Реферат: О утверждении Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах

О утверждении Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах
Постановление Правления Национального банка Украины
от 12 ноября 2003 года N 492

Зарегистрировано в Министерстве юстиции Украины
17 декабря в 2003 г. за N 1172/8493


С изменениями и дополнениями, внесенными
 постановлениями Правление Национального банка Украины
 от 23 июня 2004 года N 295,
 от 4 апреля 2005 года N 110,
 от 10 августа 2005 года N 280,
 от 10 ноября 2005 года N 419,
 от 21 декабря 2005 года N 485,
 от 26 июня 2006 года N 236,
 от 8 января 2008 года N 3,
 от 23 марта 2009 года N 158,
 от 5 января 2010 года N 4,
 от 30 апреля 2010 года N 223,
 от 10 сентября 2010 года N 421

Дополнительно см. письмо
 Национального банка Украины
 от 10 декабря 2008 года N 25-111/2733-17445,
 объявление
("Официальный вестник Украины", N 13, 5 марта в 2010 г.)


В соответствии с статьи 7 Закона Украины "О Национальном банке Украины" и с целью приведения порядка ведения счетов клиентов банков в соответствие с требованиями Гражданского кодекса Украины но Хозяйственного кодекса Украины Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Инструкцию о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах (добавляется).

2. Признать такими, которые потеряли действие:

постановление Правления Национального банка Украины от 18.12.98 N 527 "О утверждении Инструкции о открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте", зарегистрированную в Министерстве юстиции Украины 24.12.98 за N 819/3259;

постановление Правления Национального банка Украины от 22.07.99 N 364 "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию о открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте", зарегистрированную в Министерстве юстиции Украины 06.08.99 за N 538/3831;

постановление Правления Национального банка Украины от 14.04.2000 N 146 "О внесении изменений в Инструкцию о открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте", зарегистрированную в Министерстве юстиции Украины 06.05.2000 за N 263/4484;

подпункт 2.1 пункта 2 постановления Правления Национального банка Украины от 17.01.2001 N 18 "О утверждении Правил осуществления переводов иностранной валюты за пределы Украины по поручению физических лиц и получения физическими лицами в Украине пересказанной им из-за границы иностранной валюты и о внесении изменений в нормативно правовых актов Национального банка Украины", зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 02.02.2001 за N 99/5290;

постановление Правления Национального банка Украины от 20.03.2001 N 114 "О утверждении Изменений к Инструкции о порядке открытия и использования счетов в национальной и иностранной валюте", зарегистрированную в Министерстве юстиции Украины 04.04.2001 за N 309/5500;

постановление Правления Национального банка Украины от 05.12.2001 N 500 "О утверждении Изменений к Инструкции о порядке открытия и использования счетов в национальной и иностранной валюте", зарегистрированную в Министерстве юстиции Украины 21.12.2001 за N 1057/6248;

постановление Правления Национального банка Украины от 11.12.2001 N 505 "О усилении контроля за идентификацией лиц, с которыми банки вступают в договорные отношения", зарегистрированную в Министерстве юстиции Украины 25.01.2002 за N 61/6349;

постановление Правления Национального банка Украины от 09.01.2002 N 9 "О утверждении Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия текущих счетов избирательных фондов и о внесении изменений в Инструкцию о порядке открытия и использования счетов в национальной и иностранной валюте", зарегистрированную в Министерстве юстиции Украины 10.01.2002 за N 14/6302;

пункт 2 постановления Правления Национального банка Украины от 03.04.2002 N 128 "О внесении изменений в некоторых нормативно правовых актов Национального банка Украины", зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 03.07.2002 за N 553/6841;

постановление Правления Национального банка Украины от 04.09.2002 N 323 "О утверждении Изменений к Инструкции о порядке открытия и использования счетов в национальной и иностранной валюте", зарегистрированную в Министерстве юстиции Украины 29.10.2002 за N 852/7140;

пункт 1.3 постановления Правления Национального банка Украины от 12.02.2003 N 55 "О внесении изменений в отдельных нормативно правовых актов Национального банка Украины", зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 17.02.2003 за N 126/7447;

постановление Правления Национального банка Украины от 16.04.2003 N 148 "О внесении изменений в Инструкцию о порядке открытия и использования счетов в национальной и иностранной валюте", зарегистрированную в Министерстве юстиции Украины 25.04.2003 за N 333/7654;

постановление Правления Национального банка Украины от 04.06.2003 N 224 "О утверждении Изменений к Инструкции о порядке открытия и использования счетов в национальной и иностранной валюте", зарегистрированную в Министерстве юстиции Украины 11.06.2003 за N 472/7793.

3. Департаменту платежных систем (В. М. Портной) после государственной регистрации в Министерстве юстиции Украины сообщить содержание этого постановления Операционному, территориальных управлений Национального банка Украины и банков для использования в работе.

4. Контроль за выполнением этого постановления возложить на начальников территориальных управлений Национального банка Украины.

5. Постановление вступает в силу с 1 января 2004 года.

 

Председатель 

С. Л. Тігіпко 

СОГЛАСОВАННО: 

 

^ Заместитель Председателя Государственного 
налоговой администрации Украины 

 

Председатель
Центральной избирательной комиссии  

 
М. Рябець 


 


УТВЕРЖДЕНО
постановлением Правления Национального банка Украины
от 12 ноября в 2003 г. N 492

Зарегистрировано
в Министерстве юстиции Украины
17 декабря в 2003 г. за N 1172/8493 



^ Инструкция
о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах
(В тексте Инструкции слова "товаров (работ, услуг)" и "Правил торговли иностранной валютой" в всех падежах заменено соответственно словами "продукции, работ, услуг" и "нормативно правовых актов Национального банка по вопросам торговли иностранной валютой" в соответствующих падежах согласно постановлению Правления Национального банка Украины от 8 января 2008 года N 3)

(В тексте Инструкции слова "Инструкция о перемещении валюты", "Правила осуществление переводов иностранной валюты", "название банка" в всех падежах заменено соответственно словами "нормативно правовой акт Национального банка, который регулирует перемещение наличности и банковских металлов через таможенную границу Украины", "нормативно правовой акт Национального банка, который регулирует осуществление за пределы Украины переводов физических лиц за текущими валютными неторговыми операциями", "наименование банка" в соответствующих падежах согласно постановлению Правления Национального банка Украины от 23 марта 2009 года N 158)



^ 1. Общие положения
1.1. Эта Инструкция разработана в соответствии с Хозяйственного кодекса Украины, Гражданского кодекса Украины, Законов Украины "О Национальном банке Украины", "О банках и банковской деятельности", "О предотвращении и противодействую легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем", "О платежных системах и переводе средств в Украине", других законодательных актов Украины и нормативно правовых актов Национального банка Украины (дальше - Национальный банк).

(абзац первый пункту 1.1 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

Инструкция регулирует правоотношения, которые возникают в время открытия банками, их отделенными структурными подразделениями, которые осуществляют банковскую деятельность от имени банка (дальше - банки), текущих и вкладных (депозитных) счетов в национальной и иностранных валютах субъектам ведения хозяйства, физическим лицам, иностранным представительствам, нерезидентам-инвесторам, избирательным блокам политических партий (дальше - клиенты).

1.2. В пределах применения этой Инструкции нижеследующие сроки употребляются в таком значении:

отделенный подраздел - филиал, представительство, отделение или другой отделенный подраздел, который не имеет статуса юридического лица и осуществляет свою деятельность от имени юридического лица - резидента;

иностранные представительства - иностранные дипломатические, консульские, торговые, другие официальные представительства и учреждения международных организаций, которые пользуются иммунитетом и дипломатическими привилегиями, представительства иностранных банков, иностранных компаний, фирм, которые представляют интересы юридических лиц - нерезидентов в Украине, а также военные части Черноморского флота Российской Федерации, что дислоцируются на территории Украины;

нерезиденты-инвесторы - субъекты, которые осуществляют инвестиционную деятельность на территории Украины, а именно: юридические лица, созданные в соответствии с законодательством других стран; физические лица - иностранцы, которые не имеют постоянного места обитания на территории Украины и не ограниченные в дееспособности; иностранные государственные органы, международные правительственные и неправительственные организации; другие иностранные субъекты инвестиционной деятельности, которые признаются такими в соответствии с законодательством Украины;

официальные представительства - иностранные дипломатические, консульские, торговые и другие официальные представительства, которые пользуются иммунитетом и дипломатическими привилегиями;

предприниматели - субъекты ведения хозяйства, которые осуществляют предпринимательскую деятельность, и постоянные представительства;

(абзац шестой пункту 1.2 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

постоянные представительства - представительства юридических лиц - нерезидентов (иностранных компаний, фирм, международных организаций, которые представляют интересы юридических лиц - нерезидентов в Украине), через которые полностью или частично осуществляется предпринимательская деятельность нерезидента на территории Украины;

субъекты ведения хозяйства - юридические лица - резиденты и физические лица - предприниматели;

(абзац восьмой пункту 1.2 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

уполномоченный банк - банк, который имеет письменное разрешение Национального банка на осуществление операций с валютными ценностями;

уполномоченный работник банка - работник банка, на которого в соответствии с внутренними положениями банка возложена обязанность открывать счета клиентам;

физические лица - граждане Украины, иностранцы, лица без гражданства, которые не занимаются предпринимательской деятельностью;

физические лица - нерезиденты - иностранцы, лица без гражданства, граждане Украины, которые имеют постоянное место обитания за пределами Украины, в том числе те, что временно находятся на территории Украины;

физические лица - резиденты - граждане Украины, иностранцы, лица без гражданства, которые имеют постоянное место обитания на территории Украины, в том числе те, что временно находятся за рубежом;

юридические лица - нерезиденты - юридические лица с местонахождением за пределами Украины, которые созданы и действуют в соответствии с законодательством иностранного государства;

юридические лица - резиденты - юридические лица с местонахождением на территории Украины, которые осуществляют свою деятельность на основании законов Украины.

Другие сроки, которые употребляются в этой Инструкции, применяются в значениях, определенных законодательством Украины.

(пункт 1.2 дополнено абзацем согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 30.04.2010 г. N 223)

1.3. Субъекты ведения хозяйства, нерезиденты-инвесторы, иностранные представительства и физические лица имеют право открывать счета для обеспечения своей хозяйственной деятельности и собственных потребностей в любых банках Украины в соответствии с собственным выбором, кроме случаев, когда банк не имеет возможности принять на банковское обслуживание или если такой отказ допускается законом или банковскими правилами.

Юридические лица - резиденты могут открывать текущие и/или вкладные (депозитные) счета в банках через своих отделены подразделы (дальше - текущий счет отделенного подраздела, вкладной (депозитный) счет отделенного подраздела).

(пункт 1.3 дополнено абзацем вторым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

1.4. Порядок открытия банками счетов клиентов, использования средств за ними и порядок их закрытия определяются этой Инструкцией.

Открытие и закрытие счетов избирательных фондов кандидатов на пост Президента Украины, политических партий, избирательных блоков политических партий, кандидатов в народные депутаты Украины от которых зарегистрировано Центральной избирательной комиссией, местных организаций партий, кандидаты в депутаты от которых зарегистрированы в многомандатных избирательных округах, кандидатов в депутаты в одномандатных, одномандатных мажоритарных избирательных округах, кандидатов на должность сельской, поселковой, городской главы осуществляются в порядке, определенном законодательством Украины, в том числе этой Инструкцией.

(абзац второй пункту 1.4 в редакции постановлений Правление
 Национального банка Украины от 10.11.2005 г. N 419,
 от 10.09.2010 г. N 421)

Абзац третий пункту 1.4 исключено 

(пункт 1.4 дополнено абзацем третьим согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины
от 23.06.2004 г. N 295,
абзац третий пункту 1.4 исключено согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 10.11.2005 г. N 419)

1.5. Условия открытия счета и особенности его функционирования предусматриваются в договоре, который заключается между банком и его клиентом, и не должны противоречить требованиям этой Инструкции.

1.6. Порядок проведения операций за счетами клиентов, открытых в национальной и иностранных валютах, регулируется законодательством Украины, в том числе нормативно правовыми актами Национального банка. Операции за счетами осуществляются с помощью платежных инструментов за формами, установленными банковскими правилами (нормативно правовыми актами Национального банка, внутренними положениями банка и тому подобное).

1.7. Банк может отказать клиенту в обслуживании счета в случаях, предусмотренных законодательством Украины и договором.

1.8. Банки открывают своим клиентам по договору банковского счета текущие счета, по договору банковского вклада - вкладные (депозитные) счета.

Текущий счет - счет, который открывается банком клиенту на договорной основе для хранения денег и осуществления расчетно-кассовых операций с помощью платежных инструментов в соответствии с условиями договора и требований законодательства Украины.

К текущим счетам также принадлежат:

счета за специальными режимами их использования, которые открываются в случаях, предусмотренных законами Украины или актами Кабинета Министров Украины;

текущие счета типа "Н", которые открываются в национальной валюте официальным представительствам и представительствам юридических лиц - нерезидентов, которые не занимаются предпринимательской деятельностью на территории Украины;

текущие счета типа "П", которые открываются в национальной валюте постоянным представительствам;

абзац седьмой пункту 1.8 исключено

(согласно постановлению Правления
 Национального банка Украины от 30.04.2010 г. N 223,
в связи с этим абзацы восьмой - одиннадцатый
 уважать соответственно абзацами седьмым - десятым)

текущие (накопительные) счета избирательных фондов;

(абзац седьмой пункту 1.8 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.06.2004 г. N 295)

инвестиционные счета, которые открываются нерезидентам-инвесторам в уполномоченных банках Украины в соответствии с требованиями этой Инструкции для осуществления инвестиционной деятельности в Украине, а также для возвращения иностранной инвестиции и прибылей, доходов, других средств, полученных иностранным инвестором от инвестиционной деятельности в Украине.

(пункт 1.8 дополнено новым абзацем восьмым согласно постановлению
Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 в связи с этим абзац девятый уважать абзацем десятым)

Вкладной (депозитный) счет - счет, который открывается банком клиенту на договорной основе для хранения денег, которые передаются клиентом в управление на установленный срок или без указания такого срока под определенный процент (доход) и подлежат возвращению клиенту в соответствии с законодательством Украины и условий договора.

(абзац девятым пункту 1.8 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

К вкладным (депозитных) счетам также принадлежат пенсионные депозитные счета, которые открываются физическим лицам в соответствии с Закону Украины "О негосударственном пенсионном обеспечении" для накопления сбережений на выплату пенсии.

(пункт 1.8 дополнено абзацем десятым согласно постановлению
Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

1.9. Договор банковского счета и договор банковского вклада заключаются в письменной форме. Один экземпляр договора сохраняется в банке, а второй банк обязан предоставить клиенту под подпись.

(пункт 1.9 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

1.10. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение денежной суммы на вкладной (депозитный) счет вкладчика подтверждено договором банковского вклада с выдачей сберегательной книжки или другого документа, который отвечает требованиям, установленным законом, другими нормативно правовыми актами в сфере банковской деятельности (банковскими правилами) и обычаями делового оборота.

В договоре банковского вклада, в частности, отмечаются:

вид банковского вклада;

сумма, которая вносится или перечисляется на вкладной (депозитный) счет;

срок хранения средств (за срочным вкладом);

(абзац пятый пункту 1.10 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

размер и порядок уплаты процентов или дохода в другой форме, условия пересмотра их размера, ответственность сторон;

(абзац шестой пункту 1.10 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

условия досрочного расторжения договора;

другие условия по согласованию сторон.

1.11. Клиенты могут открывать лишь один текущий счет для формирования уставного фонда (уставного или составленного капитала, паевого или неделимого фонда) субъекта ведения хозяйства - юридического лица (в национальной и/или иностранной валюте) и один текущий счет (в национальной и/или иностранной валюте) по каждому соглашению совместимой (общей) деятельности без создания юридического лица.

(пункт 1.11 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

1.12. Юридические лица - нерезиденты могут открывать в банках Украины инвестиционные счета для осуществления инвестиций в национальной и иностранных валютах в порядке, установленном этой Инструкцией.

(пункт 1.12 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

1.13. В случае открытия текущего или вкладного (депозитного) счета предпринимателю к получению банком сообщения о взятии счета на учет органом государственной налоговой службы (дальше - сообщение) 1 операции за этим счетом осуществляются лишь из зачисления средств.

Сноску "1" пункта 1.13 исключено

(согласно постановлению Правления
 Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)

Сообщение должно отвечать форме и содержанию, определенным законодательством Украины.

(пункт 1.13 дополнено новым абзацем вторым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3,
в связи с этим абзацы второй и третий
 уважать соответственно абзацами третьим и четвертым)

Датой начала расходных операций за счетом предпринимателя в банке является дата регистрации получения банком отмеченного сообщения. Сообщение сохраняется в деле из юридического оформления счета.

Расходные операции за счетом отделенного подраздела юридического лица - предпринимателя осуществляются по получении банком сообщения о взятии счета на учет органом государственной налоговой службы за местонахождением отделенного подраздела.

1.14. Днем открытия текущего счета клиента считается дата, которая отмечена на заявлении о открытии этого счета в разделе "Отметки банка".

1.15. Местонахождением (местожительством) владельца счета - субъекта ведения хозяйства считается местонахождение (местожительство), отмеченное в свидетельстве о государственной регистрации.

Местонахождение (местожительство) субъекта ведение хозяйства, отмеченное в карточке с образцами подписей и відбитка печати (карточке с образцами подписей), должно отвечать местонахождению (местожительству), приведенному в свидетельстве о государственной регистрации.

В случае изменения местонахождения (местожительства) владелец счета - субъект ведения хозяйства в месячный срок с дня получения нового свидетельства о государственной регистрации обязан подать к банку копию этого свидетельства, засвидетельствованную органом, что его выдал, или нотариально. Копии нового свидетельства о государственной регистрации юридического лица, засвидетельствованные органом, что его выдал, или нотариально, в такой же срок подаются к банкам, в которых открыто счета отделенных подразделов этого юридического лица.

(абзац третий пункту 1.15 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

В случае изменения местонахождения субъекта ведения хозяйства, которое связано с изменением административного района (города), этот клиент дополнительно в месячный срок после снятия из учета органом государственной налоговой службы за предыдущим местонахождением должен подать копию нового документа, который подтверждает взятие его на учет органом государственной налоговой службы за новым местонахождением, засвидетельствованную органом, который выдал документ, или нотариально.

(абзац четвертый пункту 1.15 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

Копии нового свидетельства о государственной регистрации и нового документа, который подтверждает взятие субъекта ведения хозяйства на учет органом государственной налоговой службы, могут быть засвидетельствованы подписью уполномоченного работника банка как такие, которые отвечают оригиналу, в случае предъявления клиентом оригиналов настоящих документов.

(пункт 1.15 дополнено новым абзацем пятым согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158,
в связи с этим абзац пятый уважать абзацем шестым)

На основании поданных документов уносятся соответствующие изменения к карточке с образцами подписей и відбитка печати (карточки с образцами подписей) или подается новая карточка.

Абзац шестой пункту 1.15 исключено 

(согласно постановлению Правления
 Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

(пункт 1.15 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

1.16. Документы, поданные клиентом для открытия счетов, должны действовать и содержать достоверную информацию на время их представления банка.

При наличии в банке подтвержденной информации о том, что любой из поданных документов является недействительным, банк отказывает лицу в открытии счета.

В случае наличия в банке мотивированного подозрения относительно представления лицом для открытия счета поддельных документов или таких, которые содержат недостоверную информацию, банк сообщает о этом органы внутренних дел и специально уполномоченный орган исполнительной власти по вопросам финансового мониторинга с указанием идентификационных данных клиента и/или паспортных данных лица, которое подало документы на открытие этого счета.

(пункт 1.16 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

1.17. Документы, поданные для открытия счетов, которые были выданы на территории иностранного государства, должны легализоваться в установленном порядке, если другое не предусмотрено законом или международным договором Украины. Копии настоящих документов должны быть нотариально засвидетельствованными.

В случаях, предусмотренных этой Инструкцией, в случае предъявления клиентом оригиналов документов, поданных для открытия счетов, уполномоченному работнику банка позволяется удостоверять подписью копии документов как такие, которые отвечают оригиналу документа.

(пункт 1.17 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110,
 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

1.18. В случае открытия текущего счета клиенту в его заявлении уполномоченный работник банка отмечает дату открытия и номер счета. На заявлении клиента должны быть отмеченные подписи одного из руководителей банка или уполномоченного им лица, на которого (какую) согласно внутренним положениям банка возложена обязанность принимать решение о открытии текущих счетов клиентов, а также уполномоченные лица (лица) банка, которые (какая) в соответствии с внутренними положениями банка осуществляют проверку на достоверность и соответствие действующему законодательству документов и копий документов, которые подаются клиентом, а также контролируют правильность присвоения номера счета клиента и его соответствие внутреннему плану счетов банка.

1.19. Тексты заявления о открытии текущего счета и карточки с образцами подписей (при необходимости) могут быть отмечены в договоре банковского счета между банком и клиентом - физическим лицом за произвольной формой, но с сохранением реквизитов, предусмотренных в соответствующих приложениях к этой Инструкции.

1.20. В время открытия клиентам текущих счетов с ограниченными режимами их использования банки должны обеспечить эти лица информацией о режиме использования этих счетов в порядке, установленном внутренними положениями банка.

(пункт 1.20 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 23.03.2009 г. N 158)

1.21. Банк должен сообщить клиенту - юридическое лицо о содержании части шестой статьи 63 Закона Украины "О исполнительном осуществлении".

(глава дополнен новым пунктом 1.21 согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485,
 в связи с этим пункты 1.21 и 1.22
 уважать соответственно пунктами 1.22 и 1.23,
 пункт 1.21 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)

1.22. Из документов, которые требуются от клиента в случае открытия счетов этой Инструкцией, формируется дело из юридического оформления счета.

1.23. Банки и их клиенты обязаны придерживаться требований законодательства Украины по вопросам открытия и ведения счетов и этой Инструкции.

За нарушение отмеченных требований банки и их клиенты несут ответственность, предусмотренную законодательством Украины.
^ 2. Идентификация клиентов
2.1. Банкам запрещается открывать и вести анонимные (номерные) счета. Банки обязаны идентифицировать клиентов, которые открывают счета, а также лица, уполномоченных действовать от их имени, в порядке, установленном законодательством Украины, в том числе нормативно правовыми актами Национального банка. Счет клиенту открывается лишь после его идентификации банком.

(пункт 2.1 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

2.2. Основанием для идентификации клиента - физического лица, его доверенного лица, а также лица, которое уполномочено действовать от имени клиента - юридического лица, есть такие документы:

а) для граждан Украины, которые:

постоянно проживают в Украине - паспорт гражданина Украины или временное удостоверение, которое подтверждает лицо гражданина Украины, или временное удостоверение гражданина Украины, для малолетних и несовершеннолетних лиц, которым не исполнилось 16 лет - свидетельство о рождении;

(абзац второй подпункту "а" пункта 2.2 в редакции постановления
 Правление Национального банка Украины от 08.01.2008 г. N 3)

выезжают на постоянное местожительство за границу - паспорт гражданина Украины для выезда за границу с отметкой о выезде на постоянное место обитания за границу;

постоянно проживают за рубежом - паспорт гражданина Украины для выезда за границу;

б) для иностранных граждан, которые:

постоянно проживают в Украине - паспортный документ с отметкой о наличии разрешения на постоянное обитание;

временно находятся в Украине - паспортный документ;

в) для лиц без гражданства, которые:

постоянно проживают в Украине - вид на постоянное жительство;

временно находятся в Украине - паспортный документ;

г) для беженцев - удостоверение беженца.

Паспортным документом иностранца и лица без гражданства является документ, который подтверждает гражданство иностранца или удостоверяет лицо без гражданства, выданный уполномоченным органом иностранного государства или уставной организацией ООН, дает право выезду за границу и признанный Украиной.

Если документы, отмеченные в этом пункте, не дают возможность банка определить местожительство или временного пребывания физического лица, то банк имеет право вытребовать от клиента другой документ, который содержит такую информацию.

В дальнейшем в тексте этой Инструкции вышеупомянутые документы, которые являются основанием для открытия счетов физическим лицам - паспорт или документ, что его заменяет.

Физические лица - резиденты, кроме паспорта или документа, что его заменяет, дополнительно должны предъявить документ, выданный органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение им идентификационного номера налогоплательщика.

Банк имеет право открыть счет физическому лицу - резиденту без представления документа, который удостоверяет присвоение ей идентификационного номера налогоплательщика, если в паспорте этого лица сделана отметка о праве осуществлять любые платежи без идентификационного номера. Уполномоченный работник банка в присутствии физического лица, которое открывает счет, делает копию страницы ее паспорта с такой отметкой. Эта копия удостоверяется подписями уполномоченного работника банка и физического лица, которое открывает счет, как такая, которая отвечает оригиналу, и сохраняется в деле из юридического оформления счета.

(пункт 2.2 в редакции постановления Правления
 Национального банка Украины от 04.04.2005 г. N 110)

2.3. Уполномоченный работник банка осуществляет идентификацию физического лица, которая открывает текущий или вкладной (депозитный) счет, и делает в присутствии этого лица копии страниц паспорта или документа, что его заменяет, какие содержат фамилию, имя, отчество (в случае его наличия), дату рождения, серий и номер паспорта или документа, что его заменяет, дату выдачи и наименования органа, который выдал документ, местожительство или временного пребывания, информацию о гражданстве (если лицо, которое открывает счет, является нерезидентом), а также копии документа, выданного органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение физическому лицу - резиденту идентификационного номера налогоплательщика. Копии документов, отмеченных в этом пункте, удостоверяются подписями уполномоченного работника банка и физического лица, которое открывает счет, как такие, которые отвечают оригиналу, и сохраняются в деле из юридического оформления счета.

(абзац первый пункту 2.3 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 21.12.2005 г. N 485)

В случае предоставления владельцем счета права распоряжения счетом другим лицам уполномоченный работник банка идентифицирует эти лица и подтверждает осуществление идентификации копированием соответствующих документов в порядке, установленном этим пунктом.

2.4. Лица, которые имеют право первой и второй подписей, лично подают к банку документы, которые предусмотрены этой Инструкцией для открытия текущих и вкладных (депозитных) счетов юридических лиц и отделенных подразделов. Эти лица должны предъявить уполномоченному работнику банка паспорт или документ, что его заменяет, и документы, которые подтверждают их полномочия. Физические лица - резиденты дополнительно должны предъявить документ, выданный органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение им идентификационного номера налогоплательщика.

Уполномоченный работник банка идентифицирует эти лица и подтверждает осуществление идентификации копированием соответствующих документов в порядке, установленном пунктом 2.3 этой Инструкции.

В случае изменений в составе лиц, которые имеют право распоряжаться счетом юридического лица или отделенного подраздела, вновь назначенное лицо (лица) должно лично подать карточку из образцами подписей и отпечатком печати, предъявить паспорт или документ, что его заменяет, и документы, которые подтверждают ее полномочия. Физическое лицо - резидент дополнительно должен предъявить документ, выданный органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение ей идентификационного номера налогоплательщика. Уполномоченный работник банка идентифицирует это лицо (лиц) и подтверждает осуществление идентификации копированием соответствующих документов в порядке, установленном пунктом 2.3 этой Инструкции.

2.5. В случае заключения договора банковского вклада или договора банковского счета в интересах третьего лица банк идентифицирует лицо, которое открывает счет, а лицо, в интересах которого заключен договор и открыто счет - в время предъявления этим лицом к банку первого требования или выражения ею иным способом намерению воспользоваться этим счетом.

(пункт 2.5 с изменениями, внесенными согласно постановлению
 Правление Национального банка Украины от 26.06.2006 г. N 236)

2.6. Банк имеет право вытребовать от клиента другие документы и сведения, нужные для выяснения его лица, сути деятельности, финансового состояния.

В случае неподачи клиентом необходимых документов или сведений, которые вытребует банк с целью выполнения требований законодательства, которое регулирует отношения в сфере предотвращения легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или преднамеренного предоставления клиентом неправдивых сведений о себе счет ему не открывается.

В случае наличия в время осуществления идентификации клиента мотивированного подозрения относительно предоставления им недостоверной информации о себе или преднамеренного предоставления информации с целью введения в заблуждение информация о открытии счета такому лицу предоставляется банком к специально уполномоченному органу исполнительной власти по вопросам финансового мониторинга.

2.7. Идентификация клиента банка, который открывает счет, не является обязательной, если клиент уже имеет счета в этом банке и был раньше идентифицированный в соответствии с требованиями законодательства Укра