Реферат: Товариство з обмеженою відповідальністю „адміністратор пенсійного фонду – компанія з управління активами “пенсійні інвестиції”

Товариство з обмеженою відповідальністю „АДМІНІСТРАТОР ПЕНСІЙНОГО ФОНДУ – КОМПАНІЯ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ “ПЕНСІЙНІ ІНВЕСТИЦІЇ”

Дата державної реєстрації: 31.12.2003 р.

Свідоцтво Держфінпослуг України про реєстрацію фінансової установи: серія АА №15 від 20.08.2004 р.

Місцезнаходження: 04116, м. Київ, вул. Шолуденка, 3

Тел./факс: (044) 230-48-12

Електронна пошта: -

Директор: Онищенко Сергій Петрович

Головний бухгалтер: Слободянюк Олена Леонідівна

^ Дані про аудитора: достовірність фінансової звітності підтверджена висновком аудиторської фірми ТОВ “Українська аудиторська служба”, свідоцтво Аудиторської палати України про внесення до Реєстру суб’єктів аудиторської діяльності № 2013 від 23.02.01 р., свідоцтво Держфінпослуг про внесення до реєстру аудиторів серія А № 000280 від 24.06.2004 р.

.

БАЛАНС

на 31 грудня 2007 року

Форма №1

АКТИВ

Код
рядка

На початок звітного періоду

^ На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

залишкова вартiсть

010

107,5

67,8

первiсна вартiсть

011

178,8

178,8

накопичена амортизація

012

( 71,3 )

( 111,0 )

Незавершене будівництво

020

-

-

Основні засоби:

залишкова вартiсть

030

65,3

32,9

первiсна вартiсть

031

130,4

110,5

знос

032

( 65,1 )

( 77,6 )

Довгостроковi фiнансовi інвестиції:

які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

040

-

-

інші фінансові інвестиції

045

-

-

Довгострокова дебіторська заборгованість

050

-

-

Відстрочені податкові активи

060

24,0

53,9

Iншi необоротнi активи

070

-

-

Усього за роздiлом I

080

196,8

154,6

^ II. Оборотні активи

Запаси :

виробничi запаси

100

-

-

тварини на вирощуваннi та вiдгодiвлi

110

-

-

незавершене виробництво

120

-

-

готова продукцiя

130

-

-

товари

140

-

-

Векселі одержані

150

-

-

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги :

чиста реалізаційна вартість

160

-

-

первісна вартість

161

-

-

резерв сумнівних боргів

162

-

-

Дебіторська заборгованість за розрахунками

з бюджетом

170

1,3

1,3

за виданими авансами

180

-

-

із нарахованих доходів

190

55,1

26,6

із внутрішніх розрахунків

200

-

-

Інша поточна дебіторська заборгованість

210

-

0,2

Поточні фінансові інвестиції

220

-

-

Грошові кошти та їх еквіваленти:

в національній валюті

230

2927,8

2900,6

в іноземній валюті

240

-

-

Інші оборотні активи

250

-

-

Усього за роздiлом II

260

2984,2

2928,7

^ III.Витрати майбутніх періодів

270

6,5

7,6

БАЛАНС

280

3187,5

3090,9

ПАСИВ

Код рядка

На початок
року

^ На кінець звітного періоду

1

2

3

4

^ I. Власний капітал

Статутний капiтал

300

3350,0

3350,0

Пайовий капітал

310

-

-

Додатковий вкладений капiтал

320

-

-

Інший додатковий капітал

330

-

-

Резервний капітал

340

2,6

2,6

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

(165,2)

(273,6)

Неоплачений капітал

360

( - )

( - )

Вилучений капітал

370

( - )

( - )

1

2

3

4

1

2

3

4

Усього за роздiлом I

380

3187,4

3079,0

ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів

-

-

Забезпечення виплат персоналу

400

-

-

Інші забезпечення

410

-

-

Цільове фінансування

420

-

-

Усього за роздiлом IІ

430

-

-

IIІ. Довгостроковi зобов'язання

-

-

Довгострокові кредити банкiв

440

-

-

Інші довгостроковi фінансові зобов'язання

450

-

-

Відстрочені податкові зобов'язання

460

-

-

Інші довгостроковi зобов'язання

470

-

-

Усього за роздiлом IІІ

480

-

-

ІV. Поточні зобов'язання

-

-

Короткострокові кредити банкiв

500

-

-

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями

510

-

-

Векселі видані

520

-

-

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

0,1

0,1

Поточні зобов'язання за розрахунками:

з одержаних авансів

540

-

-

з бюджетом

550

-

1,4

з позабюджетних платежів

560

-

-

зі страхування

570

-

2,6

з оплати праці

580

-

7,8

з учасниками

590

-

-

із внутрішніх розрахунків

600

-

-

Інші поточні зобов'язання

610

-

-

Усього за роздiлом ІV

620

0,1

11,9

^ V. Доходи майбутніх періодів

630

-

-

БАЛАНС

640

3187,5

3090,9

Звіт про фінансові результати за 2007 рік

Форма № 2

^ I. Фінансові результати

Стаття

Код рядка

За звітний
період

^ За попередній
період

1

2

3

4

Доход (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робiт, послуг)

010

-

-

Податок на додану вартiсть

015

( - )

( - )

Акцизний збiр

020

( - )

( - )

025

( - )

( - )

Інші вирахування з доходу

030

( - )

( - )

Чистий доход (виручка) від реаліза-ції продукцiї (товарiв, робiт, послуг)

035

-

-

Собівартість реалізованої продукцiї (товарiв, робiт, послуг)

040

( - )

( - )

Валовий :

прибуток

050

-

-

збиток

055

( - )

( - )

Інші операційні доходи

060

-

-

Адміністративні витрати

070

(438,5)

(419,3)

Витрати на збут

080

-

-

Інші операційні витрати

090

(0,5)

(0,7)

^ Фінансові результати від операційної діяльності :

прибуток

100

-

-

збиток

105

(439,0)

(420,0)

Доход від участі в капіталі

110

-

-

Інші фінансові доходи

120

300,7

282,4

Інші доходи

130

-

-

Фінансові витрати

140

( - )

( - )

Втрати від участі в капіталі

150

( - )

( - )

Інші витрати

160

( - )

( - )

^ Фінансові результати від звичай-ної діяльності до оподаткування:

прибуток

170

-

-

збиток

175

(138,3)

(137,6)

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

( - )

( - )

Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності

185

29,9

24,3

^ Фінансові результати від звичайної діяльності :

прибуток

190

-

-

збиток

195

(108,4)

(113,3)

Надзвичайні :

доходи

200

-

-

витрати

205

( - )

( - )

Податки з надзвичайного прибутку

210

( - )

( - )

Чистий :

прибуток

220

-

-

збиток

225

(108,4)

(113,3)

^ II. Елементи операційних витрат

Найменування показника

Код рядка

^ За звітний
період

За попередній
період

1

2

3

4

Матеріальні затрати

230

0,1

0,7

Витрати на оплату праці

240

216,0

208,2

Відрахування на соціальні заходи

250

54,0

48,4

Амортизація

260

72,1

75,8

Інші операційні витрати

270

96,8

86,9

Разом

280

439,0

420,0

^ III. Розрахунок показників прибутковості акцій

Назва статті

Код рядка

^ За звітний
період

За попередній період

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

300

-

-

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

310

-

-

Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

320

-

-

Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію

330

-

-

Дивіденди на одну просту акцію

340

-

-

Звіт про рух грошових коштів за 2007 рік

Форма № 3

Стаття

Код

^ За звітний період

За попередній період

Надходження

Видаток

Надходження

Видаток

1

2

3

4

5

6

^ I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Прибуток (збиток) від звичай-ної діяльності до оподаткування

010

-

138,3

-

137,6

Коригування на:

амортизацію необоротних активів

020

72,1

X

75,8

X

збільшення (зменшення) забезпечень

030

-

-

-

-

збиток (прибуток) від нере-алізованих курсових різниць

040

-

-

-

-

збиток (прибуток) від неопераційної діяльності

050

-

300,7

-

282,4

Витрати на сплату відсотків

060

-

X

-

X

Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах

070

-

366,9

-

344,2

Зменшення (збільшення):

оборотних активів

080

-

0,2

0,2

-

витрат майбутніх періодів

090

-

1,1

-

0,7

Збільшення (зменшення):

1

2

3

4

5

6

1

2

3

4

5

6

поточних зобов'язань

100

11,8

-

-

0,1

доходів майбутніх періодів

110

-

-

-

-

Грошові кошти від операційної діяльності

120

-

356,4

-

344,8

Сплачені:

відсотки

130

X

-

X

-

податки на прибуток

140

X

-

X

-

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

150

-

356,4

-

344,8

Рух коштів від надзвичайних подій

160

-

-

Чистий рух коштів від операційної діяльності

170

-

356,4

-

344,8

^ II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності

Реалізація:

фінансових інвестицій

180

-

Х

-

Х

необоротних активів

190

-

Х

-

Х

майнових комплексів

200

-

-

-

-

Отримані:

відсотки

210

329,2

X

297,7

X

дивіденди

220

-

Х

-

Х

Інші надходження

230

-

Х

-

Х

Придбання:

фінансових інвестицій

240

Х

-

Х

-

необоротних активів

250

Х

-

Х

-

майнових комплексів

260

Х

-

Х

-

Інші платежі

270

Х

-

Х

-

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

280

329,2

0

297,7

0

Рух коштів від надзвичайних подій

290

-

-

-

-

Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності

300

329,2

0

297,7

0

^ III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності

Надходження власного капіталу

310

-

Х

-

Х

Отримані позики

320

-

Х

-

Х

Інші надходження

330

-

Х

-

Х

Погашення позик

340

Х

-

Х

-

Сплачені дивіденди

350

Х

-

Х

-

Інші платежі

360

Х

-

Х

-

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

370

-

-

-

Рух коштів від надзвичайних подій

380

-

-

-

-

Чистий рух коштів від фінансової діяльності

390

-

-

-

Чистий рух коштів за звітний період

400

-

27,2

-

47,1

Залишок коштів на початок року

410

2927,8

X

2974,9

X

Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів

420

-

-

-

-

Залишок коштів на кінець року

430

2900,6

X

2927,8

X

^ ЗВІТ про власний капітал за 2007 рік

Форма № 4

Стаття

Код

Статут-ний капітал

^ Пайовий капітал

Додатковий вкладений капітал

Інший додатковий капітал

Резервний капітал

^ Нерозподі-лений прибуток

Неопла-чений капітал

Вилуче-ний капітал

Разом

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Залишок на початок року

010

3350,0

-

-

-

2,6

(165,2)

-

-

3187,4

Коригування:

Зміна облікової політики

020

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Виправлення помилок

030

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Інші зміни

040

-

-

-

-

-

-

-

-

-

^ Скоригований залишок на початок року

050

3350,0

-

-

-

2,6

(165,2)

-

-

3187,4

^ Переоцінка активів:

Дооцінка основних засобів

060

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Уцінка основних засобів

070

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Дооцінка незавершеного будівництва

080

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Уцінка незавершеного будівництва

090

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Дооцінка нематеріальних активів

100

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Уцінка нематеріальних активів

110

-

-

-

-

-

-

-

-

-

120

-

-

-

-

-

-

-

-

-

^ Чистий прибуток (збиток) за звітний період

130

-

-

-

-

-

(108,4)

-

-

(108,4)

^ Розподіл прибутку:

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Виплати власникам (дивіденди)

140

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Спрямування прибутку до статутного капіталу

150

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Відрахування до

Резервного капіталу

160

-

-

-

-

-

-

-

-

-

170

-

-

-

-

-

-

-

-

-

^ Внески учасників:

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Внески до капіталу

180

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Погашення заборгованості з капіталу

190

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

200

-

-

-

-

-

-

-

-

-

^ Вилучення капіталу:

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Викуп акцій (часток)

210

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Перепродаж викуплених акцій (часток)

220

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Анулювання викуплених акцій (часток)

230

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Вилучення частки в капіталі

240

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Зменшення номінальної вартості акцій

250

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Інші зміни в капіталі:

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Списання невідшкодованих збитків

260

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Безкоштовно отримані активи

270

-

-

-

-

-

-

-

-

-

280

-

-

-

-

-

-

-

-

-

^ Разом змін в капіталі

290

-

-

-

-

-

(108,4)

-

-

(108,4)

^ Залишок на кінець року

300

3350,0

-

-

-

2,6

(273,6)

-

-

3079,0

ПРИМІТКИ ДО РІЧНОЇ ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІ за 2007 рік

Форма № 5

^ I. Нематеріальні активи

^ Групи нематеріаль-них активів

Код ряд-ка

Залишок на початок року

^ Надій-шло за рік

Переоцінка

(дооцінка+, уцінка-)

Вибуло за рік

^ Нарахо-вано аморти-зації за рік

Втрати від змен-шення корисності за рік

Інші зміни за рік

^ Залишок на кінець року

первіс-ної (переоціненої) вартості

накопиченої аморти-зації

первісна (переоці-нена) вартість

накопичена аморти-зація

первісної (переоціненої) вартості

накопиченої амортизації

первісна (переоцінена) вартість

накопичена аморти-

зація

первісна (переоцінена) вартість

накопи-чена аморти-зація

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Права користування природними ресурсами

010

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Права користування майном

020

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Права на знаки для товарів і послуг

030

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Права на об'єкти промислової власності

040

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Авторські та суміжні з ними права

050

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

060

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Інші немате-ріальні активи

070

178,8

71,3

-

-

-

-

-

39,7

-

-

-

178,8

111,0

Разом

080

178,8

71,3

-

-

-

-

-

39,7

-

-

-

178,8

111,0

З рядка 080 графа 14

вартість нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності

(081) ________

вартість оформлених у заставу нематеріальних активів

(082) ________

вартість створених підприємством нематеріальних активів

(083) ________

З рядка 080 графа 5

вартість нематеріальних активів, отриманих за рахунок цільових асигнувань

(084) ________

З рядка 080 графа 15

накопичена амортизація нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності

(085) ________

^ III. Капітальні інвестиції

Найменування показника

^ Код рядка

За рік

На кінець року

1

2

3

4

Капітальне будівництво

280

-

-

Придбання (виготовлення) основних засобів

290

-

-

Придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів

300

-

-

Придбання (створення) нематеріальних активів

310

-

-

Формування основного стада

320

-

-

Інші

330

-

-

Разом

340

-

-

^ IV. Фінансові інвестиції

Найменування показника

^ Код рядка

За рік

На кінець року

Довгострокові

поточні

1

2

3

4

5

А.Фінансові інвестиції за методом участі в капіталі в: асоційовані підприємства

350

-

-

-

1

2

3

4

5

1

2

3

4

5

дочірні підприємства

360

-

-

-

спільну діяльність

370

-

-

-

Б.Інші фінансові інвестиції в: частки і паї у статутному капіталі інших підприємств

380

-

-

-

акції

390

-

-

-

облігації

400

-

-

-

інші

410

-

-

-

Разом (розд. А + розд. Б)

420

-

-

-

З рядка 045 графа 4 Балансу Інші довгострокові фінансові інвестиції відображені:

за собівартістю

(421)_________

за справедливою вартістю

(422)_________

за амортизованою собівартістю

(423)_________

З рядка 220 графа 4 Балансу Поточні фінансові інвестиції відображені:

за собівартістю

(424) _________

за справедливою вартістю

(425)_________

за амортизованою собівартістю

(426)_________

^ VI. Грошові кошти

Найменування показника

Код рядка

^ На кінець року

1

2

3

Каса

640

-

Поточний рахунок в банку

650

0,6

Інші рахунки в банку (акредитиви, чекові книжки )

660

2 900,0

Грошові кошти в дорозі

670

-

Еквіваленти грошових коштів

680

-

Разом

690

2 900,6

З рядка 070 гр. 4 Балансу

Грошові кошти, використання яких обмежено

(691) .

^ II. Основні засоби

^ Групи основних засобів

Код ряд-ка

Залишок на початок року

Наді-йшло за

Рік

Переоцінка (дооцінка +, уцінка -)

^ Вибуло за рік

Нара-ховано амор-тизації за рік

Втрати від змен-шення кори-сності

Інші зміни за рік

^ Залишок на кінець року

у тому числі

пер-вісної (пере-оціне-ної) варто-сті

зносу

одержані за фінансовою орендою

^ Передані в оперативну оренду

первісна (перео цінена) вартість

знос

первісної (переоці-неної) вартості

зносу

первісна (пере-оцінена) вартість

знос

Пер-вісна (пере-оціне-на) вар-тість

Знос

первісна

(пере-оцінена) вартість

знос

первісна (пере-

оцінена) вартість

знос

1

3

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Земельні ділянки

100

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Капітальні витрати на поліпшення земель

110

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Будинки, споруди та передавальні пристрої

120

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Машини та обладнання

130

108,9

50,2

-

-

-

-

-

25,9

-

-

-

108,9

76,1

-

-

-

-

Транспортні засоби

140

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Інструменти, прилади, інвентар (меблі)

150

-

-

-

-

Робоча і продуктивна худоба

160

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Багаторічні насадження

170

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Інші основні засоби

180

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Бібліотечні фонди

190

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Малоцінні необоротні матеріальні активи

200

1,6

1,1

-

-

-

-

-

0,4

-

-

-

1,6

1,5

-

-

-

-

Тимчасові (нетитульні) споруди

210

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Природні ресурси

220

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Інвентарна тара

230

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Предмети прокату

240

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Інші необоротні матеріальні активи

250

19,9

13,8

-

-

-

19,9

19,9

6,1

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Разом

260

130,4

65,1

-

-

-

19,9

19,9

32,4

-

-

-

110,5

77,6

-

-

-

-

З рядка 260 графа 14

вартість основних засобів, щодо яких існують передбачені чинним законодавством обмеження права власності

(261)________

вартість оформлених у заставу основних засобів

(262)________

залишкова вартість основних засобів, що тимчасово не використовуються (консервація, реконструкція тощо)

(263)________

залишкова вартість основних засобів, вилучених з експлуатації для продажу

(264)________

первісна (переоцінена) вартість повністю амортизованих основних засобів

(265)___2,3__

З рядка 260 графа 5

вартість основних засобів, придбаних за рахунок цільового фінансування

(266)________

Вартість основних засобів, що взяті в операційну оренду

(267)________

З рядка 260 графа 15

знос основних засобів, щодо яких існують обмеження права власності

(268)________

^ V. Доходи і витрати

Найменування показника

Код рядка

Доходи

Витрати

1

2

3

4

А. Інші операційні доходи і витрати

Операційна оренда активів

440

-

-

Операційна курсова різниця

450

-

-

Реалізація інших оборотних активів

460

-

-

Штрафи, пені, неустойки

470

-

0,5

Утримання об'єктів житлово-комунального і соціально-культурного призначення

480

-

-

інші операційні доходи і витрати у тому числі:

490

відрахування до резервів сумнівних боргів

491

Х

-

непродуктивні витрати і втрати

492

Х

-

Б. Доходи і втрати від участі в капіталі за інвестиціями в:

асоційовані підприємства

500

-

-

дочірні підприємства

510

-

-

спільну діяльність

520

-

-

1

2

3

4

1

2

3

4

В. Інші фінансові доходи і витрати

Дивіденди

530

-

Х

Проценти

540

Х

-

Фінансова оренда активів

550

-

-

Інші фінансові доходи і витрати

560

300,7

-

Г. Інші доходи і витрати

Реалізація фінансових інвестицій

570

-

-

Реалізація необоротних активів

580

-

-

Реалізація майнових комплексів

590

-

-

Неопераційна курсова різниця

600

-

-

Безоплатно одержані активи

610

-

Х

Списання необоротних активів

620

Х

-

Інші доходи і витрати

630

Товарообмінні (бартерні) операції з продукцією (товарами, роботами, послугами)

(631) _________

Частка доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за товарообмінними (бартерними) контрактами з пов'язаними сторонами

(632)________ %

^ VII. Забезпечення

Види забезпечень і резервів

^ Код рядка

Залишок на початок року

Збільшення за звітний рік

^ Використано у звітному році

Сторновано невикористану суму у звітному році

Сума очікуваного відшкодування витрат іншою стороною, що врахована при оцінці забезпечення

^ Залишок на кінець року

нараховано (створено)

додаткові відрахування

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Забезпечення на виплату відпусток працівникам

710

-

-

-

-

-

-

-

Забезпечення наступних витрат на додаткове пенсійне забезпечення

720

-

-

-

-

-

-

-

Забезпечення наступних витрат на виконання гарантійних зобов'язань

730

-

-

-

-

-

-

-

Забезпечення наступних витрат на реструктуризацію

740

-

-

-

-

-

-

-

Забезпечення наступних витрат на виконання зобов'язань щодо обтяжливих контрактів

750

-

-

-

-

-

-

-

760

-

-

-

-

-

-

-

770

-

-

-

-

-

-

-

Резерв сумнівних боргів

775

-

-

-

-

-

-

-

Разом

780

-

-

-

-

-

-

-

^ VIII. Запаси

Найменування показника

^ Код рядка

Балансова вартість на кінець року

Переоцінка за рік

збільшення чистої вартості реалізації *

уцінка

1

2

3

4

5

Сировина і матеріали

800

-

-

-

Купівельні напівфабрикати та комплектуючі

вироби

810

-

-

-

Паливо

820

-

-

-

Тара і тарні матеріали

830

-

-

-

Будівельні матеріали

840

-

-

-

Запасні частини

850

-

-

-

Матеріали сільськогосподарського призначення

860

-

-

-

Тварини на вирощуванні та відгодівлі

870

-

-

-

Малоцінні та швидкозношувані предмети

880

-

-

-

Незавершене виробництво

890

-

-

Готова продукція

900

-

-

-

Товари

910

-

-

Разом

920

-

-

-

З рядка 920 графа 3 Балансова вартість запасів:

відображених за чистою вартістю реалізації

(921) ____________

переданих у переробку

(922) ____________

оформлених в заставу

(923) ____________

переданих на комісію

(924) ____________

Активи на відповідальному зберіганні (позабалансовий рахунок 02)

(925)_____________

-------------* визначається за п. 28 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 9 "Запаси".

^ IX. Дебіторська заборгованість

Найменування показника

^ Код рядка

Всього на кінець року

у т. ч. за строками непогашення

до 3 місяців

від 3 до 6 місяців

від 6 до 12 місяців

1

2

3

4

5

6

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги

940

-

-

-

-

Інша поточна дебіторська заборгованість

950

0,2

0,2

-

-

Списано у звітному році безнадійної дебіторської заборгованості

(951) __________

Із рядків 940 і 950 графа 3 заборгованість з пов’язаними сторонами

(952) __________

^ X. Нестачі і втрати від псування цінностей

Найменування показника

^ Код рядка

Сума

1

2

3

Виявлено (списано) за рік нестач і втрат

960

-

Визнано заборгованістю винних осіб у звітному році

970

-

Сума нестач і втрат, остаточне рішення щодо винуватців за якими на кінець року не прийнято (позабалансо

еще рефераты

Еще работы по разное

Реферат по разное

«Отечественная история»»

18 Сентября 2013

Реферат по разное

Формирование имперской политики России во второй половине XVIII в.: опыт политического взаимодействия Екатерины II и имперского пространства

18 Сентября 2013

Реферат по разное

Международный пакт о гражданских и политических правах и Факультативные протоколы к нему

18 Сентября 2013

Реферат по разное

Клайв Льюис. Серебряное кресло

18 Сентября 2013