Реферат: Экономика отраслевых рынков

--PAGE_BREAK--
Структура перевыполнеия производственной программы ООО «КУТТ» по заказчикам за 2008 год, маш./часов
Структура невыполнения производственной программы ООО «КУТТ» по заказчикам за 2008 год, маш./часов
Основное невыполнение производственной программы:
·        Экономия на собственных транспортных затратах ООО «Когалымское УТТ» — 43 200 маш./ часов (45 % от общего невыполнения производственной программы).

·        Невыполнение запланированной программы по сторонним заказчикам на основании заявленных объемов — 42 915 маш./ часов (45 % от общего невыполнения производственной программы).

·        СЦ УРНПО — 4 917 маш./часов (5% от общего невыполнения производственной программы).

·        СЦ УРС -2806 маш./часов (3% от общего невыполнения производственной программы).
Невыполнение производственной программы объясняется следующими причинами:

1.                  отказ от транспортных услуг, согласно писем заказчиков автотранспорта в связи с изменениями объёмов работ у самих заказчиков, оптимизацией транспортных затрат и в конце 2008 года сложной кризисной ситуацией во всём мире;

2.                  в период после реорганизации СЦ УГП и СЦ УТТ происходила перерегистрация автотранспорта, соответственно – прохождение технических осмотров, оформление разрешительной документации, что повлекло за собой невыполнение производственной программы в летний период.
План обслуживания спецтехникой и автотранспортом по структурным подразделениям ООО «ЛУКОЙЛ – Западная Сибирь» был сформирован на основании заявленных объемов, подтвержденных заказчиками. 

           

Доля услуг предоставленных для ТПП «Когалымнефтегаз» составила 24,9%, доля структурных подразделений ООО «ЛУКОЙЛ – Западная Сибирь» 63,6%.

      


Анализ расхода топлива по УТТ за  2008 год.



Сравнительный расход топлива по ООО «КУТТ» за 2008 год, тн.

Финансовый результат



Наименование затрат

2008 год.

План

факт

%

отклон.

Валовый доход (с учётом 10% скидки в 4 квартале)

3 265 743

3 246 036

99,4

-19 707

Прочие доходы



11 862



11 862

Затраты (с учётом оптимизации в 4 квартале)

3 155 592

2 995 784

94,9

-159 808

Прибыль от реализации

110 151

262 114

238,0

151 963

Внереализационные расходы

164 004

137 889

84,1

-26 115

Налог на прибыль

39 360

70 531

179,2

31 171

Иные обязательные платежи









Чистый доход

-93 213

53 694

-57,6

146 907

                 

   По результатам   производственной  деятельности    за  <metricconverter productid=«2008 г» w:st=«on»>2008 г.  в  ООО «КУТТ»  фактические  затраты  на  сложились в размере    2 995 784 тыс. рублей  при  плане  3 155 592  тыс. рублей, выполнение составило 94,9%, экономия составила 159 808 тыс. рублей.
Учет основных средств.

Основные средства на начало отчетного периода (образования Общества) приняты  в Уставный капитал по рыночной стоимости.

При приобретении  принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости в рублях. За отчетный период поступило:

Машины и оборудование  на сумму         1 448 тыс.руб

Транспортные средства      на сумму        1616 тыс.руб.
 Основные средства в балансе записаны по остаточной стоимости. Отражаются основные средства по строке 120 баланса по остаточной стоимости.

Первоначальная стоимость определяется исходя из способа их поступления. Объекты основных средств, стоимостью не более 20тысячрублей за единицу, списываются на затраты производства по мере отпуска их в производство или эксплуатацию.

За отчетный период среднегодовая стоимость основных производственных фондов составляет 617 213 тыс.руб.

Анализ движения основных средств, (тыс. руб.).

Из данных таблицы видно:

1. Удельный вес в составе основных средств, наибольшую долю составляет:

·  Машины  и  оборудование  -  57,39 %;

·  Транспортные  средства  -  25,47 %.

2. Балансовая стоимость на 25.04.2008 год составляет 1096 670 тыс. рублей.

Выбытие основных средств составило – 16635 тыс. руб.

·   списаны  по  ветхости    на  сумму  16 635 тыс. руб., в том числе:

   транспорт  (7 906 тыс.руб.),

   машины  и  оборудование  (8 729 тыс.руб.)

В отчетном периоде для производственного процесса привлечены основные средства по договорам аренды стоимостью 410 691 тыс. руб., в том числе основные средства стоимостью 39 723 тыс. руб. получены по договорам сублизинга.

Основные средства, не участвующие в производственном процессе, были предоставлены в аренду. Стоимость основных средств предоставленных в аренду составляет 54 403 тыс. руб.

Движение и состояние основных средств характеризуют следующие расчетные показатели:

1. Коэффициент  обновления  основных  средств  равен:
1.            Коэффициент износа основных средств на конец года равен:
2.            Коэффициент годности основных средств на конец года равен:
Износ основных средств на 01.01.2009 года составляет 232 510 тыс.руб. Увеличение износа происходит за счет:

·                                Начисленный износ – 238341тыс.руб.

·                                Износ списанных основных средств – 5831 тыс.руб.
Финансовое  состояние  УТТ.

Анализ  доходов  и  расходов

по  обычным  видам  деятельности составил, тыс. руб.

Таблица №
XV
.6.1                                                                                                                                                                                                                                                        

№ п/п

Наименование показателя

За отчетный период 2008г.

1

Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг

3 246 036

2

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

2 897 163

3

Управленческие расходы

98 622

4

Прибыль от деятельности

250 251


Анализ  оказанных  услуг  по  видам, тыс. руб.

                                                                                                                                                                                                                                                     

№ п/п

Наименование услуг

Выручка за 2008 год

Себестоимость за 2008 год

Управлен-

ческие

расходы

Результат за2008год.

1

Оказанные  автоуслуги

3 189 233

2 870 155

98 622

220 456

2

Аренда  ОС

16 573





16 573

3

Выполненные  работы  (Ремонт спец. техники)

38 542

26 575



11 967

4

Прочие

1 688

433



1 255

Итого:

 3 246 036

2 897 163

98 622

250 251



Основную  часть  прибыли  в  2008  году  предприятие  получило 

-  от  аренды  ОС    16 573  тыс.  руб.;

— от  оказанных  автоуслуг  220 456  тыс.руб.
Анализ прочих доходов, тыс. руб.

№ п/п

Наименование показателя

План на 2008г.

Факт на 2008г.

Отклонения (+,-)

1

2

3

4

5

1

Доходы от продажи основных средств



335

-335

2

Доходы от продажи ТМЦ



4142

-4142

3

Использование на материалы основных средств



6069

-6069

7

Возмещение страховой компанией ущерба при аварии



68

-68



Доходы по процентам



333

-333

8

Доходы от аренды



93

-93

Итого



1140

-11 040



                                  

                                        Анализ прочие расходы, тыс. руб.                                                                                             

№ п/п

Наименование показателя

План на 2008г.

Факт на 2008г.

Отклонения (+,-)

1

2

3

4

5

1

Расходы от продажи основных средств



8

-8

2

Расходы от продажи ТМЦ



3984

-3984

3

Расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации  основных средств



10803

-10803

4

Услуги банка

7520

5533

1987

5

Безвозмездная финансовая помощь и благотворительность

213

131

82

6

Расходы непроиз. Характера



587

-587

7

Проезд на похороны



1128

-1128

8

Коммерческий найм жилья



1798

-1798



9

Плата за загрязнение окружающей среды



834

-834

10

НДС невозмещаемый из бюджета

3087

603

2484

11

Компенсация сотовой связи

887

1137

-250



12



Выплаты соц.характера (материальная помощь, премии, пособия и др. выплаты по кол. договору)

116091

96595

19496


13



Содержание ЖКХ, соцкультсферы, проведение различных социально-культурных мероприятий

29403

12999

16404

14

Прочие

6802

926

5876



Итого

164 003

137 066

26 937



Из общих расходов выплаты  из  Фондов  потребления составляют 97 689  тыс. руб.     продолжение
--PAGE_BREAK--