-правовая форма, характер взаимоотношений с банком (наличие расчетного счета в данном или в другом банке, ссудной задолженности). Полнота освещения указанных пунктов в кредитной заявке зависит как от объема и срока ссуды, так и от степени информированности банка о клиенте[20].
В отличие от кредитной заявки заявление на получение ссуды оформляется клиентом после принятия банком положительного решения по запрашиваемому кредиту.
Заявление – это юридический документ, содержащий просьбу клиента предоставить ему кредит в определенной сумме и на определенный срок. Для банка заявление служит мемориальным ордером, оформляющим предоставление ссуды со ссудного счета клиента. Заявление подшивается в документы дня[21].
2) Вслед за подготовительным этапом наступает этап оформления кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента – заемщика (кредитное дело).
К документам, составляемым банком, относятся:
— заключение на кредитную заявку клиента;
— ведомость выполнения клиентом условий договора, в том числе погашение ссуды и уплаты процентов;
— кредитное дело клиента[22].
К документам, носящим двусторонний характер, относится кредитный договор. Особое место среди кредитных документов принадлежит кредитному договору, регулирующему весь комплекс взаимоотношений банка с клиентом. Как правовой документ кредитный договор должен соответствовать весьма жестким требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. Именно поэтому оправданно существование типовых форм кредитных договоров применительно к различным видам кредитов. В выработке наиболее приемлемых структур кредитного договора и формулировок всех его пунктов активное участие должны принимать юристы. Их участие необходимо также при внесении изменений или дополнений в договор[23].
Основываясь на типовой форме, банки обычно разрабатывают собственные варианты кредитных договоров. Их может быть несколько, причем основное их отличие друг от друга сводится, как правило, к тому или иному механизму обеспечения погашения кредита:
— договор, предусматривающий предоставление заемщиком гарантий;
— договор, предусматривающий передачу заемщиком залога;
— договор, предусматривающий страхование ссуды за счет заемщика в страховом обществе;
— договор, комбинирующий все или часть предыдущих условий.
Договоры подобного рода обычно относятся к коммерческой тайне банка.
Порядок предоставления и погашения ссуды. Раскрывается конкретный механизм выдачи и погашения ссуды с указанием предельного срока.
Способы гарантии возврата кредита — залог, гарантия, поручительства, страхование.
Условия кредитования. Указывается, каких уровней кредитоспособности должен придерживаться заемщик: процентные ставки и комиссионное вознаграждение; обязательства сторон; санкции при невыполнении условий договора; порядок разрешения споров; срок действия договора; юридические адреса сторон; подписи сторон.
К кредитной документации относятся также договоры о залоге, гарантийные письма, страховые полисы.
Законом «О банках и банковской деятельности» и Гражданским кодексом предусматривается, что исполнение основного обязательства заемщика может подкрепляться такими формами обеспечения, как залог, гарантия, поручительство, и другими способами, предусмотренными законами или договором. Виды обеспечения, которые могут приниматься в расчет кредитором при принятии решения о выдаче долгосрочного кредита, показаны на Рисунке 1.
<shapetype id="_x0000_t75" coordsize=«21600,21600» o:spt=«75» o:divferrelative=«t» path=«m@4@5l@4@11@9@11@9@5xe» filled=«f» stroked=«f»><path o:extrusionok=«f» gradientshapeok=«t» o:connecttype=«rect»><lock v:ext=«edit» aspectratio=«t»><imagedata src=«dopb420617.zip» o:><img border=«0» width=«366» height=«259» src=«dopb420617.zip» v:shapes="_x0000_i1041">
Рисунок 1. Виды обеспечения кредита
Содержание договора о залоге дифференцируется по видам залога: заклад, залог товарно-материальных ценностей без права их расходования; залог товаров в обороте или переработке[24].
Гарантийные письма и страховые полисы также должны соответствовать определенным требованиям правового и экономического характера. В правовом аспекте они должны четко определять отношения сторон, что позволяет защитить их интересы. В этой связи положительно должна быть оценена практика заключения трехсторонних договоров поручительства и договоров страхования. Включение банка в число участников таких договоров повышает их эффективность, поскольку не позволяет изменять условия взаимоотношений заемщика и поручителя (гаранта, страховщика) без ведома банка.
Важное значение имеет правильное оформление гарантийных писем, договоров страхования или поручительства (наличие печати, указание должностного положения лиц, подписавших документы, подписи этих лиц и т.д.). При использовании банковских гарантий необходимо заключение соответствующих межбанковских договоров (соглашений).
Основываясь на общепринятой документации, предоставляемой клиентом для получения кредита, каждый банк сам определяет для заемщика пакет документов, наиболее отвечающий требованиям банка.
3) На третьем этапе – этапе использования кредита осуществляется контроль за кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования[25].
Таким образом, предоставление денежных средств по кредитному договору осуществляется в рамках кредитной деятельности банка. Кредитная деятельность, выступая разновидностью банковской деятельности, является также структурным элементом последней, через содержание которой только и возможно уяснить сущность кредитной деятельности.
При этом необходимо отметить, что стандартное отношение к процедуре принятия решений по предоставлению кредита в изменившихся условиях малоэффективно.
Действительно, основой минимизации кредитных рисков сегодня являются залоговая составляющая выдаваемых кредитов, и прогноз на наличие будущих финансовых поступлений предприятий за счет сбыта производимой продукции (товаров, услуг). Это находит отражение и в позиции Банка России, и в методиках оценки рисков, применяемых в банковской среде.
Только соблюдение взаимных интересов поможет банку и заемщику выбрать наиболее приемлемую в каждом конкретном случае форму обеспечения возвратности кредита или использовать смешанное обеспечение (в разных вариантах).
1.3 Понятие кредитоспособности клиентов и методы ее оценки В условиях становления и развития рыночных отношений кредиторам необходимо иметь точное представление о кредитоспособности их партнера. Для достижения этой цели банки разрабатывают собственные методики определения кредитоспособности. Однако необходимо определить, что включает это понятие в контексте рыночной экономики.
В учебнике «Банковское дело» под редакцией профессора О.И. Лаврушина кредитоспособность трактуется как способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам)[26]. Такого же мнения придерживается, и А.Д. Шеремет[27].
Приведенное определение, по мнению М.Ю. Катвицкой, не совсем корректно, так как в них не разграничиваются термины «кредитоспособность» и «платежеспособность». Последняя как раз и подразумевает способность организации расплачиваться по всем видам обязательствам, а кредитоспособность подразумевает способность расплатиться лишь по кредитным обязательствам[28].
Платежеспособность — возможность удовлетворить требования кредиторов в настоящий момент. Кредитоспособность — прогноз такой способности на будущее.
И еще одно существенное различие. Организация погашает свои обычные обязательства (кроме задолженности по кредитам), как правило, за счет выручки от реализации продукции (работ, услуг).
Возврат кредита может проводиться как из собственных средств заемщика, так и за счет средств, поступивших от реализации банком обеспечения, переданного в залог, средств гаранта или поручителя, страховых возмещений. Кредитоспособность определяется не только тем, насколько ликвидны активы организации, направляемые на погашение обязательств, но и множеством других факторов, не зависящих напрямую от хозяйствующего субъекта (контрагенты, рынки сбыта и др.) и не всегда поддающихся количественному измерению.
При толковании термина «кредитоспособность заемщика», как правило, учитывается комплекс определенных факторов, в том числе:
— дееспособность и правоспособность заемщика для совершения кредитной сделки;
— его деловая репутация;
— наличие обеспечения;
— способность заемщика получать доход — генерировать денежные потоки.
Для оценки кредитоспособности заемщика в банках проводят анализ количественных показателей и расчет коэффициентов, которые могут в той или иной мере характеризовать устойчивость финансового состояния клиента.
При этом каждый банк вырабатывает свой набор показателей, по которым производят оценку финансового состояния потенциального заемщика. Система таких показателей должна отвечать двум основным критериям:
1) рассчитанные на базе показателей коэффициенты должны определять существенные (значимые) особенности деятельности предприятия;
2) эти коэффициенты должны в возможно меньшей степени дублировать друг друга.
Рекомендуется использовать девять коэффициентов, характеризующих финансовое состояние предприятия, объединенных в четыре группы: достаточность собственных ресурсов, ликвидность активов, рентабельность производства, оборачиваемость средств[29].
1) Коэффициенты, характеризующие достаточность собственных ресурсов:
— коэффициент обеспеченности собственными средствами (К1) — характеризует наличие собственных оборотных средств у заемщика, необходимых для его финансовой устойчивости.
Коэффициент рассчитывается как отношение разности между источниками собственных средств и фактической стоимостью основных средств и прочих внеоборотных активов и стоимости оборотных средств предприятия.
– коэффициент соотношения заемных и собственных средств (коэффициент финансового рычага) (К2) — позволяет оценить степень обеспеченности заемщика собственным капиталом и его относительную зависимость от привлеченных средств.
Коэффициент рассчитывается как отношение общей кредиторской задолженности к источникам собственных средств.
– коэффициент доли дебиторской задолженности (К3) показывает, какую часть ликвидных активов составляет дебиторская задолженность.
Он рассчитывается как отношение суммы дебиторской задолженности и отгруженных товаров к денежным средствам, расчетам и прочим активам.
Данный коэффициент весьма актуален для российской действительности, так как при возможных задержках платежей со стороны дебиторов ликвидность этой части активов уменьшается пропорционально доле дебиторской задолженности.
2) Коэффициенты, характеризующие ликвидность активов:
– коэффициент текущей ликвидности (покрытия) (К4) дает возможность установить достаточность ликвидных активов для погашения краткосрочных обязательств и может использоваться для оценки допустимых объемов кредитования данного заемщика.
    продолжение
--PAGE_BREAK--Он рассчитывается как отношение оборотных средств к срочным обязательствам (краткосрочным банковским кредитам, краткосрочным займам и кредиторской задолженности).
– коэффициент срочной ликвидности (К5) предназначен для оценки способности заемщика оперативно высвободить из оборота денежные средства и погасить краткосрочные долговые обязательства.
Он рассчитывается как отношение наиболее ликвидных активов к срочным обязательствам[30].
3) Коэффициенты, характеризующие рентабельность:
– коэффициент рентабельности продаж (К6) отражает эффективность хозяйственной деятельности заемщика и рассчитывается как отношение балансовой прибыли к выручке от реализации за вычетом налогов.
– коэффициент рентабельности производственных фондов (К7) отражает относительную эффективность их использования и рассчитывается как отношение балансовой прибыли к средней за отчетный период стоимости основных средств и материальных активов.
Снижение значения данного коэффициента может свидетельствовать об ухудшении структуры основных средств, о затоваривании готовой продукции и т.д.
4) Коэффициенты, характеризующие оборачиваемость средств:
– коэффициент оборачиваемости оборотных средств (К8) характеризует эффективность использования оборотных активов и рассчитывается как отношение выручки от реализации продукции за вычетом налогов к средней за отчетный период стоимости оборотных средств.
– коэффициент оборачиваемости запасов (К9) показывает скорость, с которой запасы переходят в разряд дебиторской задолженности и рассчитывается как отношение затрат к средней за отчетный период стоимости запасов и затрат.
Как правило, чем выше оборачиваемость запасов, тем эффективнее ими управляют[31].
Итак, кредитоспособность заемщика (хозяйствующего субъекта) — его комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитываться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика[32].
Поэтому стратегия банка в области кредитования заключается в совокупности определенных действий менеджмента в целях эффективного и оптимального управления процессом кредитования в условиях изменяющейся среды функционирования банка и заемщика.
Тактика при этом, в том числе и методы оценки кредитоспособности заемщика состоит в применении определенного набора способов и приемов достижения поставленной цели.
Стратегия и тактика банков в области кредитования реализуется через положения их кредитной политики, которая закрепляется в:
— положении о кредитной политике банка;
— регламенте (положении) о предоставлении кредитов;
— методике по применению регламента о предоставлении кредита.
В документах, определяющих кредитную политику банка, отражаются:
1) цели, исходя из которых формируется структура кредитного портфеля банка (размеры кредита, его качество, сроки погашения и т.д.);
2) политика банка в области установления процентных ставок, комиссий по кредитам, условий их погашения;
3) правила приема, оценки и реализации обеспечения по кредиту;
4) размер максимального лимита по кредиту, т.е. уровень соотношения величины всех кредитов банка и активов банка;
5) вопросы диагностики, анализа и управления проблемными кредитами;
6) описание приоритетных направлений в области кредитования региона, отрасли, сектора экономики;
7) описание стандартов и методов, с помощью которых определяется качество кредитов;
8) полномочия руководства банка, председателя кредитного комитета, кредитного инспектора и т.п. в области кредитования;
9) система организации и обязанности кредитных подразделений банка;
10) пакет необходимых документов, прилагаемых к кредитной заявке, и перечень документов для обязательного хранения в кредитном деле;
11) проблемы обеспечения адекватного контроля кредитного риска.
Методы реализации положений кредитной политики закреплены в документах, регламентирующих работу по выдаче кредитов и контроль за обязательствами заемщика перед банком по выданным финансовым средствам.
Таким образом, методики анализа кредитоспособности заемщика являются отдельной частью регламентов по предоставлению кредитов или самостоятельными документами — инструкциями, определяющими порядок анализа кредитоспособности.

2. Исследование организации деятельности Красноярского отделения Поволжского банка ОАО Сбербанк России по сокращению задолженности по просроченным кредитам юридических лиц 2.1 Характеристика коммерческого банка Красноярское отделение № 4254 Сбербанка России осуществляет свою деятельность на территории городского округа Самара как отделение Поволжского банка ОАО Сбербанк России.
Реорганизация Сбербанка в акционерный коммерческий банк открыло новую страницу его истории и стало важнейшим событием в жизни Сбербанка России последнего десятилетия. Акционирование открыло перед Сбербанком возможность осуществления широкого круга банковских операций и дальнейшего развития как универсальной коммерческой структуры. События последних лет показали правильность сделанного выбора, Сбербанк России и его крупнейшее территориальное подразделение — Поволжский банк СБ РФ — выдержали суровый экзамен финансового кризиса 2008-2009 годов и сегодня с оптимизмом смотрят в будущее.
Диаграмма 1
Структура акционеров ОАО «Сбербанк России»
<shape id=«Диаграмма_x0020_3» o:spid="_x0000_i1040" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«1.files/image002.png» o: cropbottom="-55f"><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«565» height=«237» src=«dopb420618.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_3»>\s

Сбербанк России является открытым акционерным обществом, главным акционером которого является Банк России (60,25% акций).
Сочетание государственного и частного капитала в структуре акционерного капитала Сбербанка позволяет достичь баланса между устойчивостью и стремлением к повышению эффективности.
Устав Сбербанка России, Кодекс корпоративного управления и дивидендная политика представлены в Приложении 1.
Согласно Уставу Сбербанка России высшим органом управления акционерного коммерческого банка является общее собрание акционеров. Органы управления Сбербанка России представлены на Рисунке 2.
<shapetype id="_x0000_t202" coordsize=«21600,21600» o:spt=«202» path=«m,l,21600r21600,l21600,xe»><path gradientshapeok=«t» o:connecttype=«rect»><shapetype id="_x0000_t32" coordsize=«21600,21600» o:spt=«32» o:oned=«t» path=«m,l21600,21600e» filled=«f»><path arrowok=«t» fillok=«f» o:connecttype=«none»><lock v:ext=«edit» shapetype=«t»><shape id="_x0000_s1027" type="#_x0000_t32" o:connectortype=«straight»><shape id="_x0000_s1029" type="#_x0000_t32" o:connectortype=«straight»><shape id="_x0000_s1033" type="#_x0000_t32" o:connectortype=«straight»><shape id="_x0000_s1034" type="#_x0000_t32" o:connectortype=«straight»><shape id="_x0000_s1035" type="#_x0000_t32" o:connectortype=«straight»><shape id="_x0000_s1037" type="#_x0000_t32" o:connectortype=«straight»><shape id="_x0000_s1040" type="#_x0000_t32" o:connectortype=«straight»><shape id="_x0000_s1041" type="#_x0000_t32" o:connectortype=«straight»><shape id="_x0000_s1044" type="#_x0000_t32" o:connectortype=«straight»><img width=«521» height=«253» src=«dopb420619.zip» v:shapes="_x0000_s1026 _x0000_s1028 _x0000_s1030 _x0000_s1032 _x0000_s1031 _x0000_s1027 _x0000_s1029 _x0000_s1033 _x0000_s1034 _x0000_s1035"> <img width=«356» height=«233» src=«dopb420620.zip» v:shapes="_x0000_s1036 _x0000_s1038 _x0000_s1039 _x0000_s1042 _x0000_s1043 _x0000_s1037 _x0000_s1040 _x0000_s1041 _x0000_s1044">  

Рисунок 2. Органы управления ОАО Сбербанк России

Филиальная сеть Сбербанка состоит из 18 территориальных банков и более 20 тыс. отделений, дополнительных офисов и других внутренних структурных подразделений, а также около 21 тыс. банкоматов.
— 300 млн. счетов физических лиц в стране с населением 142 млн. человек;
— по размеру активов (25,9%);
— на рынке кредитования физических лиц (32,5%);
— на рынке кредитования юридических лиц (32,5%);
— на рынке вкладов физических лиц (49,8%);
— на рынке привлечения средств юридических лиц (17,6%) [34].
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Банковская система России по состоянию на 1 ноября 2009 г. состояла из 1 018 банков.
Активы банковской системы России по состоянию на 1 ноября 2009 г. составляли 27 999 млрд. руб.
Диаграмма 2
Активы Сбербанка в банковской системе России
<shape id=«Рисунок_x0020_12» o:spid="_x0000_i1039" type="#_x0000_t75"><imagedata src=«1.files/image006.emz» o:><img border=«0» width=«358» height=«230» src=«dopb420621.zip» v:shapes=«Рисунок_x0020_12»>
Активы Сбербанка составляют четверть банковской системы страны, а доля в банковском капитале находится на уровне 30%.

Диаграмма 3
Положение ОАО Сбербанка в банковской системе России
<shape id=«Рисунок_x0020_1» o:spid="_x0000_i1038" type="#_x0000_t75"><imagedata src=«1.files/image008.emz» o:><img border=«0» width=«435» height=«188» src=«dopb420622.zip» v:shapes=«Рисунок_x0020_1»>
Реализация товаров и услуг — важнейший этап деятельности любого предприятия, работающего в условиях рынка. Банковское дело как вид предпринимательской деятельности не составляет исключения.
Целью политики руководства Сбербанка и работы всех его служб является привлечение клиентуры, расширение сферы услуг, завоевание рынка и, в конечном счете, — увеличение получаемой прибыли.      
Одним из таких направлений является расчеты с помощью пластиковых карт. Сбербанк занимает первое место по количеству банковских карт в обращении на территории России.
Диаграмма 4
Доля Сбербанка на рынке банковских услуг
<shape id=«Рисунок_x0020_4» o:spid="_x0000_i1037" type="#_x0000_t75"><imagedata src=«1.files/image010.emz» o:><img border=«0» width=«394» height=«207» src=«dopb420623.zip» v:shapes=«Рисунок_x0020_4»>

По состоянию на 01.07.09 общий объем эмиссии банка около 34 млн. карт, что составляет чуть менее 30% от общего объема банковских карт в России (по данным ЦБ РФ на 01.07.09 общий объем эмиссии банковских карт в России составил более 123 млн.).
Однако по эмиссии кредитных карточек ОАО Сбербанк значительно уступает «Русскому стандарту».
Большая часть всех эмитированных Сбербанком карт дебетовые. Доля кредитных карт, выпуск которых Сбербанк начал весной 2008 года, на 1 июля составляла 0,6% (или 213,6 тыс. карт).
Первоначально Сбербанк только до конца 2008 года планировал выпустить 300 тыс. карт. Однако из-за начавшегося кризиса выполнить план не удалось (объем эмиссии кредиток на конец 2008 года составил 111 тыс. карт).
С учетом такого результата план по выпуску кредитных карт на 2009 год был пересмотрен. К концу 2009 года объем эмиссии кредиток должен был составить 500 тыс. карт, говорилось в ответе Сбербанка на официальный запрос «Ъ», сделанный в начале года.
В результате реорганизации Сбербанка России путем укрупнения в 2001 году на карте Самарской области появился Поволжский банк, объединивший в своем составе банки семи областей.
Поволжский банк является территориальным банком Сбербанка России.
Поволжский банк — Филиал Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества).
Поволжский банк Сбербанка России сегодня – крупнейший, динамично развивающийся банк региона. Филиальная сеть банка представлена широко разветвленной структурой, что позволяет сделать его услуги доступными практически для каждого жителя.
Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций № 1481 от 3 октября 2002 года.
Поволжский банк, действующий с января 2001 года, функционирует на территории Самарской, Астраханской, Волгоградской, Оренбургской, Пензенской, Саратовской и Ульяновской областей.
По величине филиальной сети (2934 учреждений) Поволжский банк считается самым крупным среди всех территориальных банков Сбербанка России.
2 февраля 2009 года была осуществлена реорганизация Поволжского банка Сбербанка России, что позволило повысить управляемость структурных подразделений Поволжского банка.
Характеризуя работу финансово-кредитного учреждения в 2009 году, можно отметить, что банк выполнил все основные плановые показатели, активно работал на всех финансовых рынках и сохранил в регионе лидирующие позиции.
Например, на рынке кредитования юридических лиц Поволжский банк увеличили свою долю до 31%, кредитный портфель вырос более чем на 49 млрд. рублей и составил на конец года порядка 183 млрд. рублей.
При этом кроме краткосрочного кредитования быстрыми темпами развивалось инвестиционное кредитование (рост за год на 34%), финансирование строительных проектов (двукратное увеличение этого портфеля). Значительные темпы демонстрировало кредитование частных клиентов. За год портфель кредитов гражданам вырос на 30% (в Самарской области на 36%), его объем составил более 106 млрд. рублей, причем на долю ипотечных кредитов приходится 36 %.
Безусловно, события в экономике конца 2008 года значительно снизили кредитную активность юридических лиц и частных клиентов банка. Тем не менее, банк не останавливал выдачу кредитов: за четвертый квартал кредитный портфель по юрлицам вырос на 4 млрд. рублей, по частным заемщикам сохранился в тех же объемах.
При явлениях нестабильности в экономике любой банк беспокоится за качество своего кредитного портфеля. Однако по этому показателю портфель Поволжского банка не претерпел значительных изменений.
Доля просроченных кредитов остается на достаточно низком уровне – у юридических лиц 1,8%, у частных клиентов 1,4%.
Привлечение денежных ресурсов было и остается для банка приоритетной задачей. На этом рынке банк в минувшем году сохранил свои позиции, причем в сегменте средств физических лиц доля банка даже увеличилась. Темпы роста объемов привлечения вкладов сложились выше 18%, объем остатков на конец года составил 225 млрд. рублей.
В октябре банк зафиксировал отток ресурсов, но в ноябре ситуация стабилизировалось, а в декабре во вклады населения уже удалось привлечь более 12 млрд. рублей.
Чистая прибыль по итогам года в Поволжском банке составила свыше 8 млрд. рублей.
Красноярское отделение Поволжского банка является территориальным отделением банка ОАО Сбербанк России, действует в соответствии с законодательством РФ, Уставом Сбербанка России, в соответствии с Кодексом корпоративного управления и дивидендной политикой ОАО Сбербанк России.
Филиалы и операционные кассы отделения расположены в Красноярском, Волжском, Кошкинском, Елховском районах (Приложение 2).
Красноярское отделение Сбербанка действует на основании генеральной лицензии Сбербанка России №1481 на право совершения банковских операций и сделок в РФ и за ее пределами.
Отделение сберегательного банка № 4254 не является юридическим лицом, и осуществляет свою деятельность в пределах прав, оговоренных в доверенности территориального отделения – Поволжского банка Сбербанка России.
Организационная структура отделения банка определяется двумя основными моментами — структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб.
Главное назначение органов управления – обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций.
Руководство Красноярским ОСБ № 4254 осуществляет заведующий, который осуществляет:
— общее руководство отделением банка;
— обеспечивает устойчивую, эффективную работу отделения;
— несет персональную ответственность за выполнение возложенных на отделение задач, распределяет обязанности между своими заместителем и администраторами;
— в установленном Сбербанком России порядке распоряжается имуществом и денежными средствами;
— заключает от имени Сбербанка России кредитные и хозяйственные договоры с юридическими и физическими лицами.
Предоставляемые услуги:
1.                Вклады в рублях
2.                Вклады в иностранной валюте
3.                Коммунальные платежи
4.                Выплата пенсий и пособий
5.                Выдача заработной платы, стипендий и др. по договорам
6.                Выдача банковских карт физическим лицам
7.                Обслуживание банковских карт физических лиц
8.                Векселя СБ РФ (физические лица)
9.                Векселя СБ РФ (юридические лица)
10.           Сберегательные сертификаты СБ РФ
11.           Прочие ценные бумаги (в т. ч. билеты лотерей и др.)
12.           Депозитарное обслуживание физических лиц
13.           Брокерское обслуживание физических лиц
14.           Валютно-обменные операции
    продолжение
--PAGE_BREAK--15.           Операции с драгоценными металлами
16.           Кредитование физических лиц
17.           Кредитование юридических лиц
18.           РКО юридических лиц в рублях
Таким образом, Красноярское ОСБ № 4254 является отделением ОАО Сбербанк России и осуществляет банковскую деятельность по кредитованию юридических лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Красноярскому ОСБ № 4254 предоставлено право на совершение следующих кредитно-расчетных и других операций в рублях и иностранной валюте:
1. Привлекать и размещать денежные вклады по соглашению с заемщиком.
2. Осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание.
3. Открывать и вести счета клиентов.
4. Привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов.
5. Привлекать и размещать средства и управлять банковскими пластиковыми картами по поручению клиентов.
Отделение совершенствует ведение наличных и безналичных операций в национальной валюте, стремится обеспечить высокую скорость прохождения платежей.
В Красноярском ОСБ № 4254, как и во всем Поволжском банке, применяются различные формы расчётов и гибкая тарифная политика, повышается качественный уровень работы с клиентами.
Решён ряд технических проблем: отделы и службы банка обеспечены современными технологиями с использованием средств автоматизации, что позволило повысить безопасность банковских операций, скорость проведения платежей.
Таким образом, деятельность Красноярского ОСБ № 4254 с клиентом охватывает все стороны деятельности банка с физическими лицами и юридическими лицами от привлечения клиента в банк до проведения операций по кредитованию, а так же с банковскими картами операций по его счетам.
2.2 Процесс организации кредитования юридических лиц в банке Классификация (реклассификация) ссуд и формирование (уточнение размера) резерва в Красноярском ОСБ № 4254 осуществляются с учётом принципа соответствия фактических действий по классификации ссуд и формированию резерва требованиям Положения Банка России от 26.03.04 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и внутренних документов Банка по вопросам классификации ссуд и формирования резерва, принимаемых уполномоченным органом Банка.
Вступившие в силу 1 июля 2009 года Указание Банка России от 19.12.08 № 2155-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»[33] вносит существенные дополнения к обязательному содержанию внутренних распорядительных документов кредитных организаций по вопросам кредитования, в том числе в части методов, правил и процедур анализа и оценки финансового положения заёмщиков — юридических лиц.
Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк следующие документы:
— Заявление-анкета (заявление-анкета по «Автокредиту»);
— Паспорт Заемщика, его Поручителя и/или Залогодателя;
— Документы, подтверждающие финансовое состояние Заемщика и его Поручителя.
Для работающих:
— справка (и) предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ.
— выписка из трудовой книжки или копия трудовой книжки, заверенная предприятием.
Для пенсионеров:
— справка о размере назначенной пенсии из отделения Пенсионного Фонда РФ и/или другого государственного органа, выплачивающего пенсию, по используемым ими формам.
Для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством:
— свидетельство ПБОЮЛ о регистрации в Едином государственной реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) или лицензия частного нотариуса, или удостоверение адвоката (предъявляются)
— подлинник (предъявляется) или нотариально удостоверенная копия разрешения (лицензии) на занятие отдельными видами деятельности, если они подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством
— налоговая декларация за предыдущий период.
— книга учета доходов и расходов (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.2 НК РФ) за период не менее 6-ти последних месяцев (предъявляется)
— форма 2 НДФЛ за последний налоговый период (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты).
Документы по предоставляемому залогу.
При залоге квартир (комнат):
— документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату: свидетельство о собственности, договор передачи, договор купли-продажи, договор мены, договор дарения, свидетельство о государственной регистрации права;
— страховой полис, по которому Выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегодным переоформлением на полную стоимость квартиры, комнаты или на сумму, обеспечиваемую залогом.
— справка о стоимости объекта из БТИ или иного органа, ведущего технический учет недвижимого имущества;
— копия финансово-лицевого счета;
— выписка из домовой книги;
— документы, подтверждающие отсутствие задолженности по обязательным платежам (справку об отсутствии задолженности по оплате коммунальных услуг и др.);
— справка об ограничениях (обременениях) прав собственника на квартиру, комнату (ипотека, аренда, арест и пр.) из учреждения юстиции по государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним (рекомендуется истребовать от Залогодателя);
— нотариально удостоверенное согласие всех собственников квартиры, комнаты на передачу ее в залог, а при наличии в семье несовершеннолетних — соответствующее разрешение органов опеки и попечительства.
При залоге нежилых помещений:
— правоустанавливающие документы на нежилое помещение;
— страховой полис, по которому Выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегодным переоформлением;
— документ о территориальных границах земельного участка (копия чертежа границ участка), выданный комитетом по земельным ресурсам и землеустройству;
— справку из органа, ведущего регистрацию и техническую инвентаризацию недвижимого имущества, и поэтажный план нежилого помещения;
При залоге земельных участков, использование которых связано с предпринимательской деятельностью Залогодателя:
— документы, подтверждающие право собственности (аренды) на земельный участок, с указанием его назначения;
— сведения о земельном участке, предоставленные органом, осуществляющим деятельность по ведению государственного земельного кадастра (кадастровая карта (план) земельного участка и др.);
— документ, подтверждающий кадастровую стоимость (нормативную цену) земельного участка, предлагаемого в залог.
При залоге транспортных средств:
— технический паспорт;
— страховой полис, по которому Выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегодным переоформлением на полную стоимость транспортного средства или на сумму, обеспечиваемую залогом. Транспортное средство должно быть застраховано от риска угона и ущерба.
При залоге ценных бумаг:
— документ, подтверждающий право собственности на передаваемые в залог ценные бумаги (выписка из депозитария или выписка из счета в реестре, или сертификаты ценных бумаг).
При залоге мерных слитков драгоценных металлов:
— мерные слитки;
— сертификаты завода-изготовителя.
Данные мероприятия позволяют снизить риски невозврата кредиторской задолженности. Кредитная политика Красноярского отделения № 4254 ОАО Сбербанк представлена в Приложении 3.
Методика расчета по выдаче кредитов для снижения кредитных рисков представлена в Приложении 4.
В целях активного развития операций кредитования и стимулирования спроса начиная со второго квартала 2009 года Банк последовательно снижает процентные ставки по кредитам во всех валютах. Тем не менее, спрос на кредиты в силу низкой деловой активности предприятий Красноярского района остается невысоким, что влияет на динамику кредитного портфеля банка.
Кроме того, со второго полугодия крупным российским компаниям вновь открылся мировой рынок заимствований, в результате чего банк столкнулся со значительными объемами досрочного погашения кредитов.
2.3 Анализ и оценка состояния просроченной задолженности юридических лиц Выдачу кредита Красноярское ОСБ № 4254 ведет учет на балансовых счетах. Счета первого порядка в Плане счетов соответствуют видам предприятий — заемщикам, получившим средства во временное пользование.
Учет по счетам второго порядка ведется по группам заемщиков, а в аналитическом учете в разрезе отдельных договоров (Приложение 5).
Выдача кредитов осуществляется как юридическим, так и физическим лицам. Однако, в общем портфеле выданных ссуд доля кредитов, приходящихся на юридические лица значительно выше, чем по физическим лицам (Диаграмма 5).

Диаграмма 5
Динамика выдачи кредитов в Красноярском ОСБ № 4254 (2005-2009 г.г.)
<shape id=«Диаграмма_x0020_7» o:spid="_x0000_i1036" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«1.files/image012.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«394» height=«248» src=«dopb420624.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_7»>\s
Несмотря на снижение темпа роста выданных кредитов в 2008 году вследствие финансового кризиса по Красноярскому ОСБ № 4254 четко прослеживается динамика роста ссудного портфеля.
По итогам ноября и декабря 2009 года общий объем погашенных корпоративными заемщиками кредитов превысил объем выданных кредитов, что привело к сокращению портфеля за эти два месяца. Тем не менее, банк увеличивает кредитный портфель корпоративных клиентов опережающими темпами по сравнению с рынком: по последним имеющимся сопоставимым данным за 11 месяцев 2009 года темп прироста кредитов корпоративным клиентам Сбербанка (6,9%) существенно превысил темп прироста данного сегмента российского рынка (1,3%).
Динамика кредитов, выданных юридическим лицам представлена на Диаграмме 6.

Диаграмма 6
Динамика кредитов, выданных юридическим лицам
<shape id="_x0000_i1035" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«1.files/image014.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«350» height=«176» src=«dopb420625.zip» v:shapes="_x0000_i1035">\s
Это позволило Сбербанку за 11 месяцев увеличить свою рыночную долю с 30,5% до 32,2%. Однако низкий спрос населения на кредиты в 2009 году обусловил снижение портфеля розничных кредитов на 6,9%.
Доля кредитов, выданных юридическим лицам растет, и в 2009 году составила 95,2% от структуры общего портфеля, по сравнению с 2008 годом (87,5%) она выросла на 7,7%.
Средняя сумма кредита по годам имеет незначительную тенденцию к росту и колеблется в пределах 500 тысяч рублей на одно юридическое лицо (Диаграмма 7).
Диаграмма 7
Динамика средней суммы кредита (2005-2009 г.г.)
<shape id=«Диаграмма_x0020_8» o:spid="_x0000_i1034" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«1.files/image016.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«315» height=«231» src=«dopb420626.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_8»>\s

Динамика роста кредитозаемщиков по Красноярскому ОСБ № 4254 представлена в Таблице 1 на основе данных мониторинга объемов выдачи кредитов.
Таблица 1
Динамика роста кредитного портфеля и процента просроченной задолженности
Показатели
Годы
Всего
2005
2006
2007
2008
2009
Общий портфель, всего
169059,0
547439,3
1077379
478098,3
746676,5
3018652
% просрочки
1,76
1,82
2,06
3,51
3,30
—
Сумма выданных займов юридическим лицам, тыс. руб.
114960
459849
937320
414836
710836
2637801
% просрочки
1,80
1,97
2,38
4,42
4,4
Данные Таблицы 1 показывают, что процент просрочки кредитов юридическим лицам ниже средних значений по банковским кредитным организациям, однако наблюдается ее незначительный рост.
Диаграмма 8
Динамика роста процента просроченной задолженности
<shape id="_x0000_i1033" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«1.files/image018.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«383» height=«217» src=«dopb420627.zip» v:shapes="_x0000_i1033">\s

Процент просроченной задолженности выданных кредитов юридическим лицам по Красноярскому ОСБ № 4254 немного выше значения процента просроченной задолженности по всему кредитному портфелю.
Контроль принимаемых рисков, в основе которого лежит Политика Сбербанка по управлению рисками и Положение о контроле за финансово-хозяйственной деятельностью позволяет Красноярскому отделению поддерживать качество кредитного портфеля на приемлемом уровне.
Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов на 1 января 2010 составил 4,4%.
Исследование показало, что, несмотря на более высокое значение просроченной задолженности среди юридических лиц, деятельность по кредитованию Красноярского ОСБ № 4254 направлена на целевого клиента – юридическое лицо.
Однако стремясь к увеличению объемов розничного кредитования, со второй половины 2009 года Банк начал отменять ограничения, введенные в разгар экономического кризиса.
Так, было возобновлено кредитование в валюте, снижен первоначальный взнос по ипотечным и автокредитам, по ряду программ увеличены максимальные суммы и сроки кредитов и т.д.
В декабре 2009 года Банк снизил процентные ставки в иностранной валюте по ряду потребительских программ, ввел в действие новый кредитный продукт на цели реструктуризации задолженности по жилищным кредитам, внес изменения в условия предоставления Доверительных кредитов.
Результатом принимаемых мер стало снижение темпов сокращения розничного кредитного портфеля.
Так, если в I и II кварталах 2009 года сокращение портфеля составило 3,8% и 2,9% соответственно, то по итогам III квартала портфель сократился на 0,3%, а по итогам IV квартала – на 0,03%. В декабре в Красноярском отделении достигнут рост портфеля в пределах 1%.
Банк планирует дальнейшее повышение доступности розничных кредитов за счет либерализации условий кредитования и предложения новых продуктов.
Уже в текущем, 2010 году, банком возобновлено кредитование физических лиц в иностранной валюте на цели приобретения жилья, снижены процентные ставки по ряду кредитов для участников зарплатных проектов.
Наибольшее количество кредитов, выданных по Красноярскому ОСБ № 4254 в 2009 году приходится на диапазон 400-600 тыс. руб. (61% от количества выданных кредитов) (Диаграмма 9).
Диаграмма 9
Структура портфеля юридических лиц по величине кредита в 2009 году
<shape id=«Диаграмма_x0020_9» o:spid="_x0000_i1032" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«1.files/image020.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«455» height=«157» src=«dopb420628.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_9»>\s
Эффективность организации кредитования определена не только возвратностью выданных займов, но и повторяемостью, т.е. числом юридических лиц, обратившихся в банк повторно.
Наблюдается устойчивая тенденция – каждый пятый клиент возвращается кредитоваться снова в отделение банка.
Кредиты юридическим лицам составляют в среднем 87,4 % кредитного портфеля (12,6 % — кредиты физическим лицам).
Отраслевая диверсификация корпоративного кредитного портфеля является одним из ключевых подходов к управлению кредитным риском и снижению кредиторской задолженности среди заемщиков отделения банка.
Структура корпоративного кредитного портфеля Сбербанка является отражением отраслевой структуры ВВП Российской Федерации.
Таким образом, исследование организации деятельности Красноярского отделения Поволжского банка ОАО Сбербанк России по сокращению просроченной задолженности юридических лиц по кредитам показало, что кредиты юридическим лицам составляют в среднем 87,4 % кредитного портфеля.
Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов на 1 января 2010 составил 4,4%.
Несмотря на более высокое значение просроченной задолженности среди юридических лиц, деятельность по кредитованию Красноярского ОСБ № 4254 направлена на целевого клиента – юридическое лицо.
Деятельность Красноярского ОСБ № 4254 по снижению просроченной задолженности не является самостоятельной и определена Политикой Сбербанка по управлению рисками (Приложение 6) и Положением о контроле за финансово-хозяйственной деятельностью заемщиков — юридических лиц.
Мероприятия, осуществляемые отделением банка в рамках Политики Сбербанка по управлению рисками позволило Красноярскому ОСБ № 4254 незначительно, но снизить процент просроченной задолженности в 2009 году по сравнению с 2008 годом.

3. Совершенствование процесса кредитования для сокращения просроченной задолженности юридических лиц в Красноярском отделении Поволжского банка ОАО Сбербанк России 3.1 Причины возникновения и современное состояние просроченной задолженности по кредитам в коммерческих банках Операциями, приносящими основной доход банку, были и остаются кредитные операции. Однако рынок просроченной задолженности по кредитам, по данным Росстата, составляет более 13 триллионов рублей[34].
    продолжение
--PAGE_BREAK--Особенно велика эта доля задолженности среди субъектов малого и среднего предпринимательства.
Российское предпринимательство по причине отсутствия собственных денежных средств, в гораздо большей степени, нежели крупные хозяйствующие субъекты, нуждается в заемных финансах, том числе и в кредитах банков.
Несмотря на наличие материальной заинтересованности и с той, и с другой стороны, при практической реализации возникает ряд проблем.
На Западе развита структура банков, финансирующих малые предприятия. В России на волне реформ 1990-х гг. была предпринята попытка перенять западный опыт, в частности, в это время руководство ряда банков заявило о готовности поддержать финансами представителей малого бизнеса. В число этих банков входили Промстройбанк России, Инкомбанк и Столичный банк сбережений. Эти благие начинания вылились в создание множества мелких кредитных организаций, целью деятельности которых было кредитование и обслуживание нужд малого бизнеса. Позднее еще один пик активности пришелся на середину 90-х гг. Он был связан с государственной инициативой по поддержке малого бизнеса за счет средств бюджетов разных уровней[35].
Работая в этом направлении, государство в 1995 г. сформировало Федеральный фонд поддержки малого предпринимательства. Деятельность фонда заключалась в создании сети банков, посредством которых из федерального бюджета должна была оказываться поддержка предприятиям малого бизнеса.
Однако выделенные государством средства в большинстве случаев использовались не по назначению.
Широко известны факты, когда кредитные организации при попустительстве федерального руководства использовали денежные средства фондов в собственных интересах.
Нежелание банков кредитовать малый бизнес объясняется наличием негативного опыта, связанного с исчезновением фирм-должников, невозвратом кредитов, сокрытием залога.
Поэтому, ограждая себя от возможных проблем, кредитные организации заключают договора только с теми предприятиями, которые осуществляют расчетно-кассовые операции через банк, являющийся предполагаемым кредитором[36]
Понятно, что нынешний финансово-экономический кризис диктует свои правила, но в погоне за своим спокойствием банки затягивают на шее предпринимательства смертельную петлю.
Исследования, проведенные общероссийской организацией поддержки малого и среднего бизнеса «Опора России»[37], показали наиболее губительные факторы для предпринимательства России (Диаграмма 10).

Диаграмма 10
Данные опроса предпринимателей
<shape id=«Диаграмма_x0020_16» o:spid="_x0000_i1031" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«1.files/image022.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«449» height=«163» src=«dopb420629.zip» v:shapes=«Диаграмма_x0020_16»>\s
Ужесточившиеся требования к объему и качеству обеспечения оставили ряд индивидуальных предпринимателей и предприятия малого и среднего бизнеса без оборотных средств.
Банковские учреждения находят сегодня любые причины, лишь бы отказать в займе. Например, стали намного жестче требования к залоговому обеспечению по кредитам. Если раньше под залог товара в обороте можно было получить, хоть немного денег, сегодня он никому не интересен. Даже такие «жесткие» залоги, как недвижимость, оборудование и автомобили, банки берут неохотно и с огромным дисконтом.
Если еще в 2007 году банк предоставлял кредит в размере 70-80% от рыночной стоимости залога, то теперь получить удастся всего 30-50%. Таким образом, под каждый кредит требуется двойное обеспечение.
Другая часть проблемы — повышение процентных ставок и сокращение сроков кредитования. Предприниматели сегодня могут получить кредиты в рублях по ставкам не менее 30%. Для большинства малых предприятий, у которых сейчас объемы реализации упали практически вдвое, обслужить такие ссуды просто нереально[38].
Также снизились суммы и сроки кредитов. Часть банков вообще перестали выдавать кредиты в рублях. И если раньше финансирование предоставлялось на срок до трех — пяти лет, то сегодня получить кредит можно не более чем на год. Кроме того, теперь финансовые учреждения рассматривают заявки не неделю, а месяц.
Выборочно банки относятся и к самим предприятиям, практически заморозив финансирование предприятий малого и среднего бизнеса строительства, производства, определенные сегменты торговли.
Банки отдают предпочтение отраслям реального сектора экономики с быстрой оборачиваемостью, таким, как пищевая промышленность, транспорт, упаковка.
С опаской кредитные организации относятся к компаниям, осуществляющим грузоперевозки, различные посреднические и консалтинговые услуги, потому что их объемы тоже упали.
Предприниматели в свою очередь тоже имеют претензии к своим потенциальным кредиторам. Проблема кредитования, с точки зрения руководителей предприятий малого и среднего бизнеса, включает в себя две стороны:
— во-первых, общая жесткость кредитно-денежной политики,
— во-вторых, дискриминация по отношению к малому бизнесу со стороны банков.
В число трудностей входят комплекс ценовых ограничений, включающий в себя нереальный залог и гарантии, ограниченные сроки кредитования, недоступность инвестиционных кредитов.
В нынешней ситуации предприниматели в наибольшей степени нуждаются в пополнении оборотных средств. Популярностью пользуются продукты с высоким циклом оборачиваемости, то есть овердрафты и кредитные линии.
Вектор потребностей сместился от финансирования капитальных затрат в сторону рефинансирования полученных ранее банковских кредитов. Помимо пополнения оборотных средств сейчас наибольший интерес у заемщиков вызывают небольшие инвестиции.
Если заемщиков сильно беспокоит ужесточение банковских требований при выдаче ссуд, то банки волнует ухудшившееся финансовое состояние предпринимательства. Сегодняшняя ситуация в экономике в значительной мере повлияла на многих предпринимателей не лучшим образом — падение спроса, сокращение объемов бизнеса, взаимные неплатежи между предприятиями.
В результате снижены показатели финансово-хозяйственной деятельности, а значит, бизнесу сложнее платить по своим долгам, да и вообще удерживаться на плаву[39].
Банки поняли, как опасен несерьезный подход к кредитованию. Теперь они стали объективно оценивать как кредитоспособность заемщика, так и цену кредитного продукта, поэтому кредитование малого и среднего бизнеса вернулось на позиции 5-7-летней давности (Диаграмма 11).
Диаграмма 11
Динамика кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в 2007-2009 годах
<shape id="_x0000_i1030" type="#_x0000_t75" o:gfxdata=«UEsDBBQABgAIAAAAIQBAH/RBMAEAAOACAAATAAAAW0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbKSSy27CMBBF 95X6D5a3VezAoqoqAouGLtuqoh9g2RMSNX7IYwL8fSeBLKhKQWKTKLHvPSfjzBY727IOIjbeFXwi cs7AaW8aty741+o1e+IMk3JGtd5BwfeAfDG/v5ut9gGQUdphweuUwrOUqGuwCoUP4Gil8tGqRI9x LYPS32oNcprnj1J7l8ClLPUdfD4roVKbNrHljl4fTCK0yNnLYWPPKrgKoW20SmQqO2d+UbIjQVBy 2IN1E/CBNLj8k9CvnAccc+80mtgYYB8qpjdlSUOaiBKmvvRa/N/RS1rMfFU1GkQZcTmkRqdz3bom FsrhNrkCcTrtI854vbE0Y2Gi2tJh2lYMhZfgiU4Q5HAd/W53OKm7ZGD81kXorvjwk9mWFPuEbmyX w/85/wEAAP//AwBQSwMEFAAGAAgAAAAhADj9If/WAAAAlAEAAAsAAABfcmVscy8ucmVsc6SQwWrD MAyG74O9g9F9cZrDGKNOL6PQa+kewNiKYxpbRjLZ+vYzg8EyettRv9D3iX9/+EyLWpElUjaw63pQ mB35mIOB98vx6QWUVJu9XSijgRsKHMbHh/0ZF1vbkcyxiGqULAbmWsur1uJmTFY6KpjbZiJOtraR gy7WXW1APfT9s+bfDBg3THXyBvjkB1CXW2nmP+wUHZPQVDtHSdM0RXePqj195DOujWI5YDXgWb5D xrVrz4G+79390xvYljm6I9uEb+S2fhyoZT96vely/AIAAP//AwBQSwMEFAAGAAgAAAAhANhzp7gR AQAAOAIAAA4AAABkcnMvZTJvRG9jLnhtbJyRzU7DMBCE70i8g7V3cBoglChJLxUSJy7wAIu9biwl trV2Cbw9q7bi54TU2+yO9Gl2ttt8zJN6J84+hh5W1xUoCiZaH3Y9vL48Xq1B5YLB4hQD9fBJGTbD 5UW3pJbqOMbJEiuBhNwuqYexlNRqnc1IM+brmCiI6SLPWGTknbaMi9DnSddV1eglsk0cDeUs2+3R hOHAd45MeXYuU1GTpFvXa4lTemiqhwYUi7i9vwH1Jt5dU69ADx22O8Y0enMKhWdkmtEHifCN2mJB tWd/BsqMyEVYpj2oUyhzNukEkNP/bzo65w1to9nPFMqxbqYJi/w6jz5lqbD1tgd+sofu9J+Lh+5n Fv374cMXAAAA//8DAFBLAwQUAAYACAAAACEAdToInxQBAAD1AQAAIAAAAGRycy9jaGFydHMvX3Jl bHMvY2hhcnQxLnhtbC5yZWxzrJHBSsNAEIbvgu8QBjyaTXIQkW56UaGHUpCK53V3kqwmO2F3lfbm Q/ggRS8efIj4Ro4tAQsFL7LwM8sw3/wzM5muujZ5Rh8sOQl5mkGCTpOxrpZwu7w+PYckROWMasmh hDUGmJbHR5MbbFXkotDYPiRMcUFCE2N/IUTQDXYqpNSj40xFvlORv74WvdKPqkZRZNmZ8L8ZUO4x k5mR4GemgGS57rnz32yqKqvxkvRThy4eaCGoxcX9A+rIUOVrjBKG1+Fj2AzvXy+sn/w2J0U2vLHM rfYUqIocL7ZoDu7Im7F4ToZ9Xa0ieqdaEIcHyP9zgMiLxQXfy1uDow8JaSq2mZ2O+Tzl5f/YEnvH Kr8BAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQCrFs1GuQAAACIBAAAZAAAAZHJzL19yZWxzL2Uyb0RvYy54 bWwucmVsc4SPzQrCMBCE74LvEPZu03oQkSa9iNCr1AdY0u0PtknIRrFvb9CLguBxdphvdsrqMU/i ToFHZxUUWQ6CrHHtaHsFl+a02YPgiLbFyVlSsBBDpder8kwTxhTiYfQsEsWygiFGf5CSzUAzcuY8 2eR0LswYkwy99Giu2JPc5vlOhk8G6C+mqFsFoW4LEM3iU/N/tuu60dDRmdtMNv6okGbAEBMQQ09R wUvy+1pk6VOQupRfy/QTAAD//wMAUEsDBBQABgAIAAAAIQDB4IbD3AAAAAUBAAAPAAAAZHJzL2Rv d25yZXYueG1sTI/BTsMwEETvSPyDtUjcqNMUKIQ4VRWpLVdKL7258RJH2Oso3rYpX4/hApeVRjOa eVsuRu/ECYfYBVIwnWQgkJpgOmoV7N5Xd08gImsy2gVCBReMsKiur0pdmHCmNzxtuRWphGKhFVjm vpAyNha9jpPQIyXvIwxec5JDK82gz6ncO5ln2aP0uqO0YHWPtcXmc3v0Cjabi+zv92sevrjevdZ2 tW6XTqnbm3H5AoJx5L8w/OAndKgS0yEcyUThFKRH+Pcm72Ge5yAOCmbT2TPIqpT/6atvAAAA//8D AFBLAwQUAAYACAAAACEAX6pIPFwHAABtGgAAFQAAAGRycy9jaGFydHMvY2hhcnQxLnhtbOxZW2/c RBR+R+I/GDcSLzTr8W3tVTdVsktLRUKjNgUJxMOsPbsxGdvLeDbZ8ET7Cm/wxkUg8QNKIaJqaX+D 8484c9t4NzUttEgViiK14zNnzpzbfPZ8e+XqPKfWIWFVVhZ9G607tkWKpEyzYtK37+xduxzZVsVx kWJaFqRvH5PKvrrx5htXkl6yjxm/PcUJscBIUfWSvr3P+bTX6VTJPslxtV5OSQFz45LlmMMjm3RS ho/AeE47ruOEHWnE1gbwvzCQ46ww69mLrC/H4ywhwzKZ5aTgygtGKOaQgWo/m1b2BgSXYk5Q7PjW IaZ927E7QkhxMVECNrt8644SsnJWpCQdlKyANDb086S3STlhBZgalAWH3XSc+QtlKsfsYDa9nJT5 FJwbZTTjx9JdcBBsD/ZLiMO6RT6fZYxUfTtBvkkEDM+lIs8SVlblmK+DxY7KgqmGMNvtRB1X1wOC RX6v4seUqICQ44poO4t9pQvXMKUjnByI3DSUF6pn82LhajLEqoSyHTy9ecis0QT1bcqRbfE5jNID GI0mrpC5Qgaj9ABGOEkgkaChB0YC80qy0PGMxDM6kBSlA4lSg8BIAiMJjSS0rX2aFQeQSPGfbY1L +p4SmJFqANnCIhg84+VexikZEko4SRu9kPSmtOSbjGChSPFxOeNilONihun24lnN7GE2IVwtzwpo K7XRfKdMdT1IOiFKePws4VxvvY6QgwIX/rpR6HSR4+tFaj5YR77jBIHvxF3f8f0oeveyLF7SOzIW oih2466Hwm7XD8CGMrBvprvdOPb82EVe5DteFMoNOquBgeAs5hFmAwEdIn4YDzOmjCUlVcYncKSm gBFaTGcVnCKSqslDzI4HJS2Xjhq0H2HCXpaa0JV2yVKizeszzOdCr+LsFhmL0Xjj7U/qb+uH9f36 t9Mv4d8/4e++VT+wdsyBsW5KyLA+Amuf1t/VD0/vnt5Db7+1trWGrkBo0g5YHGCAPWFzygcACrqA SHky5RY4J6BEaBxuiBMnFh/CqRIr5H9nRkBmfIShcjorAKj5jfEHZAKAcKhbQceVYJlQs+jlAttc c3trm2vR86PT/bAaXf1z/Wt9Avn8FTL6pH60HKmIV2UD6WzU39RPT+8a7fphm75r9H+pT+rf5Q73 68enX9dPTr+qT6znG/CMgZ/AwG9Q9qfgXsNE28a+WfeD3PSk/gPWggOw8b3Tr9pWBWbV9zK8R7Db AwjzEaw9aVsTmjU/gmVoSNB/DPs8+NsAVbvoBlzuHd0Y8B4TjVfM8lfS+NAfW43+ALOL7ldv+wFg 1caldy5dckSgDdnq+WjpoLALoNWWI9M2CAV+q5LpFbcbhnGbJdMPfoSioE3JFD8GpGzTMaWOAEvb dExpQy+WwLF09s9SCPkyZYKhLJwoqUK4VaDT8NIAOi15lUA3eDmgkziyFOwF0ElYvAA6eP/VrzHQ DcSLcPCfAl3sht1WeDJA5zph4LXBigG6wAkit03JAF0YOu0gZoAOBY7TaskgHUIRaoVMA3Vx7KwE p9Dt7FX14lCnP00bUKclrxLqhi8HdeeDvYC6C6gzp+F1hrqhgLrh86HuOoELKaYCZ/75Vx3cMr2w DaIM2CE3DJ8LdshH7UoG7PwgCFu/xgzYwUfdytfY2f3EYF3keH6b26a4oeetYOaLQ126PaKV+D6v 9sujbTIhRfo+OdaXbHWBFDMfYiDrGoSUkA0w/wDny5dBIb9N2DPlu4QJBuWcna3ZaETJ7eyLpimI YOHaBE8/ylKur/7wilB+4fkNzXQA04AcyJRG5caEGwddL1QTYLLJAMD1ZFNeyRvqy3aqBAPtMhHZ KVkGrkuqTvmfZ8UOngtHwGxDMZUMzFKMeL5banpupDzP8Wcl28uSgx1g2pQu0DJ6LitW5wogQNUk hzVQsIW9gsz5Xqnn5rts4wrujcr0eJeBY7hHK35bUGnyYSokU6WTkvGtXWZVX/Tt2JHp7CzmoAN2 McNiXtCOfXtBOQodGS+XWwGJBrxetamJD9TMtZ4jOm5BUH1MmPZUPKmo9Y2BjugmnRRKlnCmAgIp 8B+V4aOQchSuKOXOjPJs+5BCKhqZhkIsagq9eq64y/41avaKiqtJJFnc6yxLoXeIOlo667Swjvq2 h7ricEMuWcWHuNJtncJIxA1JpoXqKrkMojpvET5druUciEFBb4sLb9+WN16gzMsZnLJt4A1JCrS6 yuT/s9+WD6vsxWf3m5zaIvyIEN1jI/Ug8y0vuqJZINNLXKkEQ3H4qRwtDp1pzwV3usql/gu6tNuN 4hC4bg/IuciPFZuZ9DQQo/U4jlAIPwugMAqDKPLO06UuvODiyEPICwOgXaNQlV53lwOErA8bRLHv B5EXoTjWwS87Dzk440tLYP3gafmIqWSItIhkfZhVNwtq3FRbplk13QLoOKg29fEHAFdT4vUwhFNb 3QTTgJ/Lphd8NqCa+PWCDjHHFgNuFUDoRqpuGwI87kzFryTLi5trZC2lNfkr0cZfAAAA//8DAFBL AwQUAAYACAAAACEAro+h8/MGAAD1IgAAHAAAAGRycy90aGVtZS90aGVtZU92ZXJyaWRlMS54bWzs Wk9v2zYUvw/YdyB0b20ndpoEdYrYsZuuTRskboceaZmWWFOiQNJJfSvS44ANw7phhxXYTjsM2wK0 wC7td0g/Q7YOWwf0K+yRlBwxVlCnDTanqA+xRT2+P7/3+PgTlctX7kcM7RAhKY/rXuVi2UMk9nmP xkHdu91pX1j0kFQ47mHGY1L3RkR6V1Y+/ugyXlYhicgtmCtojyDQE8tlXPdCpZLlUkn6cBvLizwh MdzrcxFhBZciKPUE3gX9ESvNlcsLpQjT2FsBhT4T23oWQTGOwNbBDy/2DvYPnh88Pdh/8QB+P4fv L4xob1DRM+RINplAO5jVPVDZ47sdcl95iGGp4EbdK5uPV1q5XMLL6SSmTpibm9c2n3ReOqE3mDM2 RdAdG620q0uX1rw0+sifJvwIi8EwueDzKMGKdimjamSQ8FDkL18LYi5wl0H8mVpcqU7ojagvuOR9 dRH0lHi/T32SAQvKKmULaxa48ZypyQBarVazVckszWoAqefY90mcZi+fhWp7sdKY+SzkvLc/J7PR LNfK1XMSiPHeBjI/sS6WGo1GbWnWyyrnvf1ZnQhksbxQXZ07H4EY720gtYlAqo3VZnPhfARivLeB LEwE0r60tFA9J4EY70NG48FEGHpjardnPR9j3/ucrRfGsQhxLAJrsPv/rG4gR+4DDxjzDJ2UPo/V tKwjwve4aMMEPZHB5h0jNUpIH/uwWzdx1BUUa86AlwnO3bFDvpwY0raR9AVNVN37JMGxlxN5/ezn 18+eoMO9p4d7vx0+fHi496tV5Mxax3GQn/Xqxy//efwA/f3k+1ePvi6Wl3n5P3757PfnXxULApE6 Cu/lN/t/Pt1/+e3nf/30qEB8FThLXrxDIyLRTbKLtngEgRlUXM9JV5xuRifEND9jNQ4kjrG2UqC/ pUJH+uYIszQ7jh8N4iJ4RwCRLBK8OrznOLwdiqGiBZavh5EjuME5awCpK0LhuraVg7kzjINi42KY l9vCeKfIdhPHTn5bwwQYdVaWTuDNkDhubjIcKxyQmCik7/EBIQXR3aXUwXUjY6LoLkUNTAsh6dCu U01Hk9ZpBHkZFcUM+Xaw2biDGpwVRb1GdlxJWBWYFTjfIcyB8SoeKhwVqezgiOUBv4FVWOTk9kj4 ebmWVJDpgDCOWj0iZdGcWwLizSX9OobWWpj2DTaKXEmh6KBI5w3MeV5yjQ+aIYZHjAIUtmkc5mWv yQGUKEabXBWJb3B3hehryAOOT0z3HUqcdL+5G9ymgePSUYHoO0Oho4DW7XTgiMKjUvvEdswo9GMb /dm1Y2iAL797XIDprDbiVdiTilbC+rH2e5Lc8abb5KJHZ7/nruFhvEmgzCc3ng8t90PL9d77lnvS ep620R71Vmi7mjdYkmwoczQ1Y+5TxrbViJEb0pBmCftGrw2DWo85IiTjs7QkhJ9pn3fkAoHNHCS4 +pSqcDvECRDuiqeVBDJVHUiUcAlHfma4ULeWB9Ku7IFhTT+C2f4gsdrgPTs8r4fNOAQ+VmN2n0Ba i9bQvFYwrbH5S6lS0Pk2xiraqamtVYxrpvU51sYhF4YGg2M0gZAgoDGA8gIc0mrT8KCCGelp3O1e nKXFYHKWKZIhhgNlc6hb03FP5qhikpTVijkzhtopyJF+On0DajlrS1rtO1ibJkl5c9UTzGXZe5cs ZRV8lCXQdnw5sji/OFmMduveUm2u5iEfJ3WvD8+48DNKIOtSc0DMAnhL4Cthy/6Ni1mXRj7gLDB3 EVTg1NPiPhGw0wcSIdUalqEtDXMrLQEWa0vW/7kawHpWAdhKfwsv5hehGP43LwBHN7Wk3ye+yic7 N6Kxs5dpK+VDRcR22NtFXTYUWxjSr0sV4ulRCUcVpiPoC3jDotE2t9zmnC66/Cm9kQMds3pSpGHA LAlxug/o3pG1GBuHaTBjcMxVDjcAvRBUg/rpMTa96H3HOL/wP2B8Nu/8jtfxaTHWrAcOgeZ7WpEP b2IFRrr11j0uVMhhQ0lC6rcFcEKzDcDChxeucBvWNrwkNt+C7Ohv2z6tDq2NwbO82qIBEhSohQoF IZuww5hG8gZllZSGWJWZIrMGc+7KxLrdJTuEdfR2tqBpmodC6FpmY0g7upE7vmLd67QZdgPNV/Ot 09kOxgzRdo3/msTavgxBuVuq4aYZ/mMXCwiSnW+mZzQqH4i+ccSYq1kpubv6Utoo39KFU7Imu/lM RDxXy5yDLE5GDINjbguv3UOk/wCVocJnxJSx5kYdvgXbJIL/JtDKoGygqi9YDon0XmcHu8CB7aAt Jq3KQpuyYI1axrvO+KFlbPcY2NqzafJ9SrDHPNs156zFswQ7RdjB2o6dCDVk9vgShaF+9oxqEuP8 q8rKvwAAAP//AwBQSwECLQAUAAYACAAAACEAQB/0QTABAADgAgAAEwAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA W0NvbnRlbnRfVHlwZXNdLnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQA4/SH/1gAAAJQBAAALAAAAAAAAAAAA AAAAAGEBAABfcmVscy8ucmVsc1BLAQItABQABgAIAAAAIQDYc6e4EQEAADgCAAAOAAAAAAAAAAAA AAAAAGACAABkcnMvZTJvRG9jLnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQB1OgifFAEAAPUBAAAgAAAAAAAA AAAAAAAAAJ0DAABkcnMvY2hhcnRzL19yZWxzL2NoYXJ0MS54bWwucmVsc1BLAQItABQABgAIAAAA IQCrFs1GuQAAACIBAAAZAAAAAAAAAAAAAAAAAO8EAABkcnMvX3JlbHMvZTJvRG9jLnhtbC5yZWxz UEsBAi0AFAAGAAgAAAAhAMHghsPcAAAABQEAAA8AAAAAAAAAAAAAAAAA3wUAAGRycy9kb3ducmV2 LnhtbFBLAQItABQABgAIAAAAIQBfqkg8XAcAAG0aAAAVAAAAAAAAAAAAAAAAAOgGAABkcnMvY2hh cnRzL2NoYXJ0MS54bWxQSwECLQAUAAYACAAAACEAro+h8/MGAAD1IgAAHAAAAAAAAAAAAAAAAAB3 DgAAZHJzL3RoZW1lL3RoZW1lT3ZlcnJpZGUxLnhtbFBLBQYAAAAACAAIABUCAACkFQAAAAA= „><imagedata src=“1.files/image024.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«381» height=«209» src=«dopb420630.zip» v:shapes="_x0000_i1030">
В целом по стране, динамика кредитов предприятиям малого и среднего бизнеса (49%) в 2007-2009 годах соответствовала динамике кредитования крупных предприятий (51%), тогда как в 2003 – 2006 годах заметно опережала ее[40].
В то же время резкая стагнация рынка кредитных ресурсов вряд ли наступит.
Во-первых, индивидуальное предпринимательство является относительно «незакредитованным» сектором экономики, и потому он не находится в сильной финансовой зависимости от банков и других кредиторов.
Большинство банков кредитовали малый бизнес и индивидуальных предпринимателей с большим запасом прочности, поэтому он изначально был меньше подвержен влиянию кризиса.
Во-вторых, большинство индивидуальных предпринимателей и малых предприятий специализируется на реализации и производстве товаров и услуг повседневного потребления, спрос на которые более или менее стабилен даже в условиях финансового кризиса и сокращения доходов населения.
В-третьих, малый бизнес — легко меняющийся и быстро адаптирующийся сектор экономики, он в состоянии оперативно реагировать на изменения рынка, перестраивая свои каналы продаж, поставок, технологии и профиль деятельности.
Банки активизировали пропаганду своих услуг для малого и среднего бизнеса (МСБ). Но реальное кредитование МСБ ведут лишь немногие и весьма выборочно.
Такая активность «на показ» объясняется тем, что банки ждали в 2009 году государственных денег для малого бизнеса (Таблица 2)[41].

Таблица 2
Кредиты предприятиям малого и среднего бизнеса, млн. руб.
Группа банков
01.01.2007
01.01.2008
01.01.2009
Доля группы банков, %
на 01.01.09
Сбербанк
67 257
92 679
37436
27,61
Госбанки
11 547
20 653
12663
9,34
Федеральные банки
27 669
50 582
28163
20,78
Отраслевые банки
6 391
9 909
5332
3,93
Нерезиденты
9 540
15 002
10401
7,67
Московские
8 097
11 815
8034
5,92
Региональные
48 185
66 040
33567
24,76
Итого
178 687
266 679
135596
100,00
1) Сбербанк (1) – выделен в отдельную группу в силу высокого веса в банковской системе;
2) Госбанки (4) – крупные банки с долей участия государства близкой к 100%: ВТБ, Россельхозбанк, Ханты-Мансийский, Российский банк развития;
3) Федеральные банки (21) – крупные банки, имеющие филиалы в 15 и более субъектах РФ.
4) Отраслевые банки (21) – крупные банки, специализирующиеся на отдельных банковских операциях либо обслуживающие отрасль или группу предприятий;
5) Нерезиденты (59) – банки со стопроцентным иностранным капиталом;
6) Московские (478) – средние и малые московские банки, не вошедшие в другие группы.
7) Региональные (552) – региональные банки, не вошедшие в другие группы.

Диаграмма 12
Доля группы банков в кредитовании МСБ (2007-2008 годы)
<shape id="_x0000_i1029" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«1.files/image026.png» o:><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«236» height=«230» src=«dopb420631.zip» v:shapes="_x0000_i1029">\s
<shape id="_x0000_i1028" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«1.files/image028.png» o: cropright="-94f"><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«232» height=«208» src=«dopb420632.zip» v:shapes="_x0000_i1028">\s
2007 год
2008 год
Диаграмма 13
Доля группы банков в кредитовании МСБ (2009 год)
<shape id="_x0000_i1027" type="#_x0000_t75" o:ole=""><imagedata src=«1.files/image030.png» o: cropright="-20f"><lock v:ext=«edit» aspectratio=«f»><img border=«0» width=«427» height=«169» src=«dopb420633.zip» v:shapes="_x0000_i1027">\s
Кредиты предприятиям малого и среднего бизнеса могут служить неким индикатором развития сегмента кредитования малого бизнеса.
Основными кредиторами МСБ являются Сбербанк и региональные банки, доля на рынке кредитования которых значительно превышает их долю в активах (на начало 2009 года доля Сбербанка в активах 26%, региональных банков 9%)[42].
Почти все банки предлагают овердрафт, принимают поручительства и гарантии государственных и муниципальных фондов поддержки предпринимательства, большинство анонсирует рассмотрение заявки и открытие счета за один-три дня. Многие, учитывая специфику малого и среднего бизнеса, готовы предоставить кредит под поручительство.
В качестве залога банки готовы принимать личное имущество заемщиков, инкассируемую выручку, товарную продукцию.
Несмотря на то, что банки боятся кредитовать малый и средний бизнес, существует оригинальная идея рационирования кредита в условиях экономического кризиса. Она была высказана Джозефом Стиглицем с Эндрю Уэйссом из Стэнфордского университета еще в 1981 году.
Сегодня их работа «Кредитное рационирование на рынках с несовершенной информацией» входит в двадцатку наиболее цитируемых публикаций по экономике. За «анализ рынков с асимметричной информацией» и простую идею рационирования кредита Джозеф Стиглиц из Колумбийского университета (Нью-Йорк) совместно с Джорджем Акерлофом и Майклом Спенсом в 2001 году получили Нобелевскую премию по экономике.
Рационирование кредита (credit rationing) — ситуация на кредитном рынке, когда спрос на ссуды остается неудовлетворенным в результате ограничения предложения кредита банками, даже если заемщик готов оплачивать больший процент при том же уровне риска. Кредитное рационирование является результатом информационной асимметрии между заемщиком и кредитором, возникающей вследствие неблагоприятного отбора, морального риска или положительных издержек ex-post мониторинга состояния заемщика[43]. На российском кредитном рынке наблюдается хорошо выраженная зависимость ставки по кредиту от удельного веса просроченной задолженности в кредитном портфеле (Диаграмма 14).

  <shape id=«Рисунок_x0020_11» o:spid="_x0000_i1026" type="#_x0000_t75" alt=«Описание: bo.bdc.ru/2009/6/szhatie_deneg2.jpg»><imagedata src=«dopb420634.zip» o:><img border=«0» width=«346» height=«259» src=«dopb420634.zip» alt=«Описание: bo.bdc.ru/2009/6/szhatie_deneg2.jpg» v:shapes=«Рисунок_x0020_11»>
Она характеризуется степенной кривой, если рассчитывать на основе ежемесячных данных за 1998-2009 годы по всему банковскому сектору[44].
При просроченной задолженности в 3% кредитного портфеля ставка приближается к 18,5%, а при «просрочке» в 10% составит не менее 45,3%.
Конечно, на кредитные ставки влияют не только просроченные долги. Они зависят и от других факторов, прежде всего от цены финансовых ресурсов для самих банков.
Однако на практике инфляция, цена ресурсов, «просрочка» и прочие конъюнктурные факторы изменяются синхронно, так что можно считать, что уровень «просрочки» отражает влияние и остальных факторов.
Удорожание кредита повышает вероятность вовлечения банков в проигрышную игру с недобросовестными заемщиками.
При повышении ставок число добросовестных заемщиков сокращается, а рискованных, напротив, растет[45].
Джозеф Юджин Стиглиц протестировал экономико-математическую модель кредитного рационирования Стиглица-Уэйсса (Stiglitz-Weiss model) по российским данным на начало 2009 года (Таблица 3).

Таблица 3
Структура антикризисных мер правительства РФ на 2009 год
Мероприятие
Объем, млрд. рублей
Доля, %
Капитализация банков
1100,0
37
Социальная политика: финансирование Пенсионного фонда и усиление социальной защиты
533,4
18
Налоговое стимулирование, включая снижение налога на прибыль и изменение порядка амортизации
387,2
13
Помощь субъектам федерации
300,0
10
Предоставление государственных гарантий
300,0
10
Прямое финансирование реального сектора
163,6
6
Увеличение госрасходов (закупка автомобилей, обеспечение жильем)
67,5
2
Поддержка малого предпринимательства
40,5
1
Субсидирование процентной ставки
37,6
1
Льготное кредитование
6,0
0
Итого
2935,9
100
Использовалась модель для непрерывного времени, где задавалось несколько ключевых параметров кредитного рынка. К ним относятся:
— доля фактического самофинансирования в российской экономике в целом (64%),
— средневзвешенная рентабельность активов в нефинансовом секторе (11,3%),
-средневзвешенная ставка по рублевым кредитам нефинансовым организациям сроком до года (18%),
— безрисковая процентная ставка — доходность облигаций Банка России (10%).
Исходя из конъюнктуры на 2009 год, номинальная равновесная ставка для российской экономики составляла около 14% (рассчитано по «Программе антикризисных мер Правительства Российской Федерации на 2009 год»). Она подразумевала комфортную среду для подавляющего числа заемщиков.
Просроченная задолженность при этом не составляла бы более 1,0-1,5%. Выше равновесной ставки начинает нелинейно расти риск недобросовестного поведения заемщиков. При кредитной ставке в 18% вероятность выдачи кредита добросовестному заемщику составляет около 96,28%, а при ставке в 25% — уже 90,89%[46].
Таким образом, банки вовлекаются в порочный круг, когда просрочка вынуждает их поднимать ставку, чтобы поддержать рентабельность бизнеса и субсидировать потери по безнадежным кредитам за счет добропорядочных заемщиков. В то же время удорожание кредита приводит к увеличению риска неверного отбора заемщиков и их безответственного поведения. Стандартная политика компенсации риска за счет цены кредита, в конечном счете, может обернуться плохо для обеих сторон — остановкой кредитования.
Оптимальной кредитной политикой в период финансовой нестабильности, когда перспективы заемщиков остаются неясными, является рационирование кредита. Банкам целесообразно сокращать предложение кредитных продуктов, сохраняя ставки на приемлемом для заемщиков уровне. Основной упор должен делаться на скрининг и ужесточение стандартов кредитования.
Скрининг (screening) — проверка, рассмотрение или отбор альтернативных экономических решений.
С точки зрения рыночной структуры банковского сектора рационирование кредита будет эффективным на концентрированном рынке, где клиенты обслуживаются в ограниченном числе банков.
Рационирование кредита на макроуровне может заключаться в снижении кредитования в реальном выражении до объемов, соответствующих размерам экономики. По приближенным оценкам это составляет около 25%: 14% за счет инфляции в 2009 году и 11% снижение номинального объема кредитного портфеля (на 2,3 трлн. рублей).
    продолжение
--PAGE_BREAK--