Реферат: Российская федерация екатеринбургская городская дума пятый созыв


РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

ЕКАТЕРИНБУРГСКАЯ ГОРОДСКАЯ ДУМА

ПЯТЫЙ СОЗЫВ


пр. Ленина, 24а, Екатеринбург, 620014

ТЕЛ. 376-43-93 FАХ 371-86-93 E-mail: org@egd.ru

ОКПО 44655392, ИНН/КПП 6661061807 / 666101001



12 декабря 2011 г. № 03-04-13


Заместителю Председателя Екатеринбургской городской Думы

Я.А. Спектору


АНАЛИТИЧЕСКАЯ СПРАВКА

по вопросу о расходной части проекта бюджета города Екатеринбурга

на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов


Данная справка подготовлена по поручению руководителя аппарата и по заданию председателя комиссии по бюджету и экономической политике (вх. ЕГД от 03.11.2011 № к 01-43-3074ан-1). Проект бюджета муниципального образования "город Екатеринбург" на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов внесен в Екатеринбургскую городскую Думу Постановлением Администрации города Екатеринбурга от 31.10.2011 № 4592. Методика формирования проекта бюджета утверждена Постановлением Администрации города Екатеринбурга от 31.10.2011 № 4581.

При принятии бюджета муниципального образования "город Екатеринбург" в первом чтении были утверждены общие объемы расходов бюджета города, объемы расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета на 2012, 2013, 2014 годы и объемы условно утвержденных расходов на 2013, 2014 годы.

Расходная часть бюджета города на 2012 год, утверждаемая при принятии бюджета города во втором чтении, представлена тремя приложениями к проекту решения о бюджете:

Приложение 4 – Свод расходов бюджета муниципального образования "город Екатеринбург" на 2012 год, сгруппированных по разделам, подразделам, целевым статьям и видам классификации расходов бюджетов Российской Федерации.

Приложение 6 – Ведомственная структура расходов бюджета муниципального образования "город Екатеринбург" на 2012 год.

Приложение 8 – Перечень программ, финансирование которых предусматривается в бюджете муниципального образования "город Екатеринбург в 2012 году.

В Приложениях 5, 7 и 9 приведены соответственно свод расходов, ведомственная структура расходов и перечень программ на 2013 и 2014 годы.


Кроме того, одновременно с проектом бюджета представлены

свод бюджетных ассигнований, предусмотренных проектом бюджета города на 2012 год по кодам классификации операций сектора государственного управления;

перечень бюджетных инвестиций, предполагаемых к финансированию из бюджета на 2012 год;

объем бюджетных инвестиций, предполагаемых к финансированию из бюджета в 2013-2014 годах, по разделам расходов.


^ Изменения при формировании

расходной части бюджета города на 2012 год


Принципы формирования и классификация расходов бюджета Екатеринбурга на 2012 год, в основном, аналогичны бюджету 2011 года.

Основные изменения связаны с вступлением в силу Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", который разделил муниципальные учреждения на три типа: казенные, бюджетные и автономные. В 2012 году заканчивается переходный период, в течение которого должен был быть определен правовой статус муниципальных учреждений. Отметим, что в пояснительной записке к проекту бюджета на 2012 год не представлен перечень казенных, бюджетных и автономных муниципальных учреждений города Екатеринбурга.

В проекте бюджета Екатеринбурга на 2012 год в сравнении с 2011 годом изменены следующие виды расходов, касающиеся финансирования органов местного самоуправления и муниципальных учреждений.

1. В целевых статьях 002 04 00 ^ Центральный аппарат и 002 15 00 Территориальные органы (по всем подразделам расходов, где они есть) вид расходов 500 Выполнение функций органами местного самоуправления изменился на вид расходов 001 Выполнение функций казенными учреждениями.

2. Вид расходов 020 Субсидии бюджетным и автономным учреждениям на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием ими в соответствии с государственным (муниципальным) заданием государственных (муниципальных) услуг (выполнением работ) разделен на два:

020 Субсидии бюджетным учреждениям на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием ими в соответствии с муниципальным заданием муниципальных услуг (выполнением работ);

030 Субсидии автономным учреждениям на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием ими в соответствии с муниципальным заданием муниципальных услуг (выполнением работ).

3. Вид расходов 021 ^ Субсидии бюджетным и автономным учреждениям на иные цели разделен на два:

021 Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели;

031 Субсидии автономным учреждениям на иные цели.

4. В отдельный вид расходов выделены инвестиции бюджетным учреждениям:

028 ^ Инвестиции бюджетным учреждениям.


Кроме того, изменились коды целевых статей областных целевых программ: в прежней классификации первые три цифры кода региональной целевой программы были 522 ** **; в классификации бюджета 2012 года первая цифра кода областной целевой программы 8** ** **.


^ Общие и структурные характеристики

расходной части бюджета


Расходы бюджета Екатеринбурга планируются в общем объеме на 2012 год 29 929 043 тыс. рублей; на 2013 год – 30 282 451 тыс. рублей; на 2014 год – 32 266 448 тыс. рублей. Планируемые расходы в сравнении с расходами бюджета 2000-2011 годов в действующих и сопоставимых ценах (полученных пересчетом с помощью индекса потребительских цен) приведены на рисунке 1.




Рис. 1. Общий объем расходов бюджета города Екатеринбурга в 2000-2014 годах

в действующих и сопоставимых ценах, млн. руб.


Расходы бюджета за 2000-2010 годы приведены по результатам исполнения бюджета; за 2011 год – по результатам последней корректировки (от 06.12.2011).

Динамика расходов аналогична динамике доходов: расходы на 2012-2014 годы планируются осторожно, расходы 2012-2013 годов даже в действующих ценах ниже расходов 2011 года; в сопоставимых ценах расходы 2012-2014 годов остаются ниже как расходов 2011 года, так и расходов 2007-2009 годов.

Такое осторожное планирование расходов связано, в первую очередь, с планированием целевых расходов, то есть тех расходов, которые финансируются за счет безвозмездных поступлений из федерального и областного бюджетов. Доля безвозмездных поступлений из вышестоящих бюджетов прогнозируется в доходах бюджета на 2012 год 36,7 %; на 2013 год 30,7 %; на 2014 год 29,3 %.


Объем суммарных инвестиций и инвестиций за счет собственных доходных источников бюджета по всем разделам расходов бюджета (код вида расходов бюджетной классификации 003; в 2012 году сумма видов расходов 003 и 028 Инвестиции бюджетным учреждениям) приведен на рисунке 2. Динамика приведена начиная с 2008 года, когда бюджетные инвестиции были выделены в классификации расходов в отдельный вид расходов. Данные 2008-2010 годов приведены по результатам исполнения бюджета, данные 2011 года – по последней редакции бюджета на 2011 год.




^ Рис. 2. Суммарные бюджетные инвестиции и бюджетные инвестиции

за счет собственных источников доходов, тыс. руб.


Как видно из рисунка 2, в 2012 году в сравнении с 2011 годом заметно снижается суммарный объем инвестиций, в то время как объем собственных инвестиций остается практически тем же. Собственные бюджетные инвестиции в 2011 и 2012 годах ниже, чем в 2008-2010 годах.

Доля инвестиций в суммарных расходах бюджета приведена на рисунке 3. Как видно из рисунка, в 2011 и 2012 годах доля как суммарных, так и собственных инвестиций ниже, чем в 2008-2010 годах. Доля собственных инвестиций так же, как и их суммарный объем чуть ниже уровня 2011 года.




Рис. 3. Доля инвестиций в суммарных расходах бюджета



Рис. 4. Расходы на содержание органов местного самоуправления, тыс. руб.


Расходы на содержание органов местного самоуправления, включая отраслевые и территориальные подразделения, в фактических ценах и ценах 2005 года приведены на рисунке 4. Эти расходы представляют собой сумму расходов по целевой статье 002 00 00 Руководство и управление в сфере установленных функций органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления по всем разделам и подразделам классификации расходов.

Как видно из рисунка 4, расходы на содержание органов местного самоуправления в 2009-2010 годах были заметно снижены не только в сопоставимых, но и в действующих ценах. В 2011 году эти расходы были значительно увеличены, что связано, в первую очередь с ростом заработной платы в Администрации города, но не превысили расходов 2007-2008 годов. Расходы 2012 года в сравнении с 2011 годом планируется несколько увеличить (на 11,0 % в действующих ценах; на 4,7 % в сопоставимых ценах).


Изменение расходов бюджета 2012 года в сравнении с бюджетом 2011 года по разделам расходов приведено на рисунке 5.



Рис. 5. Планируемое изменение расходов 2012 года в сравнении с расходами 2011 года по разделам расходов, % от расходов 2011 года


Как видно из рисунка, уменьшение планируется по разделам городского хозяйства, это связано с тем, что, в основном, по этим разделам планируются целевые расходы, финансируемые за счет безвозмездных поступлений из вышестоящих бюджетов. По разделам социальной сферы и по разделу 0100 Общегосударственные вопросы планируется увеличение. Наибольшее относительное увеличение планируется по разделам 1100 Физическая культура и спорт (14,9 %); 0800 Культура и кинематография (14,1 %); 0100 Общегосударственные вопросы (14,0 %).


Соотношение между расходами на городское хозяйство и управление (включающие разделы расходов 0100, 0300, 0400, 0500, 0600, 1300) и социальную сферу (включающую разделы 0700, 0800, 0900,1000, 1100, 1200) приведено на рисунке 6.



Рис.6. Соотношение между расходами на городское хозяйство и социальную сферу

в бюджете города Екатеринбурга


В проекте бюджета на 2012 год доля расходов на социальную сферу самая высокая за последние годы и составляет 69,5 %. В первоначально утвержденном бюджете на 2011 год эта доля составляла 62,9 %.


^ Расходы бюджета

по разделам расходов бюджетной классификации


Раздел 0100 Общегосударственные расходы


Общий объем финансирования по разделу запланирован в размере 2 149 414 тыс. рублей, что составляет 7,2 % в структуре расходов бюджета.

В 2012 году расходы по данному разделу планируется увеличить по отношению к утвержденным показателям 2011 года на 264 788 тыс. рублей, или на 14,0 %.

На рис. 7 приведена динамика расходов в целом по разделу за период 2008 – 2011 годы и плановый период 2012 – 2014 годы.



^ Рис. 7. Расходы по разделу 0100, тыс. рублей

Бюджетные инвестиции (коды вида расходов 003, 028) по разделу 0100 Общегосударственные расходы запланированы в объеме 162 390 тыс. рублей и осуществляются как за счет собственных доходов (56 035 тыс. рублей в рамках долгосрочной целевой программы "Комплексное освоение территории планировочного района "Академический" в городе Екатеринбурге" на 2011-2013 годы"; 2 080 тыс. рублей – инвестиции муниципальным бюджетным учреждениям), так и за счет средств вышестоящих бюджетов (104 275 тыс. рублей в рамках областной целевой программы "Развитие жилищного комплекса в Свердловской области" на 2011-2015 годы, подпрограмма "Комплексное освоение территории планировочного района "Академический" в городе Екатеринбурге).


Раздел 0300 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность


Расходы проекта бюджета по данному разделу запланированы в размере 132 830 тыс. рублей, или 0,44 % в структуре расходов бюджета.

В связи с вступлением в силу Федерального закона от 7 февраля 2011 года № 3-ФЗ "О полиции", который ограничил полномочия органов местного самоуправления по материально-техническому обеспечению деятельности полиции, не запланированы средства по подразделу 0302 Органы внутренних дел.

В целом расходы по разделу планируется уменьшить по отношению к утвержденным показателям 2011 года на 17 591 тыс. рублей, или на 11,7 %.


Вместе с тем, отмечается увеличение финансирования по подразделам:

^ 0309 Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона – на 4 000 тыс. рублей, или на 9,9 %;

0310 Обеспечение пожарной безопасности – на 2 408 тыс. рублей или на 4,1 %;

^ 0314 Другие вопросы в области национальной безопасности – на 25 447 тыс. рублей или в 12,1 раза.


На рис. 8 приведена динамика расходов в целом по разделу за период 2008 – 2011 годы и плановый период 2012 – 2014 годы.



^ Рис. 8. Расходы по разделу 0300, тыс. рублей

Раздел 0300 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность финансируется за счет собственных доходов бюджета.

В разделе предусмотрены бюджетные инвестиции в объеме 8 138 тыс. рублей на:

- строительство пожарных пирсов на естественных водоемах (пос. Палкинский торфяник Верх-Исетского района, пос. Ягодный Орджоникидзевского района, пос. Широкая Речка Чкаловского района) и сооружение пожарных водоемов (пос. Козловский Орджоникидзевского района) – 2 300 тыс. рублей;

- строительство пожарного депо в Железнодорожном районе (поселок Северка) – 5 838 тыс. рублей.

В целом объем инвестиций по разделу вырос в 3,9 раза по отношению к 2011 году (2 100 тыс. рублей).


Постановлением Администрации г. Екатеринбурга от 31 октября 2011 года № 4521 утверждена долгосрочная целевая программа "Защита населения и территории муниципального образования "город Екатеринбург" от пожаров, аварий, катастроф, стихийных бедствий и совершенствование гражданской обороны» на 2012 - 2014 годы", которая финансируется по подразделам:

^ 0309 Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона – в сумме 25 387 тыс. рублей;

0310 Обеспечение пожарной безопасности – в сумме 60 819 тыс. рублей.

Кроме того, по подразделу 0309 финансируется деятельность муниципального казенного учреждения "Екатеринбургская дежурно-диспетчерская служба" в сумме 18 894 тыс. рублей.

По подразделу ^ 0314 Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности предусмотрены расходы в сумме 27 730 тыс. рублей на создание условий для деятельности добровольных формирований населения по охране общественного порядка, участие в профилактике терроризма и экстремизма, минимизации и (или) ликвидации последствий проявлений терроризма и экстремизма. Направления и объемы расходов определяются в соответствии с перечнями мероприятий, утвержденными Постановлением Администрации города Екатеринбурга от 31 октября 2011 года № 4528.

В плановом периоде 2013-2014 годов предполагается увеличение финансирования по разделу ^ 0300 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность на 5,9 % ежегодно: в 2013 году – 140 770 тыс. рублей, в 2014 году – 149 041 тыс. рублей.


Раздел 0400 Национальная экономика


Расходы по разделу планируются в объеме 2 245 637 тыс. рублей, что составляет 7,5 % в структуре расходов бюджета. Это меньше утвержденного показателя 2011 года на 2 306 962 тыс. рублей, или более чем в 2 раза, что связано, в основном, с уменьшением бюджетных инвестиций, объем которых в 2011 году достиг 3 752 970 тыс. рублей, а в 2012 году запланирован на уровне 1 712 043 тыс. рублей.

Бюджетные инвестиции по разделу осуществляются как за счет собственных доходов, так и за счет средств вышестоящих бюджетов и составляют 76,2 % расходов по разделу (1 712 043 тыс. рублей по виду расхода 003 Бюджетные инвестиции), в том числе:

21 940 тыс. рублей – на приобретение автобусов и автоэвакуаторов;

59 060 тыс. руб. на приобретение трамваев;

30 043 тыс. рублей – бюджетные инвестиции в рамках долгосрочной целевой программы "Электронный Екатеринбург" на 2012 – 2014 годы";

1 601 000 тыс. руб. на строительство метрополитена (из них 1 181 000 тыс. рублей в рамках долгосрочной целевой программы "Развитие метрополитена и других видов скоростного внеуличного транспорта в муниципальном образовании "город Екатеринбург" на 2009 – 2020 годы", 420 000 тыс. руб. – в рамках областной целевой программы "Развитие транспортного комплекса Свердловской области" на 2011 – 2016 годы", субсидия из областного бюджета на окончание строительства первой очереди метрополитена).


Динамика расходов по данному разделу не приводится в связи с тем, что структура раздела существенно изменялась в 2010 и 2012 годах, и сравнение с предыдущими годами будет некорректно.


Проектом бюджета на 2012 год не предусмотрены расходы по подразделу ^ 0402 Топливно-энергетический комплекс в связи с реструктуризацией Управления топливно-энергетического хозяйства Администрации города Екатеринбурга.


Расходы по подразделу 0408 Транспорт (с учетом вышеуказанных инвестиций на приобретение транспортных средств) устанавливаются в размере 288 150 тыс. руб. Из них 200 000 тыс. руб. планируется направить на субсидии перевозчикам, предоставляющим пассажирам право льготного проезда. Общий объем расходов подраздела уменьшается по сравнению с предыдущим годом (967 452 тыс. руб.) в 3,4 раза.


Расходы по подразделу ^ 0410 Связь и информатика увеличатся в 2,9 раза по сравнению с 2011 годом и достигнут 102 537 тыс. руб., в основном за счет увеличения расходов на содержание муниципального учреждения "Электронный Екатеринбург" (с 18 000 тыс. руб. в 2011 году до 27 686 тыс. руб. в 2012 году) и расходов на Долгосрочную целевую программу "Электронный Екатеринбург" (с 15 000 тыс. руб. до 72 433 тыс. руб.).


Расходы по подразделу^ 0412 Другие вопросы в области национальной экономик
еще рефераты
Еще работы по разное