Реферат: Экономика организации 5

--PAGE_BREAK--



Аммиак.
ТПопт– товарная продукция в оптовых ценах предприятия, тыс. руб,

ТП – товарная продукция, т

Цопт– оптовая цена предприятия, (1532 руб/т)
В – годовой выпуск продукции, т

ВЗП – внутризаводское потребление, т


М – производственная мощность, (
1506786 т)

Км – коэффициент использования производственной мощности,(0,92)
 т

Всл.аз.к-ты =854836,4 т

Вамсел = 476770,7 т

т

т

 тыс. руб.





Таблица 2.3. — Расчет численности рабочих по цеху аммиака

Наименование профессии

Разряд

Норма обслуживания или штатный норматив

Численность рабочих, чел

явочная в смену

явочная в сутки

списочная

I. Основные рабочие











1.Старший оператор ДПУ

6

1 чел/смену

1

3

5

2.Оператор компрессии

6

1 агр./чел. в см.

3

9

14

3.Оператор сероочистки и конверсии

6

0,5 агр./чел. в см.

6

18

28

4.Оператор моноэтаноламиновой очистки

6

0,5 агр./чел. в см.

6

18

28

5.Оператор отделения синтеза аммиака

6

0,5 агр./чел. в см.

6

18

28

6.Оператор холодильных установок

5

1 чел./смену

1

3

5

7.Оператор хранилища жидкого аммиака

5

1 чел./смену

1

3

5

Итого основных рабочих





24

72

113

II. Вспомогательные   рабочие











1. Дежурный слесарь-ремонтник

4

1 чел./смену

1

3

5

2.Дежурный слесарь-электрик

4

1 чел./смену

1

3

5

3.Дежурный слесарь КИП и А

5

1 чел./смену

1

3

5

4.Лаборант технического анализа

3

2 чел

-

-

2

Итого вспомогательных рабочих





3

9

17

Всего рабочих по цеху





27

81

130


Старший оператор ДПУ
Чяв.см – численность рабочих явочная в смену, чел

А – количество оборудования, (3)

Нобс – норма обслуживания, (1чел/смену)

Чяв.см. = 1 чел
С – количество смен, (3)

Кпер – коэффициент перехода от явочной численности к списочной
Тк – календарный фонд времени, (365 часов)

Тэф – эффективный фонд времени, час
 Тневых – плановые невыходы, час
Тн – номинальный фонд времени, час


В – количество выходных дней в году по графику сменности
в – количество выходных дней за сменооборот, (4 дня)

П – период сменооборота, (16)




Таблица 2.4. — Расчет численности рабочих по цеху слабой азотной кислоты

Наименование профессии

Разряд

Норма обслуживания или штатный норматив

Численность рабочих, чел

явочная в смену

явочная в сутки

списочная

I.Основные рабочие











1. Оператор производства слабой азотной кислоты

6

1 ап./чел. в смену

5

15

24

2. Аппаратчик конверсии

6

1 ап./чел. в смену

5

15

24

3. Аппаратчик абсорбции

6

1 ап./чел. в смену

5

15

24

4.Аппаратчик теплоутилизации

6

2 чел./смену

2

6

10

5. Аппаратчик дозирования

5

1 чел./смену

1

3

5

6. Машинист компрессорных установок

5

3 чел./смену

3

9

14

7. Машинист установки катализаторных сеток

5

1 чел./смену

1

3

5

Итого основных рабочих





22

66

106

II. Вспомогательные рабочие











1. Дежур. слесарь-ремонтник

6

3 чел./смену

3

9

14

2. Дежур. слесарь-электрик

6

3 чел./смену

3

9

14

3. Дежур. слесарь КИП и А

6

2 чел./смену

2

6

10

4. Лаборант химического анализа

4

1 чел./смену

1

3

5

5. Электрогазосварщик

5

1 чел./смену

1

3

5

Итого вспомогательных рабочих





10

30

48

Всего рабочих по цеху





32

96

154


Оператор производства слабой азотной кислоты
Чяв.см – численность рабочих явочная в смену, чел

А – количество оборудования, (5)

Нобс – норма обслуживания, (1 ап./чел в смену)
С – количество смен, (3)

Кпер – коэффициент перехода от явочной численности к списочной
Тк – календарный фонд времени, (365 часов)

Тэф – эффективный фонд времени, час
 Тневых – плановые невыходы, час
Тн – номинальный фонд времени, час


В – количество выходных дней в году по графику сменности
в – количество выходных дней за сменооборот, (4 дня)

П – период сменооборота, (16)








Таблица 2.5. — Расчет численности рабочих по цеху амселитры

Наименование профессии

Разряд

Норма обслуживания или штатный норматив

Численность рабочих, чел

явочная в смену

явочная в сутки

списочная

I.   Основные рабочие











1. Старший аппаратчик  производства

6

1 чел./ смену

1

3

5

2. Оператор ДПУ

6

1 чел./ смену

1

3

5

3. Аппаратчик нейтрализации

6

1 ап./чел. в см.

2

6

9

4. Аппаратчик выпарки

6

0,5 ап./чел. в см

4

12

19

5. Аппаратчик грануляции

5

2 чел./смену

2

6

9

6. Аппаратчик – дозировщик

5

1 чел./смену

1

3

5

7. Транспортировщик

4

2 чел./смену

2

6

9

8. Грузчики

3

10 чел./смену

10

30

47

Итого основных рабочих





23

69

108

II. Вспомогательные рабочие











1. Дежурный слесарь

5

1 чел./смену

1

3

5

2. Дежурный электрик

5

1 чел./смену

1

3

5

3. Дежурный слесарь КИП и А

5

1 чел./смену

1

3

5

4. Лаборант

4

1 чел.

-

-

1

Итого вспомогательных рабочих





3

9

16

Всего рабочих по цеху





26

78

124
    продолжение
--PAGE_BREAK--


Старший аппаратчик  производства


Чяв.см – численность рабочих явочная в смену, чел

А – количество оборудования, (2)

Нобс – норма обслуживания, (1чел/смену)

Чяв.см. = 1 чел
С – количество смен, (3)

Кпер – коэффициент перехода от явочной численности к списочной
Тк – календарный фонд времени, (365 часов)

Тэф – эффективный фонд времени, час
 Тневых – плановые невыходы, час
Тн – номинальный фонд времени, час


В – количество выходных дней в году по графику сменности
в – количество выходных дней за сменооборот, (4 дня)

П – период сменооборота, (16)



--PAGE_BREAK--

 Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху слабой азотной кислоты

Наименование профессии

Разряд

Списочная численность рабочих, чел

Дневная тарифная ставка, руб.

Эффективный фонд времени одного рабочего, дн.

Фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб.

Доплата за работу, руб.

Премия, руб.

Основной фонд оплаты труда, руб.

Дополнительный фонд оплаты труда, руб.

Годовой фонд оплаты труда, руб.

Среднегодовая заработная плата одного рабочего

в ночное время

в вечернее время

в праздничные дни

I. Основные рабочие



























1.  Оператор производства слабой азотной кислоты

6

24

362,56

228

1983928,3

264457,6

132328

65072,8

991964,2

3437751

557880,6

3995631,6

166484,7

2.  Аппаратчик конверсии

6

24

362,56

228

1983928,3

264457,6

132328

65072,8

991964,2

3437751

557880,6

3995631,6

166484,7

3.  Аппаратчик абсорбции

6

24

362,56

228

1983928,3

264457,6

132328

65072,8

991964,2

3437751

557880,6

3995631,6

166484,7

4. Аппаратчик теплоутилизации

6

10

362,56

228

826636,8

110190,7

55136,7

27113,7

413318,4

1432396,2

232450,3

1664846,5

166484,7

5. Аппаратчик дозирования

5

5

322,56

228

367718,4

49016,9

24526,8

12061,2

183859,2

637182,4

103402,4

740584,9

148117

6. Машинист компрессорных установок

5

14

322,56

228

1029611,5

137247,2

68675,1

33771,3

514805,8

1784110,8

289526,8

2073637,6

148117

7. Машинист установки катализаторных сеток

5

5

322,56

228

367718,4

49016,9

24526,8

12061,2

183859,2

637182,4

103402,4

740584,9

148117

Итого:


106



8543470,08

1138844,6

569849,5

280225,8

4271735

14804125

2402423,8

17206549

162325,9

II. Вспомогательные рабочие



























1. Дежурный слесарь-ремонтник

6

14

362,56

228

1157291,5

154267

77191,3

37959,2

347187,5

1773896,4

287869,2

2061765,6

147269

2. Дежурный слесарь-электрик

6

14

362,56

228

1157291,5

154267

77191,3

37959,2

347187,5

1773896,4

287869,2

2061765,6

147269

3. Дежурный слесарь КИП и А

6

10

362,56

228

826636,8

110190,7

55136,7

27113,7

247991

1267068,9

205620,8

1472689,7

147269

4. Лаборант технического анализа

4

5

282,56

203

286798,4

38230,2

19129,5

9407

86039,5

439604,6

80125

519729,6

103945,9

5. Электрогазосварщик

5

5

322,56

228

367718,4

49016,9

24526,8

12061,2

110315,5

563638,8

91467,7

655106,5

131021,3

Итого:


48



3795736,6

505971,7

253175,6

124500,2

1138721

5818105,1

952951,8

6771056,9

141063,7

Всего по цеху

154

12339206,7

1644816,3

823025,1

404726

5410456

20622230,1

3355375,6

23977605,7

155698,7
    продолжение
--PAGE_BREAK--

 Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху амселитры

Наименование профессии

Разряд

Списочная численность рабочих, чел

Дневная тарифная ставка, руб.

Эффективный фонд времени одного рабочего, дни.

Фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб.

Доплата за работу, руб.

Премия, руб.

Основной фонд оплаты труда, руб.

Дополнительный фонд оплаты труда, руб.

Годовой фонд оплаты труда, руб.

Среднегодовая заработная плата одного рабочего

в ночное время

в вечернее время

в праздничные дни

I. Основные рабочие

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Старший аппаратчик   производства

6

5

362,6

233

422382,4

56303,6

28172,9

13854,1

211191,2

731904,2

116225,1

848129,4

169625,9

2. Оператор ДПУ

6

5

362,6

233

422382,4

56303,6

28172,9

13854,1

211191,2

731904,2

116225,1

848129,4

169625,9

3. Аппаратчик нейтрализации

6

10

362,6

233

844764,8

112607,1

56345,8

27708,3

422382,4

1463808,4

232450,3

1696258,7

169625,9

4. Аппаратчик выпарки

6

19

362,6

233

1605053,1

213953,6

107057,0

52645,7

802526,6

2781236,0

441655,5

3222891,6

169625,9

5. Аппаратчик грануляции

5

10

322,6

233

751564,8

100183,6

50129,4

24651,3

375782,4

1302311,5

206804,8

1509116,3

150911,6

6. Аппаратчик – дозировщик

5

5

322,6

233

375782,4

50091,8

25064,7

12325,7

187891,2

651155,7

103402,4

754558,2

150911,6

7. Транспортировщик

4

10

282,6

233

658364,8

87760,0

43912,9

21594,4

329182,4

1140814,5

181159,4

1321973,9

132197,4

8. Грузчики

3

48

242,6

233

2712791,0

361615,0

180943,2

88979,5

1356395,5

4700724,3

746467,0

5447191,3

113483,2

Итого:


112


233

7793085,8

1038818,3

519799

255613,2

3896543

13503859

2144389,6

15648248,6

139716,5

II. Вспомогательные рабочие



























1. Дежурный слесарь-ремонтник

5

5

322,6

233

375782,4

50091,8

25064,7

12325,7

112734,7

575999,3

91467,7

667467,0

133493,4

2. Дежурный слесарь-электрик

5

5

322,6

233

375782,4

50091,8

25064,7

12325,7

112734,7

575999,3

91467,7

667467,0

133493,4

3. Дежурный слесарь КИП и А

5

5

322,6

233

375782,4

50091,8

25064,7

12325,7

112734,7

575999,3

91467,7

667467,0

133493,4

4.  Лаборант технического анализа

4

1

282,6

208

58772,5







17631,7

76404,2

13591,1

89995,4

89995,4

Итого:


16



1186119,7

150275,38

75194,1

36976,99

355835,9

1804402

287994,22

2092396

130774,8

Всего по цеху

128

8979205,4

1189093,71

594993

292590,2

4252378,8

15308261

2432383,85

17740644,9

138598,8


--PAGE_BREAK--
слабой азотной кислоты


Должность

Численность, чел.

Месячный должностной оклад, руб.

Фонд оплаты по должностным окладам, руб.

Премия, руб.

Годовой фонд оплаты труда, руб.

руководители

специалисты

служащие

1. Начальник цеха

1

 

 

8000

96000

48000

144000

2. Зам. начальника цеха

1

 

 

7500

90000

45000

135000

3. Мастер по ремонту оборудования

 

1

 

7000

84000

33600

117600

4. Мастер КИП и А

 

1

 

7000

84000

33600

117600

5. Механик цеха

1

 

 

7300

87600

43800

131400

6. Энергетик цеха

1

 

 

7300

87600

43800

131400

7. Начальник смены

4

 

 

7300

350400

175200

525600

8. Экономист

 

1

 

5000

60000

24000

84000

9. Инженер по нормированию труда

 

1

 

4000

48000

19200

67200

10. Лаборант

 

 

2

3000

72000

21600

93600

11. Уборщик служебных  помещений

 

 

2

2500

60000

18000

78000

Итого

8

4

4

 

1119600

505800

1625400

Мастер по ремонту оборудования


ФОТ = ФОТдолж + ВС

ФОТ – годовой фонд оплаты труда, руб

ВС – премия, руб

ФОТдолж – фонд оплаты труда по должностным окладам, руб
ТФ – месячный должностной оклад, (7000 руб.)

40% — руководители                               


ФОТ = 84000+433600=117600


Таблица 2.10 — Штаты и фонд оплаты труда персонала управления цеха амселитры

Должность

Численность, чел.

Месячный должностной оклад,  руб.

Фонд оплаты по должностным окладам, руб.

Премия,   руб.

Годовой фонд оплаты труда,   руб.

руководители

специалисты

служащие

1. Начальник цеха

1





8000

96000

48000

144000

2. Зам. начальника цеха по технологии

1





7500

90000

45000

135000

3. Зам. начальника цеха по обслуживанию оборудования

1





7000

84000

42000

126000

4. Начальник смены

4





7300

350400

175200

525600

5. Механик цеха

1





7300

87600

43800

131400

6. Энергетик цеха

1





7200

86400

43200

129600

7. Мастер КИП и А



1



7000

84000

33600

117600

8. Экономист



1



5000

60000

24000

84000

9. Начальник лаборатории



1



3500

42000

16800

58800

10. Инженер по нормированию труда



1



4000

48000

19200

67200

11. Уборщик служебных помещений





2

2500

60000

18000

78000

Итого

9

4

2



1088400

508800

1597200

Уборщик служебных помещений


ФОТ = ФОТдолж + ВС

ФОТ – годовой фонд оплаты труда, руб

ВС – премия, руб

ФОТдолж – фонд оплаты труда по должностным окладам, руб
ТФ – месячный должностной оклад, (2500 руб.)

30% — руководители                               


ФОТ =60000+18000=78000


Таблица 2.11. -  Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху  аммиака

Годовой выпуск: 1386243,1 т.

Наименование  ресурса

Единица  измерения

Норма расхода на единицу продукции

Потребность в год

1. Природный газ

тыс.м3

1,28

1774391,2

2. Азот

тыс.м3

0,045

62380,9

3. Серная кислота

т

0,0065

9010,6

4. Сода каустическая

т

0,0052

7208,5

5. Катализатор НТК-4

кг

0,2

277248,6

6. Пар

Гкал

0,3

415872,9

7. Вода очищенная

м3

4,5

6238094

8.  Электроэнергия

квт.час

70

97037017



Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху слабой азотной кислоты

Годовой выпуск: 854836,4 т.

Наименование  ресурса

Единица  измерения

Норма расхода на единицу продукции

Потребность в год

1. Аммиак

т

0,3

256451

2. Азот

тыс.м3

0,002

1709,7

3. Катализатор ГИАП-8

кг

0,025

2137,9

4. Катализатор НК-1П

кг

0,015

12822,5

5. Природный газ (топл.)

тыс.м3

0,15

128225,5

6. Пар

Гкал

0,2

170967,3

7. Вода промышленная

тыс.м3

0,17

145322,2

8. Электроэнергия

квт.час

45

38467647



Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху амселитры

Годовой выпуск: 476770,7 т.

Наименование  ресурса

Единица  измерения

Норма расхода на единицу продукции

Потребность в год

1. Аммиак

т

0,2

95354,1

2. Слабая азотная кислота

т

0,8

381416,6

3. Азот

тыс.м3

0,003

1430,3

4. Сода каустическая

т

0,02

9535,4

5. Магнезиальная добавка

т

0,04

19070,8

6. Мешки полиэтиленовые

шт.

20

9535414

7. Пар

Гкал

0,35

166869,7

8. Вода промышленная

тыс.м3

0,02

9535,4

9. Электроэнергия

квт.час

30

14303121
    продолжение
--PAGE_BREAK--
Таблица 2.12. — Расчет планово-заготовительных цен

Наименование сырья, материала

Отпускная

цена, руб./ед.

Транспортные

 расходы,

руб./ед.

Наценка снабженческих организаций, руб./ед.

Расходы по доставке груза от станции назначения на склад, руб./ед.

Планово-заготовительная цена, руб./ед.

Аммиак











1. природный газ

532

16

3,7

0,8

552,5

2. Катализатор НТК-4

42

4,2

0,2

0,02

46,4

Слабая азотная кислота











1. Катализатор ГИАП-8

52

5,2

0,2

0,03

57,4

2. Катализатор НК-1П

62

6,2

0,2

0,03

68,5

Амселитра











1. Магнезиальная добавка

332

16,6

2

0,3

350,9

2. Мешки полиэтиленовые

5

1,5

0,02

0,0025

6,5

Цех аммиака.Природный газ.

Цп.з.= Цотп.+Зтр.+Зсн.сб.+Здост.

Цп.з. – планово-заготовительная цена, руб./ед.,

Цотп – отпускная цена, (532 руб./ед.),

Зтр. – транспортные расходы, руб./ед.,

Зсн.сб. – затраты снабженческо-сбытовых организаций, руб./ед.,

Здост. – затраты по доставке груза от станции назначения  на склад предприятия,руб./ед.
                                                                       Цп.з.=532+16+3,7+0,8=552,5



Таблица 2.13. — Расчет амортизационных отчислений

Основные  производственные

 фонды

Здания и сооружения

Оборудование

стоимость, тыс. руб.

норма амортизации,

%

амортизационные отчисления, тыс. руб.

стоимость, тыс. руб.

норма амортизации,

 %

амортизационные отчисления, тыс. руб.

1. Цех аммиака

170932

8

13674,6

1450932

20

290186,4

2. Цех слабой азотной кислоты

4932

8

394,6

12932

20

2586,4

3. Цех амселитры

21932

8

1754,6

14932

20

2986,4

4. ОПФ общезаводского назначения

25932

7,8

2022,7

-

-

-

Итого

223728



17846,4

1478796



295759,2

Цех аммиака
.

Здания и сооружения


А – амортизационные отчисления, тыс.руб.

А0– годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.

Тф – фактический срок службы, (1 год)

А = А0


ОПФ – стоимость основных производственных фондов,(170932 тыс.руб.)

На – норма амортизации, (8%)


А = 13674,6

Оборудование



          А = А0


ОПФ = 1450932 тыс.руб.

На = 20%


А = 290186,4


Таблица 2.14 — Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху аммиака

Наименование статьи расходов

Сумма, тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования

21480,8

таблица 2.6

2. Отчисления на социальные нужды

6444,2

30% от ФОТ (ст. 1)

3. Амортизация оборудования

290186,4

таблица 2.13

4. Ремонт оборудования и транспортных средств

145093,2

10 % от их стоимости (табл.1.1)

5. Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием

10740,4

50 % от заработной платы вспомогательных рабочих (ст.1)

6. Прочие расходы

47394,5

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

521339,6



Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху слабой азотной кислоты

Наименование статьи расходов

Сумма, тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования

23977,6

таблица 2.6

2. Отчисления на социальные нужды

7193,3

30% от ФОТ (ст. 1)

3. Амортизация оборудования

2586,4

таблица 2.13

4. Ремонт оборудования и транспортных средств

1293,2

10 % от их стоимости (табл.1.1)

5. Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием

11988,8

50 % от заработной платы вспомогательных рабочих (ст.1)

6. Прочие расходы

4703,9

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

51743,2



Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху амселитры

Наименование статьи расходов

Сумма, тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования

17740,6

таблица 4.6

2. Отчисления на социальные нужды

5322,2

30% от ФОТ (ст. 1)

3. Амортизация оборудования

2986,4

таблица 4.13

4. Ремонт оборудования и транспортных средств

1493,2

10 % от их стоимости (табл.3.1)

5. Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием

8870,3

50 % от заработной платы вспомогательных рабочих (ст.1)

6. Прочие расходы

3641,3

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

40054

 


 Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху аммиака.


1.      Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования(табл. 2.6). 21480,8 тыс. руб.

2.      Отчисления на социальные нужды(30% от з/п вспомогательных рабочих (ст.1))

 тыс. руб.

3.      Амортизация оборудования. (Таблица 2.13)        

290186,4 тыс. руб.

4.      Ремонт оборудования и транспортных средств.(10% от стоимости оборудования (табл. 1.1))


 тыс. руб.

5.      Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием. (50% от ст.1)

тыс. руб.

6.      Прочие расходы. (10% от суммы предыдущих статей)

∑=21480,8+6444,2+290186,4+145093,2+10740,4= 473945 тыс. руб.

 тыс. руб.

7.      Итого по смете: 521339,6 тыс. руб.
Таблица 2.15. — Смета цеховых расходов по цеху аммиака

Наименование статьи расходов

Сумма, тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата аппарата управления цеха

1319,4

табл. 2.8 руководители

2. Заработная плата прочего цехового персонала

431,8

табл. 2.8

3. Отчисления на социальные нужды

525,3

30% от ФОТ

4. Амортизация зданий и сооружений цехового назначения

13674,6

табл. 2.13

5. Ремонт цеховых зданий и сооружений

8546,6

5 % от их стоимости

6. Затраты на рационализацию

1074,04

5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл. 2.6)

7. Расходы по охране труда

2323,2

10 % от заработной платы всех работников цеха(табл. 2.8 и 2.6)

8. Прочие расходы

2789,5

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

30684,4

 

Смета цеховых расходов по цеху слабой азотной кислоты

Наименование статьи расходов

Сумма,

тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата аппарата управления цеха

1067,4

табл 4.9 руководители

2. Заработная плата прочего цехового персонала

558

табл 4.8

3. Отчисления на социальные нужды

487,62

30% от ФОТ

4.   Амортизация зданий и сооружений цехового назначения

394,6

табл 4.13

5. Ремонт цеховых зданий и сооружений

246,6

5 % от их стоимости

6.   Затраты на рационализацию

1198,9

5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл 4.6)

7. Расходы по охране труда

2560,3

10 % от заработной платы всех работников цеха(4.9+4.6)

8. Прочие расходы

651,3

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

7164,7

 




 Смета цеховых расходов по цеху амселитры

Наименование статьи расходов

Сумма,

тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата аппарата управления цеха

1191,6

табл 4.10 руководители

2. Заработная плата прочего цехового персонала

405,6

табл 4.10

3. Отчисления на социальные нужды

479,2

30% от ФОТ

4.   Амортизация зданий и сооружений цехового назначения

1754,6

табл 4.13

5. Ремонт цеховых зданий и сооружений

1096,6

5 % от их стоимости

6. Затраты на рационализацию

887,03

5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл 4.6)

7. Расходы по охране труда

966,9

10 % от заработной платы всех работников цеха(4.8+4.6)

8. Прочие расходы

678,1

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

7459,6

 
    продолжение
--PAGE_BREAK--
Смета цеховых расходов по цеху аммиака.

1.      Заработная плата аппарата управления цеха. (табл. 2.8 руководители)

144+135+126+126+131,4+131,4+525,6= 1319,4 тыс. руб.


2.      Заработная плата прочего цехового персонала. (из суммы з/п всего цеха вычитаем сумму з/п руководителей).

1751,16-1319,4=431,8 тыс. руб.

3.      Отчисления на социальные нужды. (30% от з/п ФОТ (ст.1-2))

тыс. руб.


4.      Амортизация зданий и сооружений цехового назначения (табл. 2.13)


13674,6 тыс. руб.


5.      Ремонт цеховых зданий и сооружений. (5% от стоимости зданий и оборудования (табл. 1.1))

тыс. руб.


6.      Затраты на рационализацию. (5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл. 2.6))

 тыс. руб.


7.      Расходы по охране труда (10 % от заработной платы всех работников цеха(табл. 2.8 и 2.6))

                                               тыс. руб.         


8.      Прочие расходы (10 % от суммы предыдущих статей)

∑=1319,4+431,8+525,3+13674,6+8546,6+1074,04+2323,2=27894,3 тыс. руб.

тыс. руб.

9.      Итого по смете:                                30684,4 тыс. руб.
Таблица 2.16.  Смета общезаводских расходов

Наименование статьи расходов

Сумма, тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата аппарата  управления предприятия

2298

Таблица 2.7

2. Отчисления на социальные нужды

689,4

30% от ФОТ

3. Амортизация зданий и  сооружений общезаводского назначения

2022,7

Таблица 2.13

4. Ремонт зданий и сооружений общезаводского назначения

1296,6

5 % от их стоимости

5. Расходы по охране труда

229,8

10 % от заработной платы персонала заводоуправления

6. Прочие расходы

653,6

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

7190,1

 

1.      Заработная плата аппарата  управления предприятия(Таблица 2.7)

2289 тыс. руб.

2.      Отчисления на социальные нужды(30% от з/п ФОТ (ст.1))


тыс. руб.


3.      Амортизация зданий и  сооружений общезаводского назначения(табл. 2.13)


2022,7 тыс. руб.

4.      Ремонт зданий и сооружений общезаводского назначения(5% от их стоимости (табл. 2.13))

тыс. руб.


5.      Расходы по охране труда(10 % от заработной платы всех персонала заводоуправления, ст.1)

                                                            тыс. руб.

6.      Прочие расходы (10 % от суммы предыдущих статей)


∑=2298+689,4+2022,7+1296,6+229,8=6536,5тыс. руб

 тыс. руб

7.      Итого по смете:                                7190,1 тыс. руб.
Таблица 2.17.                        Калькуляция себестоимости аммиака.

Годовой выпуск 1386243,1 т.

Статьи расходов

Единица измерения

Цена за единицу, руб.

Затраты на годовой выпуск

Затраты на единицу продукции

количество

сумма, тыс.руб.

количество

сумма, руб.

I. Сырье, материалы и полуфабрикаты

 

 

 

 

 

 

1. Сырье и основные материалы

 

 

 

 

 

 

1.1. Природный газ

тыс.м3

552,5

1774391,2

980351,1

1,28

707,2

2. Полуфабрикаты собственного производства

 

 

 

 

 

 

2.1 Азот

тыс.м3

232

62380,9

14472,4

0,045

10,4

2.3 Серная кислота

т

552

90105,8

49738,4

0,065

35,9

2.4 Сода каустическая

т

1032

7208,5

7439,1

0,0052

5,4

3.Возвратные отходы (исключаются) пар

Гкал

70

693121,6

48518,5

0,5

35

Итого по статье I за вычетом отходов


2368,5

1934086,4

1052001,0

1,4

758,9

II. Вспомогательные  материалы

 

 

 

 

 

 

Катализатор НТК-4

кг

46,4

277248,6

12864,3

0,2

9,3

III. Топливо на технологические цели

 

 

 

 

 

 

Пар

Гкал

132

415872,9

54895,2

0,3

39,6

Вода очищенная

м3

12

6238094

74857,1

4,5

54

IV. Энергия на технологические цели

 

 

 

 

 

 

Электроэнергия

кВт. час

1,5

97037017

145555,5

70

105

V. Зарплата основных производственных рабочих

руб

 

 

19489,5

 

14,1

VI. Отчисления на  социальные нужды

руб

 

 

5846,8

 

4,2

VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

руб

 

 

521339,6

 

376,1

VIII. Цеховые расходы

руб

 

 

30684,4

 

22

Итого цеховая себестоимость







1917533,5



1383,3

IX. Общезаводские расходы

руб





7190,1



5,2

Итого производственная себестоимость







1924723,6



1388,4

X. Внепроизводственные   расходы (2% от производственной себестоимости)

руб





143,8



27,8

Итого полная себестоимость







1924867,4



1416,2
    продолжение
--PAGE_BREAK--

Калькуляция себестоимости слабой азотной кислоты

Годовой выпуск  854836,4 т.

Статьи расходов

Единица измерения

Цена за единицу, руб.

Затраты на годовой выпуск

Затраты на единицу продукции

количество

сумма, тыс.руб.

количество

сумма, руб.

I. Сырье, материалы и полуфабрикаты

 

 

 

 

 

 

1. Сырье и основные материалы

 

 

 

 

 

 

2. Полуфабрикаты собственного производства

 

 

 

 

 

 

2.1 Аммиак

т

-

256450,9



0,3



2.2 Азот

тыс.м3

232

1709,7

397

0,002

0,5

3.Возвратные отходы (исключаются)













Итого по статье I за вычетом отходов



232

1709,7

397

0,302

0,5

II. Вспомогательные  материалы













1. Катализатор ГИАП-8

кг

57,4

21370,9

1227

0,025

1,4

2. Катализатор НК-1П

кг

68,5

12822,5

878

0,015

1,0

III. Топливо на технологические цели













1. Природный газ

тыс.м3

532

128225,5

68216

0,15

79,8

2. Пар

Гкал

132

170967,3

22568

0,2

26,4

3. Вода промышленная

тыс.м3

152

145322,2

22089

0,17

25,8

IV. Энергия на технологические цели













Электроэнергия

квт.час

1,5

38467638,0

57701

45

67,5

V. Зарплата основных производственных рабочих

руб





17206,5



20,1

VI. Отчисления на социальные нужды

руб





5162



6

VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

руб





51743,2



60,5

VIII. Цеховые расходы

руб





7164,7



8,4

Итого цеховая себестоимость

руб





254352



297,5

IX. Общезаводские расходы

руб





7190,1



8,4

Итого производственная себестоимость

руб





261542



306,0

X. Внепроизводственные   расходы (2% от производственной себестоимости)

руб





5230,8



6,1

Итого полная себестоимость







266773,1



312


Калькуляция себестоимости амселитры

Годовой выпуск 476770,7 т.

Статьи расходов

Единица измерения

Цена за единицу, руб.

Затраты на годовой выпуск

Затраты на единицу продукции

количество

сумма, тыс.руб.

количество

сумма, руб.

I. Сырье, материалы и полуфабрикаты

 

 

 

 

 

 

1. Сырье и основные материалы

 

 

 

 

 

 

2. Полуфабрикаты собственного производства

 

 

 

 

 

 

2.1 Аммиак

т

-

95354,1

 

0,2

 

2.2 Слабая азотная кислота

т

-

381416,6

 

0,8

 

2.3 Азот

тыс.м3

232

1430,3

331,8

0,003

0,7

2.4 Сода каустическая

т

1032

9535,4

9840,5

0,02

20,6

3.Возвратные отходы (исключаются)

 

 

 

 

 

 

Итого по статье I за вычетом отходов



1264

487736,4

10172,4

1,02

21,3

II. Вспомогательные  материалы

 

 

 

 

 

 

1. Магнезиальная добавка

т

350,9

19070,8

6692,0

0,04

14,04

2. Мешки полиэтиленовые

шт.

6,5

9535414

61980,2

20

130

III. Топливо на технологические цели

 

 

 

 

 

 

1. Пар

гкал

132

166869,7

22026,8

0,35

46,2

2. Вода промышленная

тыс.м3

152

9535,4

1449

0,02

3,04

IV. Энергия на технологические цели

 

 

 

 

 

 

Электроэнергия

квт.час

1,5

14303121

21454,7

30

45

V. Зарплата основных производственных рабочих

руб

 

 

15648,2

 

33

VI. Отчисления на социальные нужды

руб

 

 

4694

 

10

VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

руб

 

 

40054

 

84,0

VIII. Цеховые расходы

руб

 

 

7459,6

 

16

Итого цеховая себестоимость

руб





191631,7



401,9

IX. Общезаводские расходы

руб





7190,1



15,1

Итого производственная себестоимость

руб





198821,8



417,0

X. Внепроизводственные   расходы (2% от производственной себестоимости)

руб





3976,4



8,3

Итого полная себестоимость







202798,3



425,4


Калькуляция себестоимости аммиака.

I.        Сырье, материалы и полуфабрикаты
.

1.       Сырье и основные материалы.

Природный га, (тыс.м3)
З’м— материальные затраты на единицу  продукции

Нр – норма расхода на единицу продукции (кол-во затрат на ед. продукции) (1,28)

Ц – цена за единицу (552,5 руб) (табл. 2.12)


 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = Нр. В = 1,28 .1386243,1 = 1774391,2

В –  годовой выпуск продукции (138624,1 т)
Зм – материальные затраты на годовой выпуск продукции
2.       Полуфабрикаты собственного производства.


Азот, (тыс.м3)

Ц – 232 руб.


 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,045. 1386243,1 =62380,9
Серная кислота, (т)

Ц – 552 руб.


 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,065. 1386243,1 =90105,8
Сода каустическая, (т)

Ц – 1032 руб.


 руб.

48329,848= 0,0052. 1386243,1 =7208,5
3.       Возвратные отходы.

Пар, (Гкал)

Ц – 70 руб.


 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,5. 1386243,1 =693121,6    продолжение
--PAGE_BREAK--
Итого по статье
I
за вычетом отходов:

Ц=2368,5 руб.                 Количество затрат на годовой выпуск = 1934086,4

Зм = 1052001,0 тыс. руб.                      Нр=1,4                                   З’м =758,9 руб

II.     Вспомогательные материалы.



Катализатор НТК-4, (кг)

Ц – 46,4 руб.


 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,2. 1386243,1 = 277248,6
III.   Топливо на технологические цели.



Пар, (Гкал)

Ц – 132 руб.


 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,3. 1386243,1 =415872,9
Вода очищенная, (м3)

Ц – 12 руб.


 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 4,5. 1386243,1 =6238094
IV.   Энергия на технологические цели.



Электроэнергия, (кВт. час)

Ц – 1,5 руб.


 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 70. 1386243,1 =97037017
V.      Зарплата основных производственных рабочих, (руб.)



Зм = 19489,5 тыс. руб. (таблица 2.6)

З’м =Зм/В                         З’м =19489,5/1386243,1=14,1 руб.

VI.   Отчисления на социальные нужд, (руб.)



30% от з/п основных производственных рабочих

Зм = 5846,8тыс. руб.               З’м=4,2 руб.

VII.Расходы на содержание и эксплуатацию оборудовании, (руб.)



Зм = 521339,6 тыс. руб. (таблица 2.14)

З’м=521339,6/1386243,1=376,1 руб.


VIII.          Цеховые расход, (руб.)



Зм = 30684,4 тыс. руб. (таблица 2.15)

З’м =30684,4/1386243,1=22 руб.

Итого цеховая себестоимость(сумма с 1 по 9 статью)

Зм=1917533,5 тыс. руб.
                  З’м=1383,3 руб.

IX.   Общезаводские расход, (руб.)



Зм = 7190,1 тыс. руб. (таблица 2.16)

З’м =7190,1/1386243,1=5,2 руб.

Итого производственная себестоимость(сумма с 1 по 12 статью)

Зм=1924723,6 тыс. руб.
                  З’м=1388,4 руб.

X.      Внепроизводственные расход, (руб.)



2% от производственной себестоимости


Зм = 143,8 тыс. руб.

З
’
м =27,8 руб.

Итого полная себестоимость (сумма с 1 по 13 статью)

Зм=1924867,4 тыс. руб.
                  З’м=1416,2 руб.


Таблица 2.18.  Смета затрат на производство

Наименование статьи затрат

Сумма, тыс. руб.

1.Материальные затраты (за вычетом возвратных отходов)

1637024,2

2.Затраты на оплату труда

70470,9

3. Отчисления на социальные нужды

21141,3

4. Амортизация основных фондов

313605,6

5. Прочие затраты

352196,9

Итого по смете

2394438,8

1.      Материальные затраты(за вычетом возвратных отходов). (Сумма с 1 по 4 статью калькуляции всех цехов (табл. 2.17)).


Цех аммиака: ∑=
1052001,0+12864,3+54895,2+74857,1+145555,5 =
1340173,1
 тыс. руб

Цех слабой азотной к-ты: ∑=
397+
1227+878+68216+22568+22089+57701 = 173076
 тыс. руб.

Цех амселитры: ∑=
10172,4+
6692,0+61980,2+22026,8+1449+21454,7 =
123775,1
тыс. руб.

Материальны затраты:        ∑=1340173,1 +173076+123775,1 =1637024,2 тыс. руб.

2.      Затраты на оплату труда. (З/п всех рабочих по всем цехам (таблицы  2.6, 2.7 и 2.8-2.10))


ФОТ (2.6): 21480827,9+23977605,7+17740644,9=63199,1 тыс. руб.

ФОТ (2.7): 2298 тыс. руб.

ФОТ (2.8-2.10): 1751160+1625400+1597200= 4973,8 тыс. руб

Затраты на оплату труда:
         ∑=63199,1 +2298+4973,8 =70470,9 тыс. руб.

3.      Отчисления на социальные нужды(30% от ФОТ (ст.2))

 тыс. руб.

4.      Амортизация основных фондов
(Сумма по всем цехам амортизационных отчислений (табл. 2.13))


∑=17846,4+295759,2=313605,6 тыс. руб.

5.      Прочие затраты. (От суммы затрат на годовой выпуск из калькуляции по всем цехам (табл.2.17) отнимается сумма предыдущих статей (ст. 1-4))


Сумма статей с 1 по 4: ∑=1637024+70470,9 +21141,3+313605,6 =2042241,8 тыс. руб.

Сумма затрат: ∑=1924867,4+266773,1+202798,3=2394438,8тыс. руб.

Прочие затраты: 2394438,8 — 2042241,8 =352196,9 тыс. руб.

6.      Итого по смете
: 2394438,8тыс.руб.
Таблица 2.19.  Сравнительная характеристика основных технико-экономических показателей

№ пп

Наименование показателя

Единица  измерения

Вариант

Отношение показателя расчетного варианта к базовому, %

базовый

расчетный

1

Годовой выпуск продукции в натуральном выражении:

 

 

 

 

 

·         Аммиак

т

1316250

1386243,1

105

 

·         слабая азотная кислота

т

760950

854836,4

112

 

·         амселитра

т

438100

476770,7

109

2

Стоимость товарной продукции в оптовых ценах предприятия

тыс. руб.

1843750

2566025,9

139

3

Численность промышленно-производственного персонала –

 

 

 

 

 

·         всего;

чел.

477

477

100

 

в том числе:

 

 

 

 

 

·         рабочих

чел.

408

408

100

 

·         руководителей

чел.

36

36

100

 

·         специалистов

чел.

17

17

100

 

·         служащих

чел.

16

16

100

4

Производительность труда на одного работающего

тыс.руб./чел.

3865

5697,8

147

5

Годовой фонд оплаты труда –

 

 

 

 

 

·         всего,

тыс. руб.

5070

7272

143

 

·         в том числе рабочих

тыс. руб.

3630

4974

137

6

Среднегодовая заработная плата:

 

 

 

 

 

·         одного работающего

руб.

10630

15245

143

 

·         одного рабочего

руб.

8890

12191

137

7

Полная себестоимость товарной продукции

тыс. руб.

1455950

1815497

124

8

Годовая прибыль

тыс. руб.

387800

750529

194

9

Стоимость основных производственных фондов

тыс. руб.

1696000

1702524

100

10

Рентабельность производства

%

20

40

201

11

Рентабельность продукции:

 

 

 

 

 

·         аммиака

%

26

0,05

0,2

 

·         слабой азотной кислоты

%

21

0,5

2,4

 

·         амселитры

%

31

0,4

1,2

12

Рентабельность продаж

%

21

29

139

13

Фондоотдача

руб./руб.

1,4

1,6

114

14

Фондоемкость

руб./руб.

0,7

0,6

89

15

Фондовооруженность

тыс.руб./чел.

3555

3569

100

16

Капитальные вложения

тыс. руб.

1696000

1702524

100

17

Срок окупаемости капитальных вложений

лет

4,4

2,3

52


1.     
Годовой выпуск продукции в натуральном выражении: (таблица 2.2)

·        Аммиак                                       1386243,1 т

·        слабая азотная кислота              854836,4 т

·        амселитра                                               476770,7 т

2.     
Стоимость товарной продукции в оптовых ценах предприятия       2566025,9 тыс. руб.

3.     
Численность промышленно-производственного персонала:

·        всего;                               477 чел

в том числе:

·        рабочих                           408 чел

·        руководителей                36 чел

·        специалистов                 17 чел

·        служащих                        16 чел

4.     
Производительность труда на одного работающего = В/Ч    2717850,2/477= 5697,8 тыс.руб./чел

5.     
Годовой фонд оплаты труда (таблица 2.7 — 2.10)         

·        всего,                                                                   2298+  1751,2+1625,4+1597,2 = 7272 тыс. руб

·        в том числе рабочих                                          7271,8-2298 = 4974 тыс. руб          

6.     
Среднегодовая заработная плата:                       ФОТ / Ч

·        одного работающего                                          7272 / 477 = 15245 руб.

·        одного рабочего                                                 4974 / 408 = 12191 руб.

7.     
Полная себестоимость товарной продукции: ТП (табл. 2.2)*полную себестоимость за ед.прод.(табл.2.17)

((1034438,1*1416,2)+(473419,9*312)+(476770,7*425,4))/1000 = 1815497 тыс. руб.

8.     
Годовая прибыль                  ст. 2 – ст. 7                2566025,9 – 1815497 = 750529 тыс. руб.

9.     
Стоимость основных производственных фондов (табл. 2.13)  223728+1478796 = 1702524 тыс. руб.           

10. 
Рентабельность производства (Рпр-ва)
Пно – годовая прибыль = 750529  тыс. руб

ОПФ – 1702524 тыс. руб

ОС – 10% от ОПФ = 1702524 .0,1 = 170252,4 тыс. руб.

=40%

11. 
Рентабельность продукции: (Рпр)
Преал– годовая прибыль = 750529 тыс. руб

С – себестоимость единицы конкретного вида продукции

·        Аммиака              С=1034438,1*1416,2            =1464971237

=0,05%

·        Слабой азотной кислоты          С = 473419,9*315=149127269

=0,5%

·        Амселитры          С=476770,7*415,3=198002872


=0,4%

12. 
Рентабельность продаж (Рпродаж)
ВР – ТП в оптовых ценах = 2566025,9 тыс. руб.

=29%

13. 
Фондоотдача                                   =1,6 руб./руб.

14. 
Фондоемкость                                 =0,6
руб./руб.

15. 
Фондовооруженность                    =3569тыс.руб./чел

16. 
Капитальные вложения = 1702524 тыс. руб.

17. 
Срок окупаемости капитальных вложений = Кап.влож./Год.приб = 1702524/750529 =2,3

    продолжение
--PAGE_BREAK--