Реферат: Формирование производственной программы 1 Целевые задачи и порядок формирования производственной программы 2 Обоснование плановых показателей объема продукции

ВВЕДЕНИЕ


1 ОЦЕНКА ВНУТРИПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РЕЗЕРВОВ

1.1 Характеристика производственно-хозяйственной деятельности и оценка ее результатов

1.2 Анализ причинно-следственных связей выполнения производственной программы и затрат на ее реализацию

1.3 Выявление возможностей улучшения производственно-экономических результатов


2 ФОРМИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

2.1 Целевые задачи и порядок формирования производственной программы

2.2 Обоснование плановых показателей объема продукции


^ 3 ПЛАНИРОВАНИЕ ЗАТРАТ ДЛЯ РЕШЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ЗАДАЧ

3.1 Предложения по реализации резервов повышения эффективности затрат

3.2 Расчет затрат на планируемый период


ЗАКЛЮЧЕНИЕ


^ СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ


ВВЕДЕНИЕ


В современной, быстро меняющейся, обстановке перехода к рынку, управлению предприятия необходимо постоянно проводить анализ деятельности фирмы для принятия управленческих решений. Для анализа и принятия решений необходима исходная информация, такую информацию получают из ряда экономических показателей - одним из которых является себестоимость. Этот показатель является одним из наиболее важных.

вырезано

Объектом исследования выступает предприятие УТНиИ ( Управление по транспортировке нефтепродуктов и ингибиторов) ООО «УГП».

Целью этой работы является рассмотрение методик и методов планирования себестоимости предприятия УТНиИ ООО «УГП».


^ 1 ОЦЕНКА ВНУТРИПРОИЗВОДСТВЕННЫХ РЕЗЕРВОВ


1.1 Характеристика производственно-хозяйственной деятельности и оценка ее результатов


Управление по транспортировке нефтепродуктов и ингибиторов (УТНиИ) закончено строительством в объеме пускового комплекса и принято в эксплуатацию:

1 очередь – актом Государственной комиссии, утвержденным приказом Мингазпрома № 487 от 31.12.87г.

2 и 3 очередь – актами рабочей комиссии.

УТНиИ обеспечивает прием, хранение и отпуск нефтепродуктов, жидких углеводородов и ингибиторов потребителям.

УТНиИ имеет в своем составе следующие подразделения:

вырезано

Основной целью деятельности Управления является обеспечение филиалов Общества нефтепродуктами, другими жидкими углеводородами и ингибиторами в соответствии с планом распределения Общества, а также их реализация в соответствии с договорами Общества.

вырезано

Природоохранная деятельность осуществляется в соответствии с Законом РФ “Об охране окружающей природной среды”, Земельным кодексом РФ и мероприятиями по охране окружающей среды в ООО «Уренгойгазпром» и в УТНиИ.

Таблица 1.1

Финансово-хозяйственная деятельность управления

Наименование показателей

Ед. изм.

2005 г.

2006 г.

Откл.

%

Выручка от всех видов деятельности

тыс. руб.

вырезано

вырезано

вырезано

Себестоимость продукции (работ, услуг)

тыс. руб.

вырезано

вырезано

вырезано

Финансовый результат от реализации продукции (работ, услуг)

тыс. руб.

вырезано

вырезано

вырезано


Рентабельность товарной продукции в 2006 году составила 277% против 190% в 2005 году, т.е. данный показатель возрос на 87%.


1.2 Анализ причинно-следственных связей выполнения производственной программы и затрат на ее реализацию


Себестоимость продукции, работ, услуг - стоимостная оценка используемых в процессе производства продукции, работ, услуг природных ресурсов, сырья, материалов, топлива, энергии, основных фондов, трудовых ресурсов, а также других затрат на ее производство и реализацию. В зависимости от состава включаемых расходов различают:

производственную себестоимость произведенной продукции, работ услуг;

производственную себестоимость готовой продукции;

полную себестоимость реализованной продукции, работ, услуг.

вырезано

Структура себестоимости продукции, работ, услуг представлена на рис. 1.1.

В себестоимость продукции и услуг включаются следующие затраты, связанные с их реализацией:

вырезано

затраты на рекламу, включая участие в выставках, ярмарках, стоимость образцов товаров, переданных в соответствии с контрактами, соглашениями и иными документами непосредственно покупателям или посредническим организациям бесплатно и не подлежащих возврату;

комиссионные вознаграждения за реализованную продукцию;

другие аналогичные затраты.

вырезано

вырезано



Рис. 1.1. Схема себестоимости реализованной продукции


Таблица 1.2

Структура себестоимости товарной продукции по

местам возникновения затрат в 2006 г.


Показатели

Ед. изм.

2005 год

2006 год

Откл.

%

гр 5 к гр 3

Всего

Затрат

Уд.вес

%

Всего

Затрат

Уд.вес

%

1

2

3

4

5

6

7

Стабильный конденсат
^ Затраты всего
т.руб

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

Затраты УПКТ

т.руб

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

Затраты УТНиИ

т.руб

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

Топливо ГШЗ
^ Затраты всего
т.руб

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

Затраты УПКТ

т.руб

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

Затраты УТНиИ

т.руб

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

Дистиллят

Затраты всего

т.руб

282089

100

321420

100

114

Затраты УПКТ

т.руб

118478

42

161386

50

136

Затраты УТНиИ

т.руб

163611

58

160034

50

98

Сжиженные газы
^ Затраты всего
т.руб

18209

100

33224

100

182

Затраты УПКТ

т.руб

8901

49

20981

63

236

Затраты УТНиИ

т.руб

9308

51

12243

37

132

Нормаль-80
^ Затраты всего
т.руб

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

Затраты УПКТ

т.руб

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

Затраты УТНиИ

т.руб

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

Нефть
^ Затраты всего
т.руб

22499

100

15800

100

70

Затраты УПКТ

т.руб

20932

93

14647

93

67

Затраты УТНиИ

т.руб

1567

7

1153

7

73



Таблица 1.3

Структура затрат на производство



№

Статьи затрат

2005 год

2006 год

Откл.(+;-)

гр.5-гр.3

т. руб.

%

т.руб.

%

1

2

3

4

5

6

7

1

Материалы

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2

Топливо

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

3

Эл. энергия

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

4

Зарплата

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

5

Един. соц. налог

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

6

Амортизация

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано




Аренда ОПФ

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

7

Прочие затраты

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

11

ВСЕГО :

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано



Из табл. 1.3. следует, что структура себестоимости, в основном, сохранила свои пропорции. Можно отметить увеличение расходов на оплату труда, вырезано


1.3 Выявление возможностей улучшения производственно-экономических результатов


Наличие нерациональных затрат говорит о недостаточно эффективном использовании производственных ресурсов (трудовых ресурсов, средств труда, предметов труда), вызванным неэффективной организацией производства, вырезано


вырезано

Рис.1.2. Резервы снижения себестоимости.


Одним из основных направлений повышения эффективности затрат на производство услуг является реализация организационно-управленческих мероприятий, которая позволяет устранить нерациональные затраты.

На исследуемом предприятии резервы снижения себестоимости также связаны с повышением эффективности использования рабочего времени, снижением производительных и непроизводительных потерь рабочего времени.

вырезано

административно-управленческих и других накладных расходов, сокращение брака и ликвидация непроизводительных расходов и потерь.


^ 2 ФОРМИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ


2.1 Целевые задачи и порядок формирования производственной программы


В силу особенностей технологической и организационной структуры и специфики ценообразования в экономике отрасли, в ОАО «Газпром» выделяются соответствующие основные виды деятельности:

добыча газа;

транспорт газа;

подземное хранение газа;

переработка газа и жидких углеводородов.

вырезано



Рис. 2.1. Технологическая схема «Добыча газа – Транспорт газа – Подземное хранение газа – Переработка газа»


Технологический процесс - последовательность технологических операций, необходимых для производства определенных видов продукции.

вырезано

1) стабильный конденсат - по ТУ 51-05751745-0997 «Конденсат газовый стабильный, компаундированный нефтью» и по ОСТ 51.65-80 «Стабильный конденсат» в количестве 251904,1т;

2) топливо газоконденсатное широкофракционное (ГШЗ) - по ТУ 51.28-86 «Топливо газоконденсатное широкофракционное для быстроходных дизелей» в количестве 174872,916 т;

вырезано

нужд филиалов Общества согласно годовому Плану-распределению, утвержденному генеральным директором ООО «Уренгойгазпром»; сторонним потребителям - на основании договоров поставки. Всего в 2006 году реализовано следующее количество продукции производства УПКТ:

- стабильный конденсат - 250560,9т;

- ГШЗ - 170302,4т;

- ГША - 619,1т;

- ДГКЛ - 323039,9т;

- бензин Н-80 - 32251,0т;

- ФПБ - 24474,8т.

вырезано

Дизельное топливо, выделенное Планом-распределения на собственные нужды УТНиИ использовалось для заправки автотракторной техники, сварочных агрегатов.

Учет и расход метанола производился в соответствии с Инструкцией № 131 по учету метанола, поступающего в УТНиИ и отпускаемого на газоконденсатные промыслы УГПУ, в НГДУ, ЛПУ и УиРС, утвержденной 17 мая 1999г.

вырезано

Наряду с метанолом осуществлялся прием следующих видов продукции:

вырезано

Реализовано следующее количество:

вырезано

2.2 Обоснование плановых показателей объема продукции

^ Планирование реализации товарной продукции Управлением по транспортировке нефтепродуктов и ингибиторов осуществляется в вырезано

План поставки товарной продукции за 2006 год выполнен на 120,5% (табл. 2.1).

Таблица 2.1


Выполнение плана поставок товарной продукции в 2006 г.


Наименование про­дукта

Ед.

Изм.

План

Факт

% вып.

1

2

3

4

5

Дизтопливо

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

-на собственные нужды

^ ООО «УГП»

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

-сторонним потребителям

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

Стабильный конденсат

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

-на собственные нужды

^ ООО «УГП»

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

-сторонним потребителям

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

Дистиллят газового конденсата

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

Бензины

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

-на собственные нужды

^ ООО «УГП»

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

-сторонним потребителям

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

Сжиженные газы

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

-на собственные нужды

^ ООО «УГП»

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

-сторонним потребителям

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

Нефть

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано

-на собственные нужды

^ ООО «УГП»




вырезано

вырезано

вырезано

-сторонним потребителям




вырезано

вырезано

вырезано

Итого:

Тыс. т

вырезано

вырезано

вырезано


В 2006 году на собственные нужды филиалам ООО “УГП” по фактической себестоимости отпущено: стабильного конденсата -59300 тонн, топлива ГШЗ – 42700 тонн, бензина Нормаль-80 – 3900 тонн.

вырезано

План реализации материально-технических ресурсов формируется в соответствии с планом распределения ресурсов по номенклатуре: ДЭГ, метанол, керосин, масла, соляная кислота и другие ингибиторы, утверждается заместителем генерального директора. Помесячная разбивка плана осуществляется в начале квартала и утверждается руководителем филиала (табл. 2.2).


Таблица 2.2

Выполнение плана реализации МТР в 2006 г.



Наименование

Продукции

Ед.

Изм

План


Факт

% вып.

В том числе

Филиалам

ООО УГП

Сторон.

Потребит.

1

2

3

4

5

6

7

Метанол

т.т

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

Диэтиленгликоль

т.т

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

Химреагенты

т.т

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

ГСМ, всего:

т.т

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

Бензин (транзит)

т.т

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

ИТОГО:

т.т

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано



План реализации материально-технических ресурсов управлением за 2006 год выполнен на 103,4 %. Из общего объема 96,1 % отгружено филиалам ООО «Уренгойгазпром».

Анализ технико-экономических показателей по Управлению по транспортировке нефтепродуктов и ингибиторов приведен в таблице 2.3.


Таблица 2.3


Выполнение технико-экономических показателей Управления по транспортировке нефтепродуктов и ингибиторов за 2006 год.


№ п/п

Наименование показателей

Ед. изм.

2006 г.

план

2006 г.

факт

Откл.% п.5/п.4

2005

год

Откл.% п.5/п.7

1

2

3

4

5

6

7

8

^ Производство товаров и услуг

1.

Выполнение плана поставок товарной продукции, метанола и ингибиторов

тыс.т.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

1.1.

Материально-технические ресурсы

тыс.т.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

в том числе: внутриведомственное потребление

тыс.т.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

сторонним организациям

тыс.т.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

1.2.

Товарная продукция

тыс.т.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

в том числе: внутриведомственное потребление

тыс.т.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

сторонним организациям

тыс.т.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.

Выполнение плана реализации продукции в оптовых ценах

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.1.

Материально-технические ресурсы

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

в том числе: внутриведомственное потребление

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

сторонним организациям

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.2

Товарная продукция

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

в том числе: внутриведомственное потребление

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

сторонним организациям

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

Труд

1.

Численность работников списочного состава на конец отчетного периода

чел.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.

Среднесписочная численность работников

чел.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

в том числе: промышленно-производственный персонал

чел.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

прочие

чел.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

студенты

чел.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

3.

Выплаты социального характера

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

4.

Фонд заработной платы

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

в т.ч. вознаграждение по итогам работы за 2004г.

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

5.

Фонд заработной платы работников несписочного состава

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

6.

Среднемесячная зарплата на одного работающего

руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

в т.ч. без вознаграждения по итогам работы за 2004г.

руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

7.

Производительность труда

руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

8.

Сверхурочные

чел.-час.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

9.

Наличие сверхурочных часов на 1 работающего

час.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

Отработано в выходные и праздничные дни по приказам

дн.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

10,

Принято работников на дополнительно введенные рабочие места

чел.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

11,

Выбыло работников в связи с сокращением численности персонала

чел.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

12.

Количество рабочих мест, прошедших комплексную аттестацию

мест

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.

Рационализация рабочих мест

 

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.1

количество рабочих мест,подлежащих рационализации

мест

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.2

количество мероприятий по рационализации

мер.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.3

охват работников мероприятиями по рационализации

чел.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

^ Расходы , связанные с производством и реализацией товарной продукции.

 

 

 

 

 

 

 

 

1.

Расходы связанные с производством и реализацией

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

в том числе:

 

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

1.1

расходы управленческого характера

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

1.2

расходы на производство и услуги

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2

Расходы по филиалу по элементам :

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.1

Материальные затраты

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.2.

Расходы на оплату труда с отчислениями

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.3.

Амортизационные отчисления

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.4.

Прочие расходы

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

3.

Непревышение планового уровня затрат на 1 руб.реализации нефтепродуктов

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

^ Расходы на отгруженную продукцию, выручка от реализации (по 71-газ)

1.

Выручка от реализации от всех видов деятельности

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.

Себестоимость реализации

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

3.

Результат от реализации продукции

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

Справочно:

 

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

1.

Капитальный ремонт собственных объектов филиала, всего

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

в том числе:

 

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

хозяйственным способом силами филиала

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

подрядным способом силами филиалов Общества

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

подрядным способом сторонними организациями

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2.

Текущий ремонт собственных объектов филиала, всего

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

в том числе:

 

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

хозяйственным способом силами филиала

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

подрядным способом силами филиалов Общества

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

 

подрядным способом сторонними организациями

тыс.руб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано


вырезано

Материально-технических ресурсов реализовано в объеме 75,48 тыс.тонн, что составляет 103, 4% к плану. Из них для нужд филиалов ООО «Уренгойгазпром» – в количестве 77,15 тыс.тонн.

Показатели реализации товарной продукции представлены в табл. 2.4.

Таблица 2.4

Показатели реализации товарной продукции в2006 году


Показатель

Выручка от реализации

тыс.руб.

Себестоимость реализации

тыс.руб.

Прибыль от реализации

Тыс.руб.

Переработка – всего:

вырезано

вырезано

вырезано

Стабильный конденсат

вырезано

вырезано

вырезано

Топливо ГШЗ

вырезано

вырезано

вырезано

Дистиллят

вырезано

вырезано

вырезано

Нормаль-80

вырезано

вырезано

вырезано

Сжиженные газы

вырезано

вырезано

вырезано

Нефть

вырезано

вырезано

вырезано


Из данных, приведенных в таблице 2.4 следует, что реализация товарной продукции УПКТ в 2006 году по всем позициям была высоко рентабельна и позволила получить прибыль от реализации в размере 3105,9 млн.руб.


^ 3 ПЛАНИРОВАНИЕ ЗАТРАТ ДЛЯ РЕШЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ЗАДАЧ


3.1 Предложения по реализации резервов повышения эффективности затрат


На товарную продукцию УПКТ ООО «Уренгойгазпром», реализуемую Управлением по транспортировке нефтепродуктов и ингибиторов, цены доводятся в виде реестра, утвержденного генеральным директором ООО «Уренгойгазпром».

Динамика отпускных цен на товарную продукцию приводится в таблице 3.1. и рис. 3.1.

Таблица 3.1

Отпускные цены на товарную продукцию в 2006году. (руб./тн)


№п/п

Наименование продукции

Цена

Период

1

Стабильный конденсат

вырезано

вырезано

2

Топливо ГШЗ

вырезано

вырезано

3

Топливо ГША

вырезано

вырезано

4

Дистиллят газового конденсата легкий

вырезано

вырезано

5

Сжиженные газы

вырезано

вырезано

6

Нормаль-80

вырезано

вырезано



вырезано


Рис.3.1. Динамика изменения цен на товарную продукцию


Таблица 3.2

Рост установленных реализационных цен

на товарную продукцию



№ п/п

Наименование продукции

Ед.изм.

2006г.

Откл., (%)

январь

декабрь

1

2

3

4

5

6

1

Стабильный конденсат

Руб./тн

вырезано

вырезано

вырезано

2

Топливо ГШЗ

Руб./тн

вырезано

вырезано

вырезано

3

Дистиллят

Руб./тн

вырезано

вырезано

вырезано

4

Сжиженные газы

Руб./тн

вырезано

вырезано

вырезано

5

Нормаль-80

Руб./тн

вырезано

вырезано

вырезано



Из анализа следует, что в течение 2006 года цены на товарную продукцию неоднократно повышались, это привело к повышению цен в среднем на 47,8% в сравнении с началом года.

Анализ цен и калькуляций на услуги, оказываемые Управлением, осуществляется ежеквартально и представлен в таблице 3.3.

Таблица 3.3


Расчет фактической цены метанола с учетом транспортных расходов (январь-декабрь 2006г.)


№ п/п

Месяц

Количество, тн

Цена завода-изготовителя, руб

Стоимость, руб (гр.3 х гр.4)

Ж/д расходы, руб

Итого затрат, руб (гр.5 + гр.6)

Фактическая цена,руб (гр.7 / гр.3)

1

2

3

4

5

6

7

8

1

январь

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2

февраль

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

3

март

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

4

апрель

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

5

май

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

6

июнь

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

7

июль

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

8

август

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

9

сентябрь

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

10

октябрь

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

11

ноябрь

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

12

декабрь

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

ИТОГО




вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано


В течении 2006 года УТНиИ оказывало следующие услуги, затраты по которым возмещались согласно расчетам. Планово-расчетные цены на предоставляемые услуги утверждаются согласно калькуляций:

вырезано

Таблица 3.4


Анализ утвержденных цен на работы и услуги, оказываемые Управлением по транспортировке нефтепродуктов и ингибиторов на 31 декабря 2006 года



№ пп

Дата утверждения

Наименование работ,услуг, ед.изм.

Фактическая себестоимость на момент утверждения цены

Рентабе- льность

Цена без НДС

Отпускная цена, руб.

Фак.себ-сть на 01.01.07

1

2

4

5

6

7

8

9

1

31.10.2005

Цена 1 тонны нефтесодержащих отходов

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

2

31.01.2005

Цена 1 тонны нефтепродуктов отработанных

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

3

28.10.2005

Цена 1 тонны бензина автомобильного неэтилированного марки регуляр-92метанола

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

4

20.05.2005

Отпуск электрической энергии ОАО "Ямальская железнодорожная компания" 1 кВт.ч.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

5

20.05.2005

Отпуск электрической энергии ООО "Газпромтранс" 1 кВт.ч.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

6

20.05.2005

Услуги по транспортировке воды ООО "Газпромтранс" 1 м.куб.

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

вырезано

7

15.09.2005

Услуги по подготовке железнодорожных цистерн к наливу опасных грузов (на 1 цистерну)

 

 

- пропаривание нижнего сливного устройства


вырезано

В результате внедрения в 2005 году мероприятий по передачи ОПФ в собственность ООО «Газпромтранс» и ОРСа, в 2006 году получена экономия затрат в размере 3569 тыс.руб.


Таблица 3.5


№ п/п

Наименование мероприятия

Эффект

тыс.руб.

Статьи затрат

1

устройство согласования стояка УН-100В с системой АСУ ТП «Поток».

вырезано

Затраты на услуги, оказываемые сторонними организациями

2

Передача основных фондов ООО «Газпромтранс»

вырезано

амортизационные отчисления

налог на имущество

затраты на оплату труда




итого

вырезано




3

Передача недвижимого имущества в собственность ООО «Уренгойгазторг»

вырезано

амортизационные отчисления

затраты на оплату труда

налог на имущество




итого

вырезано







ВСЕГО:

вырезано





В результате проведенных мероприятий по экономии материально-технических ресурсов в УТНиИ получена экономия эксплуатационных затрат на сумму 3687 тыс. руб.


3.2 Расчет затрат на планируемый период


Таблица 3.6

Расходы, связанные с производством и реализацией товарной продукции

Наименование показателей

Ед. изм.

План

Факт

Отклонение, %

1.Расходы, связанные с производством и реализацией , в том числе

Тыс. руб.

вырезано

вырезано

вырезано

1.1.управленческие расходы

Тыс. руб

вырезано

вырезано

вырезано

1.2.расходы на производство и услуги

Тыс. руб

вырезано

вырезано

вырезано

2. Расходы по филиалу по элементам

Тыс. руб

вырезано

вырезано

вырезано

2.1.материальные затраты

Тыс. руб

вырезано

вырезано

вырезано

2.2. Расходы на оплату с отчислениями

Тыс. руб

вырезано

вырезано

вырезано

2.3.Амортизация отчисления

Тыс. руб

вырезано

вырезано

вырезано

2.4.прочие расходы

Тыс. руб

вырезано

вырезано

вырезано

3.Непревышение планового уровня на 1 рубль реализации нефтепродуктов

Тыс. руб

вырезано

вырезано

вырезано


Таблица 3.7

Расходы на отгруженную продукцию

Наименование показателей

Ед. изм.

План

Факт

Отклонение, %

1. Выручка от реализации от всех видом деятельности

Тыс. руб

вырезано

вырезано

вырезано

2.Себестоимость реализации

Тыс. руб

вырезано

вырезано

вырезано

3.Результат от реализации продукции

Тыс. руб

вырезано

вырезано

вырезано


вырезано

Рентабельность товарной продукции в 2006 году составила 277% против 190% в 2005 году, т.е. данный показатель возрос на 87%.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ


Основной целью деятельности Управления является обеспечение филиалов Общества нефтепродуктами, другими жидкими углеводородами и ингибиторами в соответствии с планом распределения Общества, а также их реализация в соответствии с договорами Общества.

вырезано

В 2006 году на собственные нужды филиалам ООО “УГП” по фактической себестоимости отпущено: стабильного конденсата -59300 тонн, топлива ГШЗ – 42700 тонн, бензина Нормаль-80 – 3900 тонн.

План реализации товарной продукции за 2006 год выполнен на 120,5 %, при плане – 666,9 тыс.тонн реализовано про­дукции в объеме – 803,6тыс.тонн., себестоимость отгруженной продукции составила – 398,5 млн. руб. Получена прибыль от реализации товарной продукц