Реферат: Методические указания по выполнению контрольной работы по учебной дисциплине «валютные операции» для студентов заочной формы обучения

Министерство образования и науки Украины

Севастопольский национальный технический университет


КАФЕДРА ФИНАНСОВ И КРЕДИТА


МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ


по выполнению контрольной работы


по учебной дисциплине


«ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ»


для студентов заочной формы обучения


Составил: Прудникова Л.А.


Севастополь

2011 г.


Методические указания и задания для выполнения контрольной работы подготовлены в соответствии с программой нормативной дисциплины «Валютные операции», которая включена в обязательный перечень дисциплин по подготовки студентов.

Выполнение контрольной работы является обязательным заданием для студентов заочной формы обучения. Настоящие методические указания и задания разработаны с целью унификации требований и заданий для студентов. Контрольная работа предполагает углубленное изучение теоретических аспектов ведения валютных операций, заключения сделок и выполнение дополнительного практического задания по одному из предложенных вариантов.

В результате выполнения контрольной работы студенты заочной формы обучения должны:

разбираться в особенностях современного нормативно-правового регулирования и ведения валютных операций;

уметь рассчитывать доходы и расходы участников валютных сделок;

разбираться в законодательстве Украины по регулированию валютных операций и МВР;


Выполнение представленной контрольной работы предполагает: изучение законодательных актов, учебной и рекомендуемой литературы, конспектов лекций по изучаемой теме, статей, публикуемых в периодической печати.

Контрольная работа студентов по курсу «Валютные операции» предусматривает изучение теоретического материала в соответствии с лекциями и с использованием предложенного перечня учебной литературы. Для лучшего понимания материала предлагаются дополнительные задания.


^ УКАЗАНИЯ ПО ОФОРМЛЕНИЮ КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ


Данная контрольная работа выполняется индивидуально каждым студентом заочного отделения по одному из вариантов, который соответствует последней цифре зачётной книжки. Контрольная работа выполняется машинописным способом на стандартных листах форматом А4 и в обязательном порядке должна содержать следующие разделы:

Теоретическая часть.

Практическая часть.

Заключение (общий вывод по работе).

Список использованных источников.

Первой страницей контрольной работы является титульный лист, образец оформления которого представлен в Приложении А. Список использованных источников должен в обязательном порядке включать: ссылки на нормативно-справочную литературу (Законы, Постановления Кабинета Министров и Национального банка Украины, Инструкции и т.д.), с указанием даты принятия и источника получения информации, а также использованные при выполнении контрольной работы учебники, журналы, газеты, с указанием даты выпуска и конкретных использованных страниц. Каждый раздел рекомендуется выполнять с новой страницы. Общий объем работы должен составлять 10-20 печатных листов. В конце работы исполнитель ставит дату и подпись.


Теоретическая часть:

Теоретическая часть по объему составляет большую часть данной контрольной работы и должна отвечать следующим требованиям:

соответствовать поставленному в назначенном варианте вопросу;

содержать развернутый и полный ответ на вопрос;

содержать ссылки на список использованных источников (ссылка ставится сразу после приведенной цитаты в круглых или квадратных скобках и содержит порядковый номер источника в списке);

содержать вывод (заключение) по описанному вопросу.

Теоретическую часть оформить в виде реферата.


Практическая часть:

Состоит из дополнительного задания, каждое из которых относится к одной из базовых тем первого раздела дисциплины. Студенту предлагается проанализировать отдельные понятия по рассматриваемому вопросу, выполнить расчёты по оформлению и осуществлению валютных операций, выяснить привлекательность и экономическую целесообразность для продавца и покупателя, решить практическое задание и оформить выводы.

Оформляя работу обязательно указывать на титульном листе № зачетной книжки и прилагать следующим листом задание соответствующее своему варианту.

Данная контрольная работа выполняется индивидуально каждым студентом заочного отделения по одному из вариантов, который соответствует последней цифре номера зачётной книжки.


^ 2. ЗАДАНИЯ К КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЕ


Вариант 1

1. Основы организации международных расчетов.

1 . Контрольные вопросы

Перечислите участников международных расчетов.

Что является основой международных расчетов?

Какова сфера действия международных расчетов?

На каких уровнях регулируется деятельность банков в сфере международных расчетов?

Перечислите факторы, влияющие на состояние международных расчетов.

Каковы предпочтения экспортера и импортера во внешнеторговых сделках?

Назовите основные способы определения цен на товары.

Назовите основные элементы валютно - финансовых условий внешнеэкономических соглашений.

Перечислите и охарактеризуйте виды условий платежа при международных расчетах.

Каковы особенности присущи международным расчетам?

Что имеют в виду, говоря о стандартизированных условиях оплаты?

Какие « не документарные» платежные соглашения Вы знаете? Охарактеризуйте их.

Какие условия оплаты наиболее благоприятны для экспортера? Для импортёра?

Каков порядок заключения корреспондентского договора?

Назовите и дайте характеристику основным банковским корреспондентским счетам.

Назовите основные виды корреспондентских отношений (виды корреспондентов).

Приведите классификацию рисков, существующих во внешнеэкономическом обороте.

Каким образом можно нивелировать внешнеторговые риски?



^ Дополнительные задания.

1) Дайте определения основным понятиям темы:

-международные расчёты;

-условия платежа;

-валюта цены;

-валюта платежа;

-стэндинг банка;

-агентское соглашение;

-риск в международной торговле;

-корреспондентский договор;

-корреспондентский счёт.

2) Расположите основные формы расчётов, принятые в международной торговле в порядке выгоды для экспортёра, начав с наиболее выгодной. Обоснуйте данный порядок.


Практическое задание № 1


Оценить риск, возникающий при открытии валютной позиции.

Таблица 1 – Отчет по валюте (USD)

Остаток = 1800

День недели

Покупка

Продажа

Курс

Кол-во

Курс

Кол-во

Пн.

8,0

1000

8,2

300

Вт.

8,1

200

8,1

800

Ср.

8,1

300

8,3

100

Чт.

8,0

80

8,2

280

Пн.

8,2

800

8,3

300



Таблица 2 – Отчет по валюте (EUR)

Остаток = 2400

День недели

Покупка

Продажа

Курс

Кол-во

Курс

Кол-во

Пн.

10,8

200

10,8

300

Вт.

10,8

800

10,7

1000

Ср.

10,9

800

11,2

100

Чт.

10,8

800

10,8

1100

Пн.

10,7

1000

10,9

200



Практическое задание № 2


Кассир ПОВ получил в подотчет 1000 долл. США и 8000 грн. для совершения валютообменных операций. ПОВ куплено 2000 долл. США, из которых 1000 долл. США по курсу 8,10 грн./$, 700 долл. США по 8,18 грн./$, 200 долл. США по 8,13грн./$, 100 долл. США по 8,18 грн./$ и продано 800 долл. США по курсу 8,28грн./$.

Определить финансовый результат от проведения операций по купле – продаже иностранной валюты методом FIFO, LIFO и методом средневзвешенной.

Вариант 2

^ 1. Валютные операции с немедленной и отсроченной поставкой.


Что такое валютные операции и какие существуют их виды?

Для чего используют операции своп?

Какие существуют виды валютных позиций и в чем их различие? Охарактеризуйте их виды.

Что влияет на размер открытой валютной позиции банка?

Охарактеризуйте валютную котировку и её виды.

По каким признакам разделяют свопы и классифицируют их?

Какие функции выполняет биржевой клиринг?

В чем состоит различие между контанго и беквардейшн?

Что такое конверсионные операции и на какие группы они делятся?

Какая разница между маркет-мейкером и маркет-тейкером?

Объясните составление соглашений типа “today”, “tomorrow”, “spot”.

Дайте определение понятию «валютная котировка».

Как называются текущие операции с немедленной ставкой?

Что влияет на размер спрэда?

Охарактеризуйте форвардные операции.

Охарактеризуйте свопы рынка конверсионных операций и рынка капиталов.

Охарактеризуйте финансовые фьючерсы.

Охарактеризуйте опционы.




Дополнительные задания.

Дайте определения основным понятиям темы


- Форвардные операции.

- Свопи рынка конверсионных операций и рынка капиталов.

- Финансовые фьючерсы.

- Опционы.

- Операции swap.

- Биржевой клиринг.

- Дата заключения соглашения .

- Дата валютирования.


Практическое задание № 1


Проанализировать текущие торговые валютные операции КБ « Мрiя» и составить рекомендации по совершенствованию данного направления валютной деятельности.

Таблица 1 – Текущие торговые валютные операции, тыс. долл. США.

Показатели

июль

август

сентябрь

Ср.абс.

прирост

Ср. темп роста,%

кол-во

уд. вес

кол-во

уд. вес

кол-во

уд. вес

1. Зачисление валютной выручки на счета ЮЛ

887




908




790










2. Платежи в ин. валюте в форме банковских переводов

488




570




730










3.Покупка валюты на МБВР

730




740




700










4.Продажа валюты на МБВР

710




798




780










8. Выплаты по чекам, полученным в оплату товаров, услуг

220




103




118












За расчетные периоды известны следующие курсы:

Дата

Курс НБУ

Рыночный курс

Покупка

Продажа

01.07-18.07

8,3

8,2

8,4

16.07-08.09

8,1

8,10

8,3

06.09-30.09

8,2

8,2

8,4

Остатки по валютным операциям переоцениваются на начало каждого месяца методом FIFO.

Практическое задание № 2


Рассчитать показатели валютной самоокупаемости и выбрать фирму с наиболее высокой финансовой устойчивостью.

Таблица 2 – Анализ валютной самоокупаемости, тыс. EUR.

Показатели

Хозяйствующие субъекты

ЧП «Альфа»

ЧП «Омега»

1. Поступление валюты







Остаток валюты на текущем счете

2000

1000

1.2 Срочные вклады

1800

3000

1.3 Выручка от реализации товаров

1800

800

1.4 Кредит

--

2000

2. Расходы валюты







2.1 Затраты на оплату труда

1000

800

2.2 Продажа валюты

2300

1800

2.3 Возврат ранее полученного кредита и процентов по нему

3000

--


Вариант 3

Средства и способы платежей в международной торговле.

Контрольные вопросы.

В чем преимущество чека как средства платежа?

В каких случаях используется чек как средство платежа в международном обороте?

Каким законодательным актом регламентируется оборот чеков?

Перечислите основные элементы чека.

Приведите сроки предоставления чека к уплате.

Каким образом можно передавать чек от одного лица к другому?

7.   Каков механизм расчетов чеками?

8.   Какова сущность векселей?

9.  Чем отличается соло- вексель от тратты?

10. Какие операции осуществляют банки с векселями?

11. Назовите и охарактеризуйте виды банковских переводов как способа международных платежей.

12. Охарактеризуйте известные Вам межбанковские системы коммуникаций.

13. Каковы причины возникновения системы СВИФТ? Расшифруйте это название.

14. Какие Вам известны стандарты СВИФТ?


Дополнительные задания.

Дайте определения основным понятиям темы

Чек;

Соло- вексель;

Тратта;

Индоссамент;

Аваль;

Акцепт;

Преюдицированный вексель;

Домициляция;

Платежное поручение;

Банковский перевод.

2. Составьте схемы:

расчетов чеками;

б) расчетов траттой;

в) инкассирования векселей;

г) домициляции векселей;

д) расчета платежными поручениями.


Практическое задание № 1


Осуществить анализ прибыльности валютных операций, сделать соответствующие выводы и рекомендации.

Таблица 1 – Анализ прибыльности валютных операций.

Показатели

Июль

Август

Сентябрь

Ср.абс. прирост

Ср.темп роста,%

1.Общая сумма текущих торговых валютных операций, тыс. долларов США

1338,4

1338,0

1236,8







2.Общая сумма неторговых валютных операций, тыс. долларов США

282,6

198,8

320,7







3.Общий объем операций, связанных с движением капитала, тыс. долларов США

1410,8

1808,3

1811,9







4. Доходность текущих торговых валютных операций, %

4,0

3,8

3,6







8.Доходность неторговых валютных операций, %

1,0

0,8

0,9







6.Доходность операций, связанных с движением капитала, %

10,0

11,0

10,8







7. Сумма расходов по валютным операциям, тыс долларов США

143,1

139,8

136,0







За расчетные периоды известны следующие курсы:

Дата

Курс НБУ

Рыночный курс

Покупка

Продажа

01.07-18.07

8,18

8,10

8,20

16.07-08.09

8,14

8,10

8,19

06.09-30.09

8,13

8,08

8,18

Остатки по валютным операциям переоцениваются на начало каждого месяца методом средневзвешенной.


Практическое задание № 2


Определите оптимальный курс и дату заключения трехмесячного форвардного контракта на покупку 80 000 долларов США.



Дата

Грн. за долл. США

01.07

8,26 – 8,36

01.08

8,28 – 8,38

01.09

8,24 – 8,39

01.10

8,29 – 8,36

01.11

8,26 – 8,38

01.12

8,29 – 8,37



Вариант 4

^ Документарные формы международных расчетов.

Контрольные вопросы.

В чем заключается сущность документарных платежей?

В чем отличие документарного платежа от чистого платежа?

Какова сфера использования документарных платежей?

В чем заключается сущность документарного аккредитива?

Назовите преимущества аккредитивной формы расчетов?

Каковы недостатки аккредитивной формы расчетов?

Назовите участников безотзывного неподтвержденного документарного аккредитива.

8. Аккредитив отвечает интересам, как импортера , так и экспортера. Подтвердите это высказывание.

9. Обоснуйте, почему аккредитив называют «абстрактным» и «обусловленным» долговым обязательством.

10. Когда говорят о переводном аккредитиве?

11. Кто и в каком случае может требовать подтверждения аккредитива? Кто может его дать?

12. Какой вид аккредитива выгодно применять при расчетах по контрактам на крупные суммы с регулярной отгрузкой товара в течение длительного времени?

13. В каких случаях используют компенсационный аккредитив?

14. Какие основные данные содержит поручение на открытие аккредитива?

18. Документарное инкассо называют «операцией встречного осуществления». Что под этим подразумевают?

16. Назовите участников инкассовой операции « документы против платежа». В чем ее сущность?

17. Какие реквизиты содержит инкассовое поручение?

18.Назовите основные различия между документарным инкассо и документарным аккредитивом с правовой точки зрения и с точки зрения техники банковского осуществления этих операций.


Дополнительные задания.

Дайте определения основным понятиям темы:

Аккредитив;

Исполняющий банк;

Аккредитивный банк;

Авизующий банк;

Рамбурсирующий банк;

Авизо;

Инкассо.

Объясните на примере технику банковского осуществления операции « Безотзывной аккредитив с оплатой в открывающем банке». Составьте схему операции.

Охарактеризуйте с помощью примера технику банковского осуществления инкассовой операции « документы против акцепта». Составьте ее схему.



Практическое задание № 1


Осуществить анализ прибыльности валютных операций, сделать соответствующие выводы и рекомендации.

Таблица 1 – Текущие торговые валютные операции, тыс. долл. США.

Показатели

июль

август

сентябрь

Ср.абс.

прирост

Ср. темп роста,%

кол-во

уд. вес

кол-во

уд. вес

кол-во

уд. вес

1. Зачисление валютной выручки на счета ЮЛ

2187




2208




2190










2. Платежи в ин. валюте в форме банковских переводов

288




170




230










3.Покупка валюты на МБВР

2130




2140




2100










4.Продажа валюты на МБВР

2110




2098




2080










8. Выплаты по чекам, полученным в оплату товаров, услуг

20




3




18












За расчетные периоды известны следующие курсы:

Дата

Курс НБУ

Рыночный курс

Покупка

Продажа

01.07-18.07

8,30

8,10

8,31

16.07-08.09

8,38

8,20

8,39

06.09-30.09

8,33

8,28

8,38

Остатки по валютным операциям переоцениваются на начало каждого месяца методом FIFO.


Практическое задание № 2


Определить результат переоценки валютной позиции использовав текущие курсы валют, если валютная позиция составила:

Таблица 1 – Валютная позиция КБ «Юпитер»

Вид валюты

Актив

Пассив

Курс НБУ на 30.09.20ххг.

Курс НБУ на 01.10.20ххг.

USD

8 000

10 000







EUR

4 000

2800







RUR

780 000

--








Вариант 8

Банковская гарантия в международных расчетах.

1. Контрольные вопросы.

1 Охарактеризуйте сущность термина « гарантия».

2. Каким документом регламентируется порядок использования международных гарантий?

3. Поясните отличия между поручительством и гарантией.

4. Какие формы международных гарантий Вам известны?

8. Охарактеризуйте сущность банковской гарантии.

6. Как банковская гарантия обеспечивает выполнение обязательств?

7. Назовите основные типы банковских гарантий.

8. Чем отличаются отзывные гарантии от безотзывных?

9. Обоснуйте деление гарантий на условные и безусловные.

10. Сколько и какие формы банковских гарантий применяются в международной практике?

11. Назовите основных участников прямой банковской гарантии.

12. Поясните механизм реализации прямой гарантии . В чем недостаток прямой гарантии?

13. Как Вы понимаете термин «контргарантия».

14. Какие дополнительные участники появляются при реализации гарантийных операций непрямого характера?

18.Чем обусловлено использование контргарантий?

16. Как осуществляется процесс реализации контргарантий? В чем недостаток использования косвенной банковской гарантии?

17. Как отличаются сроки окончания гарантии и контргарантии?

18. На какие виды делятся гарантии в зависимости от интересов их выставления?

19. Чем отличаются платежные гарантии от контрактных?

20. Какие гарантии являются предметом унификации ?

21. Назовите и охарактеризуйте виды платежных гарантий.

22. Назовите виды контрактных гарантий и охарактеризуйте один из них (на выбор).

23. С какой целью используются международные гарантии, в чем их необходимость?

24. Почему банковская гарантия практически не используется?

28. При каких условиях гарантия прекращает действие?

26. В каком случае, и каким образом бенефициар может воспользоваться гарантией?


2. Дополнительные задания.

1) Дайте определения основным понятиям темы:

поручительство;

банковская гарантия;

контргарантия;

акцессорность;

прямая банковская гарантия;

тендер .

2) На примере конкретного внешнеторгового контракта предложите необходимые виды гарантий, определите их стоимость, составьте схему их комплексного применения.


Практическое задание № 1

Осуществить анализ прибыльности валютных операций, сделать соответствующие выводы и рекомендации.

Таблица 1 – Анализ прибыльности валютных операций.

Показатели

Июль

Август

Сентябрь

Ср.абс. прирост

Ср.темп роста,%

1.Общая сумма текущих торговых валютных операций, тыс. долларов США

838,4

838,0

836,8







2.Общая сумма неторговых валютных операций, тыс. долларов США

122,6

128,8

120,7







3.Общий объем операций, связанных с движением капитала, тыс. долларов США

3010,8

3008,3

3011,9







4. Доходность текущих торговых валютных операций, %

4,0

3,8

3,6







8.Доходность неторговых валютных операций, %

1,0

0,8

0,9







6.Доходность операций, связанных с движением капитала, %

10,0

11,0

10,8







7. Сумма расходов по валютным операциям, тыс долларов США

43,1

39,8

36,0









За расчетные периоды известны следующие курсы:

Дата

Курс НБУ

Рыночный курс

Покупка

Продажа

01.07-18.07

8,30

8,10

8,31

16.07-08.09

8,38

8,20

8,39

06.09-30.09

8,33

8,28

8,38



Остатки по валютным операциям переоцениваются на начало каждого месяца методом LIFO.


Практическое задание № 2

Определить суммарную открытую валютную позицию банка после проведения следующих операций:

Банк разместил срочный депозит на сумму 20000 долларов США;

Банк купил сберегательный сертификат на сумму 200 евро;

Банк продал на валютной бирже 2000 евро;

Банк принял средства на срочный вклад в сумме 10000 долларов США;

Банк заключил форвардный контракт на сумму 800 евро;

Банк имеет обязательство аккредитив на 2000 евро.

Курс НБУ на дату проведения операций составил 8,3 грн./USD и 8,8грн./EUR.


Вариант 6

Банковское финансирование внешнеторговых соглашений.

Контрольные вопросы.

Обоснуйте то, что финансирование внешней торговли- важный элемент экономического развития страны.

Кто может быть кредитором внешнеторговых соглашений?

Какова сущность банковского финансирования внешней торговли, его преимущества перед фирменным?

Назовите методы финансирования внешней торговли.

8. Чем обусловлена необходимость кредитования экспортера и импортера?

Поясните связь между методами финансирования и условиями платежа по внешнеторговому контракту.

Каково содержание и порядок осуществления акцептной операции?

Каков порядок осуществления акцептно-рамбурсного кредита?

Каков механизм использования аккредитива как инструмента кредитования;

Раскройте содержание прямого банковского финансирования импортных операций.

Что может служить в качестве обеспечения кредитов, выдаваемых в иностранной валюте?

В чем заключается главная задача финансирования экспорта?

Какие этапы включает данное финансирование?

13. Назовите и охарактеризуйте методы предоставления экспортных авансов.

14. Что такое учетная и что такое акцептная кредитные линии?

18. Раскройте содержание факторинга как метода краткосрочного финансирования экспортера.

16. В чем сущность форфейтирование как метода среднесрочного финансирования экспортера. Его сходство и отличие от факторинга.

17. В чем заключается необходимость средне- и долгосрочного финансирования экспорта?

18. В чем специфика экспортных кредитов и кредита покупателю как формы кредитования экспорта?

19. Охарактеризуйте экспортный лизинг как альтернативный долгосрочный метод финансирования международной торговли.

2.Дополнительные задания.

1) Дайте определения основным понятиям темы:

финансирование (кредитование) внешней торговли;

рынок покупателя;

рынок продавца;

акцептная кредитная линия;

факторинговые операции;

форфейтирование;

лизинг.

2) Сгруппируйте известные Вам методы финансирования международной торговли по критерию срочности.

3) Составьте схемы:

а) механизма предоставления акцептного кредита импортеру;

б) финансирования на основе аккредитива с последующим финансированием под залог товаров;

в) механизма осуществления факторинговой операции;

г) механизма осуществления форфейтинговой операции.

Практическое задание № 1

Осуществить анализ прибыльности валютных операций, сделать соответствующие выводы и рекомендации.

Таблица 1 – Текущие торговые валютные операции, тыс. долл. США.

Показатели

июль

август

сентябрь

Ср.абс.

прирост

Ср. темп роста,%

кол-во

уд. вес

кол-во

уд. вес

кол-во

уд. вес

1. Зачисление валютной выручки на счета ЮЛ

2187




2208




2190










2. Платежи в ин. валюте в форме банковских переводов

488




870




230










3.Покупка валюты на МБВР

430




440




400










4.Продажа валюты на МБВР

410




498




480










8. Выплаты по чекам, полученным в оплату товаров, услуг

120




93




118












За расчетные периоды известны следующие курсы:

Дата

Курс НБУ

Рыночный курс

Покупка

Продажа

01.07-18.07

8,30

8,10

8,31

16.07-08.09

8,38

8,20

8,39

06.09-30.09

8,33

8,28

8,38

Остатки по валютным операциям переоцениваются на начало каждого месяца методом FIFO.


Практическое задание № 2


Рассчитать показатели валютной самоокупаемости и выбрать фирму с наиболее высокой финансовой устойчивостью.

Таблица 1 – Анализ валютной самоокупаемости, тыс. EUR.

Показатели

Хозяйствующие субъекты

ЧП «Кедр»

ЧП «Пихта»

1. Поступление валюты







Остаток валюты на текущем счете

2000

1000

1.2 Срочные вклады

1800

3000

1.3 Выручка от реализации товаров

1800

800

1.4 Кредит

--

2000

2. Расходы валюты







2.1 Затраты на оплату труда

1000

800

2.2 Продажа валюты

2300

1800

2.3 Возврат ранее полученного кредита и процентов по нему

3000

--


Вариант 7

^ Валютные счета в международных расчетах.

Контрольные вопросы.

1.Какие существуют виды банковских счетов в иностранной валюте ?

Какие операции являются текущими торговыми операциями в иностранной валюте?

Каков порядок открытия текущего валютного счета юридическому лицу-резиденту?

Какова особенность открытия текущего валютного счета юридическому лицу- нерезиденту?

Перечислите документы, необходимые для открытия текущего счета в иностранной валюте предприятию-резиденту.

Каков порядок открытия и ведения депозитных валютных счетов юридических лиц?

Каким образом уполномоченные банки осуществляют функции органа контроля за экспортно - импортными операциями клиентов?

Как действует механизм регулирования расчетов в иностранной валюте по экспортным операциям?

Как действует механизм регулирования расчетов в иностранной валюте по импортным операциям?

Каков порядок получения индивидуального разрешения на пролонгацию законодательно установленных сроков расчетов по экспортно-импортным операциям?

Каким образом происходит переоформление и закрытие валютных счетов? Какие для этого необходимы условия?

Какие документы необходимы для переоформления и закрытия счетов?

2. Дополнительные задания.

1) Дайте определения основным понятиям темы:

текущий (расчетный) банковский счет;

депозитный счет;

распределительный (субрасчетный) счет;

ссудный (кредитный) счет;

ведение счета;

режим ведения счета.

2) Найдите в рекомендованной литературе и изучите режим ведения текущих счетов в иностранной валюте юридических лиц-резидентов.

3) Составьте схему поступления средств на валютный счет.


Практическое задание № 1

Осуществить анализ прибыльности валютных операций, сделать соответствующие выводы и рекомендации.

Таблица 1 – Анализ прибыльности валютных операций.

Показатели

Июль

Август

Сентябрь

Ср.абс. прирост

Ср.темп роста,%

1.Общая сумма текущих торговых валютных операций, тыс. долларов США

838,4

838,0

836,8







2.Общая сумма неторговых валютных операций, тыс. долларов США

222,6

228,8

220,7







3.Общий объем операций, связанных с движением капитала, тыс. долларов США

910,8

908,3

911,9







4. Доходность текущих торговых валютных операций, %

4,0

3,8

3,6







8.Доходность неторговых валютных операций, %

1,0

0,8

0,9







6.Доходность операций, связанных с движением капитала, %

10,0

11,0

10,8







7. Сумма расходов по валютным операциям, тыс долларов США

43,1

39,8

36,0









За расчетные периоды известны следующие курсы:

Дата

Курс НБУ

Рыночный курс

Покупка

Продажа

01.07-18.07

8,30

8,10

8,31

16.07-08.09

8,38

8,20

8,39

06.09-30.09

8,33

8,28

8,38



Остатки по валютным операциям переоцениваются на начало каждого месяца методом LIFO.


Практическое задание № 2


Определить суммарную величину открытой валютной позиции. Сделать выводы.

Вид валюты

Требования банка

Обязательства банка

Открытая валютная позиция

Курс НБУ

Открытая валютная позиция в балансе банка

USD

84000

68000




8,33




EUR

42800

31800




6,01




RUR

130000

82000




0,168






Вариант 8

Валютный рынок и валютные операции.

Контрольные вопросы.

Что такое валютный рынок?

Какие существуют виды валютных рынков?

Кто является основным участником валютного рынка?

Перечислите факторы, влияющие на конъюнктуру валютного рынка.

Каковы особенности рынка евровалют?

Назовите характерные черты рынка евровалют.

Какова структура межбанковского валютного рынка Украины?

Назовите основные виды валютных операций.

Какова роль банков в осуществлении валютных операций?

В чем различие конверсионных, страховых и спекулятивных валютных операций?

В чем различие валютных операций «стоп», «форвард» и «своп»?

Что такое валютный арбитраж? Каковы его виды?

В чем различие простой форвардной и фьючерсной валютных сделок?

Дополнительные задания.

Дайте определения основным понятиям темы:

мировые рынки;

валютный рынок;

рынок евровалют;

евровалюта;

евробанк;

срочные валютные сделки;

форвардные сделки;

валютные фьючерсы;

валютный арбитраж;

валютирование;

ставка своп.

Подготовьте дополнительную информацию для обсуждения по темам:

а) Состояние и перспективы развития валютного рынка Украины;

б) Роль коммерческих банков Украины в развитии международных валютных отношений.

Практическое задание № 1

Осуществить анализ прибыльности валютных операций, сделать соответствующие выводы и рекомендации.

Таблица 1 – Анализ прибыльности валютных операций.

Показатели

Июль

Август

Сентябрь

Ср.абс. прирост

Ср.темп роста,%

1.Общая сумма текущих торговых валютных операций, тыс. долларов США

1338,4

1338,0

1536,8







2.Общая сумма неторговых валютных операций, тыс. долларов США

222,6

328,8

220,7







3.Общий объем операций, связанных с движением капитала, тыс. долларов США

910,8

1208,3

811,9







4. Доходность текущих торговых валютных операций, %

4,0

3,8

3,6







8.Доходность неторговых валютных операций, %

1,0

0,8

0,9







6.Доходность операций, связанных с движением капитала, %

10,0

11,0

10,8







7. Сумма расходов по валютным операциям, тыс долларов США

43,1

39,8

36,0









За расчетные периоды известны следующие курсы:

Дата

Курс НБУ

Рыночный курс

Покупка

Продажа

01.07-18.07

8,30

8,10

8,31

16.07-08.09

8,38

8,20

8,39

06.09-30.09

8,33

8,28

8,38



Практическое задание № 2


Оценить риск, возникающий при открытии валютной позиции.

Таблица 1 – Отчет по валюте (USD)

Остаток = 800

День недели

Покупка

Продажа

Курс

Кол-во

Курс

Кол-во

Пн.

8,20

1000

8,32

300

Вт.

8,22

200

8,38

800

Ср.

8,20

300

8,30

100

Чт.

8,28

80

8,32

280

Пн.

8,27

800

8,38

300



Таблица 2 – Отчет по валюте (EUR)

Остаток = 400

День недели

Покупка

Продажа

Курс

Кол-во

Курс

Кол-во

Пн.

8,78

200

6,08

300

Вт.

8,80

800

6,03

1000

Ср.

8,79

800

6,00

100

Чт.

8,88

800

8,98

1100

Пн.

8,77

1000

6,08

200


Вариант 9

Депозитные валютные операции банков.

1. Контрольные вопросы.

В чем заключается сущность межбанковского рынка депозитных операций в иностранной валюте?

Охарактеризуйте субъектов депозитных операций.

Дайте характеристику объектам депозитных операций.

Перечислите виды депозитов по срокам

Что означает термин «размещенный депозит» ?

Как определяется уровень процентных с