Реферат: Деньги, кредит, банки

1. Сущность и происхождение денег. 2 концепции: -рационалистическая – деньги возникли какпродукт соглашения между людьми, для целей упрощения товарооборота. Всё чтоучаствует в обмене должно быть к-т образом сопоставимо. Деньги явл-ся исключитсоц условнолстью. -эвалюционная, предусматривает процесс развития всеобщегоэквивалента вместе с развитием самого общества. Маркс, Риккардо. Дан концепция предусматривает развитие денег как эк категории виде длит процесса товарообменаи выделение из общего тов мира товара товаров. Формы ст-ти: простая (тов обмениваетсяна тов по принципу случайности), полная (связана с разделением общественно полезноготруда). В товарообмен включ-ся мн-во товоров-эквивалентов. 3 всеобщая: товдел-ся на товары первой необх-ти и товары украшения. 4. денежная: рользакрепилась за благородными металлами. Деньги – специфич товарный вид, с натурформой кот срастается обществ форма всеобщего эквивалента. З св-ва: всеобщаянепосредственная обмениваемость, кристаллизация меновой ст-ти, материализациявсеобщего раб времени.

деньги обращение безналичный платежныйпоручение

2. Виды денег. Деньги бывают 1)металлические (сначала были слитки различн формы, потомслитки опред веса из благородн металлов – 1-я монета появилась в Лидии в 7 в дон.э… Мет деньги бывают полноценные (номин ст-ть соотв ст-ти содержащихся в нихблагородно металлов), неполноценные (ст-ть выше); 2)бумажные появ в Китае,выпускались правит-вом для покрытия бюдж дифицита неразменный на металл, лишенысобств ст-ти. Они не могут выполнять ф-ию денег по образованию накопление,сбережений и сокровищ; 3) кредитные деньги: вексельная форма, банкнота, банкдепозит, чек, Эл деньги и пластик карточки.

3. Функции денег. Функции денег:1)мера стоим-ти-деньги опр-т ст-ть Т, но не делают ихсоизмер-ми, а опр-т кол-во потрач-го на пр-во Т общест-полезн труда. При металобращ-ии деньги обладали ст-тью и выраж-ли ст-ть др Т, т-ры стали соотн-ся др сдр, возник масштаб цен, кот опр-л все зол или сер-ра содерж-гося в 1-й денед-це(в США в1900 1$=1,5 гр золота, затем содерж-е мен-сь, в1978 принята Ямайск валют сист и офиц цена на зол была отменена). В наст врем в обращ-евходят кредитн деньги, цена Т формир-ся не т-ко на р-ке, но и впроиз-ве;2)ср-во обращения-процесс тов-го обращ-я поражд-т потреб-ть в деньгахкА в ср-ве обращ-я, для выполн-я эт функции деньги д.б. пост-но в наличии, онидолжны облад-ть качествами: портативность, прочность, делимость,однород-ть;3)ср-во платежа-возникла в рез-те разв-я кредитн отн-ний и систбезнал расчетов. Деньги перед-ся продавцу раньше получ-я Т(авансом) или сотсрочкой(куп/продаж Т в кредит), движение ден ст-ти не парал-но движ-ю товарнст-ти- это движение наз-ся платежом. 4)накопления-деньги оседают в видесокровищ, накоплений, сбережений, в наст врем деньги исп-ся для созд-я централиз-хзол-валют резервов страны;5)мир деньги-разв-сь с появл-ем мир р-ка:золото-единст форма мир денег, в1922 в Генуе подписано соглаш-е что $ США и англфунт стерлингов-эквивалентны золоту, в 1979 ЭКЮ-международ ден ед-ца, котобеспечна зол и $.в 1999 евро, кот кот примен-ся для наличн и безнал расчетов.

4. Закон ден обращения. Он выражает эк взаимосвязь м-у массой обращающихсятоваров, ур-ней цен и скоростью обращения денег. Сущ-ет 2 вида зав-тей: прямая(зав-ть м-у массой денег и суммой цен реализуемых тов и услуг MV=PQ) иобратная (м-у кол-вом денег и скоростью оборота денег K=S/c S- сумма цен реализ тов и усл, с –ср число оборотовденег; K=(S1-S2+S3-P)/c, S2-сумма цен проданных тов в кредит, S3–сумма платежей по обязательствам, Р-взаимопогашающие платежи). На кол-во денегнеобходимых в кач-ве ср-ва обращ-я и платежа влияют ф-ры: 1. ф-ры зависящие отусловий пр-ва и влияющие на кол-во обращающихся товаров; 2)ф-ры влияющие наскорость обращения денег; 3) на ур-нь цен

5. Денежная масса и скорость её обращения. Ден масса – сов-ть объёма покупательных и платежныхср-в, обслуживающих хоз-ый оборот и принадлежащих частным лицам, СХ, гос-ву.Для анализа колич изменения ден массы используют след ден агрегаты: Мо – налден ср-ва в обороте, М1=Мо+депозиты до востребования; М2=М1+срочные депозиты; М3=М2+целевыеи накопительн банк депозиты; М4=М3+депозиты в иностр валюте. Скорость обращенияден массы – число оборотов ден массы за опред период (год).

7. сущность безнал ден оборота. Безналичные расчеты (БР)– это расчеты, осуществляемыебез использования наличных денег по средствам перечисления денежных средств посчетам в кредитных учреждениях и в зачетах взаимных требований. Безналичныерасчеты присущи хозяйствам с развитыми товарно-денежными отношениями. БРявляются частью единого денежного оборота, который включает в себя обращениетак же наличных денежных средств. Чем шире применяются БР, тем меньше требуетсяналичных денег, что уменьшает издержки обращения по хозяйству в целом и в сфереденежного обращения. БР между субъектами хозяйствования как бы завершаютпоследний этап кругооборота средств в хозяйстве. Такие расчеты способствуютконцентрации денежных средств в банковской сфере. Таким образом эти временносвободные денежные средства хозяйствующих субъектов хранящиеся в банкахявляются одним из источников кредитования, позволяют развивать кредитныеотношения. В РБ безналичный денежный оборот регламентируется банковскимкодексом, инструкцией о банковских переводах №66 от 29 марта 2001 г. и другими документами. БР обязателен для всех субъектов хозяйствования независимо от формысобственности, обособленных подразделений, органов государственной власти иуправление общественных организаций, предприятий без образования юридическоголица для резидентов и нерезидентов.

8. Принципы организации с-мы безнал расчетов. С-ма орг-ции безнал расчетов основана на след принципах:1) обязат открытие суб-ми хоз-ния расчетных тек счетов в обслуживающем банке;2) осуществление расчетов в пределах остатков на расчетных тек счетах СХ иисключительно по приказу СХ; 3) свобода выбора владельца счета формы безналплатежа при полном невмешательстве обслуживающего банка в договорные отношениясубъектов хоз-ния; 4) срочность платежа, кот означает осуществление расчетовисходя из текущих сроко, кот предусмотрены договорными отношениями СХ; 5)обеспеченность платежа предусматривающая наличие у СХ достаточности ден-х ср-вна счетах в обслужив банке для осуществления платежа; 6) выбор места платежа;7) согласие плательщика на осуществление платежа (акцепт). В соотв сдействующим зак-вом РБ исп-ся след формы безнал расчетов: платежное поручение,платежн требование, платежн требов-поручение, аккредитив, чек, банк-е пластиккарточки.

9. Расчёт платёжными поручениями (ПП) ПП-платеж инстр-ция, содерж-щая распоряжение владельцар/с, отданное своему обслуж-му банку о перечисл-и опр сум ден ср-в др получ-лю,указ-му в поручении. Произ-ся:1)за тов и усл (ТиУ), при этом д.б. ссылка наномер и дату тов-трансп-го док-та;2)по нетовар опциям;3)по предварит оплате заТиУ. ПП действ-ны в теч 10 календ-х дней. Док-тооб-т при расч ПП:1)поставкаТ, Р, У покуп-лю;2)Покуп-ль предост-ет ПП в осблуж-щий банк;3)проверка правил-тизаполнения, наличия ср-в на счете, 3-х экземпляров);4)зачисл-е ден ср-в на счетпоставщика- сост-ся проводка на перечисл-е ден ср-в(при недост-ти ср-в на счетеплат-ка ПП возвр-ся без исполн-я или приним-ся на очередь для оплаты илиоплач-ся за счет кредита);5)перевод платежа в банк поставщика;6)выпискавладельцу счета о зачисл-ии ср-в на его счет. ПП счит-ся принятым кисполн-ю(акцетован) в случ-х:1)банк-получ-ль отпр-т банку отправ-лю уведомлениеоб акцепте;2)если м/д банками сущ-т дог-р, то по факту получ-я денср-в;3)банк-получ-ль исп-т ср-ва для погаш-я долга получ-ля платежа передбанком;4)банк-получ-ль уведомл-т получ-ля о том, что он м-т исп-ть полу ср-ва;

10. Расчёты платежн требованиями. Платеж треб-ие (инкассо) – платежная инструк-иясодержащая требов-ие получ-ля ден ср-в к плател-ку об уплате опред суммы ч/зобслуж-щий банк. Оно осущ-ся по сред-ом инкассы. Инкассо — банк-аяоперация при кот банк постав-ка берет на себя обяз-во востребовать платеж спокуп-ля и зачислить его на счет поставщика. 2 вида расчета по инкасо: 1)чистое инкассо при кот платеж переводного векселя осущ при предоставл-иперев-ных векс-й, чеков исп-ых для получ ден платежа. При чистом списание ср-всо счета плат-ка м. осущ-ся без его согласия. Простой инкассо прим-ся прирасчетах неторгового хар-ра(банк обяз-ся получить ден с 3-го лица).2) Докуменинкасо при кот платеж или акцепт перевод-го векс-я осущ-ся по предъявлениюкомер-х док-в подтв-щих основание платежа. Плат-к м. отказ-ся от акцептребов-я, а банк обязан принять если:1)отсутствие дог-ра 2)отсут-ие даннойформы расчета в дог-ре 3)треб-ние оплаты тов кот не были отгружены4)предъявление требование зарание оплаченный товар.

11. Расчёты плат треб-поруч. Плтат треб-поруч пред-ет собой платеж инструкцию, сод-щую требованиепоставщика к  покуп-лю оплатить на основ поставленных к нему отгрузочных итов-х док-в стоим-ть поставленной прод-и минуя обслуж-щий банк. Плат треб-поручвыпис-ся пост-ку на бланках в 3 экземпл-х и направ-ся покуп-лю для оплаты.1и2экземп-р завер-ся плат-ом. При отсут-ии ден ср-в на р/с плат-ка плат треб-поручпомещ-ся в спец карточку №2. Недоста-ки: 1)отсут-ие гарантий платежа2)необоснованные отказы от акцептов платежа 3)замедление оборачивае-ти ср-в вслучаях несвоевр-ой оплаты. Достоин-ва:1) упрощение документ/оборота (не надосдавать деньги на инкассо и отказы от оплаты произв-ся минуя обслуж-щий банк)2)сокращение издержек по ведению расчетов.

12. Расчёты чеками. Расчеты чеками — расчеты при кот плател-к (чекодат-ль) выпис-тполуч-лю платежа (чекодерж-ю) чек для предъяв-ия к оплате в банк чекод-ля иполуч-я по нему ден ср-а со счета чекод-ля указан-го в чеке. Чек — писм-ое распоряж-ие плат-ка своему банку уплат-ь с его счета держат-ю чекаопред сум. Ден (кассовые) чеки предназы для выплаты держ-лю чеканаличн ден в б-ке. Расч чек –док-т содер-щий приказ чекод-лясвоему обслуж-му б-ку о перечисл-и ден ср-в с его счета на счет чекод-ля(безнал расчет). Покрытые расч чеки — чеки, ср-ва по котдепонированы чекод-ем на отдел б-ом счете. Непокр-чеки - платежипо кот гарант-ны б-ом только при наличии у чекод-ля ден ср-в на р/с. Чексодер-т: наимен-ие «чек» включ-ое в текст док-та, указ-ие на вид и форму чека,сумма выплач-я чекод-лю, указ-ие места и даты состав-ия чека, подписьчекод-ля(печать).Отсутс-ие в чеке одного из реквиз-в влечет утрату чекомстатуса фин-й ц б.

16. Порядок открытия и закрытия тек расчетных счетов вобслуживающем банке. Расч тек счет – счет, открываемый банком для СХ и предпринимателей без образования юрлица для зачисления всех поступающих в их адрес ден ср-в и для осущ-я расчетныхопераций в нал и безнал формах. Порядок откр и закр счетов регламентир-сяположением: о порядке открытия банк расч тек и др счетов. Утверждено НБРБ. Дляоткрытия предост след док-ты: заявление на открытие счета, док-т о регистрацииюр лица, дубликат-ихвещение о присвоении УНН, корточка с образцами подписямидолжностных лиц и печатью в 2-х экз, информационное письмо гос органастатистики с указанием идентификационного кода. Порядок оформления расчетныхдок-тов: расч док-ты должны содержать наимен, номер, дата составления расчетногодокумента, наимен плательщика, указание его счета в банке, код, местонахождениеобслуживающего банка, наимен получателя. Закрытие счета произв-ся в следслучаях: по заявлению владельца счета в указанные им сроки но не позднее 30дней со дня уведомления банка об этом; по решению собственника или органа,создавшего предприятие; в случае непредоставления в месячный срок копий новогоустава, свидетельства о гос регистрации, при изменении хар-ра д-ти пр-тия; припереходе владельца счета в др банке

деньги обращение безналичный платежныйпоручение

13. Акредетив: сущность, виды, способы использования. Аккредитив-это обязат-во самого банка-эмитента(банк открывающийаккредитив, банк получ-ля) перед бенефициаром(получ-ль), т.к. платежеспос-тьбанка знач-но выше, чем люб клиента, то так форма безнал расчетов явл-ся наибнадежной.Способы выполн-я аккредитива:1)платеж по предъявл-ю док-тов;2)платеж срассрочкой;3)акцепт перевод-го векселя;4)покупка перев-го векселя.Виды:1)отзывной-м.б. изменен без уведомления бенефициара;2)безотзывной-стандформа аккр-ва. Он не м.б. изменен без согласия бенефициара;3)подтвержденный-обяз-вобанка-эмитента перед бенефициаром, а т.ж. подтвержд-гобанка;4)переводной-получ-ль платежаим-т право дать указание исполн-му банкуперевести аккр-в полн-тью или частично;5)покрытый-банк-эмитент обязанперечислить ср-ва плат-ка в распоряжение исполн-го банка на весь срок действияаккр-ва;6)непокрытый-банк-эмитент предост-т право исполн-му банку списывать всесуммы аккр-ва со счета банка-эмитента, нах-ся у исполн-го банка(корреспсчет);7)резервный-доп обязат-во банка-эмитентаосущ-ть платеж по аккр-ву вслучае, если Т, Р, У не оплачены самим покуп-лем. Схема док-тооб-та:1)покуп-льпоруч-т своему банку открыть аккр-в;2)банк-пок-ля пересыл-т инструкциибанку-пост-ка;3)банк-пост-ка уведомляет поставщика о том, что получилинструкции;4)поставщик использ-т аккр-в, т.е. передает инструкции в свойбанк;5)банк-поставщика проверяет док-ты и выплач-ет Сум аккр-ва;6)док-тыотправл-ся банку-покуп-ля;7)док-ты провер-ся и отправл-ся покупателю. Аккр-вгарант-ет продавцу платеж покупателя.Если все док-ты будут соотв-ть условиямконтракта, то экспортер получит деньги, получив обязат-во банка-эмитента.Экспортер должен стремиться получить от покуп-ля безотзывной и подтвержденныйаккр-в. По ст-ти аккр-в дороже чем инкассо.

15. Расчёты банк пласт карточками. Банк пласткарточка (БПК) – персонифицирср-во совершения безнал платежа за тов и усл, а также для получ нал-ти и осущ-яиных операций с пом банкомата. Виды: частная – карточка, выпущенная банком,которым единолично осущ-ся операции по её обслуживанию. Владелец — физ и юрлицо, явл владельцем карт-счета и заключивший дог с банком на использованиекрточки. Дебетовая предназнач для расч за тов раб и усл для получ ден ср-в внал форме путем прямого списания ср-в со счёта владельца. Расчёты ведутся впределац суммы, нах-ся на карт-счёте. Кредитовая предназн для оплаты тов, раб иусл и получ-я наличности за счёт кредита с последующим его погашением.Корпоративная выдаётся банком физ лицу при условии наличия труд договора м-уним и юр лицом владельцем карт счёта. Дополнительная семейная выдается физ лицус правом совершения операции по карт-счёту владельца карточки. Личная выдаётсяотдельн физ лицу одноврем являющемуся владельцем и пользователем карт счета.Банк карточка межд расчетов выпускается банками, кот явл-ся членамимежд с-мырасчетов.

17. Списание ден ср-в со счетов плат-ка без ихсогласия (в бесспорном порядке)производ-ся в след случ: когда зак-вом установлен бесспорный порядок списанияср-в; на основании исполнительных док-то; при взыскании очерёдностиустановленной действующим зак-вом. Исполнительные док-ты м.б. след видов:исполнительные листы, выданные общими судами, приказы хоз-х судов, платежнтребование, акцептованное плательщиком, исполнительные надписи нотариальныхорганов, удостоверения, выданные комиссией по труд спорам. Списание ср-в сосчетов осущ-ся инкассовым распоряжением взыскателя, составленное на бланкеплатежного требования. В заголовке вместо инкассового требования пишетсяинкассовое распоряжение. К нему прилаг-ся исполнительные док-ты. Онопредоставл-ся в банк для опалаты в теч 10 дней в 3-х экземпл

28. Понятие и элементы денежной системы. Денеж. сис – установленная гос. форма орг-ции денеж. обращениясложившееся истор-ки и закрепленная законод-вом. С изменением политич-го строяи общ-х отношений измен-ся и денеж. сис., что отраж-ся на содержании ееэлементов. Элементы: 1 наименование денеж. ед и ее частей; 2 виды гос денеж.знаков имеющих законно платежную силу; 3 масштаб цен как ср-во выражениястоим-ти денеж. ед; 4 валютный курс; 5 порядок налич-й и безналич-й эмиссии дензнаков в обращении, регулир-мый зак-но;6 регламентация безнал ден оборота; 7правила вывоза и ввоза нац. валюты и правила орг-ции междун-ых расчетов; 8 гос.орган осущ-й денеж-кред и валютное регулир-е. Различают 2 типа денежных систем:- система металлического обращения, при которой товар выполняет функции денег инепосредственно обращается, а кредитные деньги разменяны на золото или серебро(биметаллизм, монометаллизм); — система обращения денежных знаков когда золотои серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажнымиденьгами.

29. Денежная система РБ. Денежная система Республики Беларусь (ДСРБ) заложена взаконе “О Нац банке РБ” – этим законом предусмотрено, что ДСРБ включаетофициальные, т.е. национальную денежную единицу, виды государственных денежныхзнаков имеющих законную платежную силу, порядок наличной и безналичной эмиссиии государственный орган денежно-кредитного и валютного регулирования.Национальному банку РБ законом предоставляется монопольное право эмиссиибанкнот на территории РБ в качестве официального платежного средства. Номинализображения на банкноте и другие характеристики национальной денежной единицытак же определяются Национальным банком РБ. Кроме этого на него возложенообеспечение изготовления, обновления и хранения банкнот. Национальный банкразрабатывает и утверждает: ведение кассовых операций, правила перевозки,хранения и инкассации денег, а так же методы и способы инкассирования, правилаусовершенствования эмиссионно-кассовых операций, правила определенияплатежеспособности денежных знаков и т п.

18. Сущность и значение нал-ден оборота(НДО). НДО – сов-ть платежей с использованиемнал денег. Ср-вом обращения и платежа явл реальные ден знаки, передаваемыеодними субъектами др субъектам за тов, раб и усл. Движение НДО обслужив-сябанкнотой, разменной монетой и казначейскими билетами. Банкнота выпускаетсяЦентр.Б, казн.билеты и разм монета – казначейством. НДО страны – часть деноборота, равная сумме всех платежей, совершённых в наличной форме за опредпериод времени. НДО связан в основном с поступлением дох нас-ю и расходованиемэтих доходов. Это м.б. след дох и расх: расчёты нас-я с предприятиями РТ иобщепита; оплата труда орг-циями, выплата пенсий пособий, уплпта за коммунуслуги, налогов. НДО м-у СХ незначителен. Сфера НДО ограничена, потому что дорогои не всегда удобно.

Основные принципы  НДО:

1. все предприятия, организации должны хранитьналичные деньги (за исключением части уст-ной лимитом) в коммерческих банках.

2. Банки устанавливают лимиты остатков касс дляпредприятий  всех форм собственности.

3. Обращение наличных денег служит объектом прогноз-гопланирования.

4. Управление денежным обращением осущиствляется  вцентрализованном порядке. Организация НДО имеет цель обеспечить устойчивость,экономичность и эластичность ден. обращения.

5. Наличные деньги могут получать только вобслуживающих их учреждениях, банках.

19.Прогнозирование НДО — это состояние прогноза кассовых оборотов. Основнаязадача этих прогнозов: определение потребности в денежных ср-х в целом по РБ,по отдельным регионам и банковским учреждениям. Прогнозы отражают сумму выпускаденег в обращение и сумму изъятия денег из обращения.Для выявления источниковпоступления денег в кассы банка и направления их выдач состовляется прогнозкассового объекта на квартал. Данный квартальный прогноз кассового объекта наквартал. Данный квартальный прогноз содержит 2 структурные части: приход и расход.

Приход:

— поступление торговой выручки от продаж потреб.товаров независимо от каналов реализации;

— пост-ние выручки от пассажирскоо транспорта;

— поступление квартплаты и коммун. платежей;

— идр.

Расход:

— выдачи на зар. плату;

— выдачи на платежи соц.хар-ра;

— выдачи на выплаты пенсии;

— и др.

Расчеты составляются ежеквартально по месяцам   инаправляются в рассчётно-кассовые центры.

20. Правила ведения кассовых операций (ПРКО)

ПВКО состоят из следующих разделов:

1.Общие положения. Содержат следующие указания:

а)наличные деньги в кассах хоз-ния должны хранится всоответсвии с установленным лимитом;

б)обяз-ное откр-тые хозяйствующими субъектамирасчетных текущих счетов в обслуживающем банке.

2.Порядок приема и выдачи кассовых денег, оформлениекассовых документов.

а) прием нал. денег при реализации товаров, работ,услуг суб. хоз-ния д. осуществляться при помощи кассовых суммит-х аппаратов,зарегст-х в нал. органах по приходно-кассовым ордерам и др. кассовым документам;

б )выдача нал. денег из кассы суб. хоз-ния, произв-сяпо расходному кассовому ордеру,  а также платежной ведомости с послед.наложением на ее реквизитов расх. ордера.

в) прием и выдача наличности по приходам и расходамкасс. ордерам произв0-ся в день сост-я док-тов;

г) исправления не допускаются

3.Порядок ведения кассового книги и хранение наличныхденег

а) хоз. суб. д. учитывать все поступления при выдаченал денег в кассовой книге установленной формы.

б) кассов. книга д.б. пронумирована, проштампована,скреплена печатью.

в) кол-во листов заверяется подписью гл. бух-ра илирук-лем организации.

г) подчистки и незаверенные исправления не допускаются;

д) записи в кассовую книгу производятся кассиром вдень получения и выдачи нал-ти отд-но по каждому прих-му и расходному ордеру.

4.Ревизия кассы и контроль за соблюдение ПВКО

5.Основные санкции (основные нарушения ПВКО и мерыответственности за них):

а) несвоевременное оприходование в кассу нал. денег(штраф 10 % от несвоевр. оприходованной суммы)

б) превышение лимита остатка кассы

в) не соблюдение срока возврата не использованнойсуммы, выданной под отчет(10%);

г) использование выручки без согласия с обслуживающимбанком и сверх установ-м банком размером(10 % от суммы нарушения) и др.

37. Ф-ии РСК.1)обсуживание тов обращения через кредит 2)акумкляция собирание ден накопленийСХ гос-ва и населения а также иностран клиентов для обслуживания общегоспотребностей и СХ 3)трансформация ден фондов непосредственно в СК и исп-ние егов виде капиталовложений для обслуживания процессов пр-ва 4)обслуж-ние СХ гос-ваи населения как источникоа р СК для покрытия гос и потреб расходов 5) ускорениеконцентрации и централизации капитала для создания мощных фин-пром групп

34. Инфляция. Сущность, признаки и виды. Инфляция – обесц-е денег обуслов-йчерезмер-м увелич. выпущ-м в обращ-е массы бумаж-х денег и безналич-х выплат посревнения с реальн-м предложением платных тов. и услуг. Она проявляется в ростецен на тов. и услуги. Измен-е цен на тов и усл. Опред-ся индексом цен: Иц =сумм.Р1/сумм.Р0, сумм.Р1-цена прошлого года, сумм.Р0- сумма цен в настоящемпериоде. Харак-ка инфляции: 1 выступ-ет в качестве общего мерила ценности; 2сокрощ-ет фин. в местной валюте и кред-е; 3 эк. выраб-ет защитный механизм; 4все эк. субъекты пытаются переложить стоим-ть инфляции на своих клиентов; 5происх-т увел-е общ-х расходов из-за выпуска бумаж-х денег; 6 покупател-яспособность з. п. понижается. Виды и формы инфляции: 1 по степени проявления:ползучая – выражается в постепенном длительном росте цен; галопирующая – в видескачкообразного роста цен; гиперинфляция – с высоким темпом роста цен; 2 поспособам возник-я: администр-я – порождено – администр-о упр-ми ценами; ин-цияиздержек – проявляется в росте цен на фекторы произ-ва; ин-ция спроса –прояв-ся в привыш-нии спросы над предлож-ем; кред-ная ин-ция – вызваначрезмерной кред-ной экспансией; 3 по формам проявления: открытая –происход-т засчет откр-го свободного роста цен на потребит-е тов. и произ-во; скрытая –возникает в след-ии тов. дефицита.

36. Хар-ка соврем РСК. Ссудный к-л – это ден к-л отдаваемый вссуду, обслуж-ий в осн-ом кругооборот функц-го к-ла и принос-ий доход в видессуд %. Формой движ-я ссуд к-ла явл-ся кредит. Осн.ист-ми ссуд к-ла служат:1.ден к-лы временно высвоб-ые в процессе кругооб-та прм-го к-ла. К ним отн-сяамортиз фонд предприятия. Часть к-ла в ден форме высвоб-ся в процессе реал-иипрод-ии и осущ-ия мат-х затрат. Ден ср-ва образ-иеся в рез-те разрыва м/уполуч-м денег от реал-ии тов-в и выплатой з/п; прибыль, идущая на обновл-е ирасшир-е пр-ва; накопл-ие приб-ой ст-ти до тех размеров когда можно осущ-тьрасшир-е воспр-во крайне проблематично для многих предприятий, поэтому частьгод приб-ой ст-ти ежегодно отклад-ся в ден форме, т.е.созд-ся опред фонд. 2.Капиталы рантье (опред слой общ-ва, живущих за счет высоких % от своих к-ов).Рантье пред-ют свой к-л в ссуду. 3. ден сбереж-я и доходы всех слоев насел-я,помещ-ые в виде вкладов в кред-ое учреждение; ср-ва физ лиц во вкладах; времсвоб-ые ден ср-ва гос бюджета, страх комп, и др институтов; ср-ва во вкладахюр.лиц.  развитие р-ка ссуд к-ов обусл-но увел-ем масштабов накопл-ия ден к-ов.Под влиянием спроса и предл-ия происх-ит движ-ие ссуд к-ла. ФАКТОРЫ ОПРЕД-ИЕУР-НЬ РАЗВИТИЯ НАЦ Р-КА ССУД К-ЛА:1. эк развитие страны; 2.традиции функц-я встране кред р-ка и р.ц.б.; 3.ур-нь произв-го накопления в стране; 4. Ур-ньсбереж-я насел. Ссуд к-л тесно связан с пром-ым к-ом.

35. Структура рынка СК Современ ср-ра р СК имеет 2 формы: 1)институцианальная- кредитная система (банковская(НБ, КБ) и паробанковская(фин компании и фонды,инвестиц компании и фонды, страховые, пенсионные)) –биржи(фондовая валютнаятоварная)2)функцианальная (опирационная) –денежный рынок (краткоср дипозиты,учёт векселей, краткосрочные кредиты)-рынок капиталов (среднесрочные кредиты,долгосрочные кредиты)-конверсионные опирации(с немедленной поставкой,срочные)-р ц/б(первичный, вторичный)

38. Структуры современной кредитной системы.  Современная кред ситема явол-ся осн Эл-том р СК. Онаможет состоять из следующих уровней: 1)ЦБ, гос и полугос банки 2) банковскийсектор (КБ, сберег инвестиц ипотечные банки) 3)страховой (страх компаниипенсион фонды) 4)специализир небанк кр-фин институты(благотвор фонды трастовыеотделы). Такая ситема явл-ся типичной для большинства развитых стран. Кредитнаясистема сразвивающихся стран состоит из 2 уровней: ЦБ и КБ

39. Гос регулир д-ти кр-фин учрежд.  Гос регул-ие деят-ти кред. финан-х инстит-в это оченьважное услов-я для разв-я и форми-я кредит-й сис-ы строны. Гос регул-е осущ-сяпо след-м напров-м:1.поли-ка ЦБ-ка в отноше-ии кред.фин-х инстит-в особеннобанков.2.налог-я поли-ка прови-ва на цент-м и мест-х уровнях.3.участие прови-вав смешен-х т.е полугосу-х креди-х инсти-х.4.законодо-е мероприя-я исполн-й изаконад-й власти регули-ее деят-ть разл-х инсти-в кред-й сис-ы. (1)В промыш-оразв-х странах поли-ка ЦБ-ка расспрос-ся гл. обр-м на камерч-ие и сбериг-ебанки. Они осущ-ся в след-х формах: — учетная поли-каЦБ-ка.Она состо-т в учетеи переучете коммер-х вексел-й посту-х от КБ-ов, кото-е в сваю очередь получ-т ихот промыш-х, торгов-х и тран-х комп-й.ЦБ-к выдает кред. ресу-ы на оплатувексел-й и устан-т так наз-ю учетн-ю ставку, учет.поли-ка обычно сочит-ся сгосрегули-м %-х ставок по вкла-м и кред-м.Хотя бан-и самост-но опре-т %-ы повклад-м и кред-м тем не меее они ориент-ся на учет-ю ставку ЦБ-ка т. наз-е дискон-оеокно; — регули-е нормой обязате-х резер-в осуще-сяпутем устон-я опред-й нормыобяза-х резер-в, для КБ-ов с целью форми-ия резер-в на возмож-е потери посомнит-м долгам, а также с целью защиты вкладч-в и кред-ов КБ-ка.Обяз-е резе-высосреда-ы в НБРБ; — опера-ии на откры-м рынке;-прям-е возде-ена кредит осущ-сяЦБ-ом с гос облиг-ми путем их купли-проджи кред.фин-м инстит-м.Продо-я гос облиг-ииЦБ-к уменшает денеж-е ресур-ы банков и др. кред.фин-х инстит-в и способ-тповыш-ю %-й ставкина рын-е ссуд-х капит-в.Согл-но действ-у закон-увсе фин.крединстит-ы обяз-ы поку-ть опред-ю часть гос облиг-ии финан-я дифицит бюдж-а и госдолг; — прям-е возде-е на кредит осущ-ся путем контр-я за крупн-ми креди-ми, атакже ЦБ-к регул-но произв-т пров-ки КБ по вопро-м соблю-я ими указовпрезиден-а и норматив-х актов регули-х банков-ю деяте-ть.(2)Один из методов госрегул-я-это налог-я поли-ка, кред-но-финан-е учереж-я также как и все юр. лицаоблаг-ся налог-ми в соотв-ии с действ-м законод-м гос-ва.(3)Участие гос-ва вдеяте-ти кред.фин.учереж-ий вырож-ся в 3-х оснав-х напров-х: — приоб-е частикред-х инстит-в госуд-м путем национ-ции. — орган-я новых кред.фин-х учереж-йкак допол-е к частным. – долевое участ-е гос-ва путем приобре-е акций кред.фин-х учереж-й в резуль-е создан-я смешен-х инстит-х. В РБ контр-й пакет акцийКБ пренад-т гос-ву (4)в рамках испол-й власти основ-ми регул-ми органамидеяте-ти кред.фин-х учереж-й явл-ся НБРБ и Минфин-ов. В рамках закон-й властипарламента.

80.Операциибанков с корпоративными ценными бумагами. Корпортивные ЦБ выпускаются в виде акций и облигаций. Эмиссия ЦБ – этовыжнейший инструмент привлечения юр. лицами ден. ср-в. Участие коммерч. банковна рынке корпорат. ЦБ(акций) – это ключевая прблема финансирования всегофондового рынка, т. к. в рын. эк-ке сущест-ет 3 основ-х способа привлеч. инвестицийсо стороны реального сектора: 1)получение ссуд в кредитных учреждениях; 2)выпускдолговых ЦБ, ориентированных на массово инвестора; 3)новые выпуски акций дляувеличения собст-го к/ла. Гл. преимущество бел. банков перед финансовымиинститутами состоит в том, что распологают относительно эфетивным механизмомпривлечения средств массового инвестора. Преступая к кредитованию корпоративногосектора банки требуют дополнительные гарантии  возврата кредита. Такими гарантиямимогут стать: 1)контроль за фин. потоками заемщика, что возможно при ихконцентрации в банке кредитора; 2)участие в разработке инв. проектов, начиная спервичн-х стадий, а не толькоконечное одобрение; 3)участие представителей банкакредитора в управлении кредитуемым АО, что позволяет повысить информирован-тьбанка о положении заемщика; Такая система гарантий может быть эф-на реальнотолько при владнии акций заемщика.(20-30%).

22.Сущность кредита и его роль. Субъекты кредитных отношений. Кредит(ссуда, долг)-категория, отраж-щая отнош-я м/укредитором и заемщиком по поводу мобилизации врем.свобод. денеж. или товар.рес-сов и передачи их во времен. польз-ние на опред. условиях. Возникновениекредита обусл-но со стан-ем и развитием тов-денеж. отнош-й. независимо от формыпредост-я кредита, он имеет денеж. природу и каковы бы не были первонач.Условия кредит сделки заверш-щаяся его стадия всегда осущ0ся в денеж форме. В процессевоспр-ва у одних суб-тов хоз-ния м. возникать времен. избыточность рес-сов, а удр. времен. их недостаток. Т о возникают условия для осущ-ния кредит сделок.Потреб-ть в дополнит. рес-сах м. возникать на цели технич. перевооруж-я,реконструкции, модернизации осн. фондов, освоение новых технологий, производ.строит-ва. Может возникать потреб-ть в оборотных средствах вследствиинеравном-ти их движения. В этом случае кредит необх-м для поддерж-я норм. д-типп и осущ-ния непрерыв-ти всех циклов производ. процесса. При пом. кредитаразреш-ся противоречие м/у времен. оседанием ср-в и необх-тью их эф-го исп-ния.Происходит процесс аккумуляции времен.свобод. денеж. ср-в и их перераспр-я. Приэтом д. вып-ся 2 условия:1) пп и орг-ции, вступ-щие в кредит отнош-я д. явл.собств-ми имеющегося у них  им-ва либо обладать правами владения и пользов-яэтим им-вом. Др. словами участники кредит сделки д. б. юрид. правоспос. и самост.лицами. ФЛ м. стать суб-ми кредит отнош-й, если они дееспос-ны в правовомотнош-и и имеют стабильные гарантир. источники д-дов; 2) совпадение интересовкредитора и заемщика. Кредитор-суб-т кредит отнош-й, предост-щий ст-ть во врем.польз-ние. Источником кредита для выдачи кредита м. б. как собствен, так изаемные ср-ва, как в денеж. так и в товарной форме. Кроме банков в кач-ве кредиторовв наст. время м. выступать пп, АО, частные фирмы, ФЛ, гос-во. Заемщик-суб-ткредит отнош-й, получ-щий ст-ть во врем. польз-ние на опред. условиях(всевышеперечисленные). Роль кредита заключ-ся в след:1) кредит выступает какинстр-т регул-ния процессов пр-ва. Это прояв-ся на макроуровне через гос.кредит пол-ку и на микроуровне через хозрасч. отнош-я; 2)воздействует наскорость оборота фондов в сфере обращения, т е позволяет ускорить платежи и темсамым прямо влияет на сокращение оборота; 3)положит. влияет на соотнош-е м/уфондами возмещ-я, накопления и потребл-я; 4) на соврем. этапе выступает какинстр-т развития рыноч отнош-й; 5)благотв. влияет на тов-денеж. сбалансир-тьэк-ки, ведет к увелич-ю пр-ва Т; 6)способствует сокращ-ю затрат на орган-циюденеж. оборота в масштабах всего общ-ва и след-но удешевляет сис-му денеж.обращения; 7)способствует НТП, т к явл. важн. источником капит. влож-й на повышениетехнич. и технологич. уровней воспроизвод. процессов; 8)имеет положит. соц.направл-ть, т е способ-ет более полному удовлет-ю потр-тей общ-ва, повыш-т егожизн. уровень через сокращение тяжелого и малоквалиф. труда; 9)создаетблагоприятные условия для развития м/нар эк. связей, т е осущ-ниеэкспорта-импорта Т и разделение труда.

23. Принципы кредит-я. Это основные правила, кот д. соблюд-ся при осущ-ниикред-ния:1 экономичность-достижение наиб. эф-ти исп-я кред рес-сов при наимен.кредит вложениях. 2 комплексность-предполагает такую кред пол-ку, кот пров-ся сучетом законом-тей развития эк-ки в опред. лериод. 3 дифференцированностьпредполагает различ. подход к различ. категориям заемщиков. 4 срочность ивозвратность-кредиты д. б.  возвращены кредитором в опред. срок 5 платность-запольз-ние кредит рес-ми заемщик обязан выплатить кредитору сумму начислен. %,согласно % ставки, указан. в кредит дог-ре. 6 целевая направленность-кредрес-сы д. б. исп-ны заемщиком строго по целевому назнач-ю. 7 матер.обеспеч-ть-заемщик д. гарант-ть возврат-ть получен. кредитов(гарантия,поруч-во).

24. Функции кредита. Функции кредита-проявление его сущности как эккатегории в действии. 3 ф-ции кредита:1 перераспределит.-возникает в процессеобмена временно высвободившейся ст-ти м/у кредитором и заемщиком, когда ст-тьперед-ся заемщику, а затем вновь возвращ-ся к ее влад-цу. Черты этой ф-ции:1)перерасп-е кред рес-сов м. затраг-ть не только сумму мат. благ, ср-в пр-ва,предметов потр-я, но и ср-ва пр-ва и предметы потр-я, создан. в предшеств.период той или иной страны. Перерасп-е м. б. межтеррит. и межотраслевым. 2)посредством кредита м. перерасп-ся не только валов. продукт и НД, но и все мат.блага, все нац. бог-во общ-ва; 3) охватывает не всеобщее перерасп-е ст-ти, аперерасп-е временно высвободившейся ст-ти; 4) носит производит. хар-р, т ест-ть перед-ся заемщику и тут происходит вовлечение ее в хоз. оборот, след-норасход-ся на различ. хоз. нужды; 5) ст-ть перед-ся чаще всего без участияк-либо посредников, т е поступает в польз-ние непоср-но заемщика. 2 замещениедействительных денег кредит операциями. В соврем. хоз-ве созданы необход.условия для такого замещ-я. Перемещ-е денег с одного счета на др. в связи сбезналич. расчетами за Т и У, зачет взаимной задолж-ти, перечисл-е толькосальдо взаимных зачетов дают возмож-ть сократить наличные денеж. платежи иулучшить стр-ру денеж. оборота. Происходит создание кредит ср-в в обращении, те в процессе кредит-я созд-ся платеж. ср-ва в безналич. форме. Ссуженная ст-тьполучен. заемщиком входит в хоз. оборот и начинает вып-ть работу свойственнуюденьгам, т е исп-ся на приобретение ТМЦ, з/п. 3 контрольная-предполагает контрольза эф-тью д-ти эк суб-тов. Проявл-ся во всестороннем контроле за хоз. д-тьюсуб-та, получившего кредит.

25. Методы кред-ния – способы выдачи и погаш-ия кредита в соотв-ии с принципами кред-ия. Длявыдачи небол-х краткоср. кредитов банк открывает ссудный счет. Для выдачисреднеср. и долгоср. кредитов банк отр-т спец-й счет, кот м.б.: 1. открытаякред-ная линия – юрид-ки оформ-ные обязательства банка перед заемщиком пред-тьему кред-ты в соглас-ном размере и на опред-е цели в течение устан-ого срокадейст-я кред. договора. Они откр-ся сроком на 1 год, имеют лимит; 2.Овердрафт – кред-ние в рамках дог-ра текущего банк-ого счета. Этообязательство банка перед заемщиком пред-ть ему денеж-е средства в уплатутребов-й, предъяв-х к данному счету даже если на счете есть недост-к в денеж.ср-вах. Овердрафт – списание со счета клиента сверхостатка ср-в на его счете вуплату предъяв-х треб-ний. 3. Открытие банком контокоррентного счета –единый активно-пассивный счет, кот сочет-т в себе особ-ти рассч-ого и ссудногосчетов. Откр-ся для надеж-х клиентов, кот испыт-т недост-к денеж. ср-в. Этотсчет м. иметь дебетовое и кред-вое сальдо.

27. Классификация банк-х кредитов. 1. По группам заемщ-в: гос. структурам; кр-ты субъектам нар. хоз.; кре-тынаселению. 2. По срокам испол-я: краткоср. (до 1 года); среднеср. (от 1до 5 лет); долгоср. (свыше 5 лет). 3. По назначению: бюдж-й; ивестиц-й;торговый; с/х-й; потреб-й. 4. По сфере функц-ния: межбанк-й; длясубъектов хоз-ния. 5. По рамеру: мелкие; средние; крупные. 6. Пообеспеч-нию: бланковые (необесп-е); обеспеч-е (застрах-е, гарант-е). 7.По способу выдачи: платежные, когда кред-е рес-сы направ-ся на оплатуплат-но денеж. докум-в; компенсац-ые, когда сумма кред-х рес-в направ-ся нарасчет. счет заемщ-ка для использ-ния их на цели пред-ные кред-м догов-м. 8.По степени просроч-ти: пролонгированные – кредиты, срок возврата котпродлен банком по заяв-нию заемщ-ка до наступ-ния платежа; прсроч-е – кр-ты, невозр-ев устан-й кред. догов-м в срок.

26. Формы кредита. Виды кредита. Банк-й кред-т – одна из форм кред. отнош-й, при кот денеж. ср-вапредост-ся банком или др. фин.-кред. учреж-ниями на опред. условиях. Межбанк.кре-т – кре-т, предост-емый банками друг другу, когда у одних банковвозникает недос-к в ден. ср-х, а у др. избыток. Этот кре-т выд-ся на срок отнескол-х дней до года, краткоср. Инвес-й кре-т – кред-т поддолгоср.ценные бумаги. Ипотеч-й кр-т – кр-т долгоср. харак-ра под залогземел-х участков и недвиж-ти. Ломбарный кр-т – краткоср., фиксир-й поразмерам кре-т под залог движимого имущ-ва. Межхоз. Кр-т – кр-т в ден.форме, предост-й юр. лицами друг другу. Онкольный – краткоср. кр-т, котпогаш-ся по первому требов-нию (с предуп-ем за 2-7 дн.) и выд-ся подобеспеч-ние ц. бумагами, т.е. под залог. Взаимный – кр-т, выдав-йчленамиоб-ва взаим-ого кред-ния. кред. союзов, где фонд кред. рес-сов форм-сяза счет поевых взносов и под залог имущ-ва. Гос. Кр-т – форма кр-та, прикот заемщиком выст-ет г-во, а насел-е кред-ми. Гос. займы бывают: процент-е,выйгр-е, проц.-выйгр., беспроигр-е, безпроц-е. По катег-м держателей гос.обяз-ва дет: реалуемые только среди населения; распрост-е среди юр. лиц;универ-е (юр. и физ. лица). Потреб. – пред-е кред. ресур-в на потреб-енужды. Виды потр. кр-тов: продажа товара с рассроч-й платежа; предост-е кред-вв ден. форме. Виды кр-в в РБ: для строит-ва, покупки гаражей; на лечение. Коммерч.– кр-т, предост-мый в товар-й форме продав-ми товаров их покуп-лей в видеотсрочки или рассрочки за прод-е товары. В коммер. кр-те проис-т слияниессуд-го капитала с промыш.Лизин-й – лизинг- фин. Опер-я арендыдвиж-го и недвиж-го имущ-ва оформ-ся как соглаш-е м/у собст-ком имущ-ва оперед-чи этого имущ-ва в польз-е другой стороне на огов-й период. В зав-ти отсроков аренды лиз.опер. направ-ны на след-щие объекты: оргтех-ка (до10 лет);Маш-ны и обор-е для произ-ого потреб-ния (до20 лет и более); транспор-е ср-ва(анолог-но); здания (длит-й срок). 2 типа лиз-га: оператив-й и фин-й. Опер.– переуступка обор-ния на срок меньший, чем период его эксплуат-ции. Фин.– Лиз-г имущ-ва с полной пыплатой его стоим-ти. Междунар. – форма кред-хотнош-й, кот охва-т эк. отнош-я м/у г-вом и междунар. эк. орган-ями (МВФ, МБРРи т.д.). Акцепный – кр-т, пред-й банком в форме акцепта перевод-говекселя, выстав-го на банк экспор-ми и импор-ми.Акцепно-рамбурсный –разнов-ть акцепта, прим-ся, когда банки акцептир-ся тратты, выстав-е на нихиностран. КБ-ми. Рамбурс озач-т опату купленного товара ч/з посред-вобанка в форме акцепта банко импортера перевод-х векселей выстав-ми экспорт-ми. Откр-йсчет – форма расчета по межд. кр-ту, по кот продав-ц дост-т товар безгарантии платежа, а покуп-ль перев-т деньги на день платежа. Особ-ть в том, чтодвиж-е товара опер-т движ-е денег; расч-ты связ-ны с коммер. кред-ем. Форфетирование– кред-е экспорт-х опер-й банком или фин компаний путем покупки ими без оборотана продавца векселей и др. долглв-х треб-й по внешнетор. опер-м.

42. Функции КБ: 1 предоставление кредитов от своего имени и за счет собственныхср-в; 2 кассовое обслужикание; 3 открытие расчетныхи текущих счетов юр. и физ л-ам, в том числе корреспонденских счетов банков иведение операций по ним; 4 ломбардная деят-ть; 5 факторинги форфейтинг; 6 сдача сейфов в имущ-й найм; 7 деят-тьдепозитария; 8 банковское хранение; 9 консультирование;10 фин-е посредничество; 11 инв-е посредничество; 12выпуск векселей; 13 предоставление горантий; 14 перевозкаценностей; 15 обмен валют; 16 доверительноеуправление активами клиентов(траст); 17 скупка и обмен драг-хметаллов и полудраг-х камней и др.

51. кредитн дог-р банка с заемщиком. Банки осущ-ют разл виды кред-х операц. Наиб распр-ыесреди них – краткоср и долгоср кредиты: 1.кред под долгоср к-л; 2.кр-т подобеспеч-е активами; 3.кр-ит суб хоз на разл виды деят-ти; 4.сроч кр-ты наобновл-е осн к-ла; 5.револьверные(возобновляемые) кред-е линии; 6.ломбарднкр-т; 7. кр-ит в рамках тек банк-го счета; 8.инвест-ое кред-ие; 9.кред-ие физлиц. Выдача кр-ов осущ-ся на основе кред дог-ра. КРЕД ДОГ – осн-ой док-нт,реглам-ий взаимоотнош-ия кред-ра и заемщика, опред-ий усл выдачи и погашениякре-ов. В целях умен кред риска усл-ия кред-го дог опред-ся для каждого заемщикав отдел-ти. СТРУК-РА КРЕД Д-РА:1. ОБЩИЕ ПОЛОЖ (предмет д-ра), где отраж-ся следусл: а)сумма кр-та; б)целев назнач; в) сроки предост-я; 4.%-ставка; г)сроквозврата кр-та и уплаты % по нему; д)форма обесп-ия испол-ия заемщиком обяз-твпо возврату кредита и %. 2.ПРАВА КРЕД-РА И ЗАЕМЩИКА;3.ОБЯЗ-ТИ КРЕД-А И ЗАЕМ-КА;4.ОТВЕТ-ТЬ СТОРОН; 5.ПОРЯДОК РАЗРЕШ СПОРОВ; 6.СРОК ДЕЙСТВ Д-РА; 7.ЮР.АДРЕСАСТОРОН, ПОДПИСИ И ПЕЧАТИ. (3) обяз-ва банка: а)произ-ть выдачу кр-та в сумме исроке, оговор-е в наст д-ре с открытием ссуд-го и спецссуд-о счета; б)ежемесячначисл-ть % по фактич-ки выд-ый кред по устан-м в наст д-ре %; в)осущ-тьконтроль за своеврем погашением кр-та и уплатой %по нему. Заемщик обяз-ся:а)полн-тью испол-ть кр-т на цели, предусм-ые наст-им д-ром, своевр произв-тьрасчеты и платежи по наст д-ру; б)уплач-ть за польз-ие кр-ом по опред ставке;в)оформить д-р о залоге им-ва в соотв-и с дейсв-м законод-м РБ; г)возв-ть кр-таи % за польз-ие кр-ом в оговор в д-ре сроки и др. (2)права банка:осущ-ть контроль за целев испол-ем кр-ра и налич-м его матер обеспеч-я; анал-тьпроиз-но-хоз деят-ть заемщика и осущ-ть проверки его на месте по всем вопросамего функ-ия и кред-расч обслуж-ия; при возн-ии краткоср зад-ти кред. и % понему обратить взыскание на залож-е им-во в соотв-е с зак-ом. Права заемщика:досрочно возвр-ть кред с уплатой % известив об этом банк за опред кол-во днейдо предъявл-я док-ов на погаш-е; ходатайств-ть о продлении срока кред-ия, увелразмера кр-та и измен-ии %-й ставки по кред-ту. (4)напр, наст дог-р вступает всилу со дня списания обеими сторонами и дейст-ет до полного погашения заемщикомкр-та и др.причит-ся банку платежей. Измен-ие усл наст д-ра оформ-ся доп-ымсоглашением.

50. Формы и виды обеспечения возвратности кредитов. виды кред обеспечения: залог, гарантия,поручительство, страхование, цессия… Банки м исполь 1 или неск-ко форм кредобеспеч-я. Залог — пред-ет выплату % за весь срок кредитования,залогодержатель в праве реализ-ть имущ-во если обяз-во не было выполнено. Вкачестве залога м выступать орг-ция, осн фонды, ср-ва на счетах, ц/б и др Залогделится на 2 вида: 1-при кот предмет залога остается у залогодателя (недвижимущ-во), кредитор при этом контролирует имущ-во, 2- когда предмет залогапередается в распоряжение кредитора. Поручительство — поручитель берет насебя обяз-ва отвечать перед кредитором за выполнение заемщиком обяз-в по креддог-у, поручитель и заемщик несут солидарную ответ-ть, он совершается вписьменной форме и заверяется. Гарантия — это м.б как юр так и физ лица ифин учреждения, она оформляется гарантийным письмом. Страхование — заключ-ся со страх компанией. Цессия — это переуступка в пользу банкатребований и счетов заемщика, предъявляемых 3му лицу.

61. Отчето приб.и уб-х КБ отраж-т вел-ну получ-хдох-в и понесен-х расх-в за опред. пер-д вр.(чаще 1 год). Он сост.из 4осн.частей:1)%-е дох-ды – осн.источ.дох-да банка, к ним отн-ся % повыдан-м кред-ам, цен.бум.и т.д.2)не%-е дох-ды-это дох-ды за искл.%-х: дох.получ-е за трастов-е опер-и, комисс-е и др.банк.услуги.3)%-ерасх.банков связ.с проц-ми, кот.выплач-ся за привлеч.и заем-е сред-ва.4)не%-е(проч.)расх. – это расх.на з/п банк.служ-м, на содерж.зданий, соор-й и т.д.Сущ.ещё одна статья расх.-это созд-е резерв-х фондов для покр-я убыт-в покред-м, эти отчис-я осущ-ся из тек.дох-в. Чист.дох.банка=разн-ти м-ду статьямирасх.и дох. Дан.сумма облаг.нал-м, после эт.приб-ль подлеж.дальн-му распр-юсогласно реш.общ. собр-я акцион-в.

40. НБРБ: его задачи и функции. Банк это юр. лицо созданное для привлечения ден-х ср-в иразмещения их в форме кредита, а также для осуществления других операций всоответствии с законом “О банках и банковской деятельности РБ”.Банковскаясистема РБ явл-ся двухуровневой. Она вкл-т в себя нац. Банк(НБ)и коммерч-ебанки(КБ), зарегистрированные в установленном порядке. НБ-это центральныйбанк(ЦБ)РБ, т.е. банк банков.Он находится в вобственности РБ и действует в ееинтересах.НБРБ явл-ся юр. л. и имеет права на осущ-е банковскойдеят-ти, подотчетен парламенту РБ. Основные задачи НБ:1.Кредитно-ден-ерегулирование эк-й системы РБ; 2.потдержание общей эк-й политикипровительства РБ;3. обеспечение устойчивости официальных денежныхср-в РБ. Высший орган управления НБРБ-это правление НБРБ. Исполнительныйорган НБРБ-это совет директоров. Совет директоров от лица НБРБ выполняетсл.функции:1организует проведение единой гос-й ден-но кр-ойполитики РБ.;2определяет возможность выдачи лицензии КБ и др.фин-во-кр-м учреждениям, а также осуществляет надзор за этими юр.л-ми; 3 рассматриваети утверждает смету расходов НБ на отчетный год; 4 устанавливаетоплату; Основные функции НБРБ: 1 проведение единой гос-йден-но кр-й политики РБ; 2 регулирование денежного обращения; 3валютное регулирование; 4 выполнение функций центральногодепозитария(это хранение цб и операции с цб); 5 организациямежбанковских расчетов и кассового обслуживания банков; 6 консультирование;7 кредитование и регулирование кредитных отношений; 8 выдачалицензий на осуществление банк-х операций; 9 надзор задеятельностью банков и др-х фин-во-кр-х учреждений по соблюдению безопасного иликвидного функционирования; 10 установление и обеспечениеединого порядка бух. учета и отчетности в банковской системе РБ; 11 регулированиевнешне-эк-ой банковской деят-ти РБ; эмиссия денег на терр-и РБ; создание инакопление золотовалютных резервов РБ; регистрация эмиссии бумаг; 12 инкоссацияи доставка ден-ой наличности вал. и др. ценностей КБ-ам и др. субьектамхоз-я(СХ);

41. Коммерч банки, их виды и организационноеустройство. КБ-это институткред-банк-ой системы, организующей движение ссудного капитала с целью полученияприбыли.КБ явл-ся вторым звеном в двухуровневой банковской системы РБ, этоглавное звено в обслуживании суб-ов народ-го хоз-ва и населения. КБосуществляют на договорных условиях кр-но расчетное и иное банковскоеобслуживания юл. и физ-х л-ц.КБ-ки не зависят от исполнит. и распоряд-х органовгос. власти при принятии решений по текущей банковской деят-ти.КБ не отвечаютпо обязательствам гос-ва, а гос-вот не отвечает по обязат-вам КБ-ов. КБ-исамост-но определяют порядок привлечения и использования ден. ср-в и отвечаютпо своим обязателствам перед клиентами всем пренадлежащим имущ-ом и др.ср-вами.КБ-ки осуществляют свою деят-ть на основании лицензий на совершениебанк-х операций, полученных от НБРБ.Виды КБ:I по видууставного капитала и способу его формирования: 1 гос-е; 2 акционерные(ОАО, ООО);3сучастием ин. капитала; 4 ин-е; 5 частные; полугос-е;IIповидам совершаемых операций и сфере деятельности: 1 универсальные;2 специализированные; 3 отраслевые; IIIпо терр-йпринадлежности: 1 общегос-е; 2 регион-е; 3 м/ду-нар-е;организационное устройство КБ-ов обусловлено их размерами, степеньюгос.регулир-я и т.д. Более крупный КБ предлагает наиболее широкий спектр услугсвоим клиентам.По мировым стандартам КБРБ очень малы общая сумма активов всейбанковской системы РБ даже не равна среднему банку РФ.В то же время организационнаяструктура управления банковского сектора РБ построена по схемебанковского.Банки РБ предлагают своим клиентам практически все существующиевиды услуг.Средние и мелкие КБРБ обслуживают не большие и средние предприятия.Они занимаются привлечением недорогих депозитов и от физ.л-ц.Покупают ресурсы на межбанковском рынке кред-х ресурсов, предоставляюткредиты мелким и средним СХ, а также потребительский кредит населению.К крупнымбанкам в РБ м. отнести: МинскКомплексБанк, БелВнешЭкономБанк, ПриорБанк, БеларусБанк.

43. Порядок открытия, регистрации и ликвид КБ РБ. В РБ банки созд-ся в форме ООО, ОДО, ОАО, ЗАО. Банкисозд-ся и действ-т с момента его гос регистр-ии. Деят-ть банка опир-ся на егоустав. Устав сод-ит след-ие сведения: 1.указ-ия на вид банка: универс-й илиспец-ый. 2.опис-ие вида деят-ти осущ-ым банком. 3.перечень филиалов, их наимени место полож-я. 4.указ-ие на порядок сост-ия баланса. Учр-ми банка м.б.: юр. ифиз. Лица РБ и иностр. Гос-тв, за искл-ем полит партий; кол-во участ-ов головбанка полной банков группы не м.б. менее 3-х. уст фонд и кап-л опред-ет минразмер им-ва банка, гарант-ий соблюдение интересов клиента.мин размер уст фондаустан-ся НБРБ. Увел уст фонда КБ может происходить за счет выпуска новых акций,обмена облигаций на акции, а также путем увел номин ст-ти акций. Ист-ми вкладав уст фонд банка м.б. собств-е ср-ва его уч-ов, как в ден так и в имущ-ойформе.гос регист-ия осущ-ся НБРБ. Учред-ли КБ для гос рег-ии предост-ют след-едок-ты: -заявление с просьбой о рег-ии; — решение о созд-ие банка; — нотар-нозавер-ый устав банка; — сведения о проф пригодности руков-ей и глав бухгалтерабанка; — копию док-та, подтв-го внесения сбора за гос регистр-ю банка. Госрегистр д.б. осущ-на не позднее 30дней с момента подачи всех док-в. ПРЕКРАЩЕНИЕДЕЯТ-ТИ КБ происх-т путем его реорг-ии или ликвид-ии. РЕОРГ-ИЯ м.б. в формеслияния, присоед-ия, выд-ия, разделения и преобр-ия. В случае признания банкабанкротом прекращ-ие его деят-ти произв-ся путем созд-ия ликвод-ой комиссииНБРБ и с соглас-я НБРБ. СЛИЯНИЕ м. произойти только с банком или банками.Слияние филиала банка м произв-ся с филиалом или филиалами дан банка.Присоед-ся к банку м. только иной банк или спец кред-фин учреждения. В случаереорган-ии банка в форме слияния, присоед-ия и преобр-ия вновь созд-му  банкупереходят все спец-ые разреш-ия или лицензии, к-ые имеет реорган-ые банки. Приликвид-ии голов банка, полной банк.группы филиалы банка по решению ликвид-ойкомиссии подлежат ликвид-ии или отчужд-ию иному банку. В состав ликвид-ойкомиссии банка или филиала вкл-ся предст-ль гос упр-ия, предст-ли управл-ябанками и аудиторы.

71. Факторинговые операции банков. Ф-разновидность торгово-комиссион банков сочитающ-ся скредитование обор капитала СХ. 3 стороны: постовщик покупатель и посредник.Посредник-КБ кот имеютразрешение НБ РБ в проведении факторинг операций. Пос-мимогут быть резеденты РБ, отгружающие И как на внутрен р так и за пределы РБ, атакже нерезиденты поставляющие И на внутр р РБ. Суть факторинга заключ-ся в следпр-тие поставщик продавая товар передаёт покупателю право взыскать его долг 3лицу посреднику (фактору) при этом пр-тьие поставщик получает ден ср-ва запоставлен пр-цию товары и услуги от фактора за минусо определ дисконта.Покупатель оплачивает фактору всю сумму долга кот причитается поставщику.Выгодность факторинга заклч-ся в том что постащик получает плату за свои Итовары услуги от фактора в строго установлен сроки независимо от поступлениявыручки на счета покупателей должников. Факторинговые операции на тер РБподраздел-ся: по месту проведения(внутрен, междунар), по форме заключениядоговора(открытые закрытые), по условию платежа (без права регресса, с правомрегресса).

52. Долгосрочн кред-ие нар хоз-ва. Долгосроч-ное кредитование (инвестиционное)- этокредитование осн-го пр-ва, всегда носит долгосрочный хар-р. Его объ-ми м.бвложения орг-ции, затраты по строит-ву, реконструкция, инновация и т.д.Получение I-го кредита более выгодно орг-ции, чем выпускоблигаций, т.к заемщик не несет затрат связ-х с регистрацией, размещением ц/били реализ-ей их на рынке. % ставка так же всегда низкая. При оформленииинвестиционного дог. указ-ся цели, на кот берется кредит, пр-ся расчет затрат.При определении базисной ст-ки за долгосроч инвест кредит учит-ся след факторы:степень риска, срок погашения кредита и расходы по нему, контроль кредитосп-ти,норма прибыли, кот м.б инвестирована в др активы. 

44. Собств ср-ва КБ. Все банко-е ресу-ы мож-о разде-ть на 3-и вида:1.Собствен-еср-ва.2.Привлеч-е ср-ва.3.Заемные ср-ва. К собст-м ср-вам КБ относ-ся: устав-йфонд, резе-й фонд на возм-е потери др. фонды образ-ые за счет прибыли, а такжеприб-ль нераспред-я в течении фин-го года. Устав-й фонд КБ-ка опред-т миним-йразмер имущее-ва банка горан-ий соблю-е интер-в клиен-в и служа-й основ-й дляустонов-ие экон-х нормот-в банков. В насто-ее время для банков создова-хучереж-ми резеден-в опре-н миним-й размер устав-го фонда 2млн. евро и длянерезид-в, филиал-в иност-х банков и банков с участи-м иностран-о капит-а 5млневро. При этом совоку-я доля иност-го капи-а дол-но быть не менее 20% отустав-го фонда. Источ-ми взнос-в в устав-й фонд банка могут быть только собст-еср-ва его участн-в привле-ные и заемные ср-ва ни могут быть направ-ны наформ-ие устав-х фондов банка, а также на приобре-е акции банка. Вкладом вустав-й фонд банка не м.быть резу-ты интелек-й деяте-ти, а также работ, услугне имею-е своей денеж-й оценки.Под собст-м капит-м юр. лица след-т пони-ть егоустав-й фонд, прибыль, фонды специал-го назнач-я формиру-е за счет прибыли, атакже амартиз-ые отчис-ия. Под собст-м капит-м физ-го лица след-т пони-тьденеж-е накоп-е имущ-во получ-е в резу-те насле-ия или дарение, прибыль всехвидов трудов-й и предприн-й деят-ти, а также устон-е законом, пособия и компин-ция.Денеж-е вклады в устав-й фонд банка внося-ся в нац-х денеж-х едини-ах РБ, атакже в иност-й валю-е с пересче-мпо курсу НБРБ, что каса-ся имущее-го вклада вустав-й фонд банка, то его совок-й V-м не долж-н прев-ть 20% отустав-го фонда.Все вклады в устав-й фонд внос-ся его учасн-ми в полном размередо момента госрегул-ия банка. При этом денеж-е ср-ва подл-т перечис-ю на спец.счет откры-й участ-ом банка в НБРБ. Вклад в имущес-й форме подлеж-т передачи вустав-й фонд по реше-ю учеред-ей конфир-ий и обязат-й регистр-ии в мин. госимущее-ве. Резер-ыефонды на возм-ые потери КБ предназ-ы для покр-ия возмож-хубыт-в банка по актив-м опера-ям. Прежде всего это невозврат банку выданныхкред-в и неуплата %-в по ним. Формир-ся резер-й фонд за счет ежемесяч-хотчисл-ий от прибыли. Размер резер-го фонда не дол-но превышать 100% устав-гофонда. При дости-ии предел-го разме-а резер-й фонд дол-н капит-ся т.е перечи-сяв устав-й фонд банка и начис-ие резе-в дол-но начин-ся заново.

46. Заемные ср-ва КБ. Заемные рес-сы КБ-ков представлены межбанковскимкредитом и кредитами Нац. Б-ка РБ. В силу неравномерности распределения ден.ср-в на р-ке капитала банки прибегают к займу кред. рес-сов между собой. Этимони формируют межбанк. рынок кред. рес-сов. Кред. рес-сы к продаже предлагаютбанки, которые достаточно устойчивы в фин. положении и у которых всегда имеетсяизлишек ден. ср-в. Межбанк. кредиты заключаются в письмен. форме и по срокам непревышают 1 года. В последнее время межбанк. кредиты заключаются на несколькодней для покрытия дебетового сальда и для сокращения расходов по штрафнымсанкциям со стороны Нац. Банка РБ. Величина %-ой ставки по межбанк. кредитузависит от потребности банков в кред. рес-сах. Она значительно увеличивается вконце месяца и в конце года, когда банки вынуждены сдавать год. отчет в видебаланса и все формы отчетности. Нац. Банк РБ также может выдавать кредитыдругим банкам, причем по самым миним. ставкам. Он регулирует деят-ть банков попривлечению вкладов и выдачи кредитов путем кредитования данных банков и установление%-ых ставок по такому кредитованию. %-ые ставки Нац. Банка РБ – это миним.ставки по которым Нац. Банк РБ осуществляет кредитование КБ-ков. Нац. Банктакже регулирует деят-ть КБ-ков по привлечению свободных ден. ср-в путемустановления %-ых ставок, которые выплачиваются Нац. Банком РБ за хранениесвобод. ден. ср-в. Нац. Банк  РБ должен устанавливать лимит кредитования КБ-овв порядке рефинансирования путем определения соотношения между привлеч. Ср-вамии кредитами Нац. Банка РБ. В случае нарушения банками условий кредитования прирефинансировании Нац. Банк в праве повысить %-ую ставку за срок пользованияданными кред. рес-сами или прекратить обязательство по предоставлению кред.рес-сов.

45. Привлеч ср-ва КБ. Привле-е ресу-ы-это одна из сост-ных той основы накото-й банки разв-ся и достиг-т успеха. Это один из важн-их факто-в получ-ебанк-м прибыли. Привл-е ресу-ы банка-это денеж-е ср-ва юр. и физ. лиц помещ-ыебанк-и во вклады. Оснав-й механ-м привл-е ресу-ов-это устонов-ие правил-х %-хставок по депози-м. Депозит (от лат. отданный на хранен-е) банк-ийвклад(депозит)-это денеж-е ср-ва в бел. рублях или иностр-й валю-е разме-е физ.или юр. лиц-и в целях хране-я и получе-я дохо-а на опр-й срок или довостреб-я.Кол-во депоз-х услуг кото-е оказ-т банки РБ посто-но растут и на сего-ий деньпривыш-т 25 вид-в.При чем кажд-й из вид-в прив-ет свои особен-ти кажд-й виддепо-та оформ-ся спец-м депоз-м догов-м кото-й закл-ся в письм-й форме.Пись-яформа депоз-го догов-а счит-ся заклюю-й если внесе-е вклада удостов-но депоз-мдогов-м сбериг-й книж-й, сберига-м или депоз-м сертиф-ми, а  также открытиемсбери-но накопи-го счета. По догов-у депоз-а, одна сторона приним-т от др.стороны, денеж-й вклад др. сторо-ы и обязу-ся вернуть вклад-у его вклад, атакже сумму начи-я и %-в на услов-х и в поря-ке предусмо-ым  догов-м.К сущ-муслов-м догов-а депоз-а относя-ся: сумма вклада,%-ы по вкладу, вид догов-а банков-говклада и услов-е возврата для договора услов-го банк-го вклада по време-нисоверше-я догов-а банк-го вклада бывают сле-х вид-в:1дого-р банков-го вклададовастреб-я.Под ним пони-ся дого-р в соотв-ии с котор-м банк обязан возвра-тьвклад-у его депозит и выпло-ть начи-е по нему %-ы по перв-у требов-ю вклад-а.2дого-р срочного банков-го вклада-это дого-р в соотв-ии с кото-м банк обязанвазв-ть вклад-у его депозит и выпл-ть начис-е по нему %-ы по истеч-ю указан-гов дого-ре срока.3дого-р условн-го банко-го вклада-это догов-р в соотв-ии ското-м банк обязан вазвра-ть вклад-у его депозит и выпл-ть %-ы по нему припоступл-ии опред-ся в догов-е событ-я.Пример по наступ-ю совершнолет-я, в браки т.д Все остал-е вклад-е опера-ции банк-в явл. модифи-ми от выше перечи-х.след-т отмет-ть, что одними из важн-х вкла-в явл. вкла-ы др. банков к нимотнос-ся кореспон-е счета на кото-х размещ-ы денеж-е ср-ва др. банков дляоплаты требов-м предьяв-х к этим счетам. Банки учиты-т их как задол-ть в своембалансе по счет-м “Лоро”(остат-к на кореспон-х счетах в дан-м банке)  “Лоро” м.б. также счет иностран-го банка кореспа-та, открытый в бела-м банке.Банк кото-йимеет также депоз-ы в др. банк-х учит-т их как акти-ы по счет-м “Ностро”-это м.б также счет бела-го банка в иностра-м банке кореспан-те.Значи-ю стотью дох-вдля банк-в сост-т счета госу-х орган-ий и казно-во РБ. В наст-щее время данныесчета открыты в АСБ”Беларусбанк”, что помога-т этому банку снизить расхо-ысвяз-ые с обслуж-м провит-ых программ. Это происхд-т потому-что на остат-едан-х ср-в практи-и неначис-ся %-ы.

53. Кредит на потребит нужды нас-я. Физ. лицам кредиты предост-ся в нац. и иностр. валютена след. нужды: 1. потребит-ие, 2.приобретение, ремонт и реконструкциюнедвиж-ти и др. цели. Физ. лица м. погашать полученные кредиты путем взносаналич. денег, переводом денег через пред-тия связи, перечислением ср-в сосвоего вкладного счета, предъявлением расч. чека и др. Кредиты физ. лицамделятся на кредиты под залог жил. помещений и кредиты на прочие нужды. Особуюпопул-ть приобретает ипотеч. кредит на приобрет-ние и строит-во жилья.обеспечением данного кредита явл-ся само строящиеся или приобретаемое жилье.Потреб. кредиты м. погаш-ся в рассрочку и единоваременно. Кредиты, погашаемые врассрочку – это кредиты, предоставляемые населению на покупку крупных тов-ов.Кредиты погаш-ые единовременно – это краткоср. кредиты, кот. предост-ся физ.лицам на покрытие потреб-тей в налич. ден. ср-вах и возвращ-ся одной суммой вконце срока.

47. Формирование банк-го к-ла. К капиталу банков относят ср-ва, внесенные участникамибанка, резервы на непредвид. расходы и нераспредел. прибыль. Капитал банка защищает его от всех видов риска и служит дополнением будущего развития кред.деят-ти банка и расширения его будущей структуры. Основными формами банковскогокапитала в наст. время явл-ся обыкн. и привелигир. акции, резервы, нераспред.прибыль, капит. долговые обязат-ва и др. На величину капиталов банков оказываютвлияние как внеш., так и внутр. факторы. Осн. внутр.источником формированиякапитала явл-ся нераспред. прибыль. Банки при формировании и увеличении своегоустав. капитала применяют сл. операции: 1) продажа обыкновен. акций; 2)продажа привелигир. акций; 3) эмиссия капит. долговых обязат-в; 4)продажа активов; 5) аренда некоторых видов осн. фондов. Выпуск акцийявл-ся осн. видом создания и увеличения капитала банка. Реализация акций можетпроизводиться сл. образом: - выпуск акций в порядке оплаты первичногоуставного капитала; -продажа акций за иностр. и нац. валюту по договорукупли-продажи; - капитализация прочих собствен. Ср-в банка  сраспределением соотв-щего кол-ва акций среди акционеров; — переоформлениевнесенных ранее паев в акции; замена акций на ранее выпущенные банкомконвертируем. и др. ц. б-ги. Осн. капитал КБ-ов выполняет ряд функций: а)капитал как ср-во, необходимое для создания, орг-ции и функцион-ния банка; б)капитал как ср-во защиты от банкротства; в) капитал поддерживает довериеклиентов к банку и убеждает кредиторов в его фин. силе; г) капиталобеспечивает дальнейший рост банка и способствует развитию новых банковскихуслуг; д) капитал явл-ся регулятором роста банка.

49. Порядок кредия и содержание кредитного досье. До заключения договора кредита банки обязаны проверитьюр. правоспособность и кредитоспособность будущего заемщика, его репутацию вделовом мире, возможности своевремен. возврата кредита. Юр. правоспос-ть – этоспособность юр. или физ. лиц иметь права и обязанности в зав-ти от целей егодеят-ти. Кредитоспос-ть заемщика – это оценка банком заемщика с точки зрениявозможности и целесообразности предоставления ему кредита, т.е. способ-ть возвратитьсумму кредита и %-ты по нему. При кредитовании крупных субъектов хоз-ния любаяошибка подвергает банк значител. риску. В кред. досье входят сл. документы: 1)заявление на выдачу кредита; 2) копии контрактов или иных документов,подтверждающих цель заявления на выдачу кредита, где указывается сумма, цель исрок кредита; 3) технико-эк. обоснование потребности в кредите; 4)балансы год. и на послед. отчетную декаду; 5) договор по обеспечениювозврата банковского кредита; 6) проект кред. договора по принятой в данномбанке форме. Документы, хранящиеся в кредитном досье, группируются сл. образом:- материалы по кредиту; — фин.-эк. инф-ция; — материалы о кредитоспособ-тиклиента;  — документы по обеспечению возвратности кредита; — переписка по кред.договору. Банки осуществляют контроль за целевым использованием кредита и егообеспечением. Выявленный при проверке недостаток обеспечения взыскивается стекущего счета заемщика. За пользование кред. рес-сами заемщик уплачивает банкусумму %-тов предусмотренных кред. договором.

56. Принципы и метода управления банкрисками. Упр-е банк. рисками опр-сяслед. принципами:1.Опред-е и оценка зон риска, предполагает исп-е сл.методов: а)прогр-е буд-х убытков; б)прогр-е возможных ист-ков убытков илипредвидение рискован. ситуаций; в)изм-ние масштабов выявленногориска.2.Контроль: осущ-тся след. методами: а) координир-ие контроля риска повсем подразделениям и службам банка; б)эк. стимулирование уменьшение степенириска.в)мониторинг (набл-е) и эф-ть процедур упр-ия риском.3. Фин-ниериска, осущ-ся след мет-ми: а) использ-е имеющ-ся рес-ов, б)поддерж-ие стратегии”чрезв-ых обстоя-в”, в)выдел-е ср-в связ-ых с затр-ми на фин-ие рисков по всемструктурам и службам б-ка;4. управл-е, вкл след методы: а)опред-е целей изадач, б)ответств-ть и обяз-ва руков-ей, в)четкость политики и стр-ры упр-яриском, г)“сквозные банк-ие связи” в полит-е конт-ля рисков(взаим-сь внешн ивнутр банк конт-ля).

60. Понятие баланса КБ и его стр-ра. Бух. баланс банка – это осн. отчетный фин. док-т, вкот. на опред. дату отражено фин. состояние банка, включая стоимост. оценкисостояния активов, долгов, обяз-в. Это двухсторонняя таблица с равными итогами,источник полной и достоверной инф-ции о состоянии банк. деят-ти за отч. период.К активам баланса относ-ся: наличность в хранилище, депозиты др. банков, гос-ыеи частные ц.б., кредиты, фин-ние аренды, второстепен. активы. К пассивам: 1.депозиты, принадлежащие различным субъектам хоз-ния в завис-ти от формы соб-ти,2.заимствованные кред. рес-сы на ден. рынке. Осн. задача баланса: вести полныйи подробный учет всех банк. операций. Баланс КБ м.б. след. видов: 1.ежедневный– в нем в соотв-ии с планом счетов отраж-ся все операции в нац. ден. ед-цах. 2.переодич-ий – сост-ся в разрезе регионов и филиалов. Учет исходящих остатков внем ведется в разрезе видов валют и по признаку резидентства. 3. годовой – онпредставл-ся в чистом виде, т.е. без учета регул-щих статей межфилиальныхоборотов за вычетом созданных резервов и начисленного износа. 4. консолидированныйгодовой – это сводный отчет по банку и его дочерним и совместным пред-тиям иорг-циям.

61. План счетов КБ. План счетов БУ коммерч. банка состоит из 10 классов: I)баланс. счета: 1. ден. ср-ва, драг. металлы и межбанк. операции, 2. кред.операции с клиентами, 3. ср-ва клиентов, 4. ценные бумаги, 5. долгосроч. фин-ыевложения, осн. ср-ва, 6. прочие активы и пассивы, 7. собств. кап-л банка,резервы на риски и платежи. II) счета доходов и расходов: 8. доходы банка, 9.расходы банка. III) внебаланс. счета: 10. внебаланс. счета. По структурекаждый класс делится на след. группы счетов: 1. счета 2-го порядка(двухзначные), 2. счета 3-го порядка, 3. счета 4-го порядка. Принципы орг-цииБУ в коммерч. банке: 1) непрерывности деят-ти, 2) приемственности и постоянстваБУ, 3) осторожности, 4) наращивания доходов и расходов, 5) реального режимавремени, 6)раздельного отражения активов и пассивов, 7) приемственности –остатки на баланс. счетах на начало текущего периода д. соот-ть остаткам наконец предшеств. периода, 8) приоритета содержания над формой, т.е. отражение попроводимым операциям в соот-вии с их эк. сущностью, а не с юрид. формой. 9)единообразия измерения, 10) открытости, 11) консолидации.

62. Стр-рабанк.счета выгляд-т: ААААВВВВВСССК. Перв.4-е символа – четырехзн-йбаланс.счет из плана счетов опер-й; след.5 сим-в – код клиента в банке,прич.В1 присв-ся отлич-й приз-к: от0 до4 – клиент осн.филиала;-8-внутрибанк.счета;-9-ср-ва респуб.бюдж.;-6,7-код клиента обсл-го РКЦ;-5-счета банков; след.3 — №лиц.счета опр-й вид вал-ты в интервале 001 –499(бел.руб);501 – 799(СКВ);801 – 999(ОКВ); К – банк-й ключ, опр-сясамим банком.

72. Трастовые операции. Операции банка  по управлению имущ-вом и ден ср-ми попоручению и в интересах клиентов на правах их доверенного лица, т.е это доверитоперации. Оформ-ся трастовым дог-ром по кот 1 сторона веритель доверяет дрстороне управляющему на опред срок имущ-во или ден ср-ва в доверит управление.Доверит управляющий обязуется за опрдел вознаграждение осущ-ть управление этимимущ-вом или ден ср-ми в интеремас верителя или указоного им лица. Субъектамидоверительного управления чвл-ся: веритель(собственник), доверит управляющий(банк), выгодоприобретатель. Объектом может быть не любое имущ-во а лишь то котпредусиотрено зак-вом РБ(пр-тия и др имущ комплексы, отдельные объекты относящк недвиж-ти права ц/б, акции АО, облигации ком ор-ций). Доверит управлениеможет осущ-ся в след формах: полное доверит упр-ние, доверит упр-ние посогласованию, доверит упр-ние по приказу. Трас договор-осн док-нт реглам-щийотношения между верителем и доверит упр-щим. Заключ-ся в пис форме. Содержитпредмет договора, пределы исп-ния ден ср-в, размер и форма вознагр-ния срокдог-ра права обяз-ти ответ-ть. Для ведения траст операций соз-ся траст отделы.В банке открывается траст счёт- спец счёт в пользу верителя.

54. Категории банковских рисков. БР-вероятность потери банком части своих рес=овнедополучение дохода или произведение дополнит расходов в рез-те осущ-я опрделфин операций. 5 категорий БР:1)кредитный риск-вероятность неплатежей по погашениюкредита и уплате % за их исп-ние, т.е это риск несоблюдения своих обяз-в передкредитором. Отслеживается кред отделом и проводится анализ кредитоспос-типотенц заёмщика 2) риск ликвидности- риск того что банк будет испытыватьдифицит ликвидных ср-в для выполнения воих обяз-в перед клиентами иконтагентами. Ликвидность актива – способность превращения дан актива в денср-ва в короткие сроки с мин потерями в следствии уменьшения цены на дан актив.Факторы увеличивающие риск ликвидности: подрыв доверия к бвнковской системеотдельно взятой старвны, к отдульному банку и тд 3)опирационный риск –риск тогочто банк понесёт фин потери в рез-те ошибки или оплошности банковскогослужащиго. Он бывает опекунский, риск несоответствия иных банковских операцийзакон треб-ям, риск обмана, риск неточной записи, риск сбоя ОАС 4)рискизменения % ставки-потенциальное изменение ДЧ виде % и рын ст-ти капитала вследствии изменения рын % ставок. Отражает последствия изменения  рын % ставокна прибыль банка, т.е. это риск связан с несовпадением или разрывом между датаминового установления % ставок во пассивам и активам. 5)рын риск-вероятность финпотерь в следствии изменения рын цены на тогруемы активы. Рын активы ыключаютдолговые ц/б обыкнов акции драг металлы. Это риск падения рын цен.

58.Управление риском ликвидности.Осущ-ся при помощи т.н коэф-тов ликвидности, кот представляют собой экнормативы рассчитываемые в целом по балансу КБ. Коэф-нт ликвидности-соотношение ативов банка сроком погашения до 12 мес и обяз-в банка по срокомисполнения до 12 месяцев. Принцип расчёта норматива ликвидности состоит всопоставлении ликвидных пассивов с опред активами, т.е. в сопоставлении фактичликвидности с требуемой. Осн коэф-ты ликвидности: коэф-нт краткосрочнойликвидности (К1)  д.б. не менее 1, коэф-нт общей ликвидности или коэф-нтплатёжеспособности (К2) не менее 10%, мах размер риска на 1 заёмщика (К3) неболее 20% от УК. Методы поддержания ликвидности: банковское заимствование, т.емежбанк краткоср кредиты, получение долгосрочн кредитов у НБРБ, деверсификациябазы депозитов ограничение приёма ср-в во вклады, прекращение кредитования,распродажа активов, обращение активов в ц/б, поддерка акционеров.

48. Понятие ликв-ти и платеж-ти банков. Ликвидность – способн-ть своевр-но осущ-ть платежи по своимобяз-ам. Общая ликв-ть опред-ся: внутр-ей ликв-ю – соотносится сосроками погаш-ия по истеч-ю кот актив м.б. переведен в наличн-ть,рын-аяликв-ть – реализуемость актива в люб момент времени. Осн инф-й ист-иканализа запаса ликв-ти – баланс. Ликв-ть баланса – упр-ие активами ипас-ми б-ка с целью груп-ки их по суммам и срокам, кот м. обесп-ть возник-ийспрос на кредит на ближ-е время.Он предп-ет возм-ть быстрого изыскания ср-впутем привлеч-я их со стор-ны, увел-я пассивЛикв-ть б-ка – наличие ликв-огобал-са, квалиф-е кадры, репут-ия надеж-ти.Ист-ки обеспеч-я ликв-ти:1.внутр-ий-обесп-етсов-ть быстро реализ-ых активов имеющ устойч р-к и явл надежным объектомпомещ-я денег,2.внеш-яя – приобр-е б-ом обяз-в, кот увелич запас его ликв-хсредств. Платежеспос-ть – спос-ть б-ка в дан сроки и в полн суммевыполн-ть обяз-ва перед кред-ми, вкладч-ми, бюджетом. Плат-ть достиг-ся ч-зликв-ть. При анализе ликв-ти необх-мо:1изуч-ть сост-е фактич-ойликв-ти,2.опр-ть сост-е требов-ий(обяз-в),3.выяв-ть причины невып-ия устан-ыхнорм-ов,4устан-ть влиян-е опер-ий с иностр-ой валютой на сост-е факт-ой и требуемликв-ти,5 опр-тьV избытка/дефицита б-ка. Факт-ая ликв-ть –имеющ-ся ликв-е активы для оплаты долг-ых обяз-в в сроках погашения или до востреб-я.%ликв-ти устан-ся ЦБ РБ по кажд группе активов в отд-ти. Треб-ая ликв-ть –сумма ликв-х активов, кот необх хранить б-ку для погаш-я долгов-х обяз-в, принаст-ии срока возврата средств.

57.Упр-ие кред риском.  Степень кред-огориска зависит от кач-ва кред-ого партфеля.Каждому кредиту присв-ся опред классриска.Для прогн-я потерь по кред-ам произв-ся  анализ категорийзаемщиков.Руков-во б-ка опред-ет допустим-е ур-ни риска связ-ые скред-ем разл-хотраслей нар хоз-ва.При поступл-ии заявки на кредит –анализ-ся повед-е заемщикаи хар-р его деят-ти, так опред-ся вероятность своевр-ой выплатызадолж-ти, анализ-ся кач-во залога, ур-ню его ликв-ти, соотн-ию его рын стоим-ти сразмерами выдав-ого кредита. После устан-ия кред-ых отн-ий с нов заемщиком б-кв течен всего срока м пров-ть экспресс-анализ плат-ти заемщика и целевое исп-екред-ых рес-ов.Этот анализ пров-ся несколько раз в год, чтоконтр-ет фин-е сост-езаемщика и снижает кред-ый риск.

74.Управление риском изменения процентной ставки. Высокая степень связанная с изменением % ставоквыраженных в несовпадении сроков и продолжительности активов и пассивов. Взавис от характера движения ден ср-в изменение % ставки могут увеличивать илиуменьшать ЧД виде % и рын ст-ть актива и пассива. Методы: 1)применяется какср-во оценки риска по % держателей облигаций затем могут охватываться и дрсферы д-ти. Метод предполагает управление ЧД в виде % в краткоср перспективе.Суть метода — сопоставление активных и пас частей баланса, т.е. в сопостовлениибудущ поступления ср-в и будущ расходов 2)предполагает исп-ние т.н. чистойст-ти банка (сумма активов на определ дату за вычетом пассивов). Прмен-ся дляупр-ния банк рисками т.к с учётом продолжительности собствен капитала банкапоявл-ся возможность фиксации чётких предело % риска и контроль за их соблюдением.чистаяст-ть=разница чувствительный % статей актива и чувствит % статей пассива. Наоснове определения чистой ст-ти банк а сотавл-ся банковский прогноз % ставки,т.е предприн-ся попытка увеличить ЧД виде %