Реферат: Кредит как отношения

В процессе развития кредита и банков выявился очевидный факт,что характерной особенностью и обязательным элементом существования иприменения кредита служит наличие кредитных отношений между участникамикредитной сделки.

Анализ существующих в экономической литературе определенийкредита позволяет сделать вывод о том, что наиболее удачной являетсяхарактеристика кредита как отношений, связанных с обратным предоставлениемресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств. Достоинство её втом, что практически охватываются все виды кредитных отношений, и не только те,которые возникают в связи с движением ссудного капитала, но и те, которыесвязаны с реализацией товаров с отсрочкой их оплаты, предоплатой, операциями сосбережениями населения и др.

Если под кредитом понимаются определённые взаимоотношения, топрименение терминов «выдача» или «погашения кредита» неуместно.В самом деле, можно ли передать взаймы отношения с последующим их возвратом? Наверное,  использование понятий «выдача ссуды» или «погашениессуды» более удачны для использования. Что касается других сфер кредитныхотношений, то здесь речь может идти не о представлении ссуд, а о возникновениизадолженности и её последующим погашении. Но дело не только впредпочтительности применения того или иного термина, сколько в том, что темсамым подчёркивается обоснованность понимания кредита как определённых экономическихотношений.

С юридической точки зрения кредитные отношения характеризуютсякак денежный заём, даваемый на условиях уплаты процента. По поводу кредитаст.819 Гражданского кодекса гласит: «По кредитному договору банк или инаякредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства(кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщикобязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты занеё». 

Если иметь ввиду, что предоставление средств взаймы означает ипоследующее в установленный срок погашения задолженности в размере самойполученной ссуды плюс уплата процентов за пользование заёмных средств, тонельзя относить к кредитным отношениям предоставление ресурсов в аренду илипрокат, поскольку при этом возникают арендные отношения, что существенноотличается от кредитных отношений.

Характерная особенность функционирования кредита состоит втом, что с его помощью происходит перераспределение средств.

Для подобной характеристики кредита, и, прежде всего,банковского кредита, существовали достаточные основания в условиях хожденияденег, обладавших собственной стоимостью, которые реально перераспределялисьбанками. Так, банк мог осуществить перераспределение при предоставлении взаймыденег, поступивших от клиентов. Верно и обратное: для возврата клиентамвложенных их средств необходимо было обеспечить их возврат заёмщиками.

Но в современных условиях, когда товарные деньги не имеютместа хождения, когда денежные знаки и денежные средства безналичного оборотане обладают собственной стоимостью, соответствующей их номиналу, отсутствуютоснования для признания перераспределения средств характерной особенностьюбанковского кредита. Именно игнорирование изменения характера денег послужилооснованием для приписываемой банковскому кредиту возможности перераспределениясредств.

Вместе с тем, в некоторых сферах существования кредитныхотношений происходит перераспределение средств. Так,  при коммерческомкредитовании осуществляется передача потребительной стоимости товара еговладельцем покупателю на условиях отсрочки платежа.

Имеются также и другие виды кредитных отношений, при которыхпроисходит перераспределение средств. Но при банковском кредитовании существуетнемало особенностей, которые ставят под сомнение возможность оценки всейсовокупности банковских операций как перераспределительных.  

Прежде всего, это относится к привлечению банками вкладов идепозитов от физических и юридических лиц. В связи с выполнением таких операцийвозникают кредитные отношения между банками и владельцами средств, хранящихся вбанках.

Сам по себе процесс привлечения банком вкладов можетрассматриваться как своеобразное перераспределение средств, при которомпроисходит перемещение средств от вкладчика банку. При этом между вкладчиком ибанком возникают кредитные отношения, которые прекращаются при возврате средстввкладчику.  Однако нельзя упускать то, что вклад, поступивший в банк, остаётсяв распоряжении своего владельца и никому не передаётся, т.е. дальнейшееперераспределение при этом не происходит. Иначе говоря, здесь может идти речьоб ограниченном перераспределении, при котором поступившие средства непредоставляются никому в виде ссуд.

 Что же касается банковского кредитования, то обычно суммыпредоставляемых ссуд зачисляются на расчётные счета. Здесь происходитравновеликое и одновременное увеличение ссудной задолженности и остатков нарасчётных счетах без использования для кредитных операций других средств,хранящихся в банке. Возникающие при этом кредитные отношения прекращаются припогашении ссудной задолженности. 

Делая вывод из вышесказанного нужно сказать, что при подобныхкредитных операциях происходит не перераспределение средств в общепринятомпонимании этого термина, а возвратное предоставление средств. Здесь банквыступает как организация, способная с помощью кредитных операций создавать ипредоставлять взаймы платёжные средства и уничтожать их при погашении ссуднойзадолженности. В этой связи трудно рассматривать банк как организацию,осуществляющую перераспределение средств.

Таким образом, имеющиеся различия кредитных отношенийобусловливают целесообразность того, чтобы не ограничиваться отнесением их наэтом основании к родовому признаку «кредит», а выяснить в каждомконкретном случае, о каком виде кредитных отношений идёт речь. При этом следуетобращать внимание на взаимосвязи отдельных видов кредитных отношений, средикоторых доминирующее значение имеет их взаимосвязь с банковским кредитом.

При подготовке данной работы были использованы материалы ссайта www.studentu.ru