Реферат: Для заказа этой или новой работы свяжитесь

Для заказа этой или новой работы свяжитесь

 Телефон

8 (906) 659 22 22 

 

 

 Icq-консультант

562-555

 

 

E-mail

info@geum.ru

СОДЕРЖАНИЕ


Введение




ГЛАВА 1. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА НА ОСНОВЕ БАНКОВСКИХ КАРТ................................................................................................................


6

1.1. Основные понятия, классификация пластиковых карт.......................

6

1.2. Теоретические основы функционирования платежной системы, обслуживающей пластиковые карты............................................................


8

1.3. Правовые основы применения пластиковых карточек в РФ...............

15

1.4. Современное состояние российского рынка пластиковых карт.........

23

1.5. Проблемы и перспективы рынка пластиковых карт в Российской Федерации.......................................................................................................


42

ГЛАВА II. Удмуртское отделение Западно-Уральского банка на рынке пластиковых карт............................................


54

2.1. Характеристика Удмуртского отделения Сбербанка России..............

54

2.1.1. Организационная структура управления............................................

60

2.2. Анализ основных финансовых показателей деятельности Сбербанка России


58

2.4.1. Характеристика пластиковых карт Сбербанка РФ............................

65

2.4.2. Дополнительные услуги по пластиковым картам.............................

75

ГЛАВА III. Внедрение новых банковских продуктов с использованием пластиковых Карт......................................


74

3.1. Рынок пластиковых карт в Удмуртской республике...........................

74

3.1.1. Конкурентная среда на рынке пластиковых карт г. Ижевска..........

77

3.1.2. Деятельность Удмуртского отделения на рынке банковских карт.................................................................................................................


87

3.2. Расчет экономической эффективности зарплатного проекта Сбербанка России с использованием банковских карт.....................................


94

3.2.1. Расчет окупаемости проектов с картами.............................................

101

3.3. Расчет экономической эффективности проекта по использованию пластиковых карточек как средства платежа...............................................


104

3.4. Практические рекомендации совершенствования работы с пластиковыми картами в Удмуртском ОСБ № 8618....................................


104

Заключение.......................................................................................................

114

Список используемой литературы ................................................................

117

Приложения..................................................................................................





ВВЕДЕНИЕ


Сегодня существует большое количество услуг, предоставляемых банками своим клиентам. Одним из наиболее динамично развивающихся видов услуг является эмитирование пластиковых карточек.

Операции с пластиковыми картами открыли новые перспек­тивы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расши­рили возможности получения банковской прибыли.

И если выпуск банковских карт сразу завоевал популярность у населения, то к использованию карт как средства платежа люди вследствие российской ментальности до сих пор относятся с недоверием. Задача банка в данном случае заключается в устранении предрассудков у населения. Для этого создаются все новые и новые проекты с использованием банковских карт. Сам по себе кусочек пластика, не наделенный возможностью функционирования в платежной системе, не представляет никакого интереса. Основной интерес представляет именно использование пластиковых карт как средство платежа.

Выбор темы дипломной работы был обусловлен не только ее актуальностью, но и личным интересом к изучаемой проблеме.

Объектом исследования стало Удмуртское отделение № 8618 Сбербанка России.

Целью данной работы является теоретическое изучение методов организации работы с пластиковыми картами в современном коммерческом банке, изучение развития рынка пластиковых карт, эмитированных кредитными организациями, динамики, объема и структуры выпущенных карт, оценка уровня доходности и составление практических рекомендаций по работе с данным видом услуг в Удмуртском отделении Сбербанка России № 8618.


Задачами дипломной работы являются:

дать общую характеристику услуг, оказываемых банками в рамках систем расчетов по пластиковым картам;

дать характеристику пластиковых карт, их классификацию;

проанализировать правовые основы работы систем расчетов по пластиковым картам в Российской федерации;

определить основные тенденции в развитии услуг по пластиковым картам, проблемы и перспективы развития;

дать общую характеристику исследуемого объекта, его основных видов деятельности и организационной структуры;

проанализировать основные виды услуг, осуществляемых Удмуртским отделением Сбербанка и использованием пластиковых карт;

создать проект внедрения новых банковских продуктов Отделением с использованием пластиковых карт.

Данная работа состоит из трех глав. Первая глава посвящена теоретическим вопросам. Она содержат определения и схемы, и рассчитана на ознакомление с основами использования банковских карт. Также в первой главе дан обзор российского рынка пластиковых карт. Указываются причины, с которыми банкиры связывают растущий интерес к картам. Перспективы развития банковских карт в России отражены в этой же главе.

Во второй главе освящен рынок банковских карт в г. Ижевске, и описана деятельность Удмуртского Отделения Сбербанка России в этой области.

В третьей главе поводится расчет рентабельности и окупаемости Удмуртского ОСБ №8618: рассмотрен вариант реализации зарплатного проекта с использованием пластиковых карт на предприятии, а также рассчитана эффективность использования пластиковых карточек как средства платежа. Конкурентная среда на рынке банковских карт г. Ижевска приведена в этой же главе.

^ ГЛАВА 1. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА НА ОСНОВЕ БАНКОВСКИХ КАРТ


1.1. Основные понятия, классификация пластиковых карт


Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ


На современном этапе развития банковских услуг особую актуальность приобретают системы расчетов по пластиковым картам. Рост количества держателей пластиковых карт и средних остатков на карточных счетах, позволяющих Банку получать дополнительные доходы от их размещения, зависит от развитости систем расчетов по пластиковым картам.

Значительную часть эмиссии пластиковых карт составляют «зарплатные» карты, когда они раздаются «добровольно-принудительно».

В качестве одной из мер, способной сделать карточки привлекательными для населения, рассматривается возможность получения денег через банкоматы. Развитие сети выдачи наличных должно увеличить число держателей карточек, что окажет давление и на торговую сеть, поощряя ее к приему карт.

На российском рынке продвижение карт встретилось с рядом трудностей: низкий уровень доходов населения, отсутствие культуры потребления, наличный теневой оборот.

На сегодняшний день система расчетов по пластиковым картам подразумевает не только такие элементы сети обслуживания банковских карт как банкоматы, пункты выдачи наличных и торговые терминалы. Динамично развивающийся рынок пластиковых карт заставляет Банки предлагать клиентам новые способы расчетов по картам. Клиент желает получить неограниченные возможности управления своим счетом (круглосуточный сервис в любой точке планеты) – находясь на улице (через банкоматы, терминальные устройства и т.д.), находясь дома (посредством сети Интернет), в любой точке мира (используя мобильный телефон).

Рассматривая в качестве объекта исследования дипломной работы Удмуртское отделение Сбербанка России, следует отметить, что отделение не только сохраняет свои позиции на рынке пластиковых карт, но и существенно упрочняет их, увеличив все основные показатели деятельности на данном сегменте рынка банковских услуг.

Расчеты, произведенные в работе, позволяют сделать ряд выводов:

развитие пластикового проекта Удмуртского отделения направлено на формирование инфраструктуры обслуживания держателей банковских карт Сбербанка. Так, на февраль 2006 г. было установлено 45 пунктов выдачи наличных денежных средств, 40 банкоматов и более 130 терминалов в торгово-сервисных точках.

Весьма существенным моментов является еще и то, что количество банкоматов и их расположение соответствует количеству и расположению предприятий, с которыми заключены договора об обслуживании их сотрудников по заработной плате.

доходы по пластиковым картам в 2005 г. возросли по сравнению с 2004 г. в 1,52 раза. Кроме того, наблюдается рост доли доходов по международным платежным системам по сравнению с долей доходов по АС Сберкарт.

согласно данным аналитического учета, в 2004 г. прибыль окупила 52% капитальных затрат, в 2005 г. – 61 %, что указывает на значительную эффективность данного вида услуг. Помимо этого, все проекты с участием пластиковых карт Удмуртского отделения Сбербанка в настоящее время разрабатываются с условием их окупаемости не более 3 лет.

произведенные расчеты эффективности внедрения зарплатного проекта на предприятии с общей численностью 700 человек, показали, что срок окупаемости проекта составляет 2 года и 3 месяца. Чистый дисконтированный доход по данному проекту к концу 7 года составит 1 194 913,05 рублей.

При этом, следует иметь ввиду, что объем прибыли будет расти прежде всего в том случае, если будут наращиваться остатки на карточных счетах и, напротив, будут снижаться затраты на внедрение и обслуживание пластиковых карт.

проект установки 50 терминалов в сети магазинов Айкай и Оптима с предполагаемым ростом остатков на карточных счетах на 1000 руб., по данным расчетов окупается через 1 год и 4 месяца. Чистый дисконтированный доход к концу 7 года составит 3 373 668,83 рубля.

Данный проект оказывается весьма эффективным, даже при условии, что количество активных держателей пластиковых карт в будущем не увеличится.

В целом, учитывая тенденции рынка в России и по Удмуртской республике, имеются достаточно существенные перспективы роста использования банковских карт при формировании ресурсной базы банка. Практика работы Удмуртского отделения № 8618 требует дальнейшей проработки с учетом изменений по основным факторам, определяющим спрос на них.

В частности, в последнее время стремительно развиваются на рынке банковских карт Интернет-технологии. Многие интернет-магазины готовы предоставлять скидки покупателям при оплате пластиковой картой, так как сразу получают гарантию платежа.

Еще одним важным направлением является телебанкинг. Когда банк выходит на рынок телебанкинга, т.е. включает функцию удаленного дистанционного осуществления финансовых операций, то это значит, что используется информационная справочная система, позволяющая обслуживать клиента по телефону.

Таким образом, на сегодняшний день для удержания лидирующих позиций на рынке банковских услуг Сбербанку необходимо активно действовать в сфере бурно развивающейся индустрии расчетов по пластиковым картам, стараясь опередить конкурентов в развитии и совершенствовании данной услуги.


^ СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ


Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ.

Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 03.02.1996 № 17-ФЗ с изменениями и дополнениями на 21. 03. 2002.

Положение ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».

Федеральный закон РФ №-54 ФЗ от 22.05.2003г. «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт».

Федеральный закон РФ №115-ФЗ от 22.05.2003г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма)».

Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации: Ч. 1, 2. / Рук. авт. колл. О.Н. Садиков. – М., 1998.

Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ.

Баранов И. платежная система как гарант безопасности государства // Банковское дело. – 2005. - № 11. – С. 43-45.

Буйлов М. Юбилейный расклад: Десять лет рынку пластиковых карт в России // Коммерсантъ. Деньги. – 2004. - № 38. - № 53-55.

Буйлов М. Международный чип поможет российским платежным системам // Коммерсантъ. – № 2003. - № 185. – С. 9-10.

Васильева В. Карты хорошо идут в кредит // Коммерсантъ. – № 2003. - № 175. – С. 9-10.

Васильева В. Карты решают все // Коммерсантъ. Деньги. – 2003. - № 41. – С.70-71.

Васин А.С. Влияние качества обслуживания клиентов банка на себестоимость услуг // Финансы и кредит. – 2002. - №3. – С. 39-41.

Власов О. Невостребованный престиж // Эксперт. Урал. – 2006. - № 4. – С. 28-31.

Власов О. Системные аргументы // Эксперт. Урал. – 2004. - № 43. – С. 28-31.

Власов О. Ключ к деньгам клмента // Эксперт. Урал. – 2004. - № 18 – С. 30-40.

Воронцов И. Платежные карточки: Микропроцессорная революция // Банковское дело.- 2002.- №10. С. 37-41.

Галухина Я. Уже мода, еще не привычка // Эксперт. Урал. – 2004. - № 15. – С. 110-118.

Гвоздев Д. Что умеет банкомат? // Наука и жизнь.- 2001.- №12.- С. 38-39.

Даудрих Н.И. Рынок кредитных карт в ожидании бума // Бизнес и банки. – 2005. – февраль (№5). - № 3 – С. 4-6.

Зеленина Е. Особенности регионального эквайринга карт МПС // Банковское дело. – 2005. - № 12. – С. 14-15.

Управление карточным бизнесом в коммерческом банке: Учебник / Под ред. Иванова Н.В. – М., 2003. – 272с.

Иванова О. Рынок пластиковых карт // Эксперт. – 2006. - № 15. – С. 54-58.

Климюк С. Игрушечный пластик: Настоящие кредитные карты – все еще малодоступное удовольствие для российских банков и граждан // Эксперт.- 2002.- №15.- С. 54-60.

Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – Изд. 4-е, перераб. и доп. – М., 1999. – 464 с.

Кочеткова Н.М. Цели и методы наблюдения за платежными системами // Деньги и кредит. – 2003. - №1. – С. 12-15.

Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – Изд. 2-е, перераб. и доп. – М., 2003. – 672 с.

Матовников М.Ю. Время изменения стратегии // Банковское дело.- 2002.- №7.- С. 13-16.

Мисюк О. Сорок лет спустя: Российский рынок пластиковых карт на подъеме // Эксперт.- 2001.- №15.- С. 32-38.

Никуленок Л.П. Обзор рынка пластиковых карт // Вестник связи. – 2001. -№ 3. – С. 51-56.

Пестеренко О. Платежные карты как инстурмент безналичных расчетов при розничных платежах // Банковское дело. – 2005. - № 12. – С. 39-42.

Принципы безопасности банка и банковской деятельности: Учебник / Под ред. А.Г.Шаваева. – М., 1999. – 244 с.

Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 261 с.

Спружевникова М.К. Моделирование процесса внедрения новых банковских продуктов на примере пластиковых карт // Финансы и Кредит. – 2002. - № 22. – С. 51-59.

Федоров Ф. Сбербанк – возможности и проблемы // Экономист. – 2001. - № 5. – С. 54-65.

Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. - М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1995. - 144 с.

Шакланова Н. Обзор рынка пластиковых карт // Финанс. – 2003. - № 32. – С. 14-18.

Ячеистов К. Российскую глубинку наносят на пластиковую карту // Коммерсантъ. – 2004. - №40. – С. 9

Официальный интернет-сайт ЦБ РФ www.cbr.ru

Интернет-сайт www.credcard.ru

Официальный интернет-сайт Сбербанка России www.sbrf.ru



ПРИЛОЖЕНИЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ 1: Хронология развития пластиковых карт

ПРИЛОЖЕНИЕ 2: Методика расчета рентабельности и окупаемости проектов с использованием банковских карт

ПРИЛОЖЕНИЕ 3: Операции с пластиковыми картами (физические юридический лица)


Приложение 1

Хронология развития пластиковых карт


1958 год – открыто представительство American Express в Москве. Тремя годами позже эти карты начинает принимать «Интурист».


1969 год – «Интурист» подписывает соглашение с Diners Club.


1974 год – в СССР появляются карты VISA (тогда еще Americard), а годом позже — карты EuroCard. Карты обслуживаются в магазинах «Березка» и гостиницах сети «Интурист».

Первым советским банком-эмитентом становится Внешэкономбанк, выпустивший карты VISA для участников советской сборной на Олимпийских играх 1988 года. Через год он выпускает карты EuroCard. Именно Внешэкономбанк (позже к нему присоединился Международный московский банк) обслуживает международные карты.


1989 год – Сбербанк и Кредобанк становятся членами VISA. С этого времени количество российских членов международных платежных систем начинает расти. Как правило, им приходится выбирать между VISA и MasterCard Int. Увеличивается число пунктов валютного обмена, и расширяется сеть обслуживания карт. Международные карты сознательно позиционируются как элемент высокого социального статуса и благосостояния.

Одновременно появляются локальные карточные продукты, рассчитанные на массового потребителя. Их распространение подстегивает периодический дефицит рублевой наличности, ограничения на хождение наличной валюты и обостряющаяся борьба банков за новый перспективный рынок и частных клиентов.


1993 год – первая российская банковская карта MostCard от Мост-банка.


1992-1994 годы – создание российских карточных ассоциаций STB Card и Union Card на основе карт с магнитной полосой, «Золотая корона» ^Universal на базе смарт-карт. Обслуживание внутренних карт в отличие от международных производится их собственными процессинговыми центрами. Ассоциации сосредоточиваются на развитии инфраструктуры приема и обслуживания карт. Карты принимаются в Израиле, ОАЭ, на Кипре, в Швейцарии, Германии, на Украине.


1994 год, – популярными становятся совместные карточные программы банков. Первые проекты осуществляются вместе со страховыми компаниями (РОСНО, МАКС). Следом появляются совместные программы с торговыми компаниями.


1995 год – российские карты начинают совмещать с международными дебетовыми. Этот более дешевый вариант международных карт позволяет резко расширить число клиентов. На этой же основе появляются такие массовые проекты, как Student Card (Столичный банк сбережений), охватывающий вузы десяти регионов России.

Многие банки создают локальные карты, крупнейшие из них – даже процессинговые центры для обслуживания собственных карт. Банковские центры активно конкурируют между собой и с процессинговыми центрами карточных ассоциаций. Разнообразие карточных систем приводит к тому, что в коммерческих точках принимается по десятку различных карт, для работы с каждой из которых необходимо отдельное устройство – импринтер. Такое положение вещей не устраивает ни банки, ни торгово-сервисные точки. Банки начинают стандартизировать собственные карточные продукты. Общая цель – объединение усилий в развитии инфраструктуры, скудость которой все еще ограничивает темпы развития рынка. Следующим этапом развития должно было стать создание единой национальной платежной системы, которая позволила бы стандартизировать расчеты, снизить себестоимость обслуживания и повысить доходность бизнеса за счет роста объема комиссионных от транзакций.

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

^ Методика расчета рентабельности и окупаемости проектов с использованием банковских карт


Настоящая методика предназначена для использования в работе при определении рентабельности и окупаемости действующих, а также планируемых к внедрению проектов и систем с использованием банковских карт.

Целью данной методики является:

- стандартизация подходов к определению рентабельности и окупаемости зарплатных проектов;

- повышение рентабельности и окупаемости расчетов по банковским картам.

Расчет рентабельности проектов с картами производится следующим образом:

сумма доходов, полученных Подразделением Банка за выпуск и обслуживание карт, складывается из непроцентных и процентных доходов

^ D = Dнепр + Dпр,


где D – общий доход проекта;

Dнепр – непроцентные доходы;

Dпр – процентные доходы.


Доходы, полученные Подразделением Банка за выпуск и обслуживание Карт в соответствии с договором, заключаемым Отделением или аппаратом Западно-Уральского банка Сбербанка России с предприятием или физическим лицом, являются непроцентными доходами.

К непроцентным доходам, полученным за выпуск и обслуживание карт относятся:

плата за годовое обслуживание Карт;

плата за операции отражения средств на счета Карт;

плата за утрату Карт;

плата за перечисление средств на счета Карт сотрудников Предприятия;

плата за проведение расчетов для предприятий торговли и/или сервиса по операциям с Картами;

плата за выполнение операций выдачи наличных по Картам;

комиссия взаимообмена международных систем.

Непроцентные доходы, полученные за выпуск и обслуживание Карт, отражаются в форме № 102 – «Отчет о прибылях и убытках».

Процентные доходы, полученные от работы систем Карт рассчитываются исходя из среднедневного остатка денежных средств на счетах Карт, уменьшенного на сумму отчислений в фонд обязательных резервов от остатков на счетах Карт, и среднегодовой ставки размещения ресурсов, сложившихся в Подразделении Банка на определенную дату.

(Sост - Sфор) × Pразм

Dпр = ——————————,

100


где Dпр - процентные доходы;

Sост - среднедневной остаток на счетах Карт на определенную дату (руб.);

Sфор - сумма отчислений в фонд обязательных резервов от остатков на счетах Карт (руб.);

Pразм - среднегодовая ставка размещения ресурсов (%).

Среднедневной остаток средств на счетах Карт рассчитывается исходя из остатков по кредиту счетов 42301 (в части Карт), 42308, 42601(в части Карт), 42608 и 47422.16 (в части внесения денежных средств на счета Карт в другом учреждении Банка) в рублях и в иностранной валюте ежедневного баланса Подразделения Банка на определенную дату в соответствии с требованиями Центрального банка России по формуле средней хронологической величины.


Sост1 Sостn

Sост = (——— + Sост2 + Sост3 + ... + ———) / (n-1),

2 2


где Sост1 - входящий остаток бухгалтерского счета на первое число отчетного периода (руб.);

Sостn - остаток бухгалтерского счета на последнее число отчетного периода (руб.);

n - число календарных дней в расчетном периоде (с первого числа отчетного месяца по первое число месяца, следующего за отчетным, включительно).

При расчете среднедневного остатка количество дней в месяце условно принимается за 30. В месяцах, имеющих 31 день, 31 число в расчет не принимается, а в феврале остаток за последнее число повторяется столько раз, сколько дней недостает до 30.

Сумма отчислений в фонд обязательных резервов рассчитывается в соответствии с требованиями Центрального банка России.

Сумма расходов, уплаченных Подразделением Банка в процессе выпуска и обслуживания банковских карт, складывается из непроцентных и процентных расходов.


^ R = Rнепр + Rпр,


где R – общая сумма расходов проекта;

Rнепр – непроцентные расходы;

Rпр – процентные расходы.


К непроцентным расходам относятся:

расходы, уплаченные за закупку расходных материалов и Карт, включая расходы по централизованным поставкам;

расходы, уплаченные за сопровождение, поддержку программного обеспечения и оборудования, используемого в работе с Картами по заключенным договорам и оплаченным счетам за счет сметы административно-хозяйственных расходов;

комиссия взаимообмена международных систем;

расходы на оплату коммуникационных услуг в части обслуживания Карт;

расходы на содержание аппарата управления (фонд оплаты труда, отчисления по единому социальному налогу от фонда оплаты труда, административно-хозяйственные расходы, приходящиеся на одного сотрудника) - рассчитываются исходя из числа сотрудников, принимающих участие в обслуживании систем Карт, по данным за отчетный период;

амортизационные отчисления - рассчитываются исходя из размера инвестиций в сеть обслуживания Карт за весь период внедрения систем Карт и нормы амортизации.

К процентным расходам относятся:

начисленные и уплаченные проценты за остаток средств на счетах банковских карт физических и юридических лиц в валюте Российской Федерации;

начисленные и уплаченные проценты за остаток средств на счетах Карт физических и юридических лиц в иностранной валюте, пересчитанные в рубли по курсу доллара США на дату начисления процентов.

Ставка, по которой начисляется доход на остатки средств на счетах Карт, определена Тарифами Банка.

Прибыль, полученная от проведения операций с Картами в Подразделении Банка, определяется как разница между доходами и расходами.

P = D – R,

где P – прибыль, полученная от проведения операций с картами;

D – общие доходы;

R – общие расходы.


Рентабельность проектов с применением Карт рассчитывается как отношение прибыли, полученной от проведения операций с Картами, к расходам, уплаченным Подразделением Банка в процессе выпуска и обслуживания Карт.

Р

Rрент = —— × 100%,

R


где Rрент – рентабельность проектов с применением карт;

P – прибыль, полученная от проведения операций с картами;

R – общие расходы.


Расчет окупаемости проектов с картами производится по методу чистого дисконтированного дохода.

Реализация проектов по проведению эмиссии и организации обслуживания Карт в Подразделениях Банка требует затрат инвестиционного характера.

Инвестиции за весь период обслуживания Карт рассчитаны исходя из количества необходимого в Подразделении Банка оборудования и текущих цен на его приобретение.

Затраты инвестиционного плана необходимы для приобретения:

банкоматов;

программного обеспечения;

систем охранно-пожарной сигнализации банкоматов;

cистем видеонаблюдения за работой банкомата;

монтажа технической укрепленности помещения банкомата;

электронных терминалов;

серверного оборудования;

специального оборудование связи для функционирования комплексов систем Карт;

оборудование для рабочих мест специалистов по обслуживанию карт и др.

Для наиболее точной оценки срока окупаемости затрат инвестиционного характера применяются методы дисконтирования. Операция приведения всех величин, характеризующих финансовую сторону проекта, в масштаб цен, сопоставимый с датой внедрения проекта, называется дисконтированием.

В качестве приближенного значения ставки дисконтирования, применяемой в расчете могут быть использованы процентные ставки по долгосрочным банковским кредитам и вкладам (депозитам), величина которых больше прогнозируемых темпов инфляции.

Срок окупаемости затрат инвестиционного характера определяется как отношение суммы инвестиций, необходимых для реализации проекта по обслуживанию Карт в Филиале Банка, и дисконтированного денежного потока, исчисленного нарастающим итогом с начала внедрения проекта.

Окупаемость затрат наступает тогда, когда превысит сумму инвестиций, скорректированную на ставку дисконтирования.


^ И 360

O = ————————————— × n × —— (мес.),

(ДДП1 + ДДП2 + … + ДДПn) 30

где О – срок окупаемости;

И – инвестиции, необходимые для реализации проекта;

ДДПn - дисконтированный денежный поток в год n;

n - порядковый номер года работы проекта, в котором дисконтированный денежный поток превышает сумму инвестиций.


ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Операции с пластиковыми картами (физические лица)

Год

Количество карт в использовании

Объем операций (млрд. руб.)

В том числе по получению наличных, млрд. руб.

В том числе по оплате товаров (работ, услуг), млрд. руб.

2003













I квартал

16,7

215,1

198,7

16,4

II квартал

18,5

262,9

246,1

16,7

III квартал

21,2

305,3

285,2

20,1

IV квартал

23,9

363,4

340,9

22,5

2004













I квартал

25,9

367,7

343,7

24,0

II квартал

28,6

442,0

416,4

25,5

III квартал

31,0

496,7

469,0

27,7

IV квартал

35,0

570,5

536,0

34,5

2005













I квартал

38,3

538,0

502,4

35,6

II квартал

42,3

654,0

615,9

38,1

III квартал

47,2

737,6

692,3

45,3

IV квартал

54,5

869,8

814,7

55,1


Операции с пластиковыми картами (юридические лица)

Год

Количество карт в использовании

Объем операций (млрд. руб.)

В том числе по получению наличных, млрд. руб.

В том числе по оплате товаров (работ, услуг), млрд. руб.

2003













I квартал

92

16,5

7,6

8,9

II квартал

94

25,1

8,8

16,3

III квартал

97

20,2

8,4

11,7

IV квартал

107

27,8

10,0

17,8

2004













I квартал

115

28,6

7,8

20,8

II квартал

138

46,9

11,4

35,5

III квартал

124

44,5

11,0

33,5

IV квартал

117

77,4

7,0

70,4

2005













I квартал

126

50,8

5,4

45,4

II квартал

171

65,8

8,9

56,9

III квартал

141

33,2

8,9

24,3

IV квартал

153

37,7

10,6

27,1