Реферат: Собственный капитал и его значение в деятельности банка
--PAGE_BREAK--Величина чистого собственного капитала банка должна быть положительной. Отрицательная его величина свидетельствует о том, что коммерческий банк фактически не имеет свободных собственных средств, а на покрытие непредвиденных затрат банка используются исключительно привлеченные средства. В результате значительно снижается финансовая устойчивость коммерческого банка, что ведет в случае возникновения кризисной ситуации к серьезным осложнениям и дополнительным трудностям.1.4. Достаточность собственного капитала банка
Термин «достаточность капитала» определяет надежность банка. Благодаря той защите, которую собственный капитал противопоставляет чрезвычайным расходам, поддержание его на достаточном уровне является зачастую основным способом обеспечения доверия населения к коммерческим банкам и убеждения кредиторов в его финансовой устойчивости. Неслучайно поэтому вопрос достаточности собственного капитала относится к числу наиболее острых вопросов банковской практики и является для коммерческих банков и для Банка России одним из актуальных.
Любой коммерческий банк, который ориентируется на определенный круг клиентов и объем предоставляемых им услуг, должен иметь собственный капитал такой величины, чтобы быть в состоянии удовлетворять все обоснованные потребности своих клиентов в заемных средствах и своевременно выполнять все взятые на себя обязательства, не нарушая при этом установленных нормативов и не подвергая себя повышенному риску.
Принятый в российской банковской практике для контроля за поддержанием коммерческими банками собственного капитала на достаточном для возмещения потерь в критических ситуациях метод расчета норматива достаточности банковского капитала во многом соответствует международным стандартам.
В соответствии с инструкцией Банка России «О порядке регулирования деятельности кредитной организации» № 1 в основу методики определения достаточной величины собственного капитала банка положен принцип взвешивания активов на риск. Это означает, что при расчете норматива достаточности капитала банка его активы группируются в зависимости от степени риска вложений и возможной потери части их стоимости. Взвешивание активов по степени риска производится путем умножения остатка средств на соответствующем балансовом счете или их части на коэффициент риска. Активы российских банков подразделяются на пять групп с весовыми коэффициентами 0 — 2, 10, 20, 70 и 100%. Нулевой риск присваивается средствам на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, обязательным резервам, перечисленным в Банк России, средствам банков, депонированным для расчетов чеками, средствам на накопительных счетах при выпуске акций, вложениям в облигации Банка России, не обремененным обязательствами, и другим средствам. Напротив, наиболее высокую степень риска (70 — 100%) Банк России установил для средств на счетах в банках — резидентах РФ и в банках — нерезидентах стран, не входящих в число группы развитых стран, для ценных бумаг для перепродажи и прочих активов.
Норматив достаточности капиталакоммерческого банка определяется как отношение собственного капитала банка к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска, а его минимально допустимое значение устанавливается в зависимости от размера собственного капитала банка. Минимально допустимое значение норматива достаточности собственных средств (капитала) банка, равно как и минимальный размер капитала создаваемого банка, изменялось с изменением условии работы банков. Так, до 1996г. норматив составлял 4%, затем был повышен до 5% и затем, ежегодно возрастая, достиг к февралю 1999г. 8%. С 1 января 2000г. значение данного норматива было установлено для банков с капиталом, эквивалентным 5 млн. евро и выше, в размере 10%, а с капиталом менее 5 млн. евро — 11 %.
2. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО « РУССКИЙ БАНК СБЕРЕЖЕНИЙ»
2.1. Общая характеристика ООО «Русский Банк Сбережений»
Объектом исследования является ООО «Русский Банк Сбережений». Фактический адрес: 357350, Ставропольский край, Предгорный район, станица Ессентукская, ул. Гагарина, 148. Кредитная организация зарегистрирована Центральным Банком Российской Федерации 14 ноября 1990г. 11 ноября 2004г. Банк включен в реестр банков-участников системы страхования вкладов. 12 сентября 2006г. открыт дополнительный офис по адресу г. Ессентуки, ул. Гагарина, 13. В ноябре 2006г. заключен Генеральный договор с Пенсионным Фондом о выплате пособий и пенсий, введены новые виды вкладов Пенсионный «До востребования» и Пенсионный «Накопительный».
14 февраля 2007 изменилось полное название с «Коммерческий Банк «Предгорье» общество с ограниченной ответственностью» на «Русский Банк Сбережений (общество с ограниченной ответственностью)».
В июле-августе 2007г. открылись два дополнительных офиса Банка по адресам: г. Ессентуки, ул. Вокзальная, 8 и г. Ессентуки, ул. Вокзальная, 35а, в которых будут осуществляться операции по приему платежей населения, операции по вкладам граждан, в том числе зачисление и выдача пенсий, а также срочные переводы по России и СНГ.
На основе финансовых результатов деятельности ООО «Русский Банк Сбережений» можно целесообразно оценить динамику банковских активов и пассивов за 2005-2007гг.
На рисунке 2.1 показано ежемесячное изменение валюты баланса кредитной организации.
<shapetype id="_x0000_t75" coordsize=«21600,21600» o:spt=«75» o:divferrelative=«t» path=«m@4@5l@4@11@9@11@9@5xe» filled=«f» stroked=«f»><path o:extrusionok=«f» gradientshapeok=«t» o:connecttype=«rect»><lock v:ext=«edit» aspectratio=«t»><imagedata src=«35147.files/image001.emz» o:><img width=«330» height=«205» src=«dopb162899.zip» v:shapes="_x0000_i1025">
Рис. 2.1. Изменение валюты баланса за 2005-2007гг.
Из рисунка видно, что валюта баланса на 01.01.2005г. составляла 58278 тыс. руб. В 2006г. она продолжает расти, но более быстрыми темпами, чем в прошлом году. Так, ее размер на 01.01.2007г. вырос на 7878 тыс. руб., составив 171052 тыс. руб. в сравнении с 2005г.
Произошли существенные изменения и в активах банка. Динамика изменения активов кредитной организации приводится в таблице 2.1.
Таблица 2.1. Динамика активов ООО «Русский Банк Сбережений»
По данным таблицы видно, что объем чистых активов стабильно растет. Если на 01.01.2005г. их сумма составила 47847 тыс. руб., то на 01.01.2007она возросла до 164185 тыс. руб.
Объем ликвидных активов также значительно увеличился. На 01.01.2005г. их сумма составила 9436 тыс.руб., затем возросла на 13335 тыс. руб. и 01.01.2007г. составила 58106 тыс. руб. Это означает, что в кассах банка находится достаточно средств, чтобы ежедневно бесперебойно выполнять требования клиентов по безналичному перечислению средств и по выдачи наличных денег с их счетов.
Сумма работающих активов стабильно растет. Так, на 01.01.2005г. их объем равен 44062 тыс. руб., на 01.01.2006г. темп роста составил 125,3%, а 01.01.2007г. – 188,4%.
На рисунке 2.2 представлена динамика активов банка.
<imagedata src=«35147.files/image003.emz» o:><img width=«374» height=«204» src=«dopb162900.zip» v:shapes="_x0000_i1026">
Рис. 2.2. Динамика активов банка за 2005-2007гг.
Динамика изменений пассивов банка приводится в таблице 2.2, по которой можно сделать ряд выводов. Величина собственного капитала составила на 01.01.2006г. 17570 тыс. руб., что на 27326 тыс. руб. больше, чем на 01.01.2005г. и на 27326 меньше, чем на 01.01.2007г., что свидетельствует о стабильно увеличении средств его акционеров.
Сумма депозитов физических и юридических лиц, а также кредитных организаций с каждым годом увеличивается, т.е. банк оправдывает свое сберегательное название.
Таблица 2.2. Динамика изменений пассивов кредитной организации
Статьи
Сумма. млн. руб.
Изменение. +,-, млн.руб.
Темп роста, %
01.01.2005
01.01.2006
01.01.2007
01.01.2006
01.01.2007
01.01.2006.
01.01.2007
Собственный капитал
15003
17570
44896
2567
27326
117,1
255,5
Средства юридических лиц
19379
20276
44657
897
24381
104,6
220,2
Средства физических лиц
8148
10252
53316
2104
43064
125,8
520,1
Средства кредитных организаций
5000
14000
20000
9000
6000
280,0
142,9
Валюта баланса
58278
83174
171052
24896
87878
142,7
205,7
На рисунке 2.3 показана динамика пассивов ООО «Русский Банк Сбережений» за 2005- 2007гг.
<imagedata src=«35147.files/image005.emz» o:><img width=«273» height=«153» src=«dopb162901.zip» v:shapes="_x0000_i1027">
Рис. 2.3. Динамика пассивов ООО «Русский Банк Сбережений» за 2005- 2007гг.
В настоящее время Русский Банк Сбережений – это современный, динамично развивающийся универсальный банк, предоставляющий своим клиентам полный перечень основных банковский услуг.
2.2. Организационная структура коммерческого банка
Организационная структура банка является важной составляющей успешного достижения целей избранной стратегии менеджмента. Очень часто недостатки в организационных структурах приводили даже достаточно мощные банки к кризисным ситуациям. Поэтому выбор организационной структуры должен наилучшим образом соответствовать внутренним и внешним факторам, определяющим деятельность банка.
Банки в рыночных условиях специализируются на оказании различных видов услуг, ставят перед собой различные цели, а, следовательно, их организационные структуры могут варьироваться в широких пределах. Организационная структура банка призвана обеспечить рациональную организацию работы банковских служащих, успешное осуществление всех функций управления, максимальное удовлетворение потребностей клиентов и, в конечном счете, достижение целей, стоящих перед банковским менеджментом.
Организационная структура коммерческого банка, как и любого предприятия, зависит от множества факторов, главным из которых выступает обеспечение экономической эффективности. Поэтому вполне естественно, что в небольшом городе банк имеет одну структуру, а в крупном финансовом центре, таком, как Москва, — совершенно иную. Структура банка с большим числом отделений имеет мало общего со структурой банка без отделений. Невозможно найти два банка, которые имели бы одинаковую структуру, кроме того, с течением времени происходит изменение структуры банка, которая также может значительно отличаться от той, которая, например, была лет десять назад. Так как движение — это жизнь, а банк можно представить неким сложным организмом, то здесь постоянно происходит изменение набора отделов и комитетов, состава руководящих органов в соответствии с требованиями работы банка, новыми задачами и целями банка и т.д. В то же время, несмотря на постоянные изменения, структура банка должна ориентироваться на некоторые основные принципы, которые позволяют достичь устойчивости и стабильности работы.
Организационная структура банка определяется двумя основными моментами — структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб.
Главное назначение органов управления — обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций.
На структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая форма мобилизации собственного капитала банка (акционерная, паевая и т.д.) и организационное построение банка (степень развития его сети и его самостоятельность). Независимо от формы организации собственного капитала банка право управления банком должны иметь его учредители.
Организационная структура банка представлена следующим образом: высшим органом акционерного коммерческого банка является Общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции собрания:
— определение количественного состава директоров;
— увеличение уставного капитала;
— образование исполнительного органа;
— утверждение аудитора и др.
Собрания акционеров созываются ежегодно, не позднее чем через месяц после составления баланса банка за отчетный год. Для общего руководства работой банка, а также наблюдения и контроля над работой правления и ревизионной комиссии банка собрание акционеров избирает Совет банка обычно со сроком полномочий до 5 лет. Члены совета из своего состава выбирают председателя совета банка и его заместителей. Совет банка решает стратегические задачи управления и развития деятельности банка, его заседания проводятся не реже одного раза в год. Совет банка:
-определяет приоритетные направления деятельности банка;
— рассматривает проекты кредитных и других планов банка;
— утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка;
— рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка;
— формирует состав Правления банка.
Руководство текущей деятельностью коммерческого банка осуществляет Правление. Оно несет ответственность перед Общим собранием акционеров и Советом банка. Правление состоит из Председателя правления, его заместителей и других членов. Заседания Правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос Председателя является решающим.
Правление банка на своих заседаниях имеет право, в частности:
— определять численность сотрудников банка, формы и размеры оплаты труда;
— рассматривать и утверждать проекты положений о структурных подразделениях;
— рассматривать и утверждать отчеты о работе подразделений банка;
— определять порядок ведения делопроизводства.
Председатель правления банка:
— представляет банк;
— исполняет решения высшего органа управления банка;
— вносит предложения по совершенствованию деятельности банка.
Текущая деятельность ООО «Русский Банк Сбережений» осуществляется следующими отделами несколькими отделами. Кредитный комитет не является самостоятельным подразделением банка, в его состав входят должностные лица других отделов банка.
Функции Кредитного комитета:
— разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;
— подготовка заключений по предоставлению ссуд;
— рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием и трастовыми операциями.
Ревизионный комитет выбирается общим собранием акционеров, а из своего состава избирает председателя и заместителя. Ревизионный комитет проверяет соблюдение банком законодательных и других актов, регулирующих их деятельность; кредитные, расчетные, валютные и другие операции, проведенные банком в течение операционного года; состояние кассы и имущества. Ревизионный комитет представляет Совету банка, Собранию акционеров и Центральному банку отчет о проведенных ревизиях, сопровождаемый рекомендациями по устранению недостатков.
Структурное подразделение общих вопросов управления — планирование и прогнозирование — призвано реализовать управленческие функции банка с целью обеспечения основных принципов его деятельности — ликвидности, рентабельности и надежности.
Коммерческая деятельность — центральное звено, зарабатывающее доходы. В рамках данного блока решаются такие вопросы как назначение и характер обеспечения выдаваемых кредитов, механизм предоставления и сроки кредитования, сфера использования и другие факторы.
Финансовый блок — бухгалтерия, касса. Бухгалтерия — структурное подразделение, осуществляющее бухгалтерский учет, в котором непрерывно отражаются все операции банка в денежной форме. При этом используется бухгалтерский баланс, документация, счета. По данным бухгалтерского учета бухгалтерия составляет бухгалтерскую отчетность в системе показателей, характеризующих состояние средств и финансовой деятельности банка за определенный период.
Отдел автоматизации:
- организует компьютерные системы банка;
- осуществляет выполнение электронных расчетов и платежей;
продолжение
--PAGE_BREAK--
продолжение
--PAGE_BREAK-- Изменение объема доходов и расходов кредитной организации за 2005-2006гг. представлено на рисунке 3.3.
<imagedata src=«35147.files/image017.emz» o:><img border=«0» width=«511» height=«257» src=«dopb162907.zip» v:shapes="_x0000_i1031">
Рис. 3.3. Изменение доходов и расходов коммерческого банка
Из представленного рисунка можно увидеть, что комиссионные доходы и расходы также увеличивались, и в итоге чистый комиссионный доход составил в 2006г. 9329 тыс. руб., что на 5367 тыс. руб. больше, чем в предыдущем году.
Административно-управленческие расходы в течение рассматриваемого периода увеличились. Если в 2005г. их размер составил 9802 тыс. руб., то уже в 2006г. они выросли до 14172 тыс. руб.
Зато прибыль в отчетном году уменьшилась. Так, на 01.01.2006г. она равнялась 2527 тыс. руб., что на 59 тыс. руб. больше, чем на 01.01.2007г.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Первая часть курсовой работы посвящена изучению теоретических основ определения и формирования собственного капитала кредитной организации. Собственный капитал представляет собой особую форму банковских ресурсов. Он, в отличие от других источников, носит постоянный безвозвратный характер, имеет четко выраженную правовую основу и функциональную определенность, является обязательным условием образования и функционирования любого коммерческого банка, т.е. служит стержнем, на который опирается вся деятельность банка с первого дня его существования.
Несмотря на незначительную долю в ресурсах коммерческого банка (в среднем около 17%), собственный капитал выполняет жизненно важные функции, которые необходимы для нормального функционирования банка и дальнейшего его развития: защитную, оперативную и регулирующую.
Вторая часть работы посвящена организационной деятельности коммерческого банка. Объектом исследования является ООО «Русский Банк Сбережений», фактический адрес которого: 357350, Ставропольский край, Предгорный район, станица Ессентукская, ул. Гагарина, 148. Основными направлениями деятельности кредитной организации является: кредитование физических лиц; расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц; привлечение денежных средств во вклады; валютно-обменные операции; переводы без открытия банковского счета; сдача в аренду индивидуальных сейфовых ячеек; международные денежные переводы «Юнистрим».
Исходя из финансовых результатов деятельности ООО «Русский Банк Сбережений» можно заметить, что валюта баланса на 01.01.2005г. составляла 58278 тыс. руб. В 2006г. она продолжает расти, но более быстрыми темпами, чем в прошлом году. Так, ее размер на 01.01.2007г. вырос на 7878 тыс. руб., составив 171052 тыс. руб. в сравнении с 2005г.
В третьей главе рассматривается оценка особенностей развития кредитной организации. Наибольший удельный вес в пассивах банка занимают средства клиентов (не кредитных организаций) и составляют 60,69 % на 01.01.2006г. и 60,92 на 01.01.2007г., что в абсолютном выражении равно 48918 тыс. руб. и 101181 тыс. руб. соответственно на 01.01.2006г. и 01.01.2007г. Причем депозиты юридических лиц – основной источник привлеченных средств кредитной организации. Их прирост равен 13067 тыс. руб., составив на 01.01.2007г. 101181 тыс. руб. Сумма средств физических лиц увеличилась более чем в 5 раз. Если за 2005г. было привлечено 9095 тыс. руб., то уже в 2006г. этот показатель увеличился на 39196 тыс. руб., составив на 01.01.2007г. 48291 тыс. руб., что в удельных весах равно 11,28 % и 29,08 % соответственно за 2005г. и 2006г. Доля средств кредитных организаций также возросла в 2006г., составив 20000 тыс. руб., в сравнении с 14000 тыс. руб. в 2005г. Таким образом, можно сказать, что банк оправдывает свое сберегательное название.
Второе место в структуре пассива занимают средства акционеров, сумма которых в 2006г. увеличилась на 25000 тыс. руб., составив 35000 тыс. руб. Как правило, у банка теперь есть больше возможностей ответить по своим обязательствам перед вкладчиками.
ООО «Русский Банк Сбережений» стал еще более сильным и надежным, и, как следствие, смог расширить свою кредитную деятельность. Об этом свидетельствует также и структура активов банка. Наибольший удельный вес в структуре активов банка занимает чистая ссудная задолженность, которая составила 54687 тыс. руб. (67,85 %) и 102398 тыс. руб. (61,66 %) соответственно на 01.01.2006г. и 01.01.2007г. Объем средств кредитной организации в ЦБ РФ увеличился почти в 5 раз (на 38927 тыс. руб.), составив в 2006г. 48828 тыс. руб. за счет увеличения суммы обязательных резервов на 176 тыс. руб.
Значительную долю в структуре актива баланса занимают денежные средства, следовательно, в банке есть ликвидные средства, что является положительным и в кассах находится достаточно средств, чтобы ежедневно бесперебойно выполнять требования клиентов по безналичному перечислению средств и по выдачи наличных денег с их счетов. Так, на 01.01.2006г. их размер составил 18,28 %, на 01.01.2007г. 6,81 %, что в абсолютном выражении равно 14735 тыс. руб. и 11319 тыс. руб. соответственно.
Незначительную долю в структуре активов занимают капитализированные активы, что свидетельствует о рациональной структуре актива банка и сопряжено с высоким уровнем доходности и ликвидности. В 2005г. объем таких активов составил 1112 тыс. руб. (1,38 %), но в 2006г. увеличился на 1411 тыс. руб. Это может быть связано в частности с открытием филиалов, оценкой имиджа, сменой оборудования и т.д.
После анализа активов и пассивов целесообразно оценить объем доходов и расходов банка. Процентные доходы кредитной организации на 01.0102006г. составляли 12306 тыс. руб., а к 01.01.2007г. они достигли величины 14315 тыс. руб., т.е. их увеличение составило 2009 тыс. руб. С ростом процентных доходов выросли и процентные расходы. Если в 2005г. они составляли 2821 тыс. руб., то в 2006г. темп роста равен 146,7 %, составив 4138 тыс. руб. Исходя из этого, чистый процентный доход равен 9485 тыс. руб. и 10177 тыс. руб., соответственно на 01.01.2006г и 01.01.2007г. Комиссионные доходы и расходы также увеличивались, и в итоге чистый комиссионный доход составил в 2006г. 9329 тыс. руб., что на 5367 тыс. руб. больше, чем в предыдущем году.
Зато прибыль в отчетном году уменьшилась. Так, на 01.01.2006г. она равнялась 2527 тыс. руб., что на 59 тыс. руб. больше, чем на 01.01.2007г.
В настоящее время Русский Банк Сбережений – это современный, динамично развивающийся универсальный банк, предоставляющий своим клиентам полный перечень основных банковский услуг.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Банковское дело. /под ред. проф. О.И. Лаврушина/. –М.: Финансы и статистика, 2005. -672с
2. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 608с.
3. Деньги, кредит, банки. Учебник /под ред.проф. В.В.Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Издательство Проспект, 2004г. – 624с.
4. В.Е.Леонтьев, Н.П. Радковская. Финансы, деньги, кредит, банки. С.-П.: 2002, — 384с.
5. Банки и банковское дело. Под ред. И.Т.Балабанова. С.-П.: Питер, 2002, — 904с.
6. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5 – е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 592 с
7. Банк России: организация деятельности. В 2-х книгах. – М.: ДеКА, 2000.
8. Банковское дело: Учебник /Под ред. В.И.Колесникова — М.: Финансы и статистика, 2001. – 497 с.
9. Банковское дело: управление и технологии: Учебное пособие для вузов /Под редакцией проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 863 с.
10. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Логос, 2002. 152 с.: ил.
11. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. — М.: Изд-во РОСТО, 2001. – 576 с.
12. Деньги, кредит. Банки Ценные бумаги. Практикум. Учебное пособие для вузов /Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2001. – 310 с.
13. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов./Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. – 622с.
14. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник/ Под ред. Л.Н. Красавиной, 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 608с.
15. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений: Учебник / Под ред. проф. В.В. Круглова. – М.: ИНФРА – М, 2000. – 432 с.
16. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. — М.: ИНФРА — М, 2001.-320 с.
17. Реорганизация коммерческих банков: Учебное пособие / Под ред. И.В. Ларионовой. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 374 с.
18. Статистика финансов: Учебник / Под ред. проф. В.Н. Салина. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 816 с.
19. Закон РФ «О банках и банковской деятельности» №395-11 (с изменениями и дополнениями)
20. Закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ (с изменениями и дополнениями от 10 июля 2002 года)
21. www.rusbs.ru
22. www.banks-rate.ru
ПРИЛОЖЕНИЕ
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Коммерческий Банк Предгорье общество с ограниченной ответственностью
Бухгалтерский баланс на 1 января 2006 года
Регистрационный номер: 779
БИК-код: 40724712
Адрес: 357350, Ставропольский край, Предгорный район, ст. Ессентукская, ул. Гагарина 148
тыс. рублей
<imagedata src=«35147.files/image019.png» o:><img border=«0» width=«3» height=«3» src=«dopb162908.zip» v:shapes="_x0000_i1032">
NN
Наименование статей бухгалтерского баланса
Данные на отчетную дату
Данные на начало отчетного года
I Активы
1
Денежные средства
14 735
6 004
2
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации
9 901
5 106
2.1
Обязательные резервы
1 865
1 674
3
Средства в кредитных организациях
0
0
4
Чистые вложения в торговые ценные бумаги
0
0
5
Чистая ссудная задолженность
54 687
43 662
6
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
0
0
7
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
0
0
8
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
1 112
1 201
9
Требования по получению процентов
167
155
10
Прочие активы
0
0
11
Всего активов
80 602
56 128
II Пассивы
12
Кредиты Центрального банка Российской Федерации
0
0
13
Средства кредитных организаций
14 000
5 000
14
Средства клиентов (некредитных организаций)
48 918
35 960
14.1
Вклады физических лиц
9 095
7 482
15
Выпущенные долговые обязательства
0
0
16
Обязательства по уплате процентов
0
0
17
Прочие обязательства
114
165
18
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон
0
0
19
Всего обязательств
63 032
41 125
III Источники собственных средств
20
Средства акционеров (участников)
10 000
10 000
20.1
Зарегистрированные обыкновенные акции и доли
10 000
10 000
20.2
Зарегистрированные привилегированные акции
0
0
20.3
Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций
0
0
21
Собственные акции, выкупленные у акционеров
0
0
22
Эмиссионный доход
0
0
23
Переоценка основных средств
14
14
24
Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)
-22
38
25
Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)
5 007
3 307
26
Прибыль (убыток) за отчетный период
2 527
1 720
27
Всего источников собственных средств
17 570
15 003
28
Всего пассивов
80 602
56 128
IV Внебалансовые обязательства
29
Безотзывные обязательства кредитной организации
0
0
30
Гарантии, выданные кредитной организацией
0
0
Председатель Правления: Арзиманова В.С. Главный бухгалтер: Шилова Л.И.
ПРИЛОЖЕНИЕ 2
Коммерческий Банк Предгорье общество с ограниченной ответственностью
Отчет о прибылях и убытках за 2005 год
Регистрационный номер: 779
БИК-код: 40724712
Адрес: 357350, Ставропольский край, Предгорный район, ст. Ессентукская, ул. Гагарина 148
тыс. рублей
<imagedata src=«35147.files/image019.png» o:><img border=«0» width=«3» height=«3» src=«dopb162908.zip» v:shapes="_x0000_i1033">
NN
Наименование статей
Данные за отчетный период
Данные за соответствующий период прошлого года
Проценты полученные и аналогичные доходы от:
1
Размещения средств в кредитных организациях
85
26
2
Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)
12 221
11 257
3
Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)
0
0
4
Ценных бумаг с фиксированным доходом
0
0
5
Других источников
0
0
6
Всего процентов полученных и аналогичных доходов
12 306
11 283
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
7
Привлеченным средствам кредитных организаций
805
63
8
Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)
2 016
1 177
9
Выпущенным долговым обязательствам
0
715
10
Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов
2 821
1 955
11
Чистые процентные и аналогичные доходы
9 485
9 328
12
Чистые доходы от операций с ценными бумагами
0
0
13
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
0
0
14
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами
0
0
15
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
0
0
16
Комиссионные доходы
4 200
3 084
17
Комиссионные расходы
238
108
18
Чистые доходы от разовых операций
-25
-7
19
Прочие чистые операционные доходы
-3
-43
20
Административно- управленческие расходы
9 820
9 750
21
Резервы на возможные потери
-140
-54
22
Прибыль до налогообложения
3 459
2 450
23
Начисленные налоги (включая налог на прибыль)
932
790
24
Прибыль (убыток) за отчетный период
2 527
1 660
продолжение
--PAGE_BREAK--