Реферат: Программа дисциплины «Теория и практика финансовой устойчивости банков»

Государственный университет –

Высшая школа экономики


Факультет экономики


Программа дисциплины


«Теория и практика финансовой устойчивости банков»


для направления 080100.68 "Экономика"

подготовки магистра


Авторы: к.э.н. Иванов Виктор Викторович

д.т.н., профессор Карминский Александр Маркович


Рекомендовано УМС
Секция «Конкретная экономика»

Председатель С.Н. Смирнов

__________________

«17» декабря 2008 г.


Одобрено на заседании

Кафедры банковского дела

Зав. кафедрой В.М. Солодков

_________________________

«06 » октября 2008 г.



Утверждено УС

Факультета экономики

Ученый секретарь Т.А. Протасевич

______________________

«____» __________ 2008 г.







Москва - 2008

^ Магистерская программа «Банки и банковская деятельность»

I. Пояснительная записка

Курс «Теория и практика финансовой устойчивости банков» состоит из двух разделов: «Теория и практика финансовой устойчивости банков» и «Внешние и внутренние рейтинги».

«Теория и практика финансовой устойчивости банков» преподаётся на 2-м курсе магистратуры по программе «Банки и банковская деятельность» и предполагает знание как базовых разделов экономической теории – макро- и микроэкономики, институциональной экономики, статистики, теории денег и кредита, так и основ банковского дела – бухгалтерский учет, операции коммерческих банков, основы банковского менеджмента, регулирование деятельности банка.

Приобретённые знания будут полезны выпускникам в их профессиональной деятельности в финансовом секторе и других сферах экономики и государственного управления. Овладение основами оценки деятельности, как отдельных банков, так и банковских систем в целом, повысит конкурентоспособность выпускника в финансовой сфере, где в последнее время усиливаются потребности в навыках и знаниях оценки и управления рисками деятельности.

В курсе обобщаются имеющиеся возможности по использованию рейтингов в системах риск-менеджмента и раннего предупреждения, как в коммерческих банках, так и регуляторами (пруденциальный надзор, система страхования вкладов). Рейтинги все в большей мере являются показателем надежности контрагентов и заимствований. Они являются важным параметром при принятии инвестиционных решений, допуска к участию в аукционах, конкурсах, тендерах. В данной дисциплине углубленно рассматриваются основополагающие вопросы теории и практики построения и использования рейтингов.

^ Основной задачей курса «Теория и практика финансовой устойчивости банков» – является системное представление сведений о внешних и внутренних факторах влияющих на финансовую устойчивость, как отдельных банков, так и банковских систем в целом, а так же современные методики их комплексной оценки.

^ Процесс обучения: занятия проходят в форме лекций и семинарских занятий, с элементами живого обсуждения, что требует хорошей самостоятельной подготовки студентов. Изучение второго раздела завершается комплексным занятием (кейс по построению внутренних рейтингов). В ходе изучения курса предусматривается выполнение контрольной работы и двух домашних заданий.


^ Цели курса.

После изучения курса студент должен иметь представление:

о внешних и внутренних факторах, оказывающих влияние на устойчивость банков,

о международных и российских требованиях к регулированию рисков деятельности,

об угрозах остановки деятельности и развития кризиса неплатежей банков,

о методиках оценки основных характеристик устойчивости банков и их комплексном анализе,

об особенностях оценки устойчивости российских банков на современном этапе развития банковской системы России и экономике страны;

о вопросах управления рисками;

о проблемах и основных подходах внедрения систем контроля рисков с использованием рейтингов в российские коммерческие банки;

о базовых и внутренних методах формирования рейтингов, а также возможностях их использования в рамках продвинутой методологии Базель II;

о российской практике определения рейтингов, в том числе внутренних для построения системы риск-менеджмента и систем раннего предупреждения.

уметь:

ориентироваться в основных источниках информации по данной проблематике;

пользоваться существующими методиками анализа устойчивости банков;

самостоятельно выявлять основные признаки угрозы остановки деятельности банков.

проводить анализ контрагентов с использованием рейтингового инструментария;

систематизировать и обобщать информацию для оперативного поиска данных о рейтингах и сопутствующей информации.


^ I. Тематический план учебной дисциплины

№


^ Название темы

Всего

Аудиторные занятия (часов)

Сам. работа




лекции

семинары







^ Раздел I. «Теория и практика финансовой устойчивости банков»
















1

Теоретические основы финансовой устойчивости банков

4

2

-

2




2

Внутренние и внешние факторы, влияющие на финансовую устойчивость банков

6

2

-

4




3

Система характеристик, определяющих финансовую устойчивость банка, на примере Аналитической системы показателей «КАЛИПСО»

8

2

-

6




4

Влияние ликвидности на финансовую устойчивость банка и его оценка

12

4

2

6




5

Влияние капитала на финансовую устойчивость банка и его оценка

12

4

2

6




6

Влияние финансового результата на финансовую устойчивость банка и его оценка

12

4

2

6




7

Влияние характеристик ресурсной базы на финансовую устойчивость банка и их оценка

8

4

-

4




8

Влияние качества активов на финансовую устойчивость банка и их оценка

4

2

-

2




9

Влияние прочих характеристик на финансовую устойчивость банка и их оценка

6

2

-

4




10

Международные и российские подходы к регулированию финансовой устойчивости банков

4

2

-

2




11

Обзор основных действующих методик анализа финансовой устойчивости банков

8

2

2

4




12

Индикаторы предкризисного состояния банковской системы и коммерческих банков

6

2

2

2







Итого по разделу I

90

32

10

48







^ Раздел II. «Внешние и внутренние рейтинги»













1

Тема 1 Рейтинги и рэнкинги. Классификация и определения. Система рейтингов

6

2

-

4

2

Тема 2. Российские и международные рейтинги хозяйствующих субъектов

12

6

-

6

3

Тема 3. Конструктор рейтингов. Принципы построения и особенности

12

4

2

6

4

Тема 4. Рейтинги как мера финансового риска

10

4

-

6

5

Тема 5. Внутренние рейтинги. Принципы построения и использования. Базель II и рейтинги.

10

4

-

6

6

Тема 6. Моделирование рейтингов. Возможности эконометрических моделей рейтингов

22

8

6

8



Итого по разделу II
72

28

8

36



^ II. Формы контроля

Формами текущего контроля над степенью усвоения материала для раздела «Теория и практика финансовой устойчивости банков» являются 1 домашнее задание и 1 контрольная работа. Для раздела «Внешние и внутренние рейтинги» - домашнее задание.

Итоговая оценка (Оср) определяется как средневзвешенная оценка за контрольную работу (Ок), двух домашних заданий (Од), работы на семинарских занятиях (Ос) и письменного экзамена (Оэ).

Удельный вес каждой формы контроля составляет:

Домашнее задание – 0,15

Контрольная работа – 0,10

Работа на семинарах – 0,10

Письменный экзамен – 0,50

Оит=0,10*Ок+(2*0,15)*Од+0,10*Ос+0,5*Оэ
^ III. Рекомендуемая литература
Раздел I. «Теория и практика финансовой устойчивости банков»
1. Учебники и учебные пособия:
Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001.

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003

Рутгайзер В.М, Будицкий А. Е. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. – М. Маросейка, 2007
^ 3. Дополнительная литература:
Банковский надзор. Европейский опыт и российская практика. М. Банк России, 2007

Бэр. Секьютеризация активов. М. 2006

Вяткин В.Н. Гамза В.А. Базельский процесс. Базель-2 – управление банковскими рисками. М.Экономика, 2007

Герасимова Е.Б. Феноменология анализа финансовой устойчивости кредитной организации. М. Финансы и статистика, 2006

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996

Иванов В.В. Киселев Д.А. Стратегия управления банковской ликвидностью – Тверь, УМЦ Банк России, 1999

Иванов В.В. Оценка ликвидности банка – Тверь, УМЦ Банк России, 2003

Международные стандарты финансовой отчетности 2005: Издание на русском языке. М. Аскери. АССА, 2005

МСФО 39. Руководство по применению. Издание на русском языке. М. Аскери. АССА, 2005

Никонова И.А. Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. М. Альпина Бизнес Букс, 2005

Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. www.cbr.ru/

Решоткин К.А. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. М. ТЕИС, 2002

Роуз П. Банковский менеджмент. М. Дело, 1995

Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. М. 1994

Щербакова Г. Анализ и оценка банковской деятельности. М. Вершина 2006
^ 2. Основные источники:
«О банках и банковской деятельности». Федеральный закон РФ от 21.02.2002 № 31-ФЗ.

«О страховании вкладов физических лиц». Федеральный закон РФ от ________ № 177-ФЗ

Об обязательных нормативах банков. Инструкция Банка России № 110-И от 16.01.2004

Об оценке экономического положения банков. Указание Банка России № 2005-У от 30.04.2008

Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов. Указание Банка России № 1379-У от 16 января 2004 года

О методике анализа финансового состояния банка. Письмо Банка России от 04.09.2000

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/

Материалы официального сайта Европейского Центрального банка. www.ecb.int/

Материалы официального сайта Банка Англии http://www.bankofengland.co.uk/

Материалы официального сайта Бундесбанка (Германия) http://www.bundesbank.de/

Раздел II. «Внешние и внутренние рейтинги»


Базовые учебники и материалы:

Рейтинги в экономике: методология и практика. Под ред. А.М. Карминского. – М. : Финансы и статистика, 2005. – 240 с.

Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: Новые подходы. М.: Банк международных расчетов, 2004 (www.bis.org)

Карминский А.М. Информационно-аналитическая составляющая бизнеса. – М. : Финансы и статистика, 2007. – 276 с.

Основная и дополнительная литература – указана по каждой теме.

^ IV. Содержание программы курса
Раздел I. «Теория и практика финансовой устойчивости банков»


Тема 1. Теоретические основы финансовой устойчивости банков

Понятие финансовой устойчивости и стабильности:

Банковских систем;

Коммерческих банков.

Факторы, определяющие возрастание роли финансовой устойчивости банков в современных условиях.

Параметры измерения финансовой устойчивости банков.


Литература:

«О банках и банковской деятельности». Федеральный закон РФ от 21.02.2002 № 31-ФЗ.

Банковский надзор. Европейский опыт и российская практика. М. Банк России, 2007

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/

Материалы официального сайта Европейского Центрального банка. www.ecb.int/

Материалы официального сайта Банка Англии http://www.bankofengland.co.uk/

Материалы официального сайта Бундесбанка (Германия) http://www.bundesbank.de/


^ Тема 2. Внутренние и внешние факторы, влияющие на финансовую устойчивость банков

Внутренние факторы, определяющие финансовую устойчивость банка

Внешние факторы, определяющие устойчивость банка.

Взаимосвязь внешних и внутренних факторов, определяющих финансовую устойчивость банков.

Влияние устойчивости банковской системы на финансовую устойчивость отдельных банков.

Литература:

Банковский надзор. Европейский опыт и российская практика. М. Банк России, 2007, гл.2

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, стр.5-35

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996, гл.4

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/


^ Тема 3. Система характеристик, определяющих финансовую устойчивость банка, на примере Аналитической системы показателей «КАЛИПСО»

Основные характеристики финансовой устойчивости банка.

Взаимосвязь основных характеристик.

Влияние внешних и внутренних факторов на основные характеристики финансовой устойчивости банка.

Аналитическая система показателей «КАЛИПСО», сущность, описание, основные компоненты.

Схема взаимосвязи основных характеристик деятельности банка на примере АСП «КАЛИПСО».

Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001, гл.2

Герасимова Е.Б. Феноменология анализа финансовой устойчивости кредитной организации. М. Финансы и статистика, 2006, гл.1

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996, гл.1

Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. М. 1994, стр.45-85

Роуз П. Банковский менеджмент. М. Дело, 1995, гл. 5

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/


^ Тема 4. Влияние ликвидности на финансовую устойчивость банка и его оценка

Понятие ликвидности банка и основные факторы его определяющие.

Место и роль ликвидности в формировании устойчивой деятельности банка.

Модель остановки деятельности банка

Основные индикаторы, определяющие угрозу остановки деятельности.

Система показателей для оценки ликвидности банка


Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001., гл.3

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, гл.4

Иванов В.В. Киселев Д.А. Стратегия управления банковской ликвидностью – Тверь, УМЦ Банк России, 1999, стр. 25-50

Иванов В.В. Оценка ликвидности банка – Тверь, УМЦ Банк России, 2003, гл.5

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996, гл. 1

Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. www.cbr.ru/

Роуз П. Банковский менеджмент. М. Дело, 1995, стр.15-60

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/


^ Тема 5. Влияние капитала на финансовую устойчивость банка и его оценка

Понятие капитала банка и основные факторы его определяющие.

Место и роль капитала в формировании устойчивой деятельности банка.

Модель развития капитальной базы банка.

Основные индикаторы, определяющие достаточность капитала банка.

Система показателей для оценки капитала банка

Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001., гл.2

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, гл.4

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996, гл.5

Никонова И.А. Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. М. Альпина Бизнес Букс, 2005, гл.2

Рутгайзер В.М, Будицкий А. Е. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. – М. Маросейка, 2007,гл.1

Роуз П. Банковский менеджмент. М. Дело, 1995, стр. 25-80

Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. М. 1994, гл. 12-60

Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. www.cbr.ru/

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/


^ Тема 6. Влияние финансового результата на финансовую устойчивость банка и его оценка

Понятие финансового результата банка и основные факторы его определяющие.

Место и роль финансового результата в формировании устойчивой деятельности банка.

Модель формирования финансового результата банка.

Основные индикаторы, определяющие эффективность деятельности банка.

Система показателей для оценки финансового результата и эффективности банка

Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001., гл.5

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, гл.2

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996, гл.3

Рутгайзер В.М, Будицкий А. Е. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. – М. Маросейка, 2007, гл.2

Роуз П. Банковский менеджмент. М. Дело, 1995, стр.12-60

Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. М. 1994

Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. www.cbr.ru/

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/


^ Тема 7. Влияние характеристик ресурсной базы на финансовую устойчивость банка и их оценка

Понятие устойчивости ресурсной базы банка и основные факторы ее определяющие.

Место и влияние устойчивости ресурсной базы на формирование устойчивой деятельности банка.

Модель развития оттока привлеченных средств из банка.

Основные индикаторы, определяющие устойчивость привлеченных средств банка.

Система показателей для оценки устойчивости ресурсной базы банка

Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001, гл. 4

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, гл. 2

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996. гл.4

Рутгайзер В.М, Будицкий А. Е. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. – М. Маросейка, 2007, стр. 15-25

Роуз П. Банковский менеджмент. М. Дело, 1995, стр. 50-95

Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. М. 1994, стр. 30-95

Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. www.cbr.ru/

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/


^ Тема 8. Влияние качества активов на финансовую устойчивость банка и их оценка


Понятие качества активов банка и основные факторы их определяющие.

Влияние качества активов на формирование устойчивой деятельности банка.

Модель развития потери стоимости и ликвидности активов банка.

Секьютиризация активов.

Основные индикаторы, определяющие качество активов банка.

Система показателей оценки качества активов базы банка


Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001, гл.5

Бэр. Секьютеризация активов. М. 2006, гл.6

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, гл. 2

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996., гл.7

Рутгайзер В.М, Будицкий А. Е. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. – М. Маросейка, 2007, стр. 25-60

Роуз П. Банковский менеджмент. М. Дело, 1995, гл. 5

Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. М. 1994, стр. 50-95

Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. www.cbr.ru/

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/


^ Тема 9. Влияние прочих характеристик на финансовую устойчивость банка и их оценка


Прочие характеристики, определяющие финансовую устойчивость банка: фондовые риски, валютные риски, процентные риски, система управления и контроля за рисками, инновационное развитие банка, риски срочных операций, операционные риски, репутационные риски, риски развития новых операций и др.

Влияние прочих характеристик деятельности банка на формирование его устойчивость.

Основные индикаторы, определяющие прочие характеристики устойчивости банка.


Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001, гл. 5

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, гл.6

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996, стр. 30-100

Рутгайзер В.М, Будицкий А. Е. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. – М. Маросейка, 2007, стр. 56-93

Роуз П. Банковский менеджмент. М. Дело, 1995

Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. М. 1994, гл. 2

Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. www.cbr.ru/

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/


^ Тема 10. Международные и российские подходы к регулированию финансовой устойчивости банков

Стандарты банковской деятельности.

Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору по вопросам финансовой устойчивости.

Законодательная и нормативная база обеспечения устойчивости российских банков.

Методика отбора банков в систему страхования.

Методика определения финансового положения банков.

Методика расчета обязательных нормативов деятельности.


Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001.,гл.4

Банковский надзор. Европейский опыт и российская практика. М. Банк России, 2007, стр.45-62

Вяткин В.Н. Гамза В.А. Базельский процесс. Базель-2 – управление банковскими рисками. М.Экономика, 2007, гл.2

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, стр.17-81

Международные стандарты финансовой отчетности 2005: Издание на русском языке. М. Аскери. АССА, 2005

МСФО 39. Руководство по применению. Издание на русском языке. М. Аскери. АССА, 2005

Роуз П. Банковский менеджмент. М. Дело, 1995

Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. www.cbr.ru/

«О банках и банковской деятельности». Федеральный закон РФ от 21.02.2002 № 31-ФЗ.

Об обязательных нормативах банков. Инструкция Банка России № 110-И от 16.01.2004

Об оценке экономического положения банков. Указание Банка России № 2005-У от 30.04.2008

Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов. Указание Банка России № 1379-У от 16 января 2004 года

О методике анализа финансового состояния банка. Письмо Банка России от 04.09.2000

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/

Материалы официального сайта Европейского Центрального банка. www.ecb.int/

Материалы официального сайта Банка Англии http://www.bankofengland.co.uk/

Материалы официального сайта Бундесбанка (Германия) http://www.bundesbank.de/

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/


^ Тема 11. Обзор основных действующих методик анализа финансовой устойчивости банков


Американская система оценки деятельности банка КЭМЕЛ'С.

Английская система оценки деятельности банка Эрроу.

Методика оценки рейтингования банка В. Кромонова.

Методика определения лимитов межбанковского кредитования банка Евротраст.

Методика определения лимитов межбанковского кредитования Экспресс-КАЛИПСО.

Сравнительный анализ систем оценки банков, используемых в настоящее время в России.

Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001., гл.5

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, гл.2

Рутгайзер В.М, Будицкий А. Е. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. – М. Маросейка, 2007, стр.25-60

Герасимова Е.Б. Феноменология анализа финансовой устойчивости кредитной организации. М. Финансы и статистика, 2006

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996, стр.5-30

Никонова И.А. Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. М. Альпина Бизнес Букс, 2005, гл.5

Решоткин К.А. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. М. ТЕИС, 2002 стр.1-70

Щербакова Г. Анализ и оценка банковской деятельности. М. Вершина 2006, стр.19-111

Об обязательных нормативах банков. Инструкция Банка России № 110-И от 16.01.2004

Об оценке экономического положения банков. Указание Банка России № 2005-У от 30.04.2008

Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов. Указание Банка России № 1379-У от 16 января 2004 года

О методике анализа финансового состояния банка. Письмо Банка России от 04.09.2000


^ Тема 12 Индикаторы предкризисного состояния банковской системы и коммерческих банков

Система индикаторов предкризисного состояния банковской системы: темпы инфляции; дефицит государственного бюджета; дефицит текущего платежного баланса; реальный валютный курс; реальные процентные ставки по кредитам и депозитам; сбережения; маржа по государственным облигациям; цены на недвижимость; индексы фондового рынка; приток и отток капитала; размер и структура внешнего долга; степень монетаризации экономики и др.

Система предкризисного состояния банка: конкурентные преимущества банка; риски оттока ресурсной базы; доступность рынков капитала; риски потери активов (кредитный, фондовый, валютный); качество управления ликвидностью; достаточность ликвидных активов для оперативного управления ликвидностью; признаки задержек платежей; готовность банка к оттоку ресурсов и невозврату активов.

Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001.

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, стр.20-89

Рутгайзер В.М, Будицкий А. Е. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. – М. Маросейка, 2007

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996, стр.56-100

Никонова И.А. Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. М. Альпина Бизнес Букс, 2005, стр.25-60

Об обязательных нормативах банков. Инструкция Банка России № 110-И от 16.01.2004

Об оценке экономического положения банков. Указание Банка России № 2005-У от 30.04.2008

Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов. Указание Банка России № 1379-У от 16 января 2004 года

О методике анализа финансового состояния банка. Письмо Банка России от 04.09.2000


^ IV.Б. Семинарские занятия (10 часов)
Семинар по Теме 4. Влияние ликвидности на финансовую устойчивость банка и его оценка

Обсуждение характеристик ликвидности активных и пассивных операций.

Рассмотрение процесса потери банком ликвидности и постепенной остановки деятельности.

Обсуждение индикаторов, определяющих остановку деятельности.

Определение места ликвидности в системе характеристик, влияющих на устойчивость банка.



Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001., гл.2

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, гл.5

Иванов В.В. Киселев Д.А. Стратегия управления банковской ликвидностью – Тверь, УМЦ Банк России, 1999, стр.25-60

Иванов В.В. Оценка ликвидности банка – Тверь, УМЦ Банк России, 2003, стр.35-90

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996, стр. 25-50

Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. www.cbr.ru/

Роуз П. Банковский менеджмент. М. Дело, 1995, стр.12-108

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/


^ Семинар по Теме 5. Влияние капитала на финансовую устойчивость банка и его оценка

Обсуждение специфики роста капитала и его функций в условиях повышенного роста ресурсной базы и формирования банковской системы.

Обсуждение реальной потребности банка в капитале и его эффективность.

Обсуждение индикаторов, определяющих достаточность капитала.

Определение места достаточности капитала в системе характеристик, влияющих на устойчивость банка.

Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001,гл.1,2

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, стр.36-80

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996, стр.56-96

Никонова И.А. Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. М. Альпина Бизнес Букс, 2005,гл.2

Рутгайзер В.М, Будицкий А. Е. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. – М. Маросейка, 2007,стр. 56-90

Роуз П. Банковский менеджмент. М. Дело, 1995, гл.1

Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. М. 1994

Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. www.cbr.ru/

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/


Семинар по Теме 6. Влияние финансового результата на финансовую устойчивость банка и его оценка



Обсуждение специфики риск-доходность в условиях кризиса.

Рассмотрение пофактороного анализа эффективности деятельности банка и его достоверности.

Обсуждение индикаторов, определяющих эффективность деятельности банка.

Определение места эффективности деятельности банка в системе характеристик, влияющих на устойчивость банка.

Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001.,гл.2

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, стр.22-88

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996, стр. 24-70

Рутгайзер В.М, Будицкий А. Е. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. – М. Маросейка, 2007.гл.2

Роуз П. Банковский менеджмент. М. Дело, 1995, гл.6

Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. М. 1994, гл.1

Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. www.cbr.ru/

Официальная информация о деятельности российских банков. Банк России. www.cbr.ru/


^ Семинар по Теме 11. Обзор основных действующих методик анализа финансовой устойчивости банков


Специфика зарубежных подходов к анализу устойчивости банков и обсуждение их применимости в российских условиях.

Обсуждение недостатков наиболее распространенных российских систем оценки финансовой устойчивости банков.

Уроки кризиса 2007-2008 годов и обсуждение их влияния на подходы к оценке устойчивости российских банков в современных условиях.

Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001, гл.1-3

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003, стр.21-78

Рутгайзер В.М, Будицкий А. Е. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. – М. Маросейка, 2007, гл.1

Герасимова Е.Б. Феноменология анализа финансовой устойчивости кредитной организации. М. Финансы и статистика, 2006, стр.33-86

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996, стр.40-60

Никонова И.А. Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. М. Альпина Бизнес Букс, 2005, стр.25-78

Решоткин К.А. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. М. ТЕИС, 2002, гл.5

Щербакова Г. Анализ и оценка банковской деятельности. М. Вершина 2006

Об обязательных нормативах банков. Инструкция Банка России № 110-И от 16.01.2004

Об оценке экономического положения банков. Указание Банка России № 2005-У от 30.04.2008

Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов. Указание Банка России № 1379-У от 16 января 2004 года

О методике анализа финансового состояния банка. Письмо Банка России от 04.09.2000


Семинар по Теме 12 Индикаторы предкризисного состояния банковской системы и коммерческих банков


Обсуждение текущего развития кризиса на мировых и российском финансовом рынке.

Обсуждение влияния кризиса финансовых рынков на финансовую устойчивость российских банков.

Рассмотрение ключевых индикаторов развития кризиса в сложившихся условиях.

Литература:

Антикризисное управление предприятиями и банками. Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001, гл.2

Грюнинг, Брайович Братанович. Анализ банковских рисков. – М. «Весь мир», 2003,гл.2

Рутгайзер В.М, Будицкий А. Е. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. – М. Маросейка, 2007, гл.1

Иванов В.В. Анализ надежности банка. М. Русская деловая литература. 1996, стр.25-40

Никонова И.А. Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. М. Альпина Бизнес Букс, 2005, гл.1

Об обязательных нормативах банков. Инструкция Банка России № 110-И от 16.01.2004

Об оценке экономического положения банков. Указание Банка России № 2005-У от 30.04.2008

Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов. Указание Банка России № 1379-У от 16 января 2004 года

О методике анализа финансового состояния банка. Письмо Банка России от 04.09.2000


^ V. Домашнее задание


Домашнее задание готовится слушателями в конце курса и базируется на всем комплексе знаний, полученных в процессе аудиторных и семинарских занятий.

Основной задачей выполнения домашнего задания является применение полученных знаний для самостоятельного выбора методики оценки финансовой устойчивости банка из предложенных в литературе и других доступных источниках информации, а так же умении выбрать ключевые характеристики методик.

В рамках домашнего задания слушатель самостоятельно выбирает одну из существующих (описанных в литературе и других источниках) методик анализа устойчивости банка, изучает ее и оформляет результаты в виде произвольного отчета, содержащего ключевые элементы выбранной методики анализа. Объем отчета не ограничивается.

Выбор методики оценки для изучения в рамках домашнего задания производится самостоятельно и не ограничивается исходными рамками.


^ Темы контрольной работы.

Теоретические основы финансовой устойчивости банков

Внутренние и внешние факторы, влияющие на финансовую устойчивость банков

Система характеристик, определяющих финансовую устойчивость банка, на примере Аналитической системы показателей «КАЛИПСО»

Влияние ликвидности на финансовую устойчивость банка и его оценка

Влияние капитала на финансовую устойчивость банка и его оценка

Влияние финансового результата на финансовую устойчивость банка и его оценка

Влияние характеристик ресурсной базы на финансовую устойчивость банка и их оценка

Влияние качества активов на финансовую устойчивость банка и их оценка

Влияние прочих характеристик на финансовую устойчивость банка и их оценка

Международные и российские подходы к регулированию финансовой устойчивости банков

Обзор основных действующих методик анализа финансовой устойчивости банков

Индикаторы предкризисного состояния банковской системы и коммерческих ба