Реферат: Стоимость полного варианта работы 1700 руб

Стоимость полного варианта работы 1700 руб.

www.Hotdiplom.ru

Пишите: Hotdiplom@bk.ru

Звоните: +7-908-150-84-32

Оглавление

Введение 7

Глава 1. теоретические основы организации кредитования физических лиц 10

1.1. Необходимость и сущность кредита 10

1.2. Функции кредита и его классификация 13

1.3. Роль кредита в финансировании потребностей населения 17

1.4. Методы оценки кредитоспособности заемщика 21

глава 2. организация кредитования физических лиц
ЗАО «Банк жилищного финансирования» 28

2.1. Характеристика деятельности ЗАО «Банк жилищного финансирования» 28

2.2. Анализ кредитного портфеля ЗАО «Банк жилищного финансирования» 29

2.2. Анализ управления кредитными рисками в ЗАО «Банк жилищного финансирования» 32

2.3. Оценка кредитоспособности заемщика, физического лица 39

глава 3. Совершенствование кредитования ЗАО «Банк жилищного финансирования» 47

3.1 Сравнительный анализ кредитования физических лиц ЗАО «Банк жилищного финансирования» и ОАО «Сбербанк России» 47

3.2 Овердрафтное кредитование 49

Кредит предоставляется добросовестным заемщикам и физическим лицам-вкладчикам Банка, удовлетворяющим следующим требованиям. 53

3.3. Разработка методики оценки кредитоспособности заемщика в условиях последствий мирового финансового кризиса 56

Заключение 64

Список используемой литературы 68

Приложения……………………………………………………………………78

Введение
Актуальность темы настоящего исследования определяется следующим.

Особенности развития банковской системы, в частности российской, имеют большое значение для понимания эволюции формирования понятия «^ [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]о тесной взаимосвязи понятия кредитоспособности и развития кредитных отношений.

По нашему мнению, критерии и показатели оценки кредитоспособности заемщика во многом определяются экономическими особенностями. Формирование товарно-^ [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]во внимание. Сегодняшний тип заемщика, пользующийся уважением и расположением банковского общества, завтра может перестать считаться таковым.

Впервые понятие кредитоспособности появилось в экономической литературе XVIII в. В своих трудах его использовали А. Смит и Д. Кейнс,
Н. Бунге и В. Косинский. Конечно, и до этого времени кредиторов интересовала способность заемщиков к совершению кредитных сделок, но попытки такой оценки носили ^ [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]актуальным сегодня, когда современное отечественное банковское сообщество также не отличается использованием комплексного, всеобъемлющего подхода к вопросам оценки кредитоспособности.

Проблема выбора показателей для оценки способности заемщика выполнять свои обязательства была актуальна во все периоды развития банковского дела и вошла в ^ [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]от того, насколько верно определена кредитоспособность заемщика. Значимость оценки кредитоспособности заемщика в современных условиях свидетельствуют об актуальности выбранной темы.

Целью дипломной работы является оценка кредитоспособности заемщика и разработка методики кредитования физических лиц.

Для реализации поставленной цели формулируются следующие задачи:

Рассмотреть сущность, необходимость, функции, классификацию и роль кредита;

^ [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]ее оценки;

проанализировать организацию кредитования и действующую оценку кредитоспособности заемщика в банке;

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]банковского продукта.

Методологическую основу исследования составляют общенаучные методы познания: диалектический, историко-правовой, логический, изучения документов, метод системного подхода, нормативный.

Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

В первой главе работы «Теоретические основы организации кредитования физических лиц» рассматривается сущность, виды и формы кредита, роль кредита в финансировании потребностей населения.

Во второй главе работы «Организация кредитования физических лиц ЗАО «Банк жилищного финансирования»» характеризуется деятельность исследуемого коммерческого банка, проводится анализ кредитного портфеля банка и анализируется порядок оценки кредитоспособности его заемщиков.

В третьей главе «Совершенствование кредитования ЗАО «Банк жилищного финансирования»» представлены конкретные предложения по совершенствованию организации кредитования в условиях последствий финансового кризиса, затронувшего российскую банковскую систему, предложен новый банковский продукт.

Объектом исследования в настоящей работе является коммерческий банк ЗАО «Банк жилищного финансирования».

Предмет исследования – кредитоспособность клиентов (физических лиц) данного коммерческого банка.

Основными источниками информации, используемыми при написании работы, стали нормативные документы, регулирующие вопросы оценки кредитных рисков заемщиков, учебная литература по исследуемой проблеме (труды Жукова Е.Ф., Лаврушина О.И., Усоскина В.М. и др.), материалы периодической печати и электронных средств массовой информации.
^ Глава 1. теоретические основы организации кредитования физических лиц 1.1. Необходимость и сущность кредита
Кредит в рыночной экономике обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]прибыли, а следовательно, концентрации производства.

Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и. льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как пра­вило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений1. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.2

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колеба­ния в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]организации любой операции на рынке ссудных капиталов.

Кредитная система в Российской Федерации состоит из трёх уровней: первый представлен центральным банком, второй - коммерческими, сберегательными, ипотечными, специализированными банками: а третий - специализированными небанковскими кредитно-финансовыми институтами.

Коммерческие банки - это основное звено банковской системы. Главным отличием от центрального является отсутствие у них права эмиссии банкнот. Коммерческие банки осуществляют почти все виды банковских операций: кассовые, расчётные, кредитные, валютные, операции с ценными бумагами, оказание всевозможных финансовых и посреднических услуг и т.д.3

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]счетов физических и юридических лиц.4

Как видно из этого определения, основное назначение банков - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям[ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]признака, отличающие их от всех других субъектов:

1) Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

2) Банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]выпуска собственных акций (паёв). Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников, банков, поскольку должны быть оплачены в полной мере независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]сложности прямого контакта сберегателей и заёмщиков, возникающее из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности и т.д.5

Хотя в переводе с латинского "кредитовать" означает "доверять", тем не менее, процесс кредитования в современных российских условиях является одной из рисковых активных операций, способных при неразумном подходе привести к потере ликвидности и банкротству.

^ 1.2. Функции кредита и его классификация
Кредит – это предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

При [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.

Сущность кредита выступает в его трех функциях:

1) распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция);

2) создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);

3) осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ], хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

Важная функция кредита — создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты.

Хотя функция кредита — категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и развития их деятельности.

На базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д. четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, кредитование, комиссионные операции и другие гражданские акты, повседневно совершаемые при посредстве денежных операций.

Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком ряда обязательств. В гражданском законодательстве предусмотрено обязательство предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором, в котором должны [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]В то же время кредитор вправе впоследствии отказаться от кредитования, если должник признается неплатежеспособным, не выполняет обязанностей по обеспечению кредита, а также в других случаях, предусмотренных до говором.

По кредитному договору кредитор передает заемщику в полное хозяйственное ведение и [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]в месте нахождения кредитора. Договор займа между гражданами, не связанный с предпринимательской деятельностью, предполагается беспроцентным, если в договоре не установлено иное. Кредит может быть [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]если это вытекает из договора купли-продажи, и не запрещено законодательными актами.

Роль кредита в современных условиях характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения. Присущая кредитным отношениям [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота. Однако это предполагает необходимость таких кредитных отношений, при которых достигается целесообразное использование ресурсов.

Поэтому кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов:

1. [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ].

2. Срочность кредита. [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке — предъявления финансовых требований в судебном порядке.

3. Платность кредита. [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

4. Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

5. Целевой характер кредита. [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]контроля за соблюдением этого условия заемщиком.

6. [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ].

Классификация существующих кредитов является достаточно разнообразной. Ее принято осуществлять [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным видам.

1. Государственный кредит. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование: конкретных отраслей или регионов, [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]межбанковских кредитов. Следует отметить, что в условиях нынешнего финансового кризиса он должен использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования экономики.

2. Международный кредит. Рассматривается как совокупность кредитных отношений, [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации.

3. Коммерческий кредит. Это одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ], а, следовательно, извлечения заложенной в них прибыли. В роли кредитора при коммерческом кредите выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг.

4. Потребительский кредит. Этот вид кредитования пришел в нашу страну из Запада, [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.).

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ], в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди.

5. Банковский кредит. Это одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ], ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом конкретных условий кредитования.

Банковский кредит классифицируется по ряду базовых признаков (таблица 1).

Таблица 1

Классификация банковского кредита

№ п/п

Критерий
классификации

Вид банковской ссуды

1

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

2

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

3

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

4

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

5

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

6

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

7

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

8

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]

ВЕРСИЯ]


Таким образом, банковский кредит – это один из основных видов кредита (наряду с коммерческим, потребительским), предоставляется банками различным категориям заемщиков. [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]банки искать четкие и ясные критерии. оценки кредитоспособности заемщика как метода снижения кредитных рисков.
^ 1.3. Роль кредита в финансировании потребностей населения
Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ], сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:

развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;

увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

“Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег, расширяет тем самым границы развития производства”.

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ], как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

Следует учесть, что “потребительский кредит, временно форсируя рост производства, и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов”.

“Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]определённые функции:

обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

стимулирует эффективность труда;

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ];

ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

является мощным орудием централизации капитала;

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]капитала;

обеспечивает сокращение издержек обращения:

связанных с обращением денег;

связанных с обращением товаров.

Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:

развитием системы [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]на счёт кредитора;

увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

заменой металлических денег кредитными – банкнотами. По мере того, как с развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги всё больше замещаются [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]заменены кредитными деньгами и кредитными операциями.

Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег, расширяет тем самым границы развития производства.

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

Но, как говорится в одной пословице: “Тот, кто берёт взаймы, продаёт свою свободу”. И ведь действительно, потребительский кредит может оказаться “долговой ямой” так как, лишаясь [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ], что потребительский кредит является очень сильным фактором подъёма народного благосостояния.

Но, как говорится, не бывает плохого без хорошего, а хорошего без плохого, так и здесь. Следует учесть, [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]кризисов.

^ 1.4. Методы оценки кредитоспособности заемщика
Несмотря на длительную историю кредитных отношений, не существует единой кредитной политики для всех банков, как и не существует единого подхода к оценке кредитоспособности и платежеспособности заемщика. Каждый банк [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]о риска, выдвигая повышенные требования к более тщательной оценке кредитоспособности заемщика. При долгосрочном кредитовании меняется традиционный, исторически сложившийся в отечественной литературе смысл кредитоспособности, а именно наблюдается переход от оценки текущей кредитоспособности к плановой, прогнозной, т.е. рассчитанной на ближайшую перспективу. Мировая и отечественная практика выделяет следующие этапы такой оценки:

анализ макроэкономической ситуации в стране;

отраслевой анализ;

положение заемщика на рынке;

анализ финансового положения;

оценка менеджмента;

присвоение кредитного рейтинга.

Рассмотрение основных методик оценки кредитоспособности заемщика [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]организации.

Анализ финансового положения организации обычно проводится по двум направлениям:

структурный анализ бухгалтерской отчетности;

расчет финансовых коэффициентов.

Оценивая кредитоспособность заемщика по его финансовой отчетности, кредитные [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]средств, так как он анализируется при рассмотрении денежного потока.

При структурном анализе значение статей бухгалтерского баланса представляется не в числовом, а в процентном соотношении. Это позволяет оценить доли тех или иных статей в общей сумме активов/пассивов, динамику изменения структуры показателей.

Второй основной инструмент анализа экономической деятельности заемщика - [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]вопросу. Общие рекомендации сводятся к двум основным моментам:

для анализа применяется группа (система) показателей, на основе которых рассчитываются коэффициенты, характеризующие различные стороны деятельности предприятия;

полученные значения коэффициентов сравниваются со значениями, рекомендованными в качестве нормативных.

При практической реализации этих рекомендаций приходится решать ряд проблем, какие показатели использовать для анализа и сколько должно быть таких показателей. Количество рассчитываемых коэффициентов может быть неограниченно [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]во вторую очередь. Проведенный стандартный статистический анализ определил коэффициенты, обладающие высокой степенью зависимости (дублирующие друг друга). Анализ показал, что девять коэффициентов вполне достаточно для определения кредитоспособности заемщика. Подтверждением вывода об отсутствии необходимости рассчитывать большое количество коэффициентов является то, что рейтинговая фирма «Dun & Bradstreet» использует не более 14 ключевых коэффициентов. Обязательные для анализа показатели классифицируются следующим образом:

показатели ликвидности;

показатели деловой активности (оборачиваемости активов);

показатели прибыльности;

показатели финансовой устойчивости.

Необходимость использования именно этих показателей вытекает из определений кредитоспособности и кредита. Так, прибыльность и деловая активность деятельности заемщика отвечают принципу платности кредита; ликвидность - принципам срочности и возвратности; финансовая устойчивость - целесообразности совершения кредитной сделки.

Полученные после расчетов коэффициенты имеют количественное выражение. Для успешной оценки и изучения тенденций финансового положения заемщика необходим [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]для кредитной организации важна преемственность использования того или иного выбранного метода учетной политики.

При кредитовании физических лиц характерны небольшие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению и достаточно дорогостоящая процедура [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]из риска невозврата основной суммы долга и процентов по этой сумме.

Оценка кредитоспособности физического лица основывается на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения и имущества, составе семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории клиента.

Выделяют три основных метода оценки кредитоспособности физического лица:

скоринговая оценка;

изучение кредитной истории;

оценка по финансовым показателям платежеспособности.

В настоящее время для оценки риска кредитования заемщика (физического лица) чаще всего используется скоринг-кредитование. Сущность этой методики состоит в том[ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]степень кредитного риска. Также он определил коэффициенты для различных факторов, характеризующих кредитоспособность физического лица:

пол: женский (0.40), мужской (0);

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ];

срок проживания в данной местности: 0,042 за каждый год, но не больше чем 0,42;

профессия: 0,55 – за профессию с низким риском; 0 – за профессию с высоким риском, 0,16 – другие профессии;

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ];

работа: 0,21 – предприятия в общественной отрасли, 0 – другие;

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ].

Также он определил порог, перейдя который, человек считался кредитоспособным. Этот порог равен 1,25. Т.е. если набранная сумма баллов больше или равна 1,25, то потенциальному заемщику выдается испрашиваемая им сумма.

Для [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]погасить испрашиваемую с процентами ссуду.

Одним из вариантов решения выше поставленной задачи является применение алгоритмов, решающих задачи классификации. Задача классификации – это задача отнесения какого-либо [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]единственный узел, дающий решение. Пример дерева приведен на рисунке 1.

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]

Рисунок 1. Пример «дерева решений»

Сущность этого метода заключается в следующем.

На основе данных за прошлые периоды строится дерево. При этом класс каждой из ситуаций, на основе которых строится дерево, заранее известен. Т.е. должно быть [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]фактора. Для определения поля, по которому будет происходить разбиение, используется показатель, называемый энтропия – мера неопределенности. Выбирается то поле, при разбиении по которому устраняется больше неопределенности. Неопределенность тем выше, чем больше примесей (объектов, относящихся к различным классам) находятся в одном узле. Энтропия равна нулю, если в узле будут находиться объекты, относящиеся к одному классу.

Полученную модель используют при определении класса (Давать/Не давать кредит) вновь возникших ситуаций (поступила заявка на получение кредита).

При существенном изменении текущей ситуации на рынке дерево можно перестроить, т.е. адаптировать к существующей обстановке.

При оценке кредитоспособности на основе изучения кредитной истории физического [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]а, их длительности, способе погашения задолженности и составляют кредитную историю.

В США основой оценки кредитоспособности физического лица является изучение его кредитной истории, связанной с покупкой товаров в кредит в магазинах. Банк [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]. Банк интересуется количеством и размером имевших место неплатежей, длительностью, способом погашения просроченной задолженности. На этой основе составляется кредитная история.

В России ведение кредитных историй заемщиков регулируется Федеральным законом «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218, который определяет условия для [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]кредитных рисков, повышения эффективности работы кредитных организаций.

Бюро кредитных историй - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.

Эта организация занимается сбором, обработкой и распространением сведений, [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]остаток задолженности или кредитные линии, историю внесения платежей, случаи непогашения кредита, банкротства и пр.

Бюро кредитных историй вправе:

оказывать на договорной основе услуги по предоставлению кредитных отчетов;

[ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]бюро кредитных историй, оценочных (скоринговых) методик вычисления индивидуальных рейтингов и (или) их использованием;

создавать ассоциации (союзы) для защиты и представления интересов своих членов, [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ];

запрашивать информацию у органов государственной власти, органов местного самоуправления и Банка России в целях проверки информации, входящей в состав кредитных историй.

Кредитная история – это информация, которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй;

Источником формирования кредитной истории выступают организации, являющиеся кредиторами и представляющие информацию, входящую в состав кредитной истории, в бюро кредитных историй.

Все кредитные организации, зарегистрированные на территории РФ, обязаны предоставлять [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]историй. Информация предоставляется в отношении всех заемщиков, давших согласие на ее представление хотя бы в одно бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр.

Аккумулированную у себя информацию о заёмщике кредитное бюро представляет в [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]кредитной истории и иных лиц, имеющих право на получение указанной информации.

Бюро кредитных историй предоставляет кредитный отчет:

пользователю кредитной истории - по его запросу;

субъекту кредитной истории - по его запросу для ознакомления со своей кредитной историей;

в [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ];

в суд по уголовному делу, находящемуся в его производстве, а при наличии [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]кредитной истории.

Бюро кредитных историй обеспечивает хранение кредитных историй в течение 15 лет со дня последнего изменения информации об обязательствах заемщика, содержащейся в кредитной истории.

В основе оценки кредитоспособности физического лица на основе финансовых показателей его платежеспособности лежат данные о доходе физического лица и степени риска [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]декларации. Доход уменьшается на обязательные платежи и корректируется на коэффициент, который дифференцируется в зависимости от величины дохода (от 0,3 до 0,6).

В итоге написания 1 главы настоящей выпускной квалификационной работы можно сделать следующие выводы.

Кредит - это экономическая категория, связанная с движением денежного капитала, [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]его характер.

Классификация кредита производится различным основаниям, в том числе по категории [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ], коммерческий, потребительский и банковский.

Банковская форма кредитования является наиболее распространенной. Она включает в себя [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]банки имеют свои методики оценки их кредитоспособности.

Кредитоспособность заемщика - способность исполнить полностью и своевременно свои обязательства по кредитному договору - то есть погасить кредит и уплатить проценты за его пользование.

Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица представляет собой процесс отбора и анализа показателей, которые оказывают влияние на величину кредитного [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]оценку, изучение кредитной истории и оценку по финансовым показателям платежеспособности заемщика.

Далее рассмотрим методику определения кредитоспособности заемщика в практическом применении на примере ЗАО «Банк жилищного финансирования».
^ глава 2. организация кредитования физических лиц
ЗАО «Банк жилищного финансирования» 2.1. Характеристика деятельности ЗАО «Банк жилищного финансирования»
Закрытое Акционерное Общество «Банк Жилищного Финансирования» (ЗАО «Банк ЖилФинанс») основано в 1994 году.

Сегодня Банк Жилищного Финансирования предлагает своим клиентам качественные [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]на финансовом рынке, потребностям населения и изменениям в законодательстве.

Банк ведет активную деятельность по освоению новых регионов. В настоящий момент Банк предлагает кредитные продукты в Москве, Подмосковье, Омске, Ростове-на-Дону, Нижнем Новгороде, Краснодаре, Новороссийске, Ярославле, Калининграде, Липецке, Перми, Самаре, Саратове, Волгограде, Новосибирске, Красноярске.

Август 2009 года - запущена новая программа ипотечного кредитования – «Военная ипотека[ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]Собственников Жилья г. Москвы.

Сентябрь 2009 года - Банк запустил пилотный проект в рамках совместного сотрудничества с АИЖК по программе ипотечного кредитования «плавающая ставка».

23 ноября 2009 года между ОАО «АРИЖК» и ЗАО «Банк Жил Финанс» в рамках «ПРОГРАММЫ АНТИКРИЗИСНЫХ МЕР ПРАВИТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ», было заключено соглашение, по которому БЖФ при [ВЫРЕЗАНО ДЕМО-ВЕРСИЯ]заявки