Реферат: Бухгалтерский баланс страховой организации

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ




КОДЫ

Фор­ма № 1 — стра­хов­щик по ОКУД

0710001

на 31.12.2010 г.

Да­та (год, ме­сяц, чис­ло)

2010

12

31

Стра­хо­вая ор­га­ни­за­ция

Открытое акционерное общество "МЕЖОТРАСЛЕВОЙ СТРАХОВОЙ ЦЕНТР"

по ОКПО

-

Регистрационный номер страховщика

по ЕГРССД

88

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

7733013853\775001001

Вид де­яте­ль­но­сти

Страхование

по ОКВЭД

66.03

Ор­га­ни­за­ци­он­но-пра­во­вая фор­ма / форма собственности

по ОКОПФ / ОКФС

47

16

Открытое акционерное общество / Частная

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния: тыс. руб. / млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

384 / 385




Место нахождения (адрес)

125040, г. Москва, ул. Скаковая, д.17, стр. 2




Да­та утверждения

31.03.2011

Да­та отправки (принятия)





0710001 с. 1 


А К Т И В

Код стро­ки

На на­ча­ло отчетного

года

На ко­нец отчетного периода

1

2

3

4

^ I. Активы










Нематериальные активы

110

3

2

Инвестиции

120

280839

258480

в том числе:

зе­ме­ль­ные учас­тки


121


-


-

зда­ния

122

-

-

финансовые вложения в до­чер­ние, за­ви­си­мые общес­тва и другие организации


130


80429


79630

в том числе:

акции до­чер­них и зависимых об­щес­тв


131


-


-

долговые ценные бумаги до­чер­них и зависимых общес­тв и предоставленные им займы


132


-


-

вклады в уставные (складочные) капиталы дочер­них и зависимых об­щес­тв


133


-


-

акции других организаций

134

20769

67470

долговые ценные бумаги других организаций и предоставленные им займы


135


59660


12160

вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций


136


-


-

иные инвестиции

140

200410

178850

в том числе:

государственные и муниципальные ценные бумаги



141



-



-

банковские вклады (депозиты)

142

200410

178850

про­чие инвестиции

145

-

-

0710001 с. 2 


А К Т И В

Код стро­ки

На на­ча­ло отчетного

года

На ко­нец отчетного периода

1

2

3

4

Де­по пре­мий у пе­ре­стра­хователей

150

-

-

Доля перестраховщиков в резервах по страхованию жизни

160

-

-

в том числе:

в математическом резерве


161


-


-

в резерве выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям

162

-

-

в иных страховых резервах

163

-

-

Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни

165

42255

30656

в том числе:

в резерве незаработанной премии

166

39690

27897

в резервах убытков

167

2565

2759

Де­би­торс­кая за­дол­жен­ность по опе­ра­ци­ям стра­хо­ва­ния, сострахова­ния


170


76749


100023

в том числе:

стра­хо­ва­те­ли


171


60042


52429

страховые аген­ты

172

16707

47594

про­чие де­би­то­ры

175

-

-

Де­би­торс­кая за­дол­жен­ность по опе­ра­ци­ям пе­ре­стра­хо­ва­ния

180

1089

456

Дебиторская задолженность страховщиков по прямому возмещению убытков

185

-

2726

Прочая дебиторская за­дол­жен­ность, пла­те­жи по ко­то­рой ожидают­ся бо­лее чем че­рез 12 ме­ся­цев после от­чет­ной даты


190


-


-

Прочая дебиторская за­дол­жен­ность, пла­те­жи по ко­то­рой ожидают­ся в те­че­ние 12 ме­ся­цев по­сле отчет­ной да­ты


200


30663


41789

Основ­ные средс­тва

210

3310

2130

Не­за­вер­шен­ное стро­ите­льс­тво

220

90

-

Отложенные налоговые активы

230

-

1613

Запасы

240

2978

1776

в том числе:

ма­те­ри­алы и дру­гие ана­ло­гич­ные цен­но­сти


241


1538


1231

рас­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­одов

242

1440

545

про­чие запасы и за­тра­ты

245

-

-

На­лог на до­бав­лен­ную сто­имость по при­об­ре­тен­ным ценностям


250


-


-

Де­неж­ные средс­тва

260

98226

105911

Прочие активы

270

112

-

Итого по разделу I

290

536314

545562

БАЛАНС

300

536314

545562

0710001 с. 3 


П А С С И В

Код стро­ки

На на­ча­ло отчетного

года

На ко­нец отчетного периода

1

2

3

4

^ II. Капитал и резервы










Устав­ный ка­пи­тал

410

150000

150000

Собственные акции, выкупленные у акционеров

415

-

-

До­ба­воч­ный ка­пи­тал

420

25

25

Ре­зерв­ный ка­пи­тал

430

7500

7500

в том числе:

резервы, об­ра­зо­ван­ные в со­от­ветс­твии с законодательством Российской Федерации



431



-



-

резервы, об­ра­зо­ван­ные в со­от­ветс­твии с учредительными документами

432

7500

7500

Не­рас­пре­де­лен­ная при­быль (непокрытый убыток)

470

47185

35321

-

475

-

-

Итого по разделу II

490

204710

192846

^ III. Страховые резервы










Ре­зервы по стра­хо­ва­нию жиз­ни

510

-

-

в том числе:

математический резерв

511

-

-

резерв выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям

512

-

-

резерв дополнительных выплат (страховых бонусов)

513

-

-

иные страховые резервы

515

-

-

Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни

520

291047

303020

в том числе:

резерв незаработанной премии

521

246223

266203

резервы убытков

522

44824

36817

иные страховые резервы

523

-

-

Ре­зер­вы по обя­за­те­ль­но­му ме­ди­цинс­ко­му стра­хо­ва­нию

550

-

-

Итого по разделу III

590

291047

303020

^ IV. Обязательства










Задолженность по депо премий перед перестраховщиками

610

-

-

Долгосрочные займы и кредиты

615

-

-

Отложенные налоговые обязательства

620

906

-

Краткосрочные за­ймы и кредиты

625

-

-

Кре­ди­торс­кая за­дол­жен­ность по опе­ра­ци­ям стра­хо­ва­ния, состра­хо­ва­ния

630

6990

9155

в том числе:

задолженность перед страхователями


631


-


-

задолженность перед страховыми аген­тами

632

6990

9033

задолженность перед потерпевшими по прямому возмещению убытков

634

-

122

про­чие кре­ди­то­ры

635

-

-

Кре­ди­торс­кая за­дол­жен­ность по опе­ра­ци­ям перестрахования

640

11850

16087

Прочая кре­ди­торс­кая за­дол­жен­ность

650

17227

20086

в том числе:

задолженность перед персоналом организации


651


4241


5474

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

652

1365

1625

за­дол­жен­ность по налогам и сборам

653

1982

1167

задолженность перед страховщиками по прямому возмещению убытков

654

-

1013

про­чие кре­ди­то­ры

655

9639

10807

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

660

-

-

До­хо­ды бу­ду­щих пе­ри­одов

665

-

-

Ре­зер­вы пред­сто­ящих рас­хо­дов

670

935

2107

Фонд (резерв) предупредительных мероприятий

675

2644

2256

Про­чие обязательства

680

5

5

Итого по разделу IV

690

40557

49696

БАЛАНС

700

536314

545562


0710001 с. 4 


П А С С И В

Код стро­ки

На на­ча­ло отчетного

года

На ко­нец отчетного периода

1

2

3

4


^ СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах


Арендованные основные средства



910



1215



617

в том числе по лизингу

911

1172

617

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение


920


447


296

Спи­сан­ная в убы­ток за­дол­жен­ность не­пла­те­же­спо­соб­ных дебито­ров


940


2342


-

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

-

-

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

-

-

Из­нос жи­лищ­но­го фон­да

970

-

-

Из­нос объ­ек­тов вне­шне­го бла­го­устройс­тва и дру­гих аналогич­ных объ­ек­тов


980


-


-

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

-

-

-

991

-

-




Ру­ко­во­дитель __________

Бондаревская Анна Викторовна

Глав­ный бух­галтер _________

Шестак Александр Александрович

(подпись)

(расшифровка подписи)

(подпись)

(расшифровка подписи)



"31" марта 2011 года

^ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ





КОДЫ

Фор­ма № 2 - стра­хов­щик по ОКУД

0710002

за 2010 год Дата (год, месяц, число)

2010

12

31

Стра­хо­вая ор­га­ни­за­ция

Открытое акционерное общество "МЕЖОТРАСЛЕВОЙ СТРАХОВОЙ ЦЕНТР"

по ОКПО

-

Регистрационный номер страховщика

по ЕГРССД

88

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

7733013853\775001001

Вид де­яте­ль­но­сти

Страхование

по ОКВЭД

66.03

Ор­га­ни­за­ци­он­но-пра­во­вая фор­ма / форма собственности

по ОКОПФ / ОКФС

47

16

Открытое акционерное общество / Частная

Еди­ни­ца из­ме­ре­ния: тыс. руб. / млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

384 / 385





На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля


Код строки


За от­чет­ный период

За ана­ло­гич­ный период предыдущего года

1

2

3

4

^ I. Стра­хо­ва­ние жиз­ни










Стра­хо­вые пре­мии (взно­сы) — нетто перестрахование

010

-

-

стра­хо­вые пре­мии (взно­сы) по договорам страхования, сострахования, договорам, принятым в перестрахование— всего

011

-

-

пе­ре­дан­ные пе­ре­стра­хо­вщикам

012

-

-

До­хо­ды по ин­ве­сти­ци­ям

020

-

-

из них:

про­цен­ты к по­лу­че­нию


021


-


-

до­хо­ды от учас­тия в дру­гих ор­га­ни­за­ци­ях

022

-

-

изменение стоимости финансовых вложений в результате корректировки оценки


023


-


-

Выплаты— нетто перестрахование

030

-

-

вы­пла­ты по договорам страхования, сострахования, договорам, принятым в перестрахование — всего

031

-

-

доля пе­ре­стра­хо­вщиков

032

-

-

дополнительные выплаты (страховые бонусы)

033

-

-

Из­ме­не­ние ре­зер­вов по стра­хо­ва­нию жиз­ни — нетто перестрахование


040


-


-

в том числе:

из­ме­не­ние математического резерва

041

-

-

из­ме­не­ние доли пе­ре­стра­хо­вщиков в математическом резерве

042

-

-

изменение резерва выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям

043

-

-

изменение доли перестраховщиков в резерве выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям

044

-

-

изменение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов)

045

-

-

изменение иных страховых резервов

046

-

-

из­ме­не­ние доли пе­ре­стра­хо­вщиков в иных страховых резервах

047

-

-

Расходы по ведению страховых операций — нетто перестрахование

050

-

-

расходы по за­клю­че­нию до­го­во­ров стра­хо­ва­ния, сострахования

051

-

-

прочие расходы по ведению страховых операций

052

-

-

воз­на­граж­де­ние и тан­ть­е­мы по договорам пе­ре­стра­хо­ва­ния

055

-

-

Рас­хо­ды по ин­ве­сти­ци­ям

060

-

-

из них:

изменение стоимости финансовых вложений в результате корректировки оценки



061



-



-

Ре­зу­ль­тат от опе­ра­ций по стра­хо­ва­нию жиз­ни

070

-

-

Фор­ма 0710002 с.2


На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля


Код строки


За от­чет­ный период

За ана­ло­гич­ный период предыдущего года

1

2

3

4

^ II. Стра­хо­ва­ние иное, чем стра­хо­ва­ние жиз­ни










Стра­хо­вые пре­мии — нетто перестрахование

080

617869

544742

стра­хо­вые пре­мии по договорам страхования, сострахования, договорам, принятым в перестрахование – всего

081

681011

588764

пе­ре­дан­ные пе­ре­стра­хо­вщикам

082

(63142)

(44022)

Из­ме­не­ние ре­зер­ва не­за­ра­бо­тан­ной пре­мии — нетто перестрахование

090

(31773)

83938

из­ме­не­ние ре­зер­ва не­за­ра­бо­тан­ной пре­мии — всего

091

(19980)

148849

из­ме­не­ние доли пе­ре­стра­хо­вщиков в резерве

092

(11793)

(64911)

Со­сто­яв­ши­еся убыт­ки — нетто перестрахование

100

(292148)

(334757)

Выплаты по договорам страхования — нетто перестрахование

110

(300349)

(346911)

вы­пла­ты по договорам страхования, сострахования, договорам, принятым в перестрахование — всего

111

(304983)

(362342)

до­ля пе­ре­стра­хов­щи­ков

112

4634

15431

Из­ме­не­ние ре­зер­вов убыт­ков — нетто перестрахование

120

8201

12154

из­ме­не­ние ре­зер­вов убыт­ков — всего

121

8007

16077

из­ме­не­ние доли пе­ре­стра­хо­вщиков в резервах убытков

122

194

(3923)

Из­ме­не­ние дру­гих страховых ре­зер­вов

130

-

-

От­чис­ле­ния от страховых премий по договорам страхования, сострахования

150

(5372)

(8263)

в том числе:

отчисления в резерв гарантий


151


(2388)


(1854)

отчисления в резерв текущих компенсационных выплат

152

(1777)

(927)

прочие отчисления

153

(1207)

(5482)

Расходы по ведению страховых операций — нетто перестрахование

160

(147882)

(133513)

расходы по за­клю­че­нию до­го­во­ров стра­хо­ва­ния, сострахования

161

(141644)

(127586)

прочие расходы по ведению страховых операций

162

(13508)

(12609)

воз­на­граж­де­ние и тан­ть­е­мы по договорам пе­ре­стра­хо­ва­ния

165

7270

6682

-

166

-

-

Ре­зу­ль­тат от опе­ра­ций стра­хо­ва­ния иного, чем стра­хо­ва­ние жизни

170

140694

152147

^ III. Про­чие до­хо­ды и рас­хо­ды, не от­не­сен­ные в раз­де­лы I и II










До­хо­ды по ин­ве­сти­ци­ям

180

404021

445631

из них:

про­цен­ты к по­лу­че­нию


181


15332


23843

до­хо­ды от учас­тия в дру­гих ор­га­ни­за­ци­ях

182

55

54

изменение стоимости финансовых вложений в результате корректировки оценки


183


-


-

Расходы по инвестици­ям

190

(387826)

(420902)

из них:

изменение стоимости финансовых вложений в результате корректировки оценки



191



-



-

Управленческие расходы

200

(187302)

(173735)

Прочие доходы, кроме доходов, связанных с инвестициями

210

35580

33044

из них:

про­цен­ты к по­лу­че­нию


211


-


2

Прочие расходы, кроме расходов, связанных с инвестициями

220

(19512)

(35375)

из них:

про­цен­ты к упла­те


221


-


-

При­быль (убы­ток) до налогообложения

250

(14345)

810

Отложенные налоговые активы

260

1613

-

Отложенные налоговые обязательства

270

906

468

Текущий на­лог на при­быль

280

-

(1486)

Налоговые санкции и иные платежи

290

(38)

(5874)

Чистая прибыль (убыт­ок) отчетно­го периода

300

(11864)

(6082)

Фор­ма 0710002 с. 3


На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля


Код строки


За от­чет­ный период

За ана­ло­гич­ный период предыдущего года

1

2

3

4

СПРАВОЧНО.

Постоянные налоговые обязательства (активы)


301


350


856

Базовая прибыль (убыток) на акцию

305

-

-

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

306

-

-


^ РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ


На­име­но­ва­ние по­ка­за­те­ля

Код строки

За от­чет­ный период

За аналогичный период предыдущего года







при­быль

убы­ток

при­быль

убы­ток

1

2

3

4

5

6

Штра­фы, пе­ни и не­устой­ки, признан­ные

или по ко­то­рым по­лу­че­ны ре­ше­ния су­да

(арбитражного суда) об их взыс­ка­нии



310



-



-



-



-

При­быль (убы­ток) про­шлых лет

320

-

-

-

-

Воз­ме­ще­ние убыт­ков, при­чи­нен­ных

не­ис­пол­не­ни­ем или не­над­ле­жа­щим

ис­пол­не­ни­ем обя­за­тельств



330



-



-



-



-

Кур­со­вые раз­ни­цы по опе­ра­ци­ям в иностран­ной ва­лю­те


340


39


26