Реферат: Методические указания к лабораторным работам по дисциплине «информационные системы и технологии учета» (для студентов 4-го курса дневной формы обучения специальности 050100 -"Учет и аудит")

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ

ХАРЬКОВСКАЯ НАЦИОНАЛЬНАЯ АКАДЕМИЯ

ГОРОДСКОГО ХОЗЯЙСТВА


МЕТОДИЧЕСКИЕ указания К ЛАБОРАТОРНЫМ РАБОТАМ по дисциплине
«ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ И ТЕХНОЛОГИИ УЧЕТА»

(для студентов 4-го курса дневной формы обучения

специальности 6.050100 –"Учет и аудит")


Харьков - ХНАГХ - 2006
Методические указания к лабораторным работам по дисциплине «Информационные системы и технологии учета» для студентов 4 курса дневной формы обучения специальности 6.050100 "Учет и аудит". /Сост. Мисюров А.В.  Харьков: ХНАГХ, 2006.– 53с.


Составитель: А.В. Мисюров


Рецензент: А.Л. Шаповалов


Рекомендовано кафедрой учета и аудита,

протокол № 5 от 25 ноября 2005 г.

^ ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ


Переход к рыночной экономике усиливает тенденции интеграции бухгалтерского учета с другими функциями управления, что находит отражение в составе программных продуктов. В настоящее время характерной чертой программ для бухгалтерского учета стало расширение их традиционного состава по участкам учета за счет включения ряда дополнительных модулей (работа склада, сбыт и маркетинг продукции, финансовый анализ, договора и поставки). В основу классификации пакетов программ по автоматизации бухгалтерского учета положен состав выполняемых ими функций, зависящий от размера предприятия.

Одной из программ, успешно применяемой в последнее время на средних и малых предприятиях, является комплексная система автоматизации бухгалтерского учета «Парус». Программа предназначена для подготовки учета и учета финансово-хозяйственных документов, накопления информации о совершенных хозяйственных операциях на бухгалтерских счетах, получения внутренней и внешней отчетности предприятия. Система охватывает все стадии бухгалтерского учета и включает в себя:

1) средства документирования факторов хозяйственной жизни;

2) средства отражения на счетах бухгалтерского учета совершенных операций;

3) средства формирования отчетов и представления данных для анализа финансово-хозяйственной деятельности.

Использование данной системы на средних и малых предприятиях позволяет:

готовить платежные и хозяйственные документы;

 вести учет основных средств и нематериальных активов, производить расчет амортизационных отчислений по ним;

 вести учет производственных запасов и товарно-материальных ценностей по материально-ответственным лицам;

 вести учет затрат на производство, издержек обращения и реализации по различным объектам учета;

 вести учет расчетов с дебиторами-кредиторами;

 получить ежемесячную отчетность по движению средств по счетам;

 получать главную книгу, баланс предприятия и другие отчетные документы;

 выписывать документы на поставку и отпуск товаров.

Данные методические указания предназначены для выполнения лабораторных работ по курсу «Информационные системы и технологии учета» и включают описания постановки задач и инструкции к их выполнению в системе автоматизации бухгалтерского учета «Парус».

Целью выполнения лабораторных работ является приобретение студентами навыков овладения приемами автоматизации бухгалтерского учета на средних и малых предприятиях с помощью ПЭВМ, для чего в качестве заданий необходимо выполнить:

 печать платежных документов;

 регистрацию хозяйственных операций по банку;

 регистрацию хозяйственных операций по кассе;

 учет хозяйственных операций по движению материальных ценностей (товаров);

 учет хозяйственных операций по движению материалов и МБП в производстве;

 списание, приход и передачу материальных ценностей из окна оборотной ведомости;

 регистрацию хозяйственных операций по движению материальных ценностей, отражаемых на счетах инвентарного учета;

 формирование ведомости расчетов;

 введение входящих остатков;

 постройку словаря наименований материальных ценностей, организаций и ответственных лиц, типовых операций;

 регистрацию хозяйственных операций в валюте;

 выписку счетов и спецификаций, накладных и товарных чеков.

Для выполнения поставленных задач студенту необходимо знать высшую математику, компьютерную технику и программирование, информационные технологии в экономических системах, бухгалтерский учет, иметь навыки работы на персональном компьютере.

Данные методические рекомендации предназначены для студентов специальности 6.050100 дневной формы обучения.

В тексте лабораторных работ даты, отмеченные «___» (символ подчеркивания), заполняют последними цифрами текущего года.


^ ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА №1

Печать платежных документов


Цель работы:

Приобретение навыков по созданию, печати и обработке платежных документов в учете.


Задание:

1. Установить период просмотра в журнале регистрации платежных документов с 01.12.20__ по 31.12.20__.

2. Создать и распечатать (на экран) расходный кассовый ордер по РКО №162 от 02.12.20__ на выдачу под отчет из кассы 500 грн. на хознужды Иванову И.И. на основании приказа №40 от 02.12.20__.

3. Создать и распечатать платежное поручение №101 от 02.12.20__ по перечислению ТОО «Эверест» за поставку материалов на 2300 грн. на основании договора №1 от 01.12.20__.

4. Создать и распечатать приходный кассовый ордер по возврату в кассу суммы в размере 120 грн., выданной на хознужды, по ПКО №170 от 04.12. __ подотчетным лицом Бойко Н.П.

5. Исправить в платежном поручении №101 от 02.12.__ по перечислению ТОО «Эверест» сумму 2300 грн. на 1300 грн. и распечатать платежное поручение.


Инструкции к выполнению задания


Установка даты просмотра журнала платежных документов


1. Находясь в «Главном окне» программы, выберите «Документы»  «Платежные документы» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Платежные документы за …».

2. Нажмите клавишу «F6». На экране появится окно «Условия отбора».

3. Введите в левое верхнее поле значение начальной даты регистрации хозяйственных операций, а в правое верхнее поле  значение конечной даты.

4. Установите полоску курсора на слово «Установить» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Платежные документы за …» со значениями начальной и конечной дат просмотра в верхней строке.


Создание платежных документов


1. Находясь в окне «Платежные документы за …», нажмите клавишу «Insert». На экране появится окно «Добавление документа».

2. Установите полоску курсора на поле «Платежный документ: тип» и нажмите клавишу «F1». На экране появится «меню выбора типа документа».

3. Установите полоску курсора на строку с названием нужного документа и нажмите клавишу «Enter». В поле «Тип документа» появится сокращенное название платежного документа.

4. Установите полоску курсора на поле «№» и введите регистрационный номер документа.

5. Установите полоску курсора на поле «Дата» и введите значение даты регистрации платежного документа.

6. Введите в поле «Основание платежа: тип» из словаря (по «F1») или вручную основание платежа (договор, приказ и т.д.).

Если вы создаете приходный или расходный кассовый ордер, то в поля «Плательщик» и «Получатель» введите фамилии и инициалы плательщика и получателя. Далее продолжайте, начиная с п. 13.

Если вы создаете платежное поручение:

7. Установите полоску курсора на поле «Плательщик» и нажмите клавишу «F1». На экране появится окно «Организации и ответственные лица».

8. Установите полоску курсора на строку «Организации» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список организаций.

9. Установите полоску курсора на строку с названием организации-плательщика и нажмите клавишу «Enter». Сокращенное название организации появится в поле «Плательщик».

10. Установите полоску курсора на поле «Получатель» и нажмите клавишу «F1». На экране появится окно «Организации и ответственные лица».

11. Установите полоску курсора на строку «Организации» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список организаций.

12. Установите полоску курсора на строку с названием организации-получателя и нажмите клавишу «Enter». Сокращенное название организации появится в поле «Получатель».

Если в списке отсутствует наименование необходимой организации:

а) Нажмите клавишу «Insert». На экране появится окно «Добавление».

б) Установите полоску курсора на поле «Мнемокод» и введите сокращенное название организации.

в) Установите полоску курсора на поле «Наименование организации» и введите полное наименование организации (для «платежки»).

г) Установите полоску курсора на поле «Наименование банка» и введите полное имя банка (для «платежки»).

д) Введите номер счета и коды МФО и т.д.

е) Установите полоску курсора на слово «Записать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список организаций со строкой, содержащей название организации.

13. Установите полоску курсора на поле подписной части платежного документа и введите необходимые комментарии.

14. Установите полоску курсора на поле «Сумма» и введите значение суммы платежного документа.

15. Установите полоску курсора на слово «Записать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Платежные документы» со строкой, содержащей реквизиты платежного документа.


Печать платежных документов


1. Находясь в окне «Платежные документы», установите полоску курсора на строку платежного документа и нажмите клавишу «F4». На экране появится платежный документ.

2. Внести, если необходимо, изменения (нажав клавишу «F8» войти в окно «Исправление документа» и внести необходимые поправки) и нажмите клавишу «F4». Документ будет распечатан на экране (принтере).


Обработка платежных документов в учете


1. Находясь в окне «Платежные документы», установите полоску курсора на строку документа, который необходимо обработать в учете, и нажмите клавишу «F3». На экране появится окно «Образцы хозяйственных операций».

2. Установите полоску курсора на строку с наименованием раздела, в котором находятся образцы операций по данному платежному документу, и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список образцов операций.

Если в списке отсутствует необходимый образец, то создайте его, нажав клавишу «Insert».

3. Установите полоску курсора на наименование необходимой операции и нажмите клавишу «Enter». На экране появится сначала окно «Добавление операции», а затем окно «Проводка», в котором поле «Сумма» заполнено в соответствии с введенным документом.

4. Введите, если необходимо, изменения в проводки, а затем нажмите клавишу «Esc». На экране появится окно «Добавление операции».

5. Введите в поле «Дата учета» число, под которым документ будет отработан в журнальном ордере.

6. Для завершения установите полоску курсора на слово «Записать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Платежные документы», а в колонке «Отработано»  дата отработки документа в учете.

^ ДЛЯ ВОЗВРАТА В «ГЛАВНОЕ ОКНО» ПРОГРАММЫ НАЖМИТЕ КЛАВИЩУ «F10».
^ ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА №2

Регистрация хозяйственных операций по банку


Цель работы:

Приобретение навыков по регистрации хозяйственных операций и печати отчета по журналу хозяйственных операций, баланса, оборотного баланса, главной книги.


Задание:

1. Установите период просмотра в журнале хозяйственных операций с 01.12.___ по 01.12.___.

2. Зарегистрировать 01.12.__ хозяйственную операцию по платежному поручению №345 от 01.12.__ о получении предоплаты за продукцию на текущий счет от фирмы «Стройсервис» в сумме 12300 грн. на основании договора №1 от 01.12.__.

3. Зарегистрировать 01.12.__ хозяйственную операцию по чеку №234 от 01.12.__ о получении в кассу с текущего счета 4000 грн. на хознужды.

4. Распечатать отчет по журналу хозяйственных операций, кассовую книгу, оборотную ведомость средств по счетам, главную книгу, книгу учета хозяйственных операций, оборотный баланс и баланс.


Инструкции к выполнению задания


Установка даты начала и окончания просмотра хозяйственных операций


1. Находясь в «Главном окне» программы, выберите «Учет»  «Хозяйственные операции» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Операции за …».

2. Нажмите клавишу «F6». На экране появится окно «Условия отбора».

3. Введите в левое верхнее поле значение начальной даты регистрации хозяйственных операций (например: 01.12.___ ), а в правое верхнее поле  значение конечной даты.

4. Установите полоску курсора на слово «Установить» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Операции за …» со значениями начальной и конечной дат просмотра в верхней строке.


Регистрация хозяйственной операции


1. Находясь в окне «Операции за …», нажмите клавишу «Insert». На экране появится окно «Образцы операций».

2. Установите полоску курсора на строку с названием раздела, где расположены образцы типовых операций, которые вы будете использовать, и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список образцов операций.

Если в списке отсутствует образец необходимой хозяйственной операции:

а) Нажмите клавишу «Insert». На экране появится окно «Добавление образца».

б) Введите в поле «Наименование операции» сокращенное название операции, в поля колонок «Дебет» и «Кредит»  номера счетов проводок по данной хозоперации из словаря (по «F1»).

в) В остальные поля введите только повторяющиеся для данного шаблона хозоперации данные.

г) Установите полоску курсора на слово «Записать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список образцов со строкой наименования созданного образца.

3. Установите полоску курсора на название типовой операции, которую вы будете использовать, и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Добавление операции».

4. Введите в поля окна значение реквизитов хозяйственной операции:

 в поле «Дата учета» введите дату, под которой операция войдет в отчетные документы;

 в поля строки «Основание» заносятся данные документа, на основании которого выписан первичный бухгалтерский документ (например: договор №1 от 01.12.___);

 в поля строки «Документ» заносятся данные первичного документа (например: ПП №1 от 01.12.___);

 установите полоску курсора на поле «От кого» или «Кому» и нажмите клавишу «F1». На экране появится окно «Организации и ответственные лица». Выберите из словаря с помощью клавишу «Enter» организацию. Если в списке отсутствует необходимая организация, то внесите ее в список, нажав клавишу «Insert».

5. Установите полоску курсора на поле «Сумма» и нажмите клавишу «Enter» два раза. На экране появится окно «Проводка».

6. Установите полоску курсора на поле «Сумма» и введите значение суммы проводки хозяйственной операции (если необходимо, можно изменить номера счетов проводки).

7. Нажмите клавишу «Esc». На экране появится окно «Добавление операции».

8. Для завершения создания операции установите полоску курсора на слово «Записать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Операции за …» со строкой параметров зарегистрированной операции.

Исправление хозяйственной операции


1. Находясь в окне «Операции за …», установите полоску курсора на строку хозяйственной операции и нажмите клавишу «F8» или «Enter». На экране появится окно «Исправление операции».

2. Введите изменения, затем установите полоску курсора на слово «Записать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Операции за …».

Если в хозяйственной операции необходимо исправить сумму или номер счета, то установите полоску на операцию и нажмите «F5». На экране сразу появится окно «Проводка».


Печать отчета по журналу хозяйственных операций


1. Находясь в окне «Операции за …», нажмите клавишу «F4». На экране появится «Меню выбора типа отчета».

2. Установите полоску курсора на слово «Полный»  для печати детального отчета по всем хозяйственным операциям; «Итоговый»  для печати суммарных оборотов по счетам в окне «Операции за …». Нажмите клавишу «Enter». На экране появится «Меню выбора устройства».

3. Установите полоску курсора на слово, обозначающее название устройства, на которое будет производиться печать («Дисплей», «Принтер», «Файл MS-DOS»), и нажмите клавишу «Enter». Начнется печать отчета.

Если печать производится на дисплей, то для печати каждого очередного фрагмента нажимайте клавишу «Enter». По завершении печати на экране появится окно «Операции за …».


Печать оборотной ведомости движения средств по синтетическим счетам


1. Находясь в «Главном окне» программы, выберите «Оборотки»  «Движение средств по счетам» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Оборотная ведомость на …».

2. Введите учетную дату, на которую необходимо показать оборотную ведомость (например: 31.12.__), установите полоску курсора на слово «Показать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Оборотная ведомость движения средств по счетам на …». Для печати отчета нажмите «F4». По завершении печати  «Esc».


Печать баланса, оборотного баланса, книги учета хозопераций и главной книг


1. Находясь в «Главном окне» программы, установите полоску курсора на слово «Отчеты» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится «Меню выбора типа отчета».

2. Установите полоску курсора на строку с названием отчетного документа и нажмите клавишу «Enter». На экране появится «Меню выбора отчетного месяца».

3. Установите полоску курсора на строку с названием месяца и нажмите клавишу «Enter». На экране появится «Меню выбора отчетного года».

4. Установите полоску курсора на строку с названием года и нажмите клавишу «Enter». На экране появится «Меню выбора устройства вывода».

5. Установите полоску курсора на строку с названием устройства и нажмите клавишу «Enter». Если устройство находится в рабочем состоянии, то начнется печать отчета.

При печати на принтер или в файл появится окно параметров вывода. Если у вас нет необходимости что-либо менять, то установите курсор на слово «Печать» и нажмите «Enter».

^ ДЛЯ ВОЗВРАТА В «ГЛАВНОЕ ОКНО» ПРОГРАММЫ НАЖМИТЕ КЛАВИШУ «F10».

^ ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА №3

Регистрация хозяйственных операций по кассе


Цель работы:

Приобретение навыков по регистрации хозяйственных операций по кассе и печати отчета по журналу хозяйственных операций, оборотной ведомости движения средств по синтетическим счетам, кассовой книги.


Задание:

1. Установите период просмотра хозяйственных операций с 01.12.__ по 31.12.__.

2. Зарегистрировать 03.12.__ хозяйственную операцию по РКО №161 от 03.12.__ по выдаче под отчет из кассы 1000 грн. на хознужды Жукову И.И. на основании приказа №11 от 01.12.__.

3. Исправьте фамилию подотчетного лица в хозяйственной операции от 03.12.__. с «Жуков И.И.» на «Жуковский И.И.», номер расходного кассового ордера  со «161» на «181», дату регистрации хозоперации  с «03.12.__» на «05.12.__» и сумму с «1000» на «1600» грн.

4. Распечатать оборотную ведомость движения средств по счетам и кассовую книгу.

5. Распечатать оборотный баланс, книгу учета хозяйственных операций, главную книгу за декабрь месяц.

Инструкции к выполнению задания


Установка даты начала и окончания просмотра хозяйственных операций


1. Находясь в «Главном окне» программы, выберите «Учет»  «Хозяйственные операции» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Операции за …».

2. Нажмите клавишу «F6». На экране появится окно «Условия отбора».

3. Введите в левое верхнее поле значение начальной даты регистрации хозяйственной операции (например: 01.12.__), а в верхнее правое поле  значение конечной даты.

4. Установите полоску курсора на слово «Установить» и нажмите клавишу «Enter».

На экране появится окно «Операции за …» со значениями начальной и конечной дат просмотра в верхней строке.


Регистрация хозяйственной операции


1. Находясь в окне «Операции за …», нажмите клавишу «Insert». На экране появится окно «Образцы операций».

2. Установите полоску курсора на строку с названием раздела, где расположены образцы типовых операций, которые вы будете использовать, и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список образцов операций.

Если в списке отсутствует образец необходимой хозяйственной операции:

а) Нажмите клавишу «Insert». На экране появится окно «Добавление образца».

б) Введите в поле «Наименование операций» сокращенное название операции, в поля колонок «Дебет» и «Кредит»  номера счетов проводок по данной хозоперации из словаря (по «F1»).

в) Установите полоску курсора на слово «Записать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список образцов со строкой наименования созданного образца.

3. Установите полоску курсора на название типовой операции, которую вы будете использовать, и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Добавление операции».

4. Введите в поля окна значения реквизитов хозяйственной операции:

 в поле «Дата учета» введите дату, код которой операция ведет в отчетные документы;

 в поля строки «Основание» заносятся данные документа, на основании которого выписан первичный бухгалтерский документ;

 в поля строки «Документ» заносятся данные первичного документа;

 в поля «От кого» и «Кому» вручную или из словаря (по «F1») введите наименования организаций или подотчетных лиц.

5. Установите полоску курсора на поле «Сумма» и нажмите клавишу «Enter» два раза. На экране появится окно «Проводка».

Если при вводе номера счета появится дополнительное «окошко», то в первое поле по «F1» введите номер аналитического субсчета (например, номер статьи карточки кассовых расходов). После ввода нажмите клавишу «Esc».

6. Установите полоску курсора на поле «Сумма» и введите значение суммы проводки.

7. Нажмите клавишу «Esc». На экране появится окно «Добавление операции».

8. Для завершения создания операции установите полоску курсора на слово «Записать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Операции за …» со строкой параметров зарегистрированной операции.


Исправление хозяйственной операции


1. Находясь в окне «Операции за …», установите полоску курсора на строку хозяйственной операции и нажмите клавишу «F8» или «Enter». На экране появится окно «Исправление операций».

2. Введите изменения, затем установите полоску курсора на слово «Записать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Операции за …».

Если в хозяйственной операции необходимо исправить сумму или номер счета, то установите полоску курсора на операцию и нажмите «F5». На экране сразу появится окно «Проводка». Введите необходимые изменения. Установите полоску курсора на слово «Записать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Операции за …».


Печать отчета по журналу хозяйственных операций


1. Находясь в окне «Операции за …», нажмите клавишу «F4». На экране появится «Меню выбора типа отчета».

2. Установите полоску курсора на слово «Полный»  для печати детального отчета по всем хозяйственным операциям, «Итоговый»  для печати суммарных оборотов по счетам в окне «Операции за …». Нажмите клавишу «Enter». На экране появится «Меню выбора типа устройства печати».

3. Установите полоску курсора на слово, обозначающее название устройства, на которое будет производится печать («Дисплей», «Принтер», «Файл MS-DOS»), и нажмите клавишу «Enter». Начнется печать отчета.

Если печать производится на дисплей, то для печати каждого очередного фрагмента нажимайте клавишу «Enter». По завершении печати на экране появится окно «Операции за …».


Печать оборотной ведомости движения средств по синтетическим счетам


1. Находясь в «Главном окне» программы, выберите «Оборотки»  «Движение средств по счетам» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Оборотная ведомость на …».

2. Введите учетную дату, на которую необходимо показать оборотную ведомость (например: 31.12.__), установите полоску курсора на слово «Показать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Оборотная ведомость движения средств по счетам на …». Для печати отчета нажмите «F4». По завершении печати  «Esc».


Печать кассовой книги


1. Находясь в «Главном окне» программы, выберите «Отчеты»  «Кассовая книга» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Условия отбора». Введите номер счета, начальную и конечную даты.

2. Установите полоску курсора на слово «Печать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится меню выбора устройства вывода. Установите полоску курсора на строку с названием устройства вывода и нажмите клавишу «Enter». Начнется печать кассовой книги.


Печать ведомости аналитического учета к счету


1. Находясь в «Главном окне» программы, выберите «Отчеты»  «Ведомость аналитеческого учета» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится «Меню выбора ведомости по счету».

2. Установите полоску курсора на строку с названием счета, ведомость по которому необходимо распечатать, и нажмите клавишу «Enter». На экране появится «Меню выбора месяца». Установите полоску курсора на строку с названием месяца, за который печатается ведомость, и нажмите клавишу «Enter». На экране появится, «Меню выбора года». Установите полоску курсора на строку с названием года и нажмите клавишу «Enter». На экоане появится «Меню выбора устройства». Установите полоску курсора на слово с названием устройства вывода и нажмите клавишу «Enter». Отчет будет распечатан.


^ ДЛЯ ВОЗВРАТА В «ГЛАВНОЕ ОКНО» ПРОГРАММЫ НАЖМИТЕ КЛАВИШУ «F10».
^ ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА №4

Учет хозяйственных операций по движению материальных ценностей (товаров)


Цель работы:

Приобретение навыков по регистрации хозяйственных операций по движению матеиальных ценностей и печати оборотной ведомости движения матценностей.


Задание:

1. Установите период просмотра хозяйственных операций с 01.12.__ по 31.12.__.

2. Зарегистрировать 05.12.__ хозяйственную операцию по накладной №100 от 04.12.__ по получению кладовщиком Сергеевым С.А. от подотчетного лица Фокина И.П. товаров: 10 пачек писчей бумаги на 52 грн., 50 ручек на 74 грн., 20 календарей на 35 грн.

3. Зарегистрировать хозяйственную операцию по накладной №225 от 08.12.__ по получению кладовщиком Кузнецовым Н.И. от ТОО «Природа» товаров: муки  100 кг по цене 1,50 грн. за килограмм; масла 150 кг по цене 10,00 грн. за килограмм; сахара 200 кг. по цене 4,20 грн. за килограмм.

4. Распечатать оборотную ведомость по движению товаров, главную книгу, оборотный баланс.


Инструкция к выполнению задания


Установка даты начала и окончания просмотра хозяйственных операций


1. Находясь в окне «Операции за …», нажмите клавишу «F6». На экране появится окно «Условия отбора».

2. Введите в левое верхнее поле значение начальной даты регистрации хозяйственной операции (например: 01.12.__), а в верхнее правое поле  значение конечной даты.

4. Установите полоску курсора на слово «Установить» и нажмите клавишу «Enter».

На экране появится окно «Операции за …» со значениями начальной и конечной дат просмотра в верхней строке.


Регистрация хозяйственной операции по движению материальных ценностей


1. Находясь в окне «Операции за …», нажмите клавишу «Insert». На экране появится окно «Образцы операций».

2. Установите полоску курсора на строку с названием раздела, где расположены образцы типовых операций, которые вы будете использовать, и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список образцов операций.

Если в списке отсутствует образец необходимой хозяйственной операции:

а) нажмите клавишу «Insert». На экране появится окно «Добавление образца».

б) введите в поле «Наименование операций» сокращенное название операции (например: получение товаров от подотчетного лица).

в) во все поля колонок «Дебет» и «Кредит»  номера счетов проводок по данной хозоперации (например: дебет-201, кредит-372, можно из словаря по «F1»).

г) установите полоску курсора на слово «Записать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список образцов со строкой наименования созданного образца.

3. Установите полоску курсора на название типовой операции, которую вы будете использовать, и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Добавление операции».

4. Введите в поля окна значения реквизитов хозяйственной операции.

5. Установите полоску курсора на поле «Кому» («От кого») и нажмите клавишу «F1». На экране появится окно «Организации и материально ответственные лица».

6. Установите полоску курсора на строку «Материально ответственные лица» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список материально ответственных лиц.

Если в списке отсутствует имя материально ответственного лица:

а) нажмите клавишу «Insert». На экране появится окно «Добавление»;

б) в поле «Мнемокод» введите сокращенное имя ответственного лица (например: кладовщик Сидоров);

в) в поле «ФИО» введите полные фамилию, имя и отчество, в поле «Должность»  должность;

г) Установите полоску курсора на поле «Записать» и нажмите клавишу «Enter».

На экране появится список ответственных со строкой с именем «МОЛ».

7. Установите полоску курсора на строку с именем материально ответственного лица и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Добавление операции», а в полях «От кого» или «Кому»  мнемокод «МОЛ».

8. Установите полоску курсора на поле «Сумма» и нажмите клавишу «Enter» два раза. На экране появится окно «Проводка».

Если проводка затрагивает счета учета материальных ценностей:

9. Установите полоску курсора на поле «Наименование» и нажмите клавишу «F1». На экране появится окно «Номенклатор материальных ценностей».

10. Установите полоску курсора на название раздела, в котором находится наименование материальных ценностей по данной проводке, и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список материальных ценностей данного раздела.

Если в списке отсутствует наименование необходимых материальных ценностей:

а) Нажмите клавишу «Insert». На экране появится окно «Добавление».

б) Установите полоску курсора на поле «Наименование» и введите наименование материальных ценностей.

в) Установите полоску курсора на поле «Единица измерения» и нажмите клавишу «F1». На экране появится список единиц измерения. Установите полоску курсора на строку с названием единицы измерения и нажмите клавишу «Enter».

г) В поле «Доступно в хозоперациях» должно стоять «Да».

д) Установите полоску курсора на слово «Записать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список материальных ценностей со строкой наименования введенной МЦ.

11. Установите полоску курсора на строку с названием материальных ценностей и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Проводка», а в поле «Наименование»  название материальных ценностей и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Проводка», а в поле «Наименование»  название материальных ценностей из Номенклатора.

12. Установите полоску курсора на поле «Количество» и введите количество учетных единиц материальных ценностей.

13. Установите полоску курсора на поле «Сумма» и введите значение суммы проводки хозяйственной операции.

14. Нажмите клавишу «Esc». На экране появится окно «Добавление операций».

15. Установите полоску курсора на слово «Записать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Операции за …» со строкой параметров зарегистрированной операции.

16. Нажмите клавишу «Esc». На экране появится «Меню выбора места учета». Нажмите клавишу «Esc» еще раз. На экране появится «Главное окно» программы.


Просмотр и печать оборотной ведомости движения материальных ценностей


1. Находясь в «Главном окне» программы, выберите «Оборотки»  «Движение материальных ценностей» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Оборотная ведомость».

2. Введите в поле «Состояние на …» число, на которое будет распечатана оборотная ведомость, в поле «Счет»  номер счета, по которому печатается ведомость, в поле «МОЛ» из словаря (по «F1»)  мнемокод материально ответственного лица, в поле «Раздел» и «Наименование» (по «F1»). Занесите, если необходимо, наименование раздела или конкретной номенклатурной позиции из Номенклатора материальных ценностей.

Если поля «Счет», «МОЛ», «Раздел» и т.д. не заполнять, то оборотная ведомость будет распечатана по всем счетам учета матценностей и всем материально-ответственным лицам.

3. Установите полоску курсора на слово «Показать» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Оборотная ведомость» со строками наименований матценностей, материально ответственных лиц, остатками и оборотами.

4. Нажмите клавишу «F4». На экране появится «Меню выбора устройства печати».

5. Установите полоску курсора на наименование устройства вывода и нажмите клавишу «Enter». Отчет будет распечатан на выбранное устройство.


ДЛЯ ВОЗВРАТА В «ГЛАВНОЕ ОКНО» ПРОГРАММЫ НАЖМИТЕ КЛАВИШУ «F10».

^ ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА №5

Учет хозяйственных операций по движению материалов и МБП в производстве


Цель работы:

Приобретение навыков и регистрации хозяйственных операций и печати оборотной ведомости по движению материалов и МБП в производстве.


Задание:

1. Установить период просмотра хозяйственных операций с 01.12.__ по 31.12.__.

2. Зарегистрировать хозяйственную операцию по накладной №11 от 13.12.__ по получению кладовщиком Зубовым М.С. от ТОО «Руно» материалов: гвоздей 100 кг. на 570 грн., молотков 50 штук на 220 грн., машинного масла 50 литров на 160 грн., стального листа 1000 кг. на 4000 грн.

3. Зарегистрировать хозяйственную операцию по требованию №9 от 14.12.__ по передаче в производство от кладовщика Зубова М.С. мастеру Кротову Г.П. материалов на основании заказа №5 от 14.12.__ в количестве: гвоздей 10 кг., машинного масла 25 литров, молотков 5 штук.

4. Распечатать оборотные ведомости движения материалов и МБП.


Инструкции к выполнению задания


Установка даты начала и окончания просмотра хозяйственных операций


1. Находясь в окне «Операции за …», нажмите клавишу «F6». На экране появится окно «Условия отбора».

2. Введите в левое верхнее поле значение начальной даты регистрации хозяйственных операций (например:01.12.__), а в верхнее правое поле  значение конечной даты.

3. Установите полоску курсора на слово «Установить» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Операции за …» со значениями начальной и конечной дат просмотра в верхней строке.


Регистрация хозяйственных операций по движению материалов и МБП в производстве


1. Находясь в окне «Операции за …», нажмите клавишу «Insert». На экране появится окно «Образцы операций».

2. Установите полоску курсора на строку с названием раздела, где расположены образцы типовых операций, которые вы будете использовать, и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список типовых операций.

Если в списке отсутствует образец необходимой хозяйственной операции, то создайте его, нажав клавишу «Insert».

3. Установите полоску курсора на название типовой операции, которую вы будете использовать, и нажмите клавишу «Enter». На экране появится окно «Добавление операции».

4. Введите в поля окна значения реквизитов хозяйственной операции.

5. Установите полоску курсора на поле «Кому» («От кого») и нажмите клавишу «F1». На экране появится окно «Организации и материально ответственные лица».

6. Установите полоску курсора на строку «Материально ответственные лица» и нажмите клавишу «Enter». На экране появится список материально ответственных лиц.

Если в списке отсутствует имя материально ответственного лица:

а) Нажмите клавишу «Insert». На экране поя